ITAÚ UNIBANCO S.A.
RELATÓRIO DA DIRETORIA Senhores Acionistas:
Apresentamos o Relatório da Diretoria e as demonstrações contábeis do ITAÚ UNIBANCO S.A. e de suas controladas (ITAÚ UNIBANCO CONSOLIDADO), relativos ao período de 01/01 a 30/06 de 2012 e 2011, os quais seguem as normas estabelecidas pela Lei das Sociedades por Ações, pelo Conselho Monetário Nacional (CMN), pelo Banco Central do Brasil (BACEN) e pela Superintendência de Seguros Privados (SUSEP).
RESULTADO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO
O lucro líquido do ITAÚ UNIBANCO CONSOLIDADO alcançou R$ 2.225 milhões no período e o lucro líquido por ação do capital social foi de R$ 0,54. O patrimônio líquido consolidado totalizou R$ 39.950 milhões e o valor patrimonial por ação atingiu R$ 9,75.
ATIVOS E RECURSOS CAPTADOS
Os ativos totalizaram R$ 796.546 milhões e estavam substancialmente formados por R$ 354.165 milhões de Aplicações Interfinanceiras de Liquidez, Títulos e Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros Derivativos e R$ 290.952 milhões de Operações de Crédito, Arrendamento Mercantil, Outros Créditos e Carteira de Câmbio.
Os Recursos Captados e Administrados totalizaram R$ 1.103.827 milhões.
CIRCULAR 3.068/01 - BACEN
O ITAÚ UNIBANCO CONSOLIDADO declara ter capacidade financeira e intenção de manter até o vencimento os títulos classificados na categoria “Mantidos até o Vencimento”, no montante de R$ 3,1 bilhões, representando apenas 1,7% do total de Títulos e Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros Derivativos.
AGRADECIMENTOS
Agradecemos aos nossos acionistas e clientes o indispensável apoio e confiança e, aos nossos funcionários, a determinação e o comprometimento que têm sido fundamentais para a obtenção de resultados diferenciados.
São Paulo, 17 de agosto de 2012.
A Diretoria
ITAÚ UNIBANCO S.A.
Diretores (Continuação)
ROBERTO EGYDIO SETUBAL FERNANDO JOSÉ COSTA TELES
FLAVIO AUGUSTO AGUIAR DE SOUZA FRANCISCO VIEIRA CORDEIRO NETO
ALEXANDRE DE BARROS GUILHERME MARTINS VASCONCELOS
ALFREDO EGYDIO SETUBAL HENRIQUE PINTO ECHENIQUE
JOSÉ CASTRO ARAÚJO RUDGE HENRIQUE RUTHER
JOSÉ ROBERTO HAYM IBRAHIM JOSÉ JAMHOUR
LUÍS OTAVIO MATIAS JEAN MARTIN SIGRIST JÚNIOR
MÁRCIO DE ANDRADE SCHETTINI JOÃO ANTONIO DANTAS BEZERRA LEITE
MARCO AMBROGIO CRESPI BONOMI JOÃO LUIZ DE MEDEIROS
MARCOS DE BARROS LISBOA JORGE LUIZ VIEGAS RAMALHO
RICARDO VILLELA MARINO JOSÉ VIRGILIO VITA NETO
SÉRGIO RIBEIRO DA COSTA WERLANG LEILA CRISTIANE BARBOZA BRAGA DE MELO
LUÍS EDUARDO GROSS SIQUEIRA CUNHA
Diretores Executivos LUIS TADEU MANTOVANI SASSI
ANDRÉ SAPOZNIK LUIZ ANTONIO NOGUEIRA DE FRANÇA
CAIO IBRAHIM DAVID LUIZ EDUARDO LOUREIRO VELOSO
CARLOS EDUARDO MONICO LUIZ FERNANDO BUTORI REIS SANTOS
CELSO SCARAMUZZA LUIZ SEVERIANO RIBEIRO
CLAUDIA POLITANSKI MARCELO BOOCK
FERNANDO MARSELLA CHACON RUIZ MARCELO DA COSTA LOURENÇO
GUSTAVO ADOLFO FUNCIA MURGEL MARCELO LUIS ORTICELLI
LUIS ANTONIO RODRIGUES MARCO ANTONIO SUDANO
OSVALDO DO NASCIMENTO MARCOS ANTÔNIO VAZ DE MAGALHÃES
MARCOS AUGUSTO CAETANO DA SILVA FILHO
Diretores MARCOS SILVA MASSUKADO
ADILSO MARTINS DE LIMA MARCOS VANDERLEI BELINI FERREIRA
ADRIANO BRITO DA COSTA LIMA MARIA IRENE GARCETE DE GAVILAN
ADRIANO CABRAL VOLPINI MARIO LUIZ AMABILE
ALBERTO FERNANDES MESSIAS DOS SANTOS ESTEVES
ALEXANDRE JADALLAH AOUDE MILTON MALUHY FILHO
ALEXSANDRO BROEDEL LOPES NATACHA LITVINOV
ANA CARLA ABRÃO COSTA OSVALDO JOSÉ DAL FABBRO
ANA TEREZA DE LIMA E SILVA PRANDINI PAULO EIKIEVICIUS CORCHAKI
ANDRÉA MATTEUCCI PINOTTI CORDEIRO PAULO MEIRELLES DE OLIVEIRA SANTOS
CARLOS EDUARDO DE CASTRO RENATA HELENA DE OLIVEIRA TUBINI
CARLOS EDUARDO MACCARIELLO RENÊ MARCELO GONÇALVES
CARLOS HENRIQUE DONEGÁ AIDAR RICARDO LIMA SOARES
CARLOS ORESTES VANZO RICARDO ORLANDO
CESAR PADOVAN RICARDO RIBEIRO MANDACARU GUERRA
CÍCERO MARCUS DE ARAÚJO RICARDO URQUIJO LAZCANO
CINTIA CARBONIERI ARAÚJO ROBERTO FERNANDO VICENTE
CLAUDIO CÉSAR SANCHES ROBERTO MASSARU NISHIKAWA
CLAUDIO JOSÉ COUTINHO ARROMATTE RODRIGO LUIS ROSA CUTO
