2013
Junho
FINANCEIRAS
DEMONSTRAÇÕES
MENSAGEM
DO
PRESIDENTE
No primeiro semestre
de 2013, presenciamos,
no que diz respeito ao
ambiente internacional,
um período marcado
pela manutenção
de perspectivas de
baixo crescimento e
de instabilidade nos
mercados financeiros, que
refletiu na mobilidade dos
fluxos de capitais globais.
No Brasil, a conjuntura de elevação das expectativas inflacionárias, de crescimento moderado do nível de atividade e de maior volatilidade dos mercados de juros e de câmbio resultou na reversão do ciclo de queda da Taxa Selic, responsável pela configuração de um contexto em que as taxas de juros e os spreads bancários apresentaram significativa redução. O mercado de crédito experimenta um ritmo de crescimento mais lento desde 2011 e segue, desde abril de 2013, referenciado pela elevação da taxa básica de juros.
No ambiente regional, as condicionantes econômicas são mais favoráveis em relação ao passado recente. O PIB do Rio Grande do Sul apresentou crescimento de 1,1% no primeiro trimestre de 2013 frente ao último trimestre de 2012. Em relação ao mesmo trimestre de 2012, a taxa de crescimento do PIB alcançou 2,5% nos primeiros três meses de 2013. A recuperação recente da economia do Estado foi beneficiada pelos crescimentos da indústria e dos serviços. Na comparação com o mesmo trimestre do ano passado, a recuperação do setor agropecuário, influenciada pelas safras de soja e arroz, favoreceu o desempenho, especialmente no que se refere à recuperação das exportações. O ritmo intenso de mudanças no cenário social e econômico atua e, ao mesmo tempo, reproduz as alterações que ocorrem no ambiente corporativo. O ano de 2013 constitui um marco para o Banrisul na resolução de questões de caráter estrutural - previdência complementar e reestruturação de processos e metodologias administrativas
Em discussão desde 2012, foram concluídas, no mês de fevereiro de 2013, as negociações da Comissão Tripartite, formada por
representantes dos empregados ativos, aposentados, patrocinadores, sindicatos e pela Fundação Banrisul, acerca das
alternativas para tratamento do desequilíbrio atuarial existente no principal plano de previdência complementar. A proposta de reestruturação, com a criação de um plano saldado e outro na modalidade de contribuição variável compõe o Termo de Ajustamento de Conduta, tornado público em maio de 2013. Funcionários e aposentados poderão migrar do Plano de Benefícios I para dois novos planos, o Plano de Benefícios Saldado e o FBPrev II. A adesão, que é voluntária, é um processo cujas repercussões financeiras serão absorvidas ao longo do segundo semestre na estrutura patrimonial do Banco. O reconhecimento do déficit atuarial já está, contudo, contabilizado no balanço do Banrisul, conforme disciplinam os órgãos reguladores.
O equacionamento de questões estruturais viabiliza o redimensionamento de estruturas internas, a remodelação de processos de back office e uma ação mais concentrada na gestão de condicionantes conjunturais de retorno e risco, por si só bastante complexas. Nesse semestre, seguimos atentos ao movimento de arrefecimento do crescimento do crédito, que gera margem financeira e retorno menores, trabalhamos na recuperação de atrasos que afetaram pontualmente nossos índices de inadimplência, temos buscado melhorar
Túlio Luiz Zamin Presidente ao segmento de cartões e adquirência,
que ganha espaço como instrumento de realização de transações. A expansão dos negócios envolvendo seguros, previdência, capitalização também constitui foco de nossa atuação e já contribuem na formação do resultado.
O lucro líquido alcançado pelo Banrisul no primeiro semestre de 2013 foi de R$419,7 milhões. O resultado registrado no segundo trimestre de 2013 somou R$215,0 milhões. A Instituição detém R$52,5 bilhões em ativos, dos quais R$25,2 bilhões em operações de crédito, carteira cujo crescimento foi de 10,2% nos últimos doze meses. Os recursos captados e administrados somaram R$37,4 bilhões em junho de 2013, com crescimento de 16,0% em relação ao mesmo mês do ano passado. O patrimônio líquido registrou R$4,9 bilhões ao final de junho e
a rentabilidade anualizada alcançou 18,4% sobre o patrimônio líquido médio.
Nossas ações seguem pautadas pela melhoria contínua do atendimento aos clientes e usuários da Instituição; pela inserção e consolidação de princípios de sustentabilidade e responsabilidade ambiental em nossos processos e estratégias de negócios; pela presença em reuniões e encontros no ambiente local e internacional com investidores, com vistas à ampliação da transparência nas relações com o mercado; pela parceria e atuação ativa nas frentes promovidas pelo Governo do Estado, pois é nessa relação que, especialmente, realizamos nosso papel social; pelo compromisso com nossos empregados e, sobretudo, pela ação voltada para o crescimento e a solidez do Banco do Estado do Rio Grande do Sul.
SUMÁRIO
MENSAGEM DO PRESIDENTE ... 2
PRESS RELEASE... 9
RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO ... 17
Cenário Econômico ... 18
Modelo de Negócios e Estratégia de Marketing ... 19
Desempenho Consolidado ... 21
Lucro Líquido ... 21
Patrimônio Líquido ... 21
Ativo Total ... 22
Operações de Crédito ... 23
Recursos Captados e Administrados ... 24
Produtos, Serviços e Canais ... 25
Rede Banricompras ... 25
Cartão Banricompras ... 25
Correspondentes Banrisul ... 25
Canais Eletrônicos ... 26
Cartões de Crédito ... 26
Seguros, Previdência e Capitalização ... 26
Ações com o Poder Público ... 26
Rede de Atendimento Banrisul ... 27
Empresas Controladas e Coligadas ... 28
Governança Corporativa ... 28
Estrutura Acionária ... 29
Política de Distribuição de Juros sobre o Capital Próprio/Dividendos ... 29
Controles Internos e Compliance ... 30
Gestão de Riscos ... 30 Risco de Crédito ... 30 Risco de Mercado ... 31 Risco de Liquidez ... 31 Risco Operacional ... 31 Índice de Basileia ... 32 Modernização Tecnológica ... 33
Índice de Gráficos Relatório da Administração
Gráfico 1: Lucro Líquido ... 21
Gráfico 2: Evolução do Patrimônio Líquido ... 22
Gráfico 3: Evolução do Ativo Total ... 22
Gráfico 4: Evolução das Operações de Crédito ... 24
Gráfico 5: Estrutura Acionária ... 29
DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS ... 36
Balanços Patrimoniais ... 37
Demonstrações do Resultado ... 41
Demonstrações dos Fluxos de Caixa ... 42
Demonstrações do Valor Adicionado ... 43
Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido ... 44
NOTAS EXPLICATIVAS ... 45
NOTA 01 Contexto Operacional ... 46
NOTA 02 Apresentação das Demonstrações Financeiras ... 46
NOTA 03 Principais Práticas Contábeis ... 47
NOTA 04 Aplicações Interfinanceiras de Liquidez ... 53
