Formulário de Referência COMPANHIA INDUSTRIAL CATAGUASES Versão : Declaração e Identificação dos responsáveis 1

(1)

4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes 18 4.4 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos cujas partes contrárias sejam administradores,

ex-administradores, controladores, ex-controladores ou investidores

21

4.1 - Descrição dos fatores de risco 16

4.2 - Comentários sobre expectativas de alterações na exposição aos fatores de risco 17

4.7 - Outras contingências relevantes 24

4.8 - Regras do país de origem e do país em que os valores mobiliários estão custodiados 25

4.5 - Processos sigilosos relevantes 22

4.6 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais repetitivos ou conexos, não sigilosos e relevantes em conjunto

23 4. Fatores de risco

3.9 - Outras informações relevantes 15

3.8 - Obrigações de acordo com a natureza e prazo de vencimento 14

3.3 - Eventos subsequentes às últimas demonstrações financeiras 8

3.4 - Política de destinação dos resultados 9

3.1 - Informações Financeiras 5

3.2 - Medições não contábeis 6

3.7 - Nível de endividamento 13

3.6 - Declaração de dividendos à conta de lucros retidos ou reservas 12

3.5 - Distribuição de dividendos e retenção de lucro líquido 11

3. Informações financ. selecionadas

2.1/2.2 - Identificação e remuneração dos Auditores 2

2. Auditores independentes

(2)

9. Ativos relevantes

8.2 - Organograma do Grupo Econômico 51

8.1 - Descrição do Grupo Econômico 50

8.3 - Operações de reestruturação 52

8. Grupo econômico

7.7 - Efeitos da regulação estrangeira nas atividades 47

7.6 - Receitas relevantes provenientes do exterior 46

7.8 - Relações de longo prazo relevantes 48

7.5 - Efeitos relevantes da regulação estatal nas atividades 45

7.2 - Informações sobre segmentos operacionais 36

7.1 - Descrição das atividades do emissor e suas controladas 35

7.4 - Clientes responsáveis por mais de 10% da receita líquida total 44

7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais 38 7. Atividades do emissor

6.3 - Breve histórico 31

6.1 / 6.2 / 6.4 - Constituição do emissor, prazo de duração e data de registro na CVM 30

6.5 - Principais eventos societários ocorridos no emissor, controladas ou coligadas 32

6.6 - Informações de pedido de falência fundado em valor relevante ou de recuperação judicial ou extrajudicial 33 6. Histórico do emissor

5.3 - Alterações significativas nos principais riscos de mercado 28

5.2 - Descrição da política de gerenciamento de riscos de mercado 27

Índice

(3)

12.4 - Regras, políticas e práticas relativas ao Conselho de Administração 90 12.5 - Descrição da cláusula compromissória para resolução de conflitos por meio de arbitragem 91 12.3 - Datas e jornais de publicação das informações exigidas pela Lei nº6.404/76 89

12.1 - Descrição da estrutura administrativa 81

12.2 - Regras, políticas e práticas relativas às assembleias gerais 87

12.6 / 8 - Composição e experiência profissional da administração e do conselho fiscal 92 12.7 - Composição dos comitês estatutários e dos comitês de auditoria, financeiro e de remuneração 100 12. Assembleia e administração

11.1 - Projeções divulgadas e premissas 79

11.2 - Acompanhamento e alterações das projeções divulgadas 80

11. Projeções

10.4 - Mudanças significativas nas práticas contábeis - Ressalvas e ênfases no parecer do auditor 65

10.5 - Políticas contábeis críticas 66

10.3 - Eventos com efeitos relevantes, ocorridos e esperados, nas demonstrações financeiras 64

10.1 - Condições financeiras e patrimoniais gerais 59

10.2 - Resultado operacional e financeiro 63

10.6 - Controles internos relativos à elaboração das demonstrações financeiras - Grau de eficiência e deficiência e recomendações presentes no relatório do auditor

73

10.9 - Comentários sobre itens não evidenciados nas demonstrações financeiras 76

10.10 - Plano de negócios 77

10.11 - Outros fatores com influência relevante 78

10.7 - Destinação de recursos de ofertas públicas de distribuição e eventuais desvios 74 10.8 - Itens relevantes não evidenciados nas demonstrações financeiras 75 10. Comentários dos diretores