COSMO FALCO ROGERIO CARVALHO BRAGA
CRISTIANE MAGALHÃES TEIXEIRA PORTELLA ROGÉRIO PAULO CALDERÓN PERES
CRISTINA CESTARI SPADA ROMILDO GONÇALVES VALENTE
DANIEL LUIZ GLEIZER ROONEY SILVA
EDILSON PEREIRA JARDIM SERGIO GUILLINET FAJERMAN
ERNESTO ANTUNES DE CARVALHO SERGIO SOUZA FERNANDES JÚNIOR
FABIO DI PACE MENEZES VILMAR LIMA CARREIRO
FERNANDO DELLA TORRE CHAGAS WAGNER BETTINI SANCHES
Diretor Presidente e Diretor Geral
Diretores Vice-Presidentes
623.174.407
560.027.088 . 10.254.199 13.811.269 4b e 5 164.141.509 127.832.606
Aplicações no Mercado Aberto . 101.196.277 90.108.412
Aplicações no Mercado Aberto - Recursos Garantidores das Provisões Técnicas SUSEP 10b 2.645.336 3.018.248
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros . 60.299.896 34.705.946
4c, 4d e 6 149.219.436 130.271.881
Carteira Própria . 30.602.398 23.400.604
Vinculados a Compromissos de Recompra . 25.477.242 40.165.548
Vinculados a Prestação de Garantias . 3.367.805 2.843.879
Vinculados ao Banco Central . 13.027.061 2.156.034
Instrumentos Financeiros Derivativos . 5.111.534 4.599.564
Recursos Garantidores das Provisões Técnicas - Cotas de Fundos de PGBL/VGBL 10b 65.605.935 51.123.685 Recursos Garantidores das Provisões Técnicas - Outros Títulos 10b 6.027.461 5.982.567
71.288.656
91.567.533
Pagamentos e Recebimentos a Liquidar . 3.124.393 3.611.147
Depósitos no Banco Central . 68.133.862 87.903.169
SFH - Sistema Financeiro da Habitação . 1.555 1.386
Correspondentes . 28.846 51.831
. 47.320 56.717 7 141.637.401 134.299.744
Operações com Características de Concessão de Crédito 4e 156.463.125 145.947.657
(Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa) 4f (14.825.724) (11.647.913)
. 83.191.877 59.049.228
Carteira de Câmbio 8 23.112.268 20.397.780
Rendas a Receber . 1.127.458 1.043.549
Operações com Emissores de Cartões de Crédito 4e 15.636.707 13.964.728
Crédito com Operações de Seguros e Resseguros 4m l 4.030.364 3.500.655
Negociação e Intermediação de Valores . 3.453.669 1.749.529
Diversos 12a 35.831.411 18.392.987
4g 3.394.009 3.138.110
Bens Não Destinados a Uso . 119.801 113.226
(Provisões para Desvalorizações) . (40.494) (57.144)
Premios Não Ganhos de Resseguros . 637.089 512.059
Despesas Antecipadas 12b 2.677.613 2.569.969
156.924.848
149.188.269 4b e 5 6.669.506 8.148.876
Aplicações no Mercado Aberto . 3.722.386 1.860.212
Aplicações no Mercado Aberto - Recursos Garantidores das Provisões Técnicas SUSEP 10b - 56.886
Aplicações em Depósitos Interfinanceiros . 2.947.120 6.231.778
4c, 4d e 6 34.134.370 21.134.689
Carteira Própria . 14.957.186 10.818.639
Vinculados a Compromissos de Recompra . 10.201.018 3.363.950
Vinculados a Prestação de Garantias . 1.350.905 1.395.678
Instrumentos Financeiros Derivativos . 3.304.873 2.567.017
Recursos Garantidores das Provisões Técnicas - Outros Títulos 10b 4.320.388 2.989.405 . 714.434 630.767 7 99.825.157 90.945.705
Operações com Características de Concessão de Crédito 4e 110.798.577 99.357.926
(Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa) 4f (10.973.420) (8.412.221)
14.080.058
26.839.590
Carteira de Câmbio 8 577.924 542.963
Diversos 12a 13.502.134 26.296.627
4g e 12b 1.501.323 1.488.642 16.447.052
10.166.963 4h e 14a l 7.705.789 2.832.240
Participações em Coligadas . 7.012.841 1.857.972
Outros Investimentos . 846.179 1.142.502
(Provisão para Perdas) . (153.231) (168.234)
4i e 14b 4.876.509 4.506.055
Imóveis de Uso . 3.097.010 3.150.461
Outras Imobilizações de Uso . 8.517.518 7.829.556
(Depreciações Acumuladas) . (6.738.019) (6.473.962)
4j e 14b 35.050 67.617 4k e 14b 3.829.704 2.761.051
Direitos Por Aquisição Folhas de Pagamento . 1.711.604 2.388.438
Outros Ativos Intangíveis . 3.993.995 2.589.855
(Amortização Acumulada) . (1.875.895) (2.217.242)
796.546.307
719.382.320
30/06/2012 30/06/2011
DISPONIBILIDADES CIRCULANTE
ATIVO NOTA
RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS
RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS
OUTROS CRÉDITOS ITAÚ UNIBANCO S.A.