NOTA 05 Títulos e Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros Derivativos ... 53
NOTA 06 Créditos Vinculados ... 56
NOTA 07 Operações de Crédito, Arrendamento Mercantil e Outros Créditos com Característica de Crédito ... 56
NOTA 08 Outros Créditos ... 58
NOTA 09 Permanente ... 59
NOTA 10 Depósitos e Captações no Mercado Aberto ... 60
NOTA 11 Obrigações por Empréstimos ... 60
NOTA 12 Obrigações por Repasses ... 60
NOTA 13 Outras Obrigações ... 61
NOTA 14 Provisões, Ativos e Passivos Contingentes ... 62
NOTA 15 Receitas de Prestação de Serviços ... 63
NOTA 16 Rendas de Tarifas Bancárias ... 64
NOTA 17 Outras Despesas Administrativas ... 64
NOTA 18 Outras Receitas Operacionais ... 64
NOTA 19 Outras Despesas Operacionais ... 65
NOTA 20 Patrimônio Líquido - Banrisul ... 65
NOTA 21 Compromissos, Garantias e Outros ... 66
NOTA 22 Imposto de Renda e Contribuição Social ... 67
NOTA 23 Fundação Banrisul de Seguridade Social e Cabergs - Caixa de Assistência dos Empregados do Banco do Estado do Rio Grande do Sul ... 69
NOTA 24 Instrumentos e Gestão de Riscos Financeiros ... 73
NOTA 25 Transações com Partes Relacionadas... 78
NOTA 27 Eventos Subsequentes ... 83
NOTA 28 Autorização para Conclusão das Demonstrações Financeiras ... 83
RELATÓRIOS ... 84
Resumo do Relatório do Comitê de Auditoria 1º Semestre de 2013 ... 85
Parecer do Conselho Fiscal ... 87
Relatório dos auditores independentes ... 88
ANÁLISE DE DESEMPENHO ... 89
Ambiente Bancário e Mercado Competitivo ... 90
Ambiente Bancário ... 90
Mercado Competitivo ... 91
Indicadores Econômico-Financeiros ... 92
Síntese da Evolução Patrimonial e do Resultado ... 93
Margem Analítica ... 96
Desempenho da Intermediação Financeira ... 96
Variações nas Receitas e Despesas de Juros: Volumes e Taxas ... 97
Desempenho no Mercado Acionário ... 99
Evolução Patrimonial ... 101
Ativos Totais ... 101
Títulos e Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros Derivativos... 102
Operações de Crédito ... 104 Índice de Cobertura ... 111 Índice de Inadimplência ... 111 Captação de Recursos ... 112 Recursos Administrados ... 113 Patrimônio Líquido ... 114 Índice de Basileia ... 114
Evolução das Contas de Resultado ... 116
Lucro Líquido ... 116
Receitas da Intermediação Financeira ... 117
Despesas da Intermediação Financeira ... 123
Custo de Captação ... 126
Margem Financeira ... 127
Receitas de Prestação de Serviços e Tarifas Bancárias ... 128
Despesas Administrativas ... 128
Outras Receitas Operacionais ... 129
Outras Despesas Operacionais ... 130
Balanço Patrimonial Consolidado Resumido ... 131
Índice de Tabelas
Tabela 01: Mercado Competitivo ... 91
Tabela 02: Indicadores Econômico-Financeiros ... 92
Tabela 03: Margem Analítica ... 97
Tabela 04: Variações nas Receitas e Despesas de Juros: Volumes e Taxas ... 98
Tabela 05: Ações de Comunicação e Relacionamento ... 99
Tabela 06: Classificação de Agências de Rating ... 100
Tabela 07: Composição do Crédito Pessoa Jurídica por Porte de Empresa ... 104
Tabela 08: Composição do Crédito por Setor de Atividade ... 105
Tabela 09: Composição do Crédito por Carteira ... 106
Tabela 10: Composição do Crédito Comercial Pessoa Física e Pessoa Jurídica ... 108
Tabela 11: Composição dos Volumes Concedidos de Crédito por Linhas de Financiamento 109 Tabela 12: Saldo das Provisões para Perdas ... 111
Tabela 13: Composição de Recursos Captados por Produto ... 112
Tabela 14: Receitas do Crédito Comercial - Pessoa Física e Jurídica ... 120
Tabela 15: Taxas Médias Mensais do Crédito Comercial - Pessoa Física e Jurídica... 121
Tabela 16: Custo de Captação ... 126
Tabela 17: Balanço Patrimonial Consolidado Resumido ... 131
Tabela 18: Demonstração de Resultado Resumido ... 132
Índice de Graficos Gráfico 01: Volume Financeiro, Volume de Negócios e Quantidade de Ações ... 100
Gráfico 02: Ativo Total ... 102
Gráfico 03: Composição dos Ativos ... 102
Gráfico 04: Títulos e Valores Mobiliários e Aplicações Interfinanceiras de Liquidez ... 103
Gráfico 05: Relações Interfinanceiras e Interdependências ... 104
Gráfico 07: Evolução das Operações de Crédito Comercial Pessoa Física e Jurídica ... 106
Gráfico 08: Carteira de Crédito por Níveis de Risco ... 110
Gráfico 09: Composição da Provisão para Operações de Crédito ... 110
Gráfico 11: Índice de Inadimplência ... 111
Gráfico 10: Índice de Cobertura ... 111
Gráfico 12: Recursos Captados e Administrados ... 113
Gráfico 13: Patrimônio Líquido ... 114
Gráfico 14: Índice de Basileia Consolidado ... 115
Gráfico 15: Lucro Líquido ... 116
Gráfico 16: Índice de Eficiência ... 117
Gráfico 17: Receitas da Intermediação Financeira ... 118
Gráfico 18: Receitas de Operações de Crédito, Arrendamento Mercantil e Venda ou Transferência de Ativos Financeiros ... 119
Gráfico 19: Resultado de Operações com Títulos e Valores Mobiliários e Instrumentos Financeiros Derivativos ... 122
Gráfico 20: Resultado de Operações de Câmbio ... 122
Gráfico 21: Resultado das Aplicações Compulsórias ... 123
Gráfico 22: Despesas da Intermediação Financeira ... 124
Gráfico 23: Despesas de Captação no Mercado ... 125
Gráfico 24: Despesas de Empréstimos, Cessões e Repasses ... 125
Gráfico 25: Despesas de Provisões para Operações de Crédito ... 127
Gráfico 26: Margem Financeira ... 127
Gráfico 27: Receita de Prestação de Serviços e Tarifas Bancárias... 128
Gráfico 28: Despesas Administrativas ... 129
Gráfico 29: Outras Receitas Operacionais ... 130
PRESS
RELEASE
BOVESPA:
BRSR3, BRSR5 , BRSR6
Este Press Release pode conter informações sobre eventos futuros. Tais informações não seriam apenas fatos históricos, mas refletiriam os desejos e as expectativas da direção da Companhia. As palavras “antecipa”, “deseja”, “espera”, “prevê”, “planeja”, “prediz”, “projeta”, “almeja” e similares pretendem identificar afirmações que, necessariamente, envolvem riscos conhecidos e desconhecidos.
TABELA 01
INDICADORES
ECONÔMICO-FINANCEIRO
(1) Inclui Despesas de Pessoal e Outras Despesas Administrativas (2) Inclui aplicações interfinanceiras de liquidez e deduz as obrigações
compromissadas.
(3) Juros sobre o capital próprio e dividendos pagos e/ou distribuídos
(antes da retenção do Imposto de Renda).
(4) Lucro líquido sobre ativo total médio. (5) Lucro líquido sobre patrimônio líquido médio. * Reapresentado
(6) Índice de eficiência – acumulado no período dos últimos 12 meses.
Despesas de Pessoal + Outras Despesas Administrativas / Margem Financeira + Renda de Prestação de Serviços + (Outras Receitas Operacionais – Outras Despesas Operacionais)
(7) Margem Financeira em percentual dos Ativos Rentáveis (8) Atrasos > 60 dias / carteira de crédito.
(9) Atrasos > 90 dias / carteira de crédito.