9.1 - Bens do ativo não-circulante relevantes / 9.1.c - Participações em sociedades 57

(4)

14.1 - Descrição dos recursos humanos 127 14. Recursos humanos

13.13 - Percentual na remuneração total detido por administradores e membros do conselho fiscal que sejam partes relacionadas aos controladores

123 13.12 - Mecanismos de remuneração ou indenização para os administradores em caso de destituição do cargo ou

de aposentadoria

122

13.14 - Remuneração de administradores e membros do conselho fiscal, agrupados por órgão, recebida por qualquer razão que não a função que ocupam

124

13.15 - Remuneração de administradores e membros do conselho fiscal reconhecida no resultado de controladores, diretos ou indiretos, de sociedades sob controle comum e de controladas do emissor

125 13.4 - Plano de remuneração baseado em ações do conselho de administração e diretoria estatutária 113 13.5 - Participações em ações, cotas e outros valores mobiliários conversíveis, detidas por administradores e

conselheiros fiscais - por órgão

114 13.3 - Remuneração variável do conselho de administração, diretoria estatutária e conselho fiscal 111 13.1 - Descrição da política ou prática de remuneração, inclusive da diretoria não estatutária 105 13.2 - Remuneração total do conselho de administração, diretoria estatutária e conselho fiscal 108

13.6 - Remuneração baseada em ações do conselho de administração e da diretoria estatutária 115

13.9 - Informações necessárias para a compreensão dos dados divulgados nos itens 13.6 a 13.8 - Método de precificação do valor das ações e das opções

118 13.10 - Informações sobre planos de previdência conferidos aos membros do conselho de administração e aos

diretores estatutários

119 13.11 - Remuneração individual máxima, mínima e média do conselho de administração, da diretoria estatutária e

do conselho fiscal

121 13.7 - Informações sobre as opções em aberto detidas pelo conselho de administração e pela diretoria estatutária 116 13.8 - Opções exercidas e ações entregues relativas à remuneração baseada em ações do conselho de

administração e da diretoria estatutária

117 13. Remuneração dos administradores

12.11 - Acordos, inclusive apólices de seguros, para pagamento ou reembolso de despesas suportadas pelos administradores

103 12.10 - Relações de subordinação, prestação de serviço ou controle entre administradores e controladas,

controladores e outros

102

Índice

(5)

18.3 - Descrição de exceções e cláusulas suspensivas relativas a direitos patrimoniais ou políticos previstos no estatuto

154 18.4 - Volume de negociações e maiores e menores cotações dos valores mobiliários negociados 155

18.1 - Direitos das ações 152

18.2 - Descrição de eventuais regras estatutárias que limitem o direito de voto de acionistas significativos ou que os obriguem a realizar oferta pública

153 18. Valores mobiliários

17.3 - Informações sobre desdobramentos, grupamentos e bonificações de ações 149

17.4 - Informações sobre reduções do capital social 150

17.1 - Informações sobre o capital social 147

17.2 - Aumentos do capital social 148

17. Capital social

16.1 - Descrição das regras, políticas e práticas do emissor quanto à realização de transações com partes relacionadas

142

16.2 - Informações sobre as transações com partes relacionadas 143

16.3 - Identificação das medidas tomadas para tratar de conflitos de interesses e demonstração do caráter estritamente comutativo das condições pactuadas ou do pagamento compensatório adequado

146 16. Transações partes relacionadas

15.3 - Distribuição de capital 137

15.4 - Organograma dos acionistas 138

15.1 / 15.2 - Posição acionária 133

15.6 - Alterações relevantes nas participações dos membros do grupo de controle e administradores do emissor 140 15.5 - Acordo de acionistas arquivado na sede do emissor ou do qual o controlador seja parte 139 15. Controle

(6)

22.2 - Alterações significativas na forma de condução dos negócios do emissor 173 22.1 - Aquisição ou alienação de qualquer ativo relevante que não se enquadre como operação normal nos

negócios do emissor

172

22.3 - Contratos relevantes celebrados pelo emissor e suas controladas não diretamente relacionados com suas atividades operacionais