Balanço Patrimonial Consolidado (Nota 2a) (Em Milhares de Reais)
OPERAÇÕES DE CRÉDITO, ARRENDAMENTO MERCANTIL FINANCEIRO E OUTROS CRÉDITOS TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
APLICAÇÕES INTERFINANCEIRAS DE LIQUIDEZ
TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS E INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS
RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS - SFH - Sistema Financeiro da Habitação OUTROS VALORES E BENS
TOTAL DO ATIVO
OPERAÇÕES DE CRÉDITO, ARRENDAMENTO MERCANTIL FINANCEIRO E OUTROS CRÉDITOS
OUTROS CRÉDITOS
OUTROS VALORES E BENS - Despesas Antecipadas INVESTIMENTOS
IMOBILIZADO DE USO PERMANENTE
ÁGIO INTANGÍVEL
398.714.232
366.904.154 4b e 9a 154.350.415 123.688.168
Depósitos à Vista 22.670.974 20.254.049
Depósitos de Poupança 71.447.193 59.020.744
Depósitos Interfinanceiros 29.178.517 1.881.188
Depósitos a Prazo 31.053.731 42.532.187
4b e 9a 87.188.501 101.498.443
Carteira Própria 48.988.682 52.450.645
Carteira de Terceiros 29.639.052 36.909.398
Carteira Livre Movimentação 8.560.767 12.138.400
4b e 9b 25.181.198 12.985.810 Recursos de Letras Imobiliárias, Hipotecárias de Crédito e Similares 19.423.136 10.631.253
Recursos de Debêntures 1.032.897 28.764
Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior 4.725.165 2.325.793
3.978.039
4.482.062
Recebimentos e Pagamentos a Liquidar 2.772.060 3.299.227
Correspondentes 1.205.979 1.182.835
2.679.635
2.723.538
Recursos em Trânsito de Terceiros 2.670.535 2.709.920
Transferências Internas de Recursos 9.100 13.618
4b e 9c 11.121.712 11.107.001
Empréstimos 4.622.561 5.416.047
Repasses 6.499.151 5.690.954
4d e 6b 1.938.358 2.412.989 4m lI e 10a 8.140.005 9.996.834
104.136.369
98.009.309
Cobrança e Arrecadação de Tributos e Assemelhados 4.212.872 9.065.547
Carteira de Câmbio 8 23.434.424 20.669.664
Sociais e Estatutárias 1.076.187 1.095.399
Fiscais e Previdenciárias 4o e 13c 11.769.285 12.084.284
Negociação e Intermediação de Valores 4.381.246 2.528.657
Operações com Cartões de Crédito 36.814.672 31.840.771
Dívidas Subordinadas 9d 5.202.439 9.073.894
Diversas 12c 17.245.244 11.651.093
353.059.935
311.160.054 4b e 9a 80.241.477 85.992.693
Depósitos Interfinanceiros 8.209.274 26.157.865
Depósitos a Prazo 72.032.203 59.834.828
4b e 9a 91.876.937 77.159.810
Carteira Própria 75.007.848 68.190.816
Carteira Livre Movimentação 16.869.089 8.968.994
4b e 9b 48.527.022 37.461.643 Recursos de Letras Imobiliárias, Hipotecárias de Crédito e Similares 15.203.767 6.398.785
Recursos de Debêntures 29.054.510 27.437.589
Obrigações por Títulos e Valores Mobiliários no Exterior 4.268.745 3.625.269
4b e 9c 13.772.061 14.426.211
Empréstimos 1.561.579 1.792.973
Repasses 12.210.482 12.633.238
4d e 6b 3.054.769 2.301.424 4m ll e 10a 71.365.612 56.695.083
44.222.057
37.123.190
Carteira de Câmbio 8 594.045 537.569
Fiscais e Previdenciárias 4o e 13c 5.717.251 4.812.209