Principais Itens de Resultado - R$ Milhões 1S13 1S12 2T13 1T13 4T12 3T12 2T12 2T13 / 1T13 1S13 / 1S12
Margem Financeira 1.836,9 1.851,0 929,0 907,9 921,9 957,8 954,8 2,3% -0,8%
Despesas com Provisão para Operações de Crédito 349,3 385,9 152,8 196,4 193,3 273,3 218,8 -22,2% -9,5% Resultado Bruto da Intermediação Financeira 1.487,7 1.465,1 776,2 711,5 728,6 684,5 736,0 9,1% 1,5% Receita de Intermediação Financeira 3.093,8 3.535,9 1.706,0 1.387,8 1.429,9 1.380,6 1.984,6 22,9% -12,5% Despesa de Intermediação Financeira 1.606,1 2.070,8 929,8 676,3 701,3 696,1 1.248,5 37,5% -22,4% Receita de Serviços e Tarifas Bancárias 447,4 373,8 235,7 211,7 222,2 202,6 190,5 11,3% 19,7% Despesas Administrativas ⁽¹⁾ 1.117,1 991,2 581,8 535,3 573,8 530,0 512,6 8,7% 12,7% Outras Despesas Operacionais 165,9 196,3 96,4 69,5 86,9 87,6 103,6 38,8% -15,5%
Outras Receitas Operacionais 124,8 104,5 59,3 65,5 51,3 93,8 53,7 -9,6% 19,4%
Lucro Líquido 419,7 419,6 215,0 204,7 191,5 207,5 205,2 5,0% 0,0%
Principais Itens Patrimoniais - R$ Milhões Jun 2013 Jun 2012* Jun 2013 Mar 2013 Dez 2012* Set 2012* Jun 2012* Jun 2013 / Mar 2013Jun 2013 / Jun 2012
Ativos Totais 52.479,5 42.762,3 52.479,5 47.674,5 46.743,8 44.671,4 42.762,3 10,1% 22,7% Títulos e Valores Mobiliários ⁽²⁾ 12.975,7 12.619,6 12.975,7 15.570,4 15.342,8 13.538,5 12.619,6 -16,7% 2,8% Carteira de Crédito Total 25.182,4 22.858,9 25.182,4 24.776,3 24.327,0 23.789,2 22.858,9 1,6% 10,2% Provisão para Operações de Crédito 1.582,0 1.452,2 1.582,0 1.639,9 1.591,0 1.566,8 1.452,2 -3,5% 8,9% Créditos em Atraso > 60 dias 1.013,6 685,0 1.013,6 969,0 924,0 805,4 685,0 4,6% 48,0% Créditos em Atraso > 90 dias 853,2 596,1 853,2 825,9 711,7 655,4 596,1 3,3% 43,1% Recursos Captados e Administrados 37.416,9 32.247,4 37.416,9 36.059,7 35.042,9 33.354,8 32.247,4 3,8% 16,0% Patrimônio Líquido 4.887,7 4.594,5 4.887,7 4.779,2 4.634,6 4.741,7 4.594,5 2,3% 6,4% Patrimônio de Referência Consolidado 6.708,6 5.960,3 6.708,6 6.462,7 6.045,9 5.940,6 5.960,3 3,8% 12,6% Patrimônio Líquido Médio 4.761,2 4.497,0 4.833,5 4.706,9 4.688,2 4.668,1 4.543,7 2,7% 5,9% Ativo Total Médio 49.611,6 40.174,0 50.077,0 47.209,1 45.707,6 43.716,9 41.290,9 6,1% 23,5% Ativos Rentáveis Médios 45.085,3 38.307,3 46.185,2 43.985,4 43.406,9 40.835,9 40.223,7 5,0% 17,7%
Principais Informações do Mercado Acionário
- R$ Milhões 1S13 1S12 2T13 1T13 4T12 3T12 2T12 2T13 / 1T13 1S13 / 1S12
Juros sobre Capital Próprio/Dividendos ⁽3⁾ 166,1 167,6 105,8 60,3 98,0 60,8 102,8 75,5% -0,9%
Valor de Mercado 6.187,8 5.807,4 6.187,8 7.165,2 6.343,2 7.050,7 5.807,4 -13,6% 6,5%
Valor Patrimonial por Ação 11,95 11,23 11,95 11,69 11,33 11,59 11,23 2,2% 6,4%
Preço Médio da Ação (R$) 16,92 18,39 16,65 17,29 15,90 16,27 16,53 -3,7% -8,0%
Lucro Líquido por Ação (R$) 1,03 1,03 0,53 0,50 0,47 0,51 0,50 6,0% 0,0%
Índices Financeiros 1S13 1S12 2T13 1T13 4T12 3T12 2T12 ROAA Anualizado⁽4⁾ 1,7% 2,1% 1,7% 1,7% 1,7% 1,9% 2,0% ROAE Anualizado⁽5⁾ 18,4% 19,5% 19,0% 18,6% 17,4% 19,0% 19,3% Índice de Eficiência ⁽6⁾ 49,2% 46,3% 49,2% 48,0% 47,5% 46,6% 46,3% Margem Financeira ⁽7⁾ 8,3% 9,9% 8,3% 8,5% 8,8% 9,7% 9,8% Custo Operacional 4,2% 4,6% 4,2% 4,5% 4,5% 4,6% 4,6%
Índice de Inadimplência > 60 dias ⁽8⁾ 4,02% 3,00% 4,02% 3,91% 3,80% 3,39% 3,00%
Índice de Inadimplência > 90 dias ⁽9⁾ 3,39% 2,61% 3,39% 3,33% 2,93% 2,76% 2,61%
Índice de Cobertura ⁽10⁾ 156,1% 212,0% 156,1% 169,2% 172,2% 194,5% 212,0%
Índice de Basileia Consolidado 18,3% 19,7% 18,3% 20,4% 18,7% 18,6% 19,7%
Índice de Imobilização ⁽¹1⁾ 3,7% 3,4% 3,7% 3,6% 3,6% 3,4% 3,4%
Indicadores Estruturais Jun 2013 Jun 2012 Jun 2013 Mar 2013 Dez 2012 Set 2012 Jun 2012
Agências 485 455 485 473 468 462 455
Pontos de Atendimento Bancário 235 261 235 246 251 254 261
Pontos de Atendimento Eletrônico 599 584 599 593 582 583 584
Contas Correntes 3.542.844 3.053.329 3.542.844 3.492.634 3.456.809 3.441.249 3.053.329 Contas Poupança 1.870.037 1.924.653 1.870.037 1.880.016 1.893.408 1.910.627 1.924.653
Colaboradores 11.870 10.484 11.870 11.568 11.447 11.088 10.484
Indicadores Econômicos 1S13 1S12 2T13 1T13 4T12 3T12 2T12
Selic Efetiva Acumulada 3,51% 4,65% 1,83% 1,65% 1,72% 1,92% 2,11%
Taxa de Câmbio (R$/US$ - final de período) 2,22 2,02 2,22 2,01 2,04 2,03 2,02
Variação Cambial (%) 8,42% 7,76% 10,02% -1,45% 0,64% 0,46% 10,93%
IGP-M 1,75% 3,19% 0,90% 0,84% 0,67% 3,79% 2,55%
SUMÁRIO
FINANCEIRO
Ao final do primeiro semestre de 2013, ano em que o Banrisul completa 85 anos, os principais eventos que mobilizaram parcela significativa de esforços dizem respeito a questões estruturais: tratamento do desequilíbrio atuarial no principal plano de previdência complementar, reestruturação de processos internos e redimensionamento de estruturas capazes de garantir, do ponto de vista operacional, a sustentabilidade da Instituição ao longo dos próximos anos. A estabilidade do resultado bruto da intermediação financeira e do resultado operacional alcançada no 1S13 frente aos valores contabilizados no 1S12 reflete, no que se refere às receitas e despesas de juros, um contexto de Taxa Selic efetiva menor e de queda do fluxo de despesas de provisão para crédito, em consequência das melhorias no compliance do processo de sistema de rating cliente; bem como a elevação de receitas de tarifas, face à ampliação de outros serviços - seguros, previdência, capitalização, adquirência, ao estreitamento de relacionamentos, por meio da introdução de novas ferramentas de gestão de clientes, e da disponibilização de pontos e canais alternativos, movimento que permitiu minimizar o efeito do aumento de despesas administrativas e de pessoal, ampliadas em decorrência da estratégia de melhorias na estrutura operacional de atendimento. O Banrisul registrou lucro líquido de R$419,7 milhões no 1S13, resultado em linha com
contabilizado no 2T12 e 5,0% ou R$10,3 milhões acima do apurado no 1T13. A rentabilidade anualizada sobre o patrimônio líquido médio alcançou 18,4% e a margem financeira anualizada sobre ativos rentáveis, 8,3%.
O desempenho registrado no 1S13 foi impactado pela elevação das receitas de serviços e tarifas (R$73,7 milhões), pela redução das despesas de provisão para operações de crédito (R$36,6 milhões), pela retração das outras despesas operacionais (R$30,4 milhões) e pelo crescimento de outras receitas operacionais (R$20,3 milhões), compensadas pela diminuição da margem financeira (R$14,0 milhões) e pelo maior fluxo de despesas administrativas (R$125,9 milhões).
A performance apurada no 2T13 comparativamente a do 2T12 reflete o aumento das receitas de serviços e tarifas (R$45,2 milhões) e a redução das despesas de provisão para operações de crédito (R$65,9 milhões), movimento parcialmente compensado pela elevação das despesas administrativas (R$69,2 milhões) e pela redução da margem financeira (R$25,8 milhões). As despesas e receitas financeiras foram impactadas, no período, pela
marcação a mercado da dívida subordinada e instrumentos de hedge e pela queda da Taxa Selic efetiva, que refletiu em menores taxas médias nas operações de crédito.
A carteira de crédito do Banrisul totalizou
R$25.182,4 milhões em junho de 2013, saldo 10,2% ou R$2.323,6 milhões acima do alcançado em junho de 2012, crescimento de 3,5% ou R$855,4 milhões na comparação com dezembro de 2012 e aumento de 1,6% ou R$406,1 milhões em relação a março de 2013. As linhas de maior destaque, em doze meses, incluem a carteira comercial pessoa física, os financiamentos de longo prazo, o crédito comercial empresarial e o crédito imobiliário. No 1S13, a concessão de crédito totalizou R$17.514,7 milhões, fluxo que apresentou queda de R$148,2 milhões em relação ao valor concedido no 1S12. No 2T13, a concessão alcançou R$9.242,7 milhões, crescimento de 11,7% ou R$970,8 milhões frente ao montante contratado no 1T13.
O crédito comercial pessoa física atingiu saldo de R$9.637,3 milhões em junho de 2013, com incremento de 6,9% ou R$622,7 milhões em relação ao mesmo mês de 2012, evolução de 4,2% ou R$385,2 milhões na comparação com dezembro de 2012 e aumento de 1,7% ou R$159,2 milhões em relação a março de 2013. A trajetória do crédito comercial à pessoa física foi influenciada, especialmente, pela evolução do crédito
consignado, principalmente o próprio, em linha com a estratégia do Banco, focada na desaceleração da compra de carteiras com coobrigação e na expansão da consignação própria, especialmente através da promotora Bem-Vindo Banrisul Serviços Financeiros.