174 22. Negócios extraordinários

21.2 - Descrição da política de divulgação de ato ou fato relevante e dos procedimentos relativos à manutenção de sigilo sobre informações relevantes não divulgadas

169 21.1 - Descrição das normas, regimentos ou procedimentos internos relativos à divulgação de informações 168

21.3 - Administradores responsáveis pela implementação, manutenção, avaliação e fiscalização da política de divulgação de informações

170 21. Política de divulgação

20.1 - Informações sobre a política de negociação de valores mobiliários 166 20. Política de negociação

19.2 - Movimentação dos valores mobiliários mantidos em tesouraria 163

19.1 - Informações sobre planos de recompra de ações do emissor 162

19.3 - Informações sobre valores mobiliários mantidos em tesouraria na data de encerramento do último exercício social

164 19. Planos de recompra/tesouraria

18.8 - Ofertas públicas de distribuição efetuadas pelo emissor ou por terceiros, incluindo controladores e sociedades coligadas e controladas, relativas a valores mobiliários do emissor

159 18.7 - Informação sobre classe e espécie de valor mobiliário admitida à negociação em mercados estrangeiros 158

18.9 - Descrição das ofertas públicas de aquisição feitas pelo emissor relativas a ações de emissão de terceiros 160

Índice

(7)

formulário

Cargo do responsável Diretor Presidente/Relações com Investidores

Os diretores acima qualificados, declaram que:

a. reviram o formulário de referência

b. todas as informações contidas no formulário atendem ao disposto na Instrução CVM nº 480, em especial aos arts. 14 a 19

c. o conjunto de informações nele contido é um retrato verdadeiro, preciso e completo da situação econômico-financeira do emissor e dos riscos inerentes às suas atividades e dos valores mobiliários por ele emitidos

(8)

SO A R ES PEL IC A R PO 0 1 /0 4 /2 0 1 1 a 3 0 /0 4 /2 0 1 2 2 9 3 .1 4 2 .6 7 6 -8 7 R U A P A R A ÍB A , 1 1 2 2 , 1 3 º A N D A R , S A V A SSI , Be lo H o ri zo n te , MG , Bra si l, C EP 3 0 1 3 0 -9 1 8 , T e le fo n e (3 1 ) 2 1 2 8 5 7 0 0 , F a x (3 1 ) 2 1 2 8 5 7 0 2 , e -ma il: w w w .kp mg .co m. b r ia l KPMG A u d it o re s In d e p e n d e n te s 5 7 .7 5 5 .2 1 7 /0 0 0 1 -2 9 N a ci o n a l SI M 4 1 8 -9 ç ã o d e s e rv iç o 0 1 /0 4 /2 0 0 6 a 3 0 /0 4 /2 0 1 2 d a p e lo a u d ito r e m c a s o d a d is c o rd â n c ia o e m is s o r té c n ic o Pe rí o d o d e p re s ta ç ã o d e s e rv iç o C PF En d e re ç o u b s ti tu iç ã o rv iç o c o n tr a ta d o A U D IT O R IA D A S D EMO N ST R A Ç Õ ES F IN A N C EI R A S A N U A IS E R EVI SÕ ES ESPEC IA IS T R IMEST R A IS a r e m u n e ra ç ã o d o s a u d ito re s e g re g a d o p o r s e rv iç o R $ 2 0 0 .0 0 0 ,0 0 (d u ze n to s mi l re a is) ti fi c a ç ã o e r e m u n e ra ç ã o d o s A u d ito re s PÁG IN A : 2 d e 1 7 5 fe rê n ci a - 2 0 1 2 - C O MP A N H IA I N D U ST R IA L C A T A G U A SES Ve rsã o : 3