Dívidas Subordinadas 9d 28.284.024 23.673.502
Diversas 12c 9.626.737 8.099.910
4p 613.897 709.317 15e 4.208.171 1.902.211 15 39.950.072 38.706.584
39.676.320
39.676.320 708.813
705.893 7.201
7.648 4c e 6 381.891 (67.236)
(824.153)
(1.616.041) 796.546.307
719.382.320 As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Contábeis
DEPÓSITOS
CAPTAÇÕES NO MERCADO ABERTO
Reservas de Capital
TOTAL DO PASSIVO E PATRIMÔNIO LÍQUIDO
PROVISÕES TÉCNICAS DE SEGUROS, PREVIDÊNCIA E CAPITALIZAÇÃO
RESULTADOS DE EXERCÍCIOS FUTUROS PARTICIPAÇÕES MINORITÁRIAS NAS SUBSIDIÁRIAS
Capital Social
Lucros (Prejuízos) Acumulados Reservas de Reavaliação Ajustes de Avaliação Patrimonial PATRIMÔNIO LÍQUIDO
RECURSOS DE ACEITES E EMISSÃO DE TÍTULOS
OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS E REPASSES
30/06/2011 30/06/2012
CIRCULANTE
RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS
OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS E REPASSES
NOTA
INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS OUTRAS OBRIGAÇÕES
DEPÓSITOS
EXIGÍVEL A LONGO PRAZO
PROVISÕES TÉCNICAS DE SEGUROS, PREVIDÊNCIA E CAPITALIZAÇÃO OUTRAS OBRIGAÇÕES
INSTRUMENTOS FINANCEIROS DERIVATIVOS CAPTAÇÕES NO MERCADO ABERTO
RECURSOS DE ACEITES E EMISSÃO DE TÍTULOS
RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS PASSIVO
ITAÚ UNIBANCO S.A.
Balanço Patrimonial Consolidado (Nota 2a) (Em Milhares de Reais)
01/01 a 01/01 a 30/06/2012 30/06/2011
48.074.216
43.505.808 27.519.918
25.221.245 13.134.690
11.418.708 10c 3.173.866 2.595.447
1.141.259
4.634 3.104.483
4.265.774 (26.235.073)
(21.886.193) (22.742.284)
(19.426.401) 10c (2.890.038) (2.314.834)
(602.751)
(144.958) 21.839.143
21.619.615 (9.335.731)
(6.851.143) 7d (11.602.768) (9.340.506) 7e 2.267.037 2.489.363
12.503.412
14.768.472 (6.147.462)
(6.740.111) 12d 6.409.676 6.040.566 12e 2.853.550 2.438.029 10c 1.202.260 1.203.781 12f (5.869.489) (5.847.999) 12g (6.673.951) (6.394.955) 4p e 13a II (1.950.667) (1.882.061) 14a lI 263.758 (45.290) 12h 121.441 189.456 12i (2.504.040) (2.441.638)
6.355.950
8.028.361 (314.442)
85.436 6.041.508
8.113.797 4p e 13a I (1.579.315) (2.526.222)
(4.281.522)
(3.134.672) 2.702.207
608.450 (56.849)
(62.342) 15e (2.179.916) (1.655.440)
2.225.428
3.869.793 15a 4.095.427.813 4.095.427.813
0,54
0,94 9,75
9,45 20j 398.834 (175.432)
2.624.262
3.694.361 0,64
0,90 NOTA
Rendas de Tarifas Bancárias
As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Contábeis EXCLUSÃO DOS EFEITOS NÃO RECORRENTES
LUCRO LÍQUIDO SEM OS EFEITOS NÃO RECORRENTES Outras Despesas Administrativas
Despesas Tributárias
Resultado de Participações em Coligadas Despesas de Pessoal
PARTICIPAÇÕES NO LUCRO - Administradores - Estatutárias - Lei n° 6.404 de 15/12/1976 RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO SOBRE O LUCRO E PARTICIPAÇÕES
LUCRO LÍQUIDO POR AÇÃO - R$
Outras Receitas Operacionais Outras Despesas Operacionais ITAÚ UNIBANCO S.A.