O crédito comercial pessoa jurídica apresentou evolução de 6,7% ou R$513,6 milhões nos doze meses, atingindo saldo de R$8.207,0 milhões em junho de 2013. Na comparação com dezembro de 2012, a carteira registrou retração de 2,8% ou R$238,7 milhões e decréscimo de 2,2% ou R$180,8 milhões em relação a março de 2013. O segmento empresarial está composto, principalmente, por linhas de capital de giro, que totalizaram R$6.262,3 milhões, e pela conta garantida, que somou R$628,0 milhões. O saldo do capital de giro tarifas (R$24,0 milhões), da evolução da margem
financeira (R$21,1 milhões) e do decréscimo nas despesas de provisão para operações de crédito (R$43,6 milhões), movimento, parcialmente, compensado pelo incremento nas despesas
administrativas (R$46,5 milhões) e pelo crescimento das outras despesas operacionais (R$27,0
milhões). As receitas e despesas financeiras foram impactadas, no último trimestre, pelo aumento da Taxa Selic efetiva, pela marcação a mercado das dívidas subordinadas e dos contratos de swap e pela variação cambial.
O índice de eficiência atingiu, no acumulado nos últimos doze meses até junho de 2013, 49,2%, 2,9 pp. acima do indicador de junho de 2012, 1,7 pp. acima do índice de eficiência de dezembro de 2012 e 1,2 pp. acima do indicador de março de 2013. A trajetória do indicador calculado até junho de 2013 comparativamente ao registrado até junho de 2012 é explicada pela desaceleração da margem financeira, impactada pela redução nas taxas de juros, e pela elevação das despesas administrativas, decorrente de ações relacionadas à estratégia de expansão da Instituição, refletida no aumento do quadro de funcionários e ampliação dos canais de atendimento, variações parcialmente compensadas pelo crescimento das receitas de serviços e tarifas bancárias, impulsionadas pela ampliação de outros serviços - seguros, previdência, capitalização e adquirência.
Os ativos totais somaram R$52.479,5 milhões em junho de 2013, 22,7% ou R$9.717,1 milhões acima do registrado no mesmo mês de 2012 e incremento de 12,3% ou R$5.735,6 milhões sobre o saldo de dezembro de 2012. Nos doze meses, o acréscimo na posição dos ativos proveio, especialmente, da elevação das obrigações por operações compromissadas, em R$5.941,8 milhões, do crescimento dos depósitos, em R$4.697,6 milhões, e da expansão das obrigações por empréstimos e repasses em R$765,1 milhões. A rentabilidade anualizada sobre ativos médios alcançou 1,7%.
representou, em junho de 2013, 76,3% da carteira comercial pessoa jurídica e 35,1% do total do crédito comercial. Nos doze meses, as linhas de capital de giro registraram expansão de 7,6% ou R$443,0 milhões, decréscimo de 3,6% ou R$231,5 milhões nos seis meses e redução de 1,7% ou R$107,9 milhões nos três últimos meses.
O índice de inadimplência acima de 60 dias atingiu 4,02% das operações de crédito em junho de 2013, 1,02 pp. acima do indicador registrado no ano anterior. A inadimplência acima de 90 dias alcançou 3,39% em junho de 2013, 0,78 pp. superior ao indicador do mesmo mês de 2012. O índice de cobertura das operações de crédito em atraso há mais de 60 dias atingiu 156,1% e o indicador de 90 dias, 185,4%, mantendo-se em linha com os praticados pelo mercado bancário. Os indicadores de inadimplência e de cobertura de atrasos com provisões permanecem impactados pelo atraso no repasse de créditos recebidos pelo Banco Cruzeiro do Sul - em liquidação extrajudicial. Os índices de inadimplência seriam 3,68% e 3,13% de 60 e 90 dias respectivamente, caso o liquidante já tivesse repassado ao Banrisul o valor das parcelas pendentes de conciliação.
As aplicações em títulos e valores mobiliários, incluídos os instrumentos financeiros
derivativos, e somadas às aplicações interfinanceiras de liquidez, totalizaram R$12.975,7 milhões em junho de 2013, com incremento de 2,8% ou R$356,2 milhões em relação ao volume registrado em junho de 2012, redução de 15,4% ou R$2.367,1 milhões na comparação com dezembro de 2012 e decréscimo de 16,7% ou R$2.594,7 milhões em relação a março de 2013. O valor deduz as
parte, face ao saque efetuado pelo Estado nos Fundos Financeiros de Desenvolvimento, movimento que implicou em alteração de perfil das linhas de captação de recursos. Os recursos captados, constituídos por depósitos e dívida subordinada, alcançaram R$30.239,3 milhões ao final de junho de 2013, montante 20,8% ou R$5.210,2 milhões acima do registrado no mesmo mês de 2012, movimento explicado principalmente pela expansão do saldo de depósitos. O saldo de recursos captados apresentou crescimento de 8,4% ou R$2.334,6 milhões em relação a dezembro 2012 e de 4,5% ou R$1.310,5 milhões na comparação com março de 2013, performance influenciada nos períodos mencionados, principalmente, pela ampliação do saldo de depósitos, especialmente
depósitos a prazo.
O patrimônio líquido do Banrisul totalizou R$4.887,7 milhões ao final de junho de 2013, com expansão de 6,4% ou R$293,2 milhões na comparação com junho de 2012 e de 5,5% ou R$253,1 milhões em relação a dezembro de 2012. As variações do patrimônio líquido estão relacionadas à incorporação de resultados gerados nos últimos doze meses, deduzidos os pagamentos de dividendos e juros sobre o capital próprio, além do reconhecimento contábil, conforme CPC 33-R1 (aprovado pela Deliberação CVM 695), do desequilíbrio atuarial existente no principal plano de previdência complementar dos empregados junto à Fundação Banrisul, no valor de R$432,6 milhões, que refletiu na constituição de Créditos Tributários de IR e CS, em R$173,0 milhões, e impacto no PL no valor líquido de R$259,6 milhões.
no 1S13. Os tributos retidos e repassados, incidentes diretamente sobre a intermediação financeira e demais pagamentos, somaram R$337,3 milhões.
A margem financeira totalizou R$1.836,9 milhões no 1S13, fluxo semelhante ao registrado no 1S12, R$1.851,0 milhões. No 2T13, a margem financeira somou R$929,0 milhões, 2,7% ou R$25,8 milhões abaixo do valor registrado no 2T12 e 2,3% ou R$21,1 milhões acima do valor acumulado no 1T13. No 1S13, a margem financeira foi afetada pela queda das receitas e das despesas com juros, face à redução da Taxa Selic efetiva, e pela marcação a mercado da dívida subordinada e contratos de swap. Na comparação com o 2T12, a margem do 2T13 foi afetada igualmente pela desaceleração das receitas e despesas com juros e pelo evento de marcação a mercado da dívida subordinada e sobre os contratos de swap. Em relação ao 1T13, o aumento da margem financeira no 2T13 está associado ao maior fluxo de receitas de crédito e de despesas de captação, face à elevação da Taxa Selic efetiva, ao efeito da marcação a mercado da dívida subordinada e correspondentes contratos de swap, bem como à elevação do resultado de câmbio, decorrente da variação cambial registrada no período.