(9)

a d o 0 1 /0 5 /2 0 1 2 6 8 5 .1 2 8 .3 0 6 -9 7 R u a A n tô n io d e A lb u q u e rq u e , 1 1 º a n d a r, Sa va ssi , Be lo H o ri zo n te , MG T e le fo n e (0 3 1 ) 3 2 3 2 2 1 0 0 , F a x (0 3 1 ) 3 2 3 2 2 1 0 6 , e -ma u b s ti tu iç ã o A su b st it u içã o re sp e it a o s p a râ me tro s d e ro ta ti vi d a d e d o a u d it o r in d e p e n d e n te , e st a b e le ci d o s n o a rt ig o 3 1 d me n ci o n a d a q u e d e te rmi n a a t ro ca d e a u d it o re s in d e p e n d e n te s a ca d a p e rí o d o d e 5 (ci n co ) a n o s. a r e m u n e ra ç ã o d o s a u d ito re s e g re g a d o p o r s e rv iç o R $ 1 8 0 .0 0 0 ,0 0 (ce n to e o it e n ta mi l re a is) d a p e lo a u d ito r e m c a s o d a d is c o rd â n c ia o e m is s o r N ã o f o i a p re se n ta d a d isco rd ã n ci a p o r p a rt e d o a u d it o r SI M té c n ic o Pe rí o d o d e p re s ta ç ã o d e s e rv iç o C PF ia l Ern st & Yo u n g T e rco A u d it o re s In d e p e n d e n te s S. S. N a ci o n a l 4 7 1 -5 rv iç o c o n tr a ta d o A u d it o ri a d a s D e mo n st ra çõ e s fi n a n ce ira s d o e xe rcí co d e 2 0 1 2 e R e vi sã o e sp e ci a l d a s In fo rma çõ e s T ri me st tri me st re s a f in d a re m-se e m 3 1 d e ma rço d e 2 0 1 2 , 3 0 d e j u n h o d e 2 0 1 2 e , 3 0 d e se te mb ro d e 2 0 1 2 ç ã o d e s e rv iç o 0 1 /0 5 /2 0 1 2 6 1 .3 6 6 .9 3 6 /0 0 1 4 -4 0 fe rê n ci a - 2 0 1 2 - C O MP A N H IA I N D U ST R IA L C A T A G U A SES

(10)

2.3 - Outras informações relevantes 2XWUDVLQIRUPDo}HVUHOHYDQWHV &RQIRUPH&RPXQLFDGRDR0HUFDGRSXEOLFDGRHPDDXGLWRULDLQGHSHQGHQWHGD&RPSDQKLD ,QGXVWULDO&DWDJXDVHVVHUiVXEVWLWXtGDQRH[HUFtFLRGHSHORVPRWLYRVDEDL[RHOHQFDGRVQDtQWHJUDGD SXEOLFDomR ´&2081,&$'2$20(5&$'2 $&RPSDQKLD,QGXVWULDO&DWDJXDVHVLQIRUPDDRVVHXVDFLRQLVWDVHDRPHUFDGRHPJHUDOTXHHPDWHQGLPHQWR DR GLVSRVWR QD ,QVWUXomR &90 Q R &RQVHOKR GH $GPLQLVWUDomR HP UHXQLmR UHDOL]DGD HP GH MDQHLUR GH DSURYRX D FRQWUDWDomR GD (UQVW <RXQJ 7HUFR $XGLWRUHV ,QGHSHQGHQWHV 66 SDUD D SUHVWDomR GH VHUYLoRV GH DXGLWRULD LQGHSHQGHQWH VREUH DV LQIRUPDo}HV FRQWiEHLV GD &RPSDQKLD D SDUWLU GR SULPHLUR WULPHVWUH GH HP VXEVWLWXLomR j .30* $XGLWRUHV ,QGHSHQGHQWHV UHVSRQViYHO SRU DXGLWDU DV GHPRQVWUDo}HVILQDQFHLUDVGD&RPSDQKLDUHODWLYDVDRH[HUFtFLRILQGRHPGH'H]HPEURGH

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$ .30* $XGLWRUHV ,QGHSHQGHQWHV UHSUHVHQWDGD SRU VHX VyFLR HPLWLX HP GH $EULO GH FRUUHVSRQGrQFLDUHJLVWUDQGRVXDDQXrQFLDFRPDUHIHULGDVXEVWLWXLomRHPDWHQGLPHQWRjVH[LJrQFLDVGRDUWLJR GD,QVWUXomRDFLPDPHQFLRQDGD

6HQGR R TXH QRV FDELD SDUD R PRPHQWR SHUPDQHFHPRV j GLVSRVLomR SDUD TXDLVTXHU HVFODUHFLPHQWRV DGLFLRQDLV &DWDJXDVHVGH0DLRGH -RVp,QiFLR3HL[RWR1HWR 'LUHWRUGH5HODo}HVFRP,QYHVWLGRUHVµ