Demonstração do Resultado Consolidado (Nota 2a) (Em Milhares de Reais)
Resultado de Operações de Câmbio RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
RESULTADO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA ANTES DOS CRÉDITOS DE LIQUIDAÇÃO DUVIDOSA RESULTADO DE CRÉDITOS DE LIQUIDAÇÃO DUVIDOSA
Operações de Crédito, Arrendamento Mercantil e Outros Créditos
RESULTADO OPERACIONAL RESULTADO NÃO OPERACIONAL
Receitas de Prestação de Serviços
Resultado de Operações com Seguros, Previdência e Capitalização Resultado das Aplicações Compulsórias
DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA Operações de Captação no Mercado
Despesas Financeiras de Provisões Técnicas de Previdência e Capitalização Operações de Empréstimos e Repasses
Receita de Recuperação de Créditos Baixados como Prejuízo RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA
Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros Derivativos Receitas Financeiras das Operações com Seguros, Previdência e Capitalização
Despesa de Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa
OUTRAS RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS
LUCRO LÍQUIDO POR AÇÃO - R$
VALOR PATRIMONIAL POR AÇÃO - R$
IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL Devidos sobre Operações do Período
LUCRO LÍQUIDO NÚMERO DE AÇÕES
PARTICIPAÇÕES MINORITÁRIAS NAS SUBSIDIÁRIAS Referentes a Diferenças Temporárias
Capital Social
Reservas de Capital
Reservas de Reavaliação
Reservas de Lucros
Ajustes de Avaliação Patrimonial
Lucros
Acumulados Total 39.676.320
705.102 7.913 5.251.487 (59.877) - 45.580.945 -
- (265) - - 265 - -
791 - - - - 791 -
- - - (7.359) - (7.359) -
- - (4.500.000) - - (4.500.000) -
- - - - 2.981.868 2.981.868 Reserva Legal - - - 149.093 - (149.093) - Reservas Estatutárias - - - 2.538.169 - (2.538.169) - Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio - - - - - (294.871) (294.871)
39.676.320
705.893 7.648 3.438.749 (67.236) - 43.761.374 -
791 (265) (1.812.738) (7.359) - (1.819.571) 39.676.320
706.344 7.474 4.794.123 (263.596) - 44.920.665 -
- (273) - - 273 - Constituição (Reversão) de Reservas Decorrentes de Incentivos Fiscais - 1.584 - - - - 1.584
-
885 - - - - 885 -
- - - 645.487 - 645.487 -
- - (3.700.000) - - (3.700.000) -
- - - - 1.421.847 1.421.847 Reserva Legal - - - 71.092 - (71.092) - Reservas Estatutárias - - - 1.056.157 - (1.056.157) - Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio - - - - - (294.871) (294.871)
39.676.320
708.813 7.201 2.221.372 381.891 - 42.995.597 -
2.469 (273) (2.572.751) 645.487 - (1.925.068) MUTAÇÕES NO PERÍODO
As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstrações Contábeis Variação do Ajuste ao Valor de Mercado
Lucro Líquido Destinações:
SALDOS EM 30/06/2012
Dividendos Pagos - RD de 30/03/2012
Dividendos Pagos referente à Lucros Anteriores Lucro Líquido
Destinações:
SALDOS EM 30/06/2011 MUTAÇÕES NO PERÍODO SALDOS EM 01/01/2012
Realização da Reserva de Reavaliação
Outorga de Opções Reconhecidas de Controladas Outorga de Opções Reconhecidas de Controladas Variação do Ajuste ao Valor de Mercado
SALDOS EM 01/01/2011
Realização da Reserva de Reavaliação ITAÚ UNIBANCO S.A.
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido (Nota 15) (Em Milhares de Reais)
01/01 a 30/06/2012
01/01 a 30/06/2011 19.652.036
18.933.723 2.225.428 3.869.793 17.426.608 15.063.930
Opções de Outorgas Reconhecidas 885 791
Ajustes ao Valor de Mercado de Títulos e Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros Derivativos (Ativos/ Passivos) (877.266) 378.411
Efeito das Mudanças das Taxas de Câmbio em Caixa e Equivalentes de Caixa (882.386) 307.541
Provisão para Créditos de Liquidação Duvidosa 11.602.768 9.340.506
Despesa de Juros e Variação Cambial de Operações com Dívida Subordinada 1.677.461 1.685.033
Despesa de Juros de Operações com Debêntures 4.874.822 -
Despesa Financeira das Provisões Técnicas de Previdência e Capitalização 2.890.038 2.314.834
Depreciações e Amortizações 1.045.482 1.028.125
Ajuste de Obrigações Legais - Fiscais e Previdenciárias 217.043 331.228
Ajuste de Provisão de Passivos Contingentes 253.111 (88.852)
Tributos Diferidos (2.702.207) (608.450)
Resultado de Participação em Coligadas (263.758) 45.290
Receita de Juros e Variação Cambial de Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda (1.998.605) (917.667) Receita de Juros e Variação Cambial de Títulos e Valores Mobiliários Mantidos até o Vencimento (235.916) (184.512)
(Ganho) Perda na Alienação de Ativos Financeiros Disponíveis para Venda (420.194) -
(Ganho) Perda na Alienação de Bens não de Uso 1.961 2.262
(Ganho) Perda na Alienação de Investimentos 103.506 (164.576)
(Ganho) Perda na Alienação de Imobilizado (1.634) (51.542)
(Ganho) Perda nos Distratos de Operações Intangíveis (604) (802)
Resultado dos Acionistas Minoritários (Nota 15e) 2.179.916 1.655.440
Outros (37.815) (9.130)
7.429.501 (7.814.769)
(Aumento) Redução em Ativos (14.024.900) (29.609.536)
(12.981.525) (971.063) (11.565.214) (138.025) 21.900.334 (4.883.800)
772.836 883.485
(12.803.804) (24.297.014) 271.843 (837.649)
380.630 634.530
(Redução) Aumento em Obrigações 21.454.401 21.794.767
(2.661.379) (3.345.607) 14.109.387 5.655.976
6.690.235 6.059.644 (1.646.911) 2.481.479 (1.232.799) (654.999)
5.327.834 4.386.058 4.683.638 8.936.136
(7.295) 46.569
(3.808.309) (1.770.489) 27.081.537 11.118.954
244.630 15.466
5.589.182 13.360.883
220.122 325.251
39.570 68.336
(31.730) 200.097
206.409 113.432
1.271 5.623
(7.943.377) (7.387.231)
- (123.193)
(851.866) (6.569)
(842.414) (685.179) (764.135) (422.964) (4.132.338) 5.463.952
7.067.300 5.053.000 (8.881.876) (4.322.641)
1.500.000 -
(6.483.792) -
(307.085) (8.367.028)
(972.828) -
(5.032.721) (7.195.707) (13.111.002) (14.832.376) 9.838.197 1.750.530 53.664.705 50.009.919 882.386 (307.541) 64.385.288 51.452.908 Operações da Carteira de Câmbio e Negociação e Intermediação de Valores (Ativos/Passivos)
Depósitos
Captações no Mercado Aberto Obrigações por Empréstimos e Repasses Operações com Cartões de Crédito Outras Obrigações
Pagamento de Imposto de Renda e Contribuição Social
CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE/(APLICADO) NAS ATIVIDADES OPERACIONAIS Provisões Técnicas de Seguros, Previdência e Capitalização
Resultados de Exercícios Futuros
Juros sobre o Capital Próprio/Dividendos Recebidos de Coligadas Recursos da Venda de Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda Recursos do Resgate de Títulos e Valores Mobiliários Mantidos Até o Vencimento Alienação de Bens não de Uso Próprio
As Notas Explicativas são parte integrante das Demonstração Contábeis Lucro Líquido
ITAÚ UNIBANCO S.A.