As receitas da intermediação financeira somaram R$3.093,8 milhões no 1S13, 12,5% ou R$442,1 milhões abaixo do alcançado no mesmo período do ano anterior. No 2T13, essas receitas alcançaram R$1.706,0 milhões, 14,0% ou R$278,6 milhões abaixo do montante registrado no 2T12 e 22,9% ou R$318,2 milhões superior ao valor acumulado no 1T13. A redução das receitas de intermediação financeira no 1S13 em relação aos valores do 1S12 foi influenciada pela queda no resultado de operações de tesouraria e pela redução
das receitas de crédito, arrendamento mercantil e venda ou transferência de ativos financeiros. Na comparação entre os trimestres 2T13 e 2T12, o menor fluxo de receitas proveio da diminuição do resultado de tesouraria e da retração das receitas de crédito, arrendamento mercantil e venda ou transferência de ativos financeiros, parcialmente, compensada pelo incremento do resultado de operações de câmbio. A ampliação das receitas de intermediação do 2T13 em relação ao 1T13 foi influenciada pela elevação do resultado de tesouraria, pelo incremento do resultado de câmbio e pelo crescimento das receitas de crédito, arrendamento mercantil e venda ou transferência de ativos financeiros. As despesas da intermediação financeira somaram R$1.606,1 milhões no 1S13, com redução de 22,4% ou R$464,7 milhões sobre o fluxo do 1S12. No 2T13, as despesas de intermediação financeira totalizaram R$929,8 milhões, com retração de 25,5% ou R$318,7 milhões sobre o montante do 2T12 e aumento de 37,5% ou R$253,6 milhões em relação ao 1T13. A redução das despesas de intermediação no 1S13 em relação ao 1S12 decorreu da queda das despesas com captação de recursos, face à marcação a mercado da dívida subordinada e ao menor fluxo de despesas com depósitos, à redução das despesas de empréstimos, cessões e repasses bem como à diminuição das despesas com provisões para crédito, em função das melhorias no compliance do processo de sistema de rating cliente. A variação de despesas entre o 2T13 e o 2T12 refletiu o impacto das mesmas condicionantes, já a ampliação das despesas da intermediação no 2T13 comparado ao 1T13 decorreu da evolução das despesas com captação, influenciada pelo ajuste na marcação a mercado da dívida subordinada e pela elevação da Taxa Selic efetiva acumulada
no período, e pelo crescimento das despesas com empréstimos, cessões e repasses, afetado, principalmente, pela variação cambial do período, compensada pela diminuição das despesas com provisões. As receitas de prestação de serviços e tarifas bancárias somaram R$447,4 milhões no 1S13, 19,7% ou R$73,7 milhões acima do montante acumulado no mesmo período de 2012. No 2T13, as receitas de prestação de serviços e tarifas totalizaram R$235,7 milhões, crescimento de 23,7% ou R$45,2 milhões em relação ao montante contabilizado no 2T12 e incremento de 11,3% ou R$24,0 milhões na comparação com o valor acumulado no 1T13. A trajetória das receitas de prestação de serviços e tarifas foi influenciada, especialmente, pelo aumento das receitas vinculadas às contas correntes e pelas receitas derivadas da venda de seguros, previdência, capitalização e adquirência. As despesas administrativas acumuladas nos seis meses de 2013 somaram R$1.117,1 milhões, com aumento de R$125,9 milhões ou 12,7% sobre o fluxo contabilizado no 1S12. As despesas registradas no 2T13 em relação ao 2T12 apresentaram crescimento de R$69,2 milhões ou 13,5% e, em relação ao trimestre anterior, subiram R$46,5 milhões ou 8,7%.
As despesas de pessoal acumuladas no 1S13 apresentaram crescimento de R$62,9 milhões ou 10,9% na comparação com o mesmo período de 2012, face ao reajuste
salarial ocorrido em setembro/2012 e à ampliação do quadro de pessoal em 1.386 empregados.
Outras despesas administrativas, acumuladas nos seis primeiros meses de 2013, cresceram R$63,0 milhões ou 15,2%. Esse aumento foi influenciado, principalmente, pelo maior fluxo de despesas com serviços de terceiros, em R$37,0 milhões, motivado, especialmente pelas despesas com o novo canal de geradores de crédito consignado; expansão das despesas com propaganda e publicidade, em R$15,6 milhões; incremento das despesas com serviços de processamento de dados e telecomunicações, em R$11,9 milhões, movimento compensado, em parte, pela diminuição nas despesas com amortização e depreciação, em R$24,0 milhões. Comparados os trimestres 2T13 e 2T12, ocorreu aumento de R$35,4 milhões, ou 17,5%. Entre as rubricas que contribuíram para esse crescimento, destacam-se:
serviços de terceiros, processamento de dados e telecomunicações e propaganda e publicidade. Em relação ao trimestre imediatamente anterior, outras despesas administrativas mantiveram fluxo semelhante no 2T13, tendo apresentado redução
de R$1,1 milhão ou 0,4%, movimento influenciado pela ampliação das despesas com serviços de terceiros, compensada pela redução de despesas com propaganda e publicidade e com processamento de dados.
As metas de crescimento para o crédito projetadas para o ano em curso foram revisadas, em linha com o movimento de desaceleração do crescimento observado em termos de mercado, ainda que as linhas de crédito especializado estejam apresentando desempenho acima do esperado, razão pela qual o intervalo de crescimento no crédito imobiliário teve seus limites elevados. Quanto aos indicadores de performance, retorno sobre patrimônio líquido médio, eficiência e margem sobre ativos rentáveis, os intervalos representativos das estimativas esperadas
foram ajustados, visto o movimento de desaceleração das receitas decorrente da redução do ritmo de crescimento das concessões e do movimento de redução de taxas e de spreads, ainda que a reversão da trajetória da taxa básica de juros deva afetar os preços praticados no segundo semestre do ano. No que se refere à eficiência, o período ainda é de acomodação de ajustes estruturais e de despesas correntes como desdobramento da execução da estratégia de crescimento do Banco.
GUIDANCE
Perspectivas Banrisul Ano 2013
Projetado Revisado
Carteira de Crédito Total 15% a 20% 11% a 16%
Crédito Comercial Pessoa Física 10% a 15% 12% a 17%
Crédito Comercial Pessoa Jurídica 18% a 22% 4% a 8%
Crédito Imobiliário 12% a 17% 15% a 20%
Despesa Provisão Crédito/Carteira Crédito 3% a 4% 3% a 4%
Saldo de Provisão sobre a Carteira de Crédito 6% a 8% 6% a 8%
Captação Total 13% a 18% 13% a 18%
Depósitos a Prazo 18% a 23% 18% a 23%
Rentabilidade sobre o Patrimônio Líquido Médio 16% a 20% 15% a 19%
Índice de Eficiência 45% a 49% 47% a 51%
Margem Financeira Líquida sobre Ativos Rentáveis 9% a 10% 8% a 9%
Porto Alegre, 12 de agosto de 2013.
TABELA 02
PERSPECTIVAS
RELATÓRIO DA
ADMINISTRAÇÃO
Apresentamos o Relatório da Administração e as Demonstrações Contábeis do Banco do Estado do Rio Grande do Sul S.A., relativos ao primeiro semestre de 2013, elaborados de acordo com as normas estabelecidas pela Comissão de Valores Mobiliários e pelo Banco Central do Brasil.
Cenário Econômico
O primeiro semestre deste ano foi marcado pela diluição dos riscos sistêmicos, especialmente os advindos da Europa, ao passo que os elementos de incerteza e a consequente volatilidade no mercado internacional permaneceram em níveis elevados, sobretudo nos últimos meses. De modo geral, a atuação mais firme do Banco Central Europeu na condução da política monetária contribuiu em grande medida para a contenção do recrudescimento das condições econômicas do continente, não obstante ainda se mantenham bastante enfraquecidas. A economia norte-americana, nesse contexto, exibiu trajetória de recuperação moderada, com melhora dos fundamentos econômicos, que resultou no movimento global de apreciação do dólar, sob a perspectiva de reversão antecipada da política monetária expansionista. Na China, a atividade econômica continuou em desaceleração, reflexo do baixo dinamismo do comércio internacional e da retração dos investimentos, em linha com a política oficial de rebalanceamento da economia chinesa, com maior ênfase no mercado interno em detrimento dos pesados investimentos estatais.
No Brasil, a atividade econômica apresentou recuperação moderada, sustentada, especialmente, pela aceleração dos investimentos, induzida pelos diversos estímulos oficiais. O mercado de trabalho manteve-se firme, com níveis de desemprego historicamente baixos e rendimentos reais elevados. A trajetória inflacionária, no entanto, mostrou-se desfavorável, a despeito do conjunto de desonerações fiscais sobre setores estratégicos, tais como de energia elétrica, alimentos e combustíveis. Nesse contexto, o Comitê de Política Monetária do Banco Central deu início a um novo ciclo de ajuste da taxa básica de juros, que alcançou 8,0% ao ano ao final do semestre. Com efeito, o conjunto de incertezas no cenário interno, sobretudo em relação à condução da política fiscal, que motivou a revisão da perspectiva para o rating soberano brasileiro, de estável para negativa, contribuiu para a desvalorização do real frente ao dólar, acentuando a tendência global. O crédito, por sua vez, apresentou desempenho moderado no período, alinhado com o cenário de atividade econômica contida, de evolução irregular da confiança de empresários e consumidores e de endividamento em patamar elevado.
Quanto ao Rio Grande do Sul, observou-se significativa melhora das condições econômicas, associadas, principalmente, ao desempenho positivo do setor agropecuário no Estado. O setor de serviços, nesse contexto, apresentou alguma moderação no período, mas contribuiu para a consolidação do crescimento da economia gaúcha, com destaque para o comportamento favorável do comércio, sustentado pela baixa taxa de desemprego e pelo avanço dos salários. A atividade industrial, por outro lado, embora tenha apresentado melhora, principalmente dos segmentos ligados à indústria de transformação, seguiu manifestando dificuldades de superar as restrições conjunturais e estruturais vigentes, relacionadas, especialmente, aos elevados custos com mão de obra e a gargalos de infraestrutura, que, associados à desaceleração econômica em curso de importantes parceiros comerciais do Estado, limitam a competitividade dos produtos gaúchos frente ao mercado internacional, bem como a expectativa de demanda futura. Do ponto de vista da balança comercial, foi verificado maior dinamismo das transações ao longo do primeiro semestre de 2013, resultando em um aumento acumulado de 30,9% nas exportações e de 14,3% nas importações em relação ao mesmo período do ano anterior.
