“Estruturação e modelagem do
Fundo Garantidor do Cooperativismo de Crédito - FGCoop”
Brasília, 16 de abril de 2014
Contexto de criação
Fortalecimento das estruturas operacionais do cooperativismo financeiro:
- consolidação econômica e financeira do segmento
- crescente número de associados (6 milhões em dez/2012)
- expansão dos pontos de atendimento (capilaridade): a rede cooperativista é a terceira maior do País, quando comparada com as agências e com os postos de atendimento das
instituições bancárias tradicionais
Motivações para criação
- um fundo garantidor é parte de uma ampla rede de proteção aos sistemas financeiros, que envolve também legislação, regulação prudencial, supervisão eficiente, práticas adequadas de gestão e metodologias adequadas de contabilidade e de transparência na divulgação de
informações à população
- experiências internacionais
- experiência brasileira com o Fundo Garantidor de Créditos (FGC), criado em 1995
- o art. 28 da Lei Complementar nº 101, de 4 de maio de 2000, veda expressamente a utilização de recursos públicos para socorrer instituições financeiras
- Lei Complementar nº 130, de 17 de abril de 2009, específica para o cooperativismo financeiro, abriu caminho para o CMN dispor sobre fundos garantidores e a vinculação de cooperativas financeiras a tais fundos
- fundos próprios dos sistemas organizados em dois (centrais) ou três níveis (confederações) não abrangiam todas as cooperativas que captam depósitos, estando as cooperativas não filiadas sem nenhuma proteção até então
Base normativa
Lei Complementar nº 130, de 17 de abril de 2009 (art. 12, inciso IV): prevê que o CMN pode dispor sobre fundos garantidores e a vinculação de cooperativas de crédito a tais fundos
Resolução CMN nº 4.150, de 30 de outubro de 2012: estabelecimento, pelo CMN, dos requisitos e as características mínimas do fundo garantidor do cooperativismo de crédito
Resolução CMN nº 4.284, de 5 de novembro de 2013, com as alterações dadas pela Resolução CMN nº 4.312, de 20 de fevereiro de 2014: aprovação, pelo CMN, do estatuto e do regulamento do Fundo
Circular nº 3.700, de 6 de Março de 2014: dispõe sobre a apuração e o recolhimento das contribuições ordinárias das instituições associadas
Carta Circular nº 3.636, de 6 de março de 2014, com a alteração dada pela Carta Circular nº 3.639, de 21 de março de 2012: divulga os títulos e subtítulos do Cosif utilizados como base de cálculo das contribuições ordinárias
Lei nº 12.873, de 24 de outubro de 2013: insere artigo na Lei nº 9.430, de 27 de dezembro de 1996, isentando o fundo de IR
Natureza jurídica
Associação civil sem fins lucrativos, com
personalidade jurídica de direito privado de abrangência nacional
São instituições associadas ao FGCoop as
cooperativas singulares de crédito e os bancos
cooperativos
Objetos do FGCoop
Garantia de créditos contra as instituições associadas, nas situações de decretação da intervenção ou da liquidação extrajudicial de instituição associada
Contratação de operações de assistência e de suporte financeiro, incluindo operações de liquidez com as
instituições associadas, diretamente ou por intermédio de central ou confederação, que serão realizadas desde que o patrimônio do FGCoop seja suficiente para garantir, no
mínimo, 1,5% dos depósitos das instituições associadas
Coberturas
O total de créditos de cada pessoa contra a mesma cooperativa será garantido até o valor de R$ 250.000,00
Devem ser somados todos os créditos de cada credor identificado pelo CPF ou CNPJ na mesma cooperativa
Os cônjuges são considerados pessoas distintas, seja qual for o regime de casamento
Os créditos de dependentes são computados separadamente
Nas contas conjuntas, o valor de garantia é limitado a R$ 250.000,00 ou ao saldo da conta, quando inferior a esse limite, dividido pelo número de
titulares, sendo o crédito do valor garantido feito de forma individual.
O pagamento dos créditos garantidos será iniciado em até 60 (sessenta) dias após a intervenção ou liquidação
Receitas
- contribuições ordinárias e extraordinárias das instituições associadas - taxas de serviços decorrentes da emissão de cheques sem provisão de fundos recolhidos de forma direta ou indireta pelas instituições associadas - recuperações de direitos creditórios nas quais o FGCoop houver se sub- rogado, em virtude de pagamento de dívidas de instituições associadas relativas a créditos garantidos
- resultado líquido dos serviços prestados pelo FGCoop e rendimentos de aplicação de seus recursos
- remuneração e encargos correspondentes ao recebimento dos valores devidos em função da realização das operações de assistência e de suporte financeiro e aquisição de direitos creditórios (quando passarem a ser
realizadas)
- receitas de outras origens, inclusive recursos recebidos do Fundo Garantidor de Créditos (FGC)
Receitas
Taxas do CCF:
As taxas de serviços decorrentes da emissão de cheques sem fundos, recolhidas direta ou indiretamente pelas instituições associadas, que vinham sendo destinadas ao FGC, passarão a ser direcionadas ao FGCoop
Essas taxas relativas às cooperativas de crédito e aos bancos cooperativos, que vinham sendo repassadas ao FGC desde seu início, serão repassadas por aquele fundo ao FGCoop, em
montante já definido, com correção, em R$ 120 milhões.
Contribuições ordinárias
Todas as cooperativas de crédito e os bancos cooperativas devem associar-se ao FGCoop
A contribuição mensal ordinária é de 0,0125% sobre os saldos das contas, constituintes do objeto de garantia
O recolhimento mínimo mensal não deverá ser inferior a R$
100,00
As cooperativas que não captam depósitos (as chamadas
“capital-empréstimo”) contribuirão mensalmente com R$
100,00.
Perspectivas
O FGCoop desempenhará um papel fundamental como um organismo supra- sistemas, sendo o primeiro instrumento de unicidade do cooperativismo financeiro brasileiro, cumprindo seu propósito específico de conferir maior confiabilidade à solidez operacional, econômica e financeira do
“Sistema Nacional de Crédito Cooperativo” e
ainda o de aumentar sua participação no SFN
Obrigado !
Lúcio César de Faria
Diretor Executivo
lucio.faria@fgcoop.coop.br 31 9954-9545