Demonstração Consolidada dos Fluxos de Caixa (Em Milhares de Reais)
LUCRO LÍQUIDO AJUSTADO
Recursos por Emissão de Títulos Ajustes ao Lucro Líquido:
VARIAÇÃO DE ATIVOS E OBRIGAÇÕES Aplicações Interfinanceiras de Liquidez
Títulos e Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros Derivativos (Ativos/Passivos) Depósitos Compulsórios no Banco Central do Brasil
Relações Interfinanceiras e Relações Interdependências (Ativos/Passivos) Operações de Crédito, Arrendamento Mercantil Financeiro e Outros Créditos Outros Créditos e Outros Valores e Bens
Alienação de Investimentos Alienação de Imobilizado de Uso Distrato de Contratos do Intangível
Aquisição de Títulos e Valores Mobiliários Disponíveis para Venda Aquisição de Títulos e Valores Mobiliários Mantidos até o Vencimento Aquisição de Investimentos
Aquisição de Imobilizado de Uso Aquisição/Alienação de Intangível
Captação de Obrigações por Dívida Subordinada Resgate de Obrigações por Dívida Subordinada
Caixa e Equivalentes de Caixa no Início do Período
Efeito das Mudanças das Taxas de Câmbio em Caixa e Equivalentes de Caixa Caixa e Equivalentes de Caixa no Final do Período
Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio Pagos
CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE/(APLICADO) NAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO
Variação da Participação dos Acionistas Minoritários
CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE/(APLICADO) NAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO AUMENTO/(DIMINUIÇÃO) LÍQUIDO EM CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
Resgate de Obrigações por Debêntures Captação de Obrigações por Debêntures
Dividendos e Juros sobre o Capital Próprio Pagos a Acionistas não Controladores
ITAÚ UNIBANCO S.A.
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS CONSOLIDADAS PERÍODO DE 01/01 A 30/06 DE 2012 E 2011
(Em Milhares de Reais) NOTA 1 – CONTEXTO OPERACIONAL
O Itaú Unibanco S.A. (ITAÚ UNIBANCO) é uma sociedade anônima que, em conjunto com as empresas coligadas e controladas, atua, no Brasil e no exterior, na atividade bancária em todas as modalidades, através de suas carteiras comercial, de investimento, de crédito imobiliário, de crédito, financiamento e investimento e de arrendamento mercantil, inclusive as de operações de câmbio, e nas atividades complementares, destacando-se as de Seguros, Previdência Privada, Capitalização, Corretagem de Títulos e Valores Mobiliários e Administração de Cartões de Crédito, Consórcios, Fundos de Investimentos e Carteiras Administradas.
As Demonstrações Contábeis elaboradas para os períodos findos em 30 de junho de 2012 e de 2011 foram aprovadas pela Diretoria em 17 de agosto de 2012.
NOTA 2 – APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS a) Apresentação das Demonstrações Contábeis
As Demonstrações Contábeis do ITAÚ UNIBANCO e de suas Controladas (ITAÚ UNIBANCO CONSOLIDADO) foram elaboradas de acordo com a Lei das Sociedades por Ações, incluindo as alterações introduzidas pela Lei nº 11.638, de 28/12/2007, e Lei nº 11.941, de 27/05/2009, em consonância, quando aplicável, com os normativos do BACEN, do Conselho Monetário Nacional (CMN), da Comissão de Valores Mobiliários (CVM), da Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) e do Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP), que incluem práticas e estimativas contábeis no que se refere à constituição de provisões.
Em 23 de abril de 2012, o BACEN aprovou o Contrato de Compra e Venda de Ações celebrado em 14/04/2011, entre o ITAÚ UNIBANCO HOLDING e o Carrefour Comércio e Indústria Ltda (Carrefour Brasil), para aquisição de 49% do BSF Holding S.A. ("Banco Carrefour") pelo valor de R$ 816.255, gerando ágio de R$ 583.081, com a transferência das ações em 31/05/2012.