(11)

id o p o r A çã o 1 .0 1 2 ,5 1 3 1 7 0 1 0 0 ,9 3 8 0 0 0 1 0 9 ,6 8 4 0 0 0 l d e A çã o (R e a is 0 ,0 0 0 0 0 0 9 5 2 ,1 7 1 0 0 0 8 9 5 ,7 4 1 0 0 0 e s, Ex-T e so u ra ri a 1 4 5 .2 0 7 1 4 5 .2 0 7 1 4 5 .2 0 7 id o 1 4 .4 3 5 .0 0 0 ,0 0 1 4 .6 5 7 .0 0 0 ,0 0 1 5 .9 2 7 .0 0 0 ,0 0 5 8 .3 0 3 .0 0 0 ,0 0 4 3 .1 4 7 .0 0 0 ,0 0 3 9 .9 2 8 .0 0 0 ,0 0 n te rme d . G a n h o s 2 1 2 .7 6 6 .0 0 0 ,0 0 1 9 1 .6 1 0 .0 0 0 ,0 0 1 7 1 .1 6 7 .0 0 0 ,0 0 2 8 7 .2 4 1 .0 0 0 ,0 0 2 6 3 .2 0 2 .0 0 0 ,0 0 2 0 7 .8 9 0 .0 0 0 ,0 0 id o 1 4 7 .0 2 4 .0 0 0 ,0 0 1 3 8 .2 5 9 .0 0 0 ,0 0 1 3 0 .0 6 5 .0 0 0 ,0 0 ç õ e s F in a n c e ir a s - In d iv id u a l e a is ) Ex e rc íc io s o c ia l (3 1 /1 2 /2 0 1 1 ) Ex e rc íc io s o c ia l (3 1 /1 2 /2 0 1 0 ) Ex e rc íc io s o c ia l (3 1 /1 2 /2 0 0 9 ) fe rê n ci a - 2 0 1 2 - C O MP A N H IA I N D U ST R IA L C A T A G U A SES

(12)