Modelo de Negócios e Estratégia de Marketing
A estratégia comercial executada no primeiro semestre de 2013, em um cenário extremamente competitivo caracterizado por portabilidade de folha e de crédito, proporcionou alavancar receitas de tarifas como resultado do esforço de melhoria do atendimento, relacionamento e serviços. Os resultados obtidos na área comercial refletem o modelo de negócios adotado, os segmentos trabalhados e a ferramenta de gestão de clientes recentemente implementada.
O modelo de negócios e o direcionamento comercial referenciaram-se no fortalecimento dos serviços, no incentivo ao consumo de produtos e serviços e no aumento da base de clientes nas diversas classes sociais. Junto aos servidores públicos e aposentados do INSS, buscou-se maior proximidade por meio de ações de relacionamento através das agências, do Call Center e de marketing direto. A comunicação, com os clientes pessoas físicas, foi intensificada através do relacionamento digital. Produtos estratégicos - seguros, cartão de crédito, Banricompras, adquirência, consórcio, Cartão BNDES e Banriconta Cartões - mobilizaram as vendas das equipes através do Gerenciador de Clientes, ferramenta que favoreceu a segmentação dos clientes e a estruturação de ações diárias e padronizadas.
O direcionamento comercial para o crédito foi de diversificação de risco, desconcentração e de orientação ao crédito consciente. A política comercial priorizou o crédito consignado e outros produtos de crédito pessoal, com prazos mais reduzidos e taxas competitivas. Na pessoa jurídica, o foco comercial se deu junto às micro e pequenas empresas por meio do Banricompras e da adquirência, onde o domicílio bancário dos cartões sustentou capital de giro às empresas e proporcionou liquidez às operações. Para incentivar o investimento, o Cartão BNDES e o Finame PSI foram as linhas de maior demanda.
A estratégia de marketing, alinhada ao modelo de negócios, enfatizou e promoveu o direcionamento comercial. Entre as campanhas veiculadas no primeiro semestre têm-se: a fase de sustentação da campanha institucional O que move você?, com a divulgação de produtos e serviços estratégicos para o Banco; Rede Banricompras - os melhores cartões, com divulgação da máquina do Banricompras para a realização de operações com cartões VISA e MasterCard; Mais Água, Mais Renda, que estimula o acesso de produtores rurais às linhas de crédito vinculadas ao Programa Gaúcho de Expansão da Agropecuária, promovendo investimentos em sistemas de irrigação, minimizando o impacto das estiagens e o aumento da produtividade na atividade agrícola; Amor em Dobro - Dia das Mães e Amor em Dobro - Mês dos Namorados, ambas visando ao fortalecimento da Rede Banricompras e ao uso dos cartões de crédito emitidos pelo Banrisul. Foram também realizadas campanhas institucionais, com foco no fortalecimento da marca e no reforço da imagem do Banco, entre as quais: Aniversário de Porto Alegre, Colheita da Soja, Dia
presente em feiras, expofeiras, eventos culturais, esportivos, de cunho social, de sustentabilidade e de benefício à saúde e educação. Dentre os maiores projetos patrocinados, destaca-se a parceria com o GNC Cinemas, que incentivou o acesso às salas por meio de desconto de 50% na compra de ingressos com o cartão Banricompras e através de sessões exclusivas aos clientes. Também incentivando a cultura, por intermédio da Lei Rouanet, o Banrisul aportou recursos para a Orquestra Jovem, que inclui socialmente crianças carentes através da música, e para a restauração da Casa de Cultura Mario Quintana.
Foi instituído, ainda, o Programa Banrisul de Patrocínios, que objetiva a utilização de critérios públicos para a seleção de projetos a serem apoiados pelo Banco na segunda metade do ano. O Programa foi deflagrado no primeiro semestre por meio de edital de seleção pública veiculado no Diário Oficial do Estado. Conforme ocorre atualmente, os critérios de seleção incluem: visibilidade, fortalecimento da marca Banrisul, potencial de relacionamento e mercadológico, contrapartidas, inovação, sustentabilidade, responsabilidade social, distribuição geográfica, promoção da cidadania, educação, acessibilidade, aderência à estratégia e oportunidade de atuação.
Desempenho Consolidado
Lucro LíquidoO Banrisul registrou lucro líquido de R$419,7 milhões no primeiro semestre de 2013, montante semelhante ao contabilizado no mesmo período do ano passado. A rentabilidade anualizada alcançou 18,4% sobre o patrimônio líquido médio. O desempenho reflete a estabilidade do resultado bruto da intermediação financeira, num contexto de Taxa Selic efetiva menor que a registrada no primeiro semestre de 2012, bem como a elevação de receitas de tarifas, em resposta à ampliação de outros serviços, ao estreitamento de relacionamentos e às melhorias no atendimento, movimento parcialmente absorvido pelo aumento de despesas administrativas. Desse montante, R$121,0 milhões foram destinados para pagamentos de juros sobre capital próprio, R$45,1 milhões para pagamento de dividendos e R$253,6 milhões foram os lucros retidos do período.
A riqueza gerada pelo Banrisul, medida pelo conceito de valor adicionado, no semestre, alcançou o total de R$1.447,3 milhões, dos quais R$586,8 milhões ou 40,5% foram para pagamento do quadro funcional, R$408,4 milhões ou 28,2% para pagamento de impostos, taxas e contribuições, R$32,4 milhões ou 2,2%, para remuneração de capitais de terceiros e R$419,7 milhões ou 29,0%, para remuneração de capitais próprios.
Gráfico 1: Lucro Líquido - R$Milhões
Patrimônio Líquido
No primeiro semestre de 2013, o Banrisul registrou patrimônio líquido de R$4.887,7 milhões. A expansão de 6,4% em um ano tem como origem a incorporação dos resultados gerados, deduzidos os pagamentos e provisionamento de dividendos e juros sobre o capital próprio, além de evento relativo ao reconhecimento contábil, conforme CPC 33-R1 (aprovado pela Deliberação CVM 695), do desequilíbrio atuarial existente no principal plano de previdência complementar dos empregados junto à Fundação Banrisul, no valor de R$432,6 milhões, que refletiu na constituição de Créditos Tributários de Imposto de Renda e Contribuição Social, em R$173,0 milhões, e impacto no patrimônio líquido, no valor de R$259,6 milhões, evento contabilizado
Gráfico 2: Evolução do Patrimônio Líquido - R$Milhões
Ativo Total
Os ativos totais alcançaram saldo de R$52.479,5 milhões ao final do primeiro semestre de 2013, com elevação de 22,7% em relação aos R$42.762,3 milhões registrados em junho de 2012, movimento motivado pela expansão da carteira de tesouraria, que registrou aumento de R$6.298,0 milhões, e do crédito, em R$2.323,6 milhões, derivado, em especial, do incremento da carteira comercial, principalmente no segmento pessoa física. Na composição dos ativos, destaca-se a repredestaca-sentatividade de 48,0% de operações de crédito, 40,0% de títulos e valores mobiliários e aplicações interfinanceiras de liquidez, 8,4% de relações interfinanceiras e interdependências e 3,6% por outros ativos.
Os títulos e valores mobiliários e as aplicações interfinanceiras de liquidez apresentaram saldo de R$20.988,8 milhões ao final de junho de 2013, com expansão de 42,9% em relação ao mesmo período do ano anterior. O Banrisul possui capacidade financeira, comprovada através de estudos técnicos desenvolvidos internamente, e intenção de manter até o vencimento os títulos classificados na categoria “mantidos até o vencimento”, conforme disposto no artigo 8º da Circular nº 3.068, de 08.11.2001, do Banco Central do Brasil.
Operações de Crédito
O saldo das operações de crédito do Banrisul totalizou, em junho de 2013, R$25.182,4 milhões, com evolução de 10,2% ou R$2.323,6 milhões frente ao mesmo mês do ano anterior. Responsável por 48,9% desse crescimento, a carteira comercial passou de R$16.707,9 milhões para R$17.844,2 milhões, com elevação de 6,8% ou R$1.136,3 milhões em um ano.
A classificação da carteira por níveis de risco segue procedimentos estabelecidos pela Resolução nº 2.682/99 do Conselho Monetário Nacional. No final do primeiro semestre de 2013, as operações
classificadas como Risco Normal, que abrangem os níveis AA até C, somaram R$21.448,1 milhões, representando 85,2% do total da carteira. As operações classificadas como Risco 1, que incluem os níveis D a G, totalizaram R$3.147,8 milhões, compondo 12,5% da carteira. O Risco 2, formado exclusivamente por operações de nível H, totalizou R$586,5 milhões ou 2,3% do total.