A fim de possibilitar adequada análise do Lucro Líquido, é apresentado logo abaixo à Demonstração de Resultado Consolidado o “Lucro Líquido Sem os Efeitos não Recorrentes”, destacando-se esse efeito numa única rubrica denominada “Exclusão dos Efeitos não Recorrentes” (Nota 20j).
Conforme determina o parágrafo único do artigo 7º da Circular nº 3.068, de 08/11/2001, do BACEN, os títulos e valores mobiliários classificados como títulos para negociação (Nota 4c) são apresentados no Balanço Patrimonial, no Ativo Circulante, independentemente de suas datas de vencimentos.
As Operações de Arrendamento Mercantil Financeiro são apresentadas a valor presente no Balanço Patrimonial, e as receitas e despesas relacionadas, que representam o resultado financeiro dessas operações, estão apresentadas agrupadas na rubrica Operações de Crédito, Arrendamento Mercantil e Outros Créditos da Demonstração do Resultado. As Operações de Adiantamento sobre Contratos de Câmbio são reclassificadas de Outras Obrigações – Carteira de Câmbio para Operações de Crédito. O resultado de Câmbio é apresentado de forma ajustada, com a reclassificação de despesas e receitas, de maneira a representar exclusivamente a variação e diferenças de taxas incidentes sobre as contas patrimoniais representativas de moedas estrangeiras.
b) Consolidação
Conforme determinado no parágrafo 1°, do artigo 2°, da Circular n° 2.804, de 11/02/1998, do BACEN, as demonstrações contábeis do ITAÚ UNIBANCO CONSOLIDADO abrangem a consolidação de suas dependências no exterior.
Os saldos das contas patrimoniais e de resultado e os valores das transações, entre as empresas consolidadas, são eliminados. Estão consolidados os Fundos de Investimentos Exclusivos de aplicação de empresas consolidadas. Os títulos e aplicações pertencentes às carteiras desses fundos estão classificados por tipo de operação e foram distribuídos por tipo de papel, nas mesmas categorias em que originalmente foram alocados.
Os efeitos da Variação Cambial sobre os investimentos no exterior estão apresentados na rubrica Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros Derivativos na Demonstração do Resultado.
A diferença no Lucro Líquido e Patrimônio Líquido entre ITAÚ UNIBANCO e ITAÚ UNIBANCO CONSOLIDADO (Nota 15d) resulta da adoção de critérios distintos na amortização de ágios originados nas aquisições de investimentos, líquidos dos respectivos créditos tributários.
No ITAÚ UNIBANCO, os ágios registrados em controladas, originados substancialmente da associação ITAÚ UNIBANCO são amortizados com base na expectativa de rentabilidade futura e em laudos de avaliação ou pela realização dos investimentos, conforme normas e orientações do CMN e do BACEN.
No ITAÚ UNIBANCO CONSOLIDADO, a partir de 01/01/2010, os ágios originados nas aquisições de investimentos deixaram de ser integralmente amortizados nas demonstrações contábeis consolidadas (Nota 4j).
Até 31/12/2009 os ágios gerados foram integralmente amortizados nos períodos em que ocorreram os investimentos.
30/06/2012 30/06/2011 30/06/2012 30/06/2011
Banco Dibens S.A. Brasil Instituição Financeira 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Banco Fiat S.A. Brasil Instituição Financeira 98,49% 98,49% 97,95% 97,95%
Banco Itaú Argentina S.A. Argentina Instituição Financeira 98,97% 98,96% 99,00% 99,00%
Banco Itaú Europa Luxembourg S.A. Luxemburgo Instituição Financeira 99,99% 99,99% 99,99% 99,99%
Banco Itaú BBA International, S.A. (1) Portugal Instituição Financeira 99,99% 99,99% 99,99% 99,99%
Banco Itaú Paraguay S.A. Paraguai Instituição Financeira 99,99% 99,99% 99,99% 99,99%
Banco Itaucard S.A. (2) Brasil Instituição Financeira 98,49% 98,49% 97,95% 97,95%
Banco Itaucred Financiamentos S.A. Brasil Instituição Financeira 99,54% 98,99% 99,38% 98,63%
Banco Itauleasing S.A. Brasil Instituição Financeira 98,98% 99,66% 98,62% 99,54%
BIU Participações S.A. Brasil Holding 66,15% 66,15% 66,15% 66,15%
Dibens Leasing S.A. - Arrendamento Mercantil Brasil Arrendamento Mercantil 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Fiat Administradora de Consórcios Ltda. Brasil Administração de Consórcios 98,49% 98,49% 97,95% 97,95%
Hipercard Banco Múltiplo S.A. Brasil Instituição Financeira 96,40% 98,99% 96,01% 98,64%
Itaú Administradora de Consórcios Ltda. Brasil Administração de Consórcios 99,99% 99,99% 99,99% 99,99%
Itaú Ásia Securities Ltd Hong Kong Corretora de Valores 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Itau Bank, Ltd. Ilhas Cayman Instituição Financeira 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Itaú Companhia Securitizadora de Créditos Financeiros Brasil Securitizadora 99,95% 100,00% 99,92% 100,00%