3.2 - Medições não contábeis

Formulário de Referência – Companhia Industrial Cataguases

Conforme Anexo 24 da Instrução CVM nº 480 de 7 de dezembro de 2009

,1)250$d¯(6),1$1&(,5$66(/(&,21$'$6

3.2. Medições Não Contábeis.

ZĞƐƵůƚĂĚŽ>şƋƵŝĚŽĞ/d KZĞƐƵůƚĂĚŽůşƋƵŝĚŽĚŽ ĞǆĞƌĐşĐŝŽĚĞϮϬϭϭĨŽŝĚĞZΨ ϭϰ͘ϳϰϮŵŝů͕ĞŵůŝŶŚĂĐŽŵŽĂŶŽĂŶƚĞƌŝŽƌƋƵĞĨŽŝĚĞ ZΨϭϰ͘ϲϱϳ͕ ĞǆƉůŝĐĂĚŽ ƉŽƐŝƚŝǀĂŵĞŶƚĞ ƉĞůŽ ĂƵŵĞŶƚŽ ĚĂ ŵĂƌŐĞŵ ďƌƵƚĂ ĚĞ ϭϲ͕ϯй Ğ ƉĞůŽ ƌĞƐƵůƚĂĚŽ ƉŽƐŝƚŝǀŽ ĚĞĞƋƵŝǀĂůġŶĐŝĂĚĞƐƵĂĐŽŶƚƌŽůĂĚĂŽŵşŶŝŽ/ŵŽďŝůŝĄƌŝĂĞWĂƌƚŝĐŝƉĂĕĆŽ>ƚĚĂ͘ĚĞZΨ ϲ͘ϵϵϬŵŝů;ZΨϭϯϴŵŝů ĞŵϮϬϭϬͿĞĚĞĨŽƌŵĂŶĞŐĂƚŝǀĂƉĞůĂƐƉƌŽǀŝƐƁĞƐƉĂƌĂĐŽŶƚŝŶŐġŶĐŝĂƐůŝƋƵŝĚĂƐĚŽƐŝŵƉŽƐƚŽƐĞĐŽŶƚƌŝďƵŝĕƁĞƐ ĚŝĨĞƌŝĚŽƐ ĚĞ ZΨϲ͘ϭϴϰ Ğ ƉƌŽǀŝƐĆŽ ƉĂƌĂ ƉĞƌĚĂ ĚŽ ƉƌŽũĞƚŽ ĚĞ ƐŝƐƚĞŵĂ ĚĞ ŝŶĨŽƌŵĂĕĆŽ ;ZWͿ ůŝƋƵŝĚĂ ĚŽƐ ŝŵƉŽƐƚŽƐĞĐŽŶƚƌŝďƵŝĕƁĞƐĚŝĨĞƌŝĚŽƐĚĞZΨϮ͘ϯϭϬŵŝů͘ ƉĞƐĂƌĚŽďŽŵĚĞƐĞŵƉĞŶŚŽĚĂƐǀĞŶĚĂƐůşƋƵŝĚĂƐĚĞϮϬϭϭŽ/dĂũƵƐƚĂĚŽĚĞZΨϮϰ͘ϲϰϮŵŝůĞƐƚĄĂďĂŝǆŽ Ğŵ ƌĞůĂĕĆŽ ĂŽ ĂŶŽ ĚĞ ϮϬϭϬ ƋƵĞ ĨŽŝ ĚĞ ZΨ Ϯϳ͘ϲϭϳ͕ ĚĞǀŝĚŽ Ă ƉƌŽǀŝƐƁĞƐ ŶĆŽ ƌĞĐŽƌƌĞŶƚĞƐ ĚĂ ŽƌĚĞŵ ĚĞ ZΨ ϴ͘ϰϵϰŵŝůůŝƋƵŝĚĂƐĚŽƐŝŵƉŽƐƚŽƐĞĐŽŶƚƌŝďƵŝĕƁĞƐĚŝĨĞƌŝĚŽƐ͘ K /d ĂũƵƐƚĂĚŽ Ġ ƵŵĂ ŵĞĚŝĕĆŽ ŶĆŽ ĐŽŶƚĄďŝů ĞůĂďŽƌĂĚĂ ƉĞůĂ ŽŵƉĂŶŚŝĂ͕ ĐŽŶĐŝůŝĂĚĂ ĐŽŵ ĂƐ ĚĞŵŽŶƐƚƌĂĕƁĞƐĨŝŶĂŶĐĞŝƌĂƐ͘K/dĂũƵƐƚĂĚŽŶĆŽĠƵŵĂŵĞĚŝĚĂƌĞĐŽŶŚĞĐŝĚĂƉĞůĂƐƉƌĄƚŝĐĂƐĐŽŶƚĄďĞŝƐ ĂĚŽƚĂĚĂƐŶŽƌĂƐŝů͕ŶĆŽƉŽƐƐƵŝƵŵƐŝŐŶŝĨŝĐĂĚŽƉĂĚƌĆŽĞƉŽĚĞŶĆŽƐĞƌĐŽŵƉĂƌĄǀĞůĂŵĞĚŝĚĂƐĐŽŵƚşƚƵůŽƐ ƐĞŵĞůŚĂŶƚĞƐĨŽƌŶĞĐŝĚŽƐƉŽƌŽƵƚƌĂƐŽŵƉĂŶŚŝĂƐ͘ŽŵƉĂŶŚŝĂĚŝǀƵůŐĂŽ/dĂũƵƐƚĂĚŽƉŽƌƋƵĞƵƚŝůŝǌĂ ĞƐƐĞŝŶĚŝĐĂĚŽƌƉĂƌĂŵĞĚŝƌŽƐĞƵĚĞƐĞŵƉĞŶŚŽ͘ ZĞĐŽŶĐŝůŝĂĕĆŽĚŽ/d ϮϬϭϭ ϮϬϭϬ >ƵĐƌŽůşƋƵŝĚŽ ϭϰ͘ϳϰϮ ϭϰ͘ϲϱϳ ;нͿ/ZĞ^>> 1.001 4.615 ;нͿZĞƐƵůƚĂĚŽĨŝŶĂŶĐĞŝƌŽ (3.169) (8.484) ;нͿĞƉƌĞĐŝĂĕĆŽĞŵŽƌƚŝǌĂĕĆŽ 6.900 6.107 ;нͿWĂƌƚŝĐŝƉĂĕƁĞƐĞŵƉƌĞŐĂĚŽƐ 2.193 1.533 ;нͿZĞƐƵůƚĂĚŽĚĞĞƋƵŝǀĂůġŶĐŝĂƉĂƚƌŝŵŽŶŝĂů (6.990) (138) ;нͿĨĞŝƚŽƐ/&Z^ 9.965 9.327 /d 24.642 27.617