As operações de crédito comercial destinadas às pessoas físicas alcançaram, em junho de 2013, R$9.637,3 milhões, compondo 54,0% da carteira comercial e 38,3% do total das operações de crédito. O incremento de 6,9% ou R$622,7 milhões em doze meses decorreu, principalmente, do crescimento do crédito pessoal consignado, cujo saldo alcançou R$6.902,3 milhões em junho de 2013.
O crédito comercial pessoa física somado às transferências de ativos, R$625,6 milhões, contabilizadas conforme Carta Circular nº 3.543 de 26/03/12 do Banco Central do Brasil em créditos vinculados a operações adquiridas, alcançou R$10.262,9 milhões. Desse montante, R$7.528,0 milhões referem-se a créditos consignados. A estratégia do Banrisul, no que se refere à consignação, está focada na desaceleração da compra de carteiras com coobrigação e na expansão da consignação própria, especialmente através da promotora Bem-Vindo Banrisul Serviços Financeiros. Assim, o crédito consignado próprio gerado na rede de agências Banrisul registrou saldo de R$4.072,4 milhões em junho de 2013, 2,7% acima do obtido em junho de 2012. O saldo das operações de crédito originado através da Rede Bem-Vindo alcançou R$2.036,7 milhões. O crédito adquirido de outras instituições financeiras com coobrigação alcançou R$1.418,9 milhões, 21,0% abaixo do registrado no mesmo semestre do ano anterior.
Em relação a junho de 2012, as operações de crédito comercial pessoa jurídica cresceram 6,7% ou R$513,6 milhões, e alcançaram saldo de R$8.207,0 milhões, respondendo por 46,0% da carteira comercial e 32,6% do total das operações de crédito. Entre as ações empreendidas de janeiro a junho de 2013, relativas ao segmento, destaca-se a ampliação da atuação no mercado de adquirência, que impulsionou os negócios e sustentou o giro às empresas. As linhas de capital de giro do Banrisul fecharam o semestre com saldo de R$6.262,3 milhões, apresentando evolução de 7,6% em doze meses.
A carteira de financiamento de longo prazo atingiu, em junho de 2013, o montante de R$1.557,9 milhões, com incremento de 49,8% ou R$518,3 milhões em relação ao saldo registrado no mesmo mês de 2012. Os destaques do semestre incluem o credenciamento do Banco como agente financeiro no programa INOVACRED com a permissão para a disponibilização de linha de crédito no valor de R$80,0 milhões, conforme resolução da Diretoria da FINEP e, também, a obtenção do rating “A” junto ao BNDES, de acordo com os critérios da Resolução nº 2.682/99 do Banco Central, em vista da boa gestão de suas operações e solidez institucional.
para o pagamento do valor da amortização das prestações, manutenção dos convênios públicos e privados, programas para concessão de crédito para servidores estaduais e renovação do convênio Coopercon para o ano de 2013.
No crédito rural, o saldo da carteira alcançou R$1.759,3 milhões no final do primeiro semestre de 2013, com redução de 10,0% ou R$194,5 milhões em relação ao mesmo semestre de 2012. Os destaques do setor para o período foram a participação da Instituição na Expodireto, com assinaturas de contratos e convênios no valor de R$190,9 milhões; no programa Mais Ovinos no Campo, com a comercialização de mais de 335 mil animais e saldo financiado superior a R$57,7 milhões, e no programa Mais Água – Mais Renda, em parceria com o Governo do Estado. O saldo das operações de adiantamento de contratos de câmbio (ACC) e de adiantamentos sobre cambiais entregues (ACE) atingiu R$743,0 milhões no primeiro semestre de 2013, com incremento de 15,0% em relação ao mesmo período de 2012. Nas operações de exportação e importação ocorreu acréscimo de 23,7% no volume de negócios em relação ao primeiro semestre de 2012, com destaque para o setor agrícola e para operações com prazos mais longos. A carteira de microcrédito fechou este semestre com saldo de R$138,6 milhões. Através do Programa Gaúcho de Microcrédito, iniciativa do Governo do Estado em parceria com o Banrisul e Instituições de Microcrédito, foram concedidos R$68,4 milhões para 10.833 microempreendedores, em 353 municípios parceiros do Programa, através de rede formada por 45 instituições de microcrédito conveniadas, contando com 142 pontos de atendimento.
Gráfico 4: Evolução das Operações de Crédito - R$Milhões
Recursos Captados e Administrados
No primeiro semestre de 2013, o total de recursos captados e administrados apresentou saldo de R$37.416,9 milhões. Os depósitos totais alcançaram R$28.411,1 milhões em junho de 2013, com incremento de 19,8% ou R$4.697,6 milhões em relação ao mesmo mês de 2012. O Banco manteve a política de captação pulverizada. Os depósitos a prazo, que compõem 50,6% dos recursos captados e administrados até junho de 2013, alcançaram saldo de R$18.927,9 milhões, com crescimento de 22,3% ou R$3.447,2 milhões em relação a junho de 2012. Os depósitos de poupança, 17,0% da captação total, apresentaram aumento de 16,6% ou R$904,7 milhões, totalizando R$6.352,5 milhões. Os depósitos à vista, que compõem 7,6% do montante total de recursos, aumentaram 6,1% ou R$163,8 milhões em doze meses e atingiram o valor de R$2.839,2 milhões. Os recursos de terceiros administrados chegaram a R$7.177,6 milhões, 19,2% da captação total ao final de junho de 2013, com redução de R$40,7 milhões ou 0,6% com relação a junho de 2012.
Produtos, Serviços e Canais
Rede BanricomprasA Rede Banricompras, ao final do primeiro semestre de 2013, contava com 128 mil estabelecimentos credenciados. O volume financeiro transacionado por meio da Rede Banricompras contabilizou R$4.586,0 milhões, 47,3% acima do apurado no mesmo período de 2012. A aquisição do status de multibandeira, pela rede, a partir do segundo semestre de 2012, passando a capturar e processar, em única máquina, transações efetuadas com as principais bandeiras de cartões de crédito e débito: MasterCard, VISA, VerdeCard além do Banricompras, continuou favorecendo a expansão do canal Banricompras no primeiro semestre do ano. As operações com a bandeira VISA registraram 6,9 milhões de transações no período, no valor de R$582,8 milhões. A bandeira MasterCard alcançou 5,1 milhões de transações, no montante de R$406,3 milhões no semestre. O volume de transações com cartões VerdeCard, das lojas Quero-Quero, totalizou 683,2 mil, alcançando montante de R$56,7 milhões. Já as operações com a bandeira Banrisul Serviços registraram R$175,8 milhões.
O fortalecimento e a consolidação da Rede Banricompras de janeiro a junho de 2013 ocorreu através de parcerias firmadas com a Verifone e a Tele Táxi Cidade para uso do equipamento POS Banricompras nos táxis, e também com a empresa PAX - terceira maior fabricante de POS do mundo - e o apoio da VISA, que lançou a primeira solução para pagamento móvel com smartphone ou tablet, por meio de um equipamento PinPad com conexão bluetooth, solução que possibilita à rede multibandeira Banricompras atuar nos mercados de profissionais autônomos como, por exemplo, as vendas porta a porta e venda por catálogo, um segmento com potencial de mais de um milhão de vendedores.
Cartão Banricompras
Os cartões com a bandeira Banricompras são exclusivos e totalmente gratuitos aos clientes Banrisul, que utilizam o cartão de conta corrente para efetuar o pagamento de suas compras em estabelecimentos credenciados. Os pagamentos podem ser feitos à vista ou de forma pré-datada e parcelada, sem cobrança de tarifas, juros ou anuidade, com o diferencial de segurança associado à utilização de cartão com chip. A praticidade e segurança do cartão Banricompras, somam-se às facilidades de acesso à Rede Banricompras Promoções, onde é possível consultar ofertas e aproveitá-las exclusivamente com o Cartão Banricompras, acessar guias de feiras, hotéis, shoppings, bares, restaurantes e casas noturnas. No primeiro semestre de 2013, foram realizadas 44,5 milhões de transações com o Cartão Banricompras, movimentando o total de R$3.364,3 milhões, 15,5% acima do realizado no mesmo período de 2012.