Itaú Corretora de Valores S.A. (2) Brasil Corretora de Títulos e Valores Mobiliários 100,00% 100,00% 98,06% 98,06%
Itaú Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários Ltda. Brasil Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários 100,00% 100,00% 99,99% 99,99%
Itaú Japan Asset Management Limited Japão Administradora de Fundos 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Itaú Middle East Limited Emirados Árabes Corretora de Valores 100,00% 100,00% 100,00% 98,06%
Itaú Seguros S.A. (3) Brasil Seguros 88,59% 99,47% 88,42% 99,28%
Itaú USA, INC. Estados Unidos Corretora de Valores 100,00% 100,00% 98,06% 98,06%
Itaú Vida e Previdência S.A. (3) Brasil Previdência Complementar 92,50% 99,93% 92,39% 99,91%
Itaú Unibanco Serviços e Processamento de Informações Comerciais S.A. (4) Brasil Serviços de Tecnologia 98,55% 98,64% 98,04% 98,16%
Itauseg Participações S.A. (3) Brasil Holding 88,58% 99,47% 88,41% 99,28%
Redecard S.A. (5) Brasil Adquirente 50,00% 50,00% 50,00% 50,00%
Unibanco Cayman Bank Ltd. Ilhas Cayman Instituição Financeira 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Unibanco Participações Societárias S.A. (Nota 16e) Brasil Holding 99,30% 99,99% 99,17% 51,00%
Entidades sob controle conjunto
Banco Investcred Unibanco S.A. Brasil Instituição Financeira 50,00% 50,00% 50,00% 50,00%
FAI - Financeira Americanas Itaú S.A. Crédito, Financiamento e Investimento Brasil Sociedade de Crédito 50,00% 50,00% 50,00% 50,00%
Financeira Itaú CBD S.A. Crédito, Financiamento e Investimento Brasil Sociedade de Crédito 50,00% 50,00% 50,00% 50,00%
Luizacred S.A. Soc. Cred. Financiamento Investimento Brasil Sociedade de Crédito 49,24% 49,24% 48,98% 50,00%
(1) Nova denominação social do Banco Itaú Europa S.A.;
(2) Percentual de participação do capital representado por Ações Ordinárias. As Ações Preferenciais possuem participação diferenciada na distribuição de lucros e dividendos;
Participação % no capital total em
(5) Empresa consolidada integralmente cuja a participação no capital é de 50% mais 17 ações.
As demonstrações contábeis consolidadas abrangem o ITAÚ UNIBANCO e suas controladas diretas e indiretas, destacando-se:
País de
Constituição Atividade
Participação % no capital votante em
(4) Nova denominação social do Orbitall Serviços e Processamento de Informações Comerciais S.A.;
(3) Em 30/11/2011, foi deliberado aumento de capital na Itauseg Participações S.A. controladora da Itaú Seguros S.A. e Itaú Vida e Previdência S.A. pelo Banco Itaú BBA S.A., controlada do Itaú Unibanco Holding;
NOTA 3 - EXIGIBILIDADES DE CAPITAL E LIMITES DE IMOBILIZAÇÃO a) Índices de Basileia e de Imobilização
Apresentamos abaixo os principais indicadores em 30/06/2012, do ITAÚ UNIBANCO HOLDING (controlador do ITAÚ UNIBANCO), obtidos a partir das demonstrações contábeis não consolidadas (base inicial para apuração do Consolidado Operacional e Econômico-Financeiro), conforme regulamentação em vigor:
Consolidado Consolidado Operacional (1) Econômico-Financeiro (2) 101.953.520 102.518.730
16,6% 16,9%
Nível I 12,1% 12,4%
Nível II 4,5% 4,5%
40,2% 14,3%
9.997.362 36.610.183
(1) (2)
(3)
(4)
Índice de Basiléia
Índice de Imobilização (4) Patrimônio de Referência (3)
A diferença entre o Índice de Imobilização do Consolidado Operacional e do Econômico-Financeiro decorre da inclusão de empresas controladas não financeiras que dispõem de elevada liquidez e baixo nível de imobilização, com consequente redução do índice de imobilização do Consolidado Econômico-Financeiro e possibilitando quando necessário, distribuição de recursos para as empresas financeiras.
O CMN, através da Resolução nº 3.444, de 28/02/2007, define o Patrimônio de Referência (PR), para fins de apuração dos limites operacionais, como o somatório de dois níveis, a exemplo da experiência internacional, Nível I e II, cada qual composto por itens integrantes do Patrimônio Líquido, além de dívidas subordinadas e instrumentos híbridos de capital e dívida;
Demonstrações contábeis consolidadas contendo somente as empresas financeiras;
Demonstrações contábeis consolidadas abrangendo todas as empresas controladas, diretas e indiretas, inclusive de seguros, de previdência, de capitalização e demais empresas não financeiras, conforme o disposto na Resolução n. 2.723 do CMN, de 01/06/2000, com as alterações estabelecidas pela Resolução n. 2.743 do CMN, de 28/06/2000;
Folga de Imobilização