(13)

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(14)

3.3 - Eventos subsequentes às últimas demonstrações financeiras (YHQWRVVXEVHTHQWHViV~OWLPDVGHPRQVWUDo}HVILQDQFHLUDV 1mRVHDSOLFD

(15)

,1)250$d¯(6),1$1&(,5$66(/(&,21$'$6 'HVFUHYHUDSROtWLFDGHGHVWLQDomRGRVUHVXOWDGRVGRV~OWLPRVH[HUFtFLRV VRFLDLVLQGLFDQGR DUHJUDVVREUHUHWHQomRGHOXFURV $VVHJXLQWHVUHJUDVVHDSOLFDPDRV~OWLPRVH[HUFtFLRVVRFLDLV 5HVHUYD/HJDO $HVWDUHVHUYDGHYHPVHUGHVWLQDGRVFLQFRSRUFHQWRGROXFUROtTXLGRGRH[HUFtFLRDWp ROLPLWHGHYLQWHSRUFHQWRGR&DSLWDO6RFLDOSRUIRUoDGRGLVSRVWRQRDUWLJRGD /HLHQRDUWLJRGR(VWDWXWR6RFLDO 5HVHUYDGH([SDQVmR,QYHVWLPHQWRV

e GHVWLQDGD j DSOLFDomR HP LQYHVWLPHQWRV QR LQWXLWR GH DWHQGHU DRV SURMHWRV GH LQYHVWLPHQWRVSUHYLVWRVQRRUoDPHQWRGHFDSLWDOGD&RPSDQKLDFRQIRUPHGLVS}HRDUWLJR GDOHLGDV6RFLHGDGHVSRU$o}HV EUHJUDVVREUHGLVWULEXLomRGHGLYLGHQGRV $VVHJXLQWHVUHJUDVVHDSOLFDPDRV~OWLPRVH[HUFtFLRVVRFLDLV 'LVS}HR(VWDWXWR6RFLDOGD&RPSDQKLD,QGXVWULDO&DWDJXDVHV 2VDFLRQLVWDVWHUmRGLUHLWRHPFDGDH[HUFtFLRDRVGLYLGHQGRVHRXMXURVGHFDSLWDOSUySULR TXHQmRSRGHUmRVHULQIHULRUHVDYLQWHHFLQFRSRUFHQWRGROXFUROtTXLGRDMXVWDGR QD IRUPD GR DUWLJR GD /HL GDV 6RFLHGDGHV SRU $o}HV H REWLGR DSyV D GHGXomR GR PRQWDQWHGRVMXURVDVHUSDJRRXFUHGLWDGRDRVDFLRQLVWDVDWtWXORGH-XURV6REUHR&DSLWDO 3UySULR GH DFRUGR FRP R DUWLJR GD /HL FRP D QRYD UHGDomR GDGD SHOD OHL UDWHDGRSHODVDo}HVHPTXHVHGLYLGLURFDSLWDOGD&RPSDQKLDDUWH $V Do}HV SUHIHUHQFLDLV WHUmR SULRULGDGH QR FDVR GH UHHPEROVR GR FDSLWDO H HP FDVR GH DPRUWL]DomRGHDo}HVWHUmRGLYLGHQGRVIL[RVRXPtQLPRVHSULRULGDGHGHUHFHELPHQWRHP FDVR GH OLTXLGDomR GD &RPSDQKLD QR PtQLPR GH GR]H SRU FHQWR DD FDOFXODGR VREUHRFDSLWDOSUySULRDWULEXtGRDHVVDHVSpFLHGHDo}HVGLYLGHQGRVDVHUHQWUHHODVUDWHDGR LJXDOPHQWHRXGLYLGHQGRVVHPSUH'H]SRUFHQWRPDLRUHVGRTXHRVSDJRVjVDo}HV RUGLQiULDVGDVGXDVDPDLRUDUWDOtQHDV´EµH´Fµ