Correspondentes Banrisul
Ao final dos primeiros seis meses de 2013, a Rede de Correspondentes Banrisul contava com 1.598 conveniados, distribuídos nos estados do Rio Grande do Sul e Santa Catarina. No semestre, foram registradas 30,3 milhões de transações em montante de R$9.035,8 milhões, volume 9,5% superior ao contabilizado no mesmo período de 2012. No primeiro semestre, os Correspondentes Banrisul tiveram nova programação visual, passando a ser chamados de Banriponto. Com o intuito de padronizar os
Canais Eletrônicos
O Banrifone, canal de relacionamento através do qual o cliente pode realizar consultas de saldos, solicitações de serviços e transações bancárias por telefone recebeu, de janeiro a junho de 2013, 2,2 milhões de acessos no atendimento eletrônico e 179,9 mil no personalizado, gerando movimentação financeira de R$101,2 milhões, além de informações que foram prestadas aos clientes. No mesmo período, o canal de atendimento telefônico que captura ligações de clientes pessoa física direcionadas às agências, o Call Center de Agências, atendeu 582,5 mil ligações e movimentou R$5,7 milhões.
No primeiro semestre de 2013, o atendimento que oferece suporte por telefone aos usuários dos canais Home Banking, Office Banking e M-Banking recebeu 70,1 mil ligações. A Agência Virtual Banrisul realizou 65,0 milhões de transações de janeiro a junho de 2013 e movimentou a soma de R$66.523,8 milhões. Em relação ao mesmo período de 2012, a quantidade de operações apresentou incremento de 9,8% e o valor movimentado cresceu 22,6%. No mês de maio de 2013, o Banco lançou a primeira versão do aplicativo M-Banking para dispositivos móveis que utilizam sistemas operacionais Android e IOS.
Cartões de Crédito
O Banrisul, no primeiro semestre de 2013, apresentou percentuais expressivos de crescimento na emissão e utilização de cartões de crédito. Encerrou o período com uma base de 586 mil cartões de crédito nas bandeiras VISA e MasterCard, com expansão de 16,3% em relação ao mesmo semestre do ano anterior. No período, os cartões de crédito possibilitaram movimentação financeira de R$1,0 bilhão, em 11,6 milhões de transações, expansão de 39,5% e 34,9%, respectivamente. As receitas de crédito e tarifas com cartões de crédito somaram R$55,9 milhões, 13,7% acima de valor registrado no mesmo período de 2012.
De janeiro a junho de 2013, o Banco realizou uma série de ações buscando a qualificação do portfólio de cartões do Banrisul e, como emissor de cartões VISA e MasterCard, promoveu, em conjunto com as bandeiras, campanhas internas de incentivo à venda e ativação de novos cartões de crédito.
Seguros, Previdência e Capitalização
No primeiro semestre de 2013, a distribuição de seguros manteve-se aquecida, com destaque nos segmentos de seguros de vida, residencial e de automóvel e também para os novos BanrisulPrev e BanrisulPrev Afinidade, produtos de previdência complementar lançados pelo Banrisul, em abril de 2013, destinados a clientes pessoa física, que podem ser contratados nas modalidades PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) e VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre).
Ao final do período, o Banrisul registrou 1,2 milhão de operações ativas de seguros e capitalização. As receitas, do primeiro semestre de 2013, alcançaram R$29,7 milhões, com crescimento de 36,9% em relação ao mesmo período de 2012.
Ações com o Poder Público
O fortalecimento de parcerias com o setor público é propósito do Banrisul. O Banco, no primeiro semestre de 2013, auxiliou o Estado na formatação de novos projetos e políticas públicas voltadas a determinados setores da sociedade civil. Também, nesse semestre, foi lançado o Portal Fornecedores RS, canal de comunicação, via web, voltado às empresas fornecedoras de produtos e serviços ao Banrisul e suas coligadas e às empresas públicas estaduais, atendendo uma demanda por capital de giro de empresas fornecedoras, com agilidade e praticidade na obtenção de crédito. Em relação ao segmento municipal, de janeiro a junho de 2013, além da ampliação da base de convênios consignados e incentivo à portabilidade da folha de pagamento dos servidores públicos que recebem seus proventos em outras instituições financeiras, o Banco desenvolveu ação direcionada à identificação de municípios interessados em adquirir máquinas e equipamentos destinados a intervenções em vias públicas, rodovias e estradas, oferecendo operações de créditos através do Programa de Intervenções Viárias – PROVIAS, disponibilizado pelo BNDES.
Rede de Atendimento Banrisul
No primeiro semestre de 2013, a Rede de Atendimento Banrisul atingiu 1.319 pontos, distribuídos em 485 agências, dos quais 444 no Rio Grande do Sul, 26 em Santa Catarina, 13 nos demais estados brasileiros, 2 no exterior, 235 Postos de Atendimento Bancário e 599 Pontos de Atendimento Eletrônico. Ao longo desse semestre, foram efetivadas 5 aberturas de agências e 12 transformações de postos em
agências, com maior concentração no interior do Estado, onde ocorreram 13 inaugurações.
Agência Vila Nova do Sul
Agência Nova Ipanema Agência Palácio da Justiça
Agência Dilerminado de Aguiar Agência Maurício Cardoso
Empresas Controladas e Coligadas
Banrisul S.A. Administradora de Consórcios – A Banrisul Consórcios administra grupos de consórcios para a aquisição de imóveis, automóveis, tratores, caminhões e motocicletas. A Empresa, no término do primeiro semestre de 2013, atingiu uma base de clientes ativos de 36.630 consorciados e totalizou R$1,3 bilhão em volume de cartas de crédito. Ocorreram 3,0 mil contemplações, colocando à disposição volume de crédito de R$91,5 milhões para aquisição de bens de consumo. O lucro líquido apurado no semestre alcançou R$7,5 milhões.
Banrisul S.A. Corretora de Valores Mobiliários e Câmbio - Durante os seis primeiros meses de 2013, a Banrisul Corretora intermediou R$893,5 milhões em operações de renda variável e, desse total, 75,5% foram efetuadas via Home Broker. O lucro líquido acumulado, no período, foi de R$249,1 mil.
Banrisul Armazéns Gerais S.A. - A Banrisul Armazéns Gerais atua no ramo de armazéns gerais e como porto seco, permissionária da Receita Federal, na prestação de serviços públicos de movimentação e armazenagem de mercadorias. Registrou, no primeiro semestre de 2013, lucro líquido de R$1,4 milhão. A estratégia da Empresa para o próximo semestre está referenciada na expectativa de operações especiais no Porto de Rio Grande e na contenção dos custos operacionais.
Banrisul Serviços Ltda. - A Banrisul Serviços opera na região sul do País, nos segmentos de cartão refeição e alimentação, combustível, salário, presente, benefício e sistema de manutenção de frota. Diariamente, mais de 600 mil usuários e 7,9 mil empresas conveniadas fazem uso dos serviços disponibilizados em mais de 59 mil pontos credenciados. Durante o primeiro semestre de 2013, foram realizadas 9,4 milhões de transações. O lucro líquido registrado no semestre foi de R$9,0 milhões.
Credimatone Promotora de Vendas e Serviços S/A - Adquirida em março de 2012, a promotora de vendas Bem-Vindo Banrisul Serviços Financeiros é especializada na distribuição de crédito consignado. Após quinze meses de atuação no mercado, o saldo de operações originadas através da Rede Bem-Vindo alcançou R$2.036,7 milhões.
Governança Corporativa
Listado no Nível 1 de Governança Corporativa da BM&FBovespa S.A. - Bolsa de Valores, Mercadorias e Futuros, o Banrisul atende integralmente os requisitos desse nível de listagem e, em linha com as melhores práticas de mercado, também exigências dos demais níveis de Governança Corporativa, conferindo-lhe maior transparência, equidade e adequada prestação de contas, reforçando sua credibilidade e o interesse de investidores e clientes.
De acordo com a Instrução nº 381 da Comissão de Valores Mobiliários, o Banrisul informa que a empresa Ernst & Young Terco Auditores Independentes S/S, contratada em 2011, por meio do processo licitatório (Concorrência 97/2010), estabelecido pela Lei nº 8.666/93, que institui normas para licitações e contratos da Administração Pública, prestou serviços exclusivamente relacionados à auditoria externa no primeiro semestre de 2013.
Estrutura Acionária
O Banco apresenta dispersão acionária superior à exigida pelo Nível 1 de Governança Corporativa: 42,8% do total das ações do Banco são de titularidade de acionistas sem vínculos com a Instituição, enquanto que o mínimo exigido é de 25%. A estrutura acionária está apresentada a seguir.
Gráfico 5: Estrutura Acionária
Política de Distribuição de Juros sobre o Capital Próprio/Dividendos
O Banco mantém, desde o início de 2008, política de pagamento trimestral de juros sobre o capital próprio e, historicamente, tem remunerado os seus acionistas com pagamento de juros sobre o capital próprio e dividendos superiores ao mínimo exigido.
No final do primeiro semestre de 2013, líquidos de imposto de renda na fonte, foram pagos e/ou provisionados R$159,5 milhões a título de juros sobre o capital próprio e dividendos.