6DOYR GHOLEHUDomRHP FRQWUiULR GD $VVHPEOpLD *HUDO D &RPSDQKLD HIHWXDUi R SDJDPHQWR GH GLYLGHQGRV H GH MXURV GH FDSLWDO SUySULR GHYLGRV DRV DFLRQLVWDV QR SUD]R GH

(16)

3.4 - Política de destinação dos resultados

Formulário de Referência – Companhia Industrial Cataguases Conforme Anexo 24 da Instrução CVM nº 480 de 7 de dezembro de 2009

VHVVHQWD GLDV D SDUWLU GD GDWD HP TXH IRUHP GHFODUDGRV H HP TXDOTXHU FDVR GHQWUR GR H[HUFtFLRVRFLDOFRUUHVSRQGHQWHREVHUYDGDVDVQRUPDVOHJDLV SHUWLQHQWHVDUW 2VGLYLGHQGRVQmRUHFODPDGRVSHORVDFLRQLVWDVGHQWURGHWUrVDQRVDFRQWDUGDGDWDHP TXHWHQKDPVLGRSRVWRVjGLVSRVLomRGRVDFLRQLVWDVSUHVFUHYHUmRHPIDYRUGD&RPSDQKLD DUW FSHULRGLFLGDGHGDVGLVWULEXLo}HVGHGLYLGHQGRV $VVHJXLQWHVUHJUDVVHDSOLFDPDRV~OWLPRVH[HUFtFLRVVRFLDLV 'LVS}HR(VWDWXWR6RFLDOGD&RPSDQKLD,QGXVWULDO&DWDJXDVHV $GHVWLQDomRGRVUHVXOWDGRVGRH[HUFtFLRREHGHFHUmRjVSUHVFULo}HVOHJDLVDUW

%DODQoRV VHPHVWUDLV SRGHUmR VHU OHYDQWDGRV SDUD DWHQGHU D H[LJrQFLDV OHJDLV RX SDUD GHFODUDomR GH GLYLGHQGRV LQWHUPHGLiULRV j FRQWD GH OXFURV QHOHV DSXUDGRV UHVSHLWDGR R GLVSRVWRQRDUWLJRGD/HL$TXDOTXHUWHPSRR&RQVHOKRGH$GPLQLVWUDomR SRGHUi WDPEpP GHOLEHUDU D GLVWULEXLomR GH GLYLGHQGRV LQWHUPHGLiULRV j FRQWD GH OXFURV DFXPXODGRVRXGHUHVHUYDVGHOXFURVH[LVWHQWHVQR~OWLPREDODQoRVHPHVWUDODUW $ $VVHPEOpLD *HUDO RXYLGRV R &RQVHOKR GH $GPLQLVWUDomR H R &RQVHOKR )LVFDO VH HP IXQFLRQDPHQWRSRGHUiIL[DURPRQWDQWHGRVMXURVDVHUSDJRRXFUHGLWDGRDRVDFLRQLVWDVD WtWXORGH-XURV6REUHR&DSLWDO3UySULRGHDFRUGRFRPRDUWLJRGD/HLFRPD QRYDUHGDomRGDGDSHODOHLDUW GHYHQWXDLVUHVWULo}HVjGLVWULEXLomRGHGLYLGHQGRVLPSRVWDVSRUOHJLVODomR RXUHJXODPHQWDomRHVSHFLDODSOLFiYHODRHPLVVRUDVVLPFRPRFRQWUDWRV GHFLV}HVMXGLFLDLVDGPLQLVWUDWLYDVRXDUELWUDLV 1mRKi

(17)

9 9 1 .6 0 4 ,8 7 0 1 /0 7 /2 0 0 9 Pre fe re n ci a l C la sse A 8 .3 9 5 ,1 3 1 6 /1 2 /2 0 0 9 Pre fe re n ci a l C la sse A 8 .3 9 5 ,1 3 0 1 /0 7 /2 0 0 9 9 9 1 .6 0 4 ,8 7 1 6 /1 2 /2 0 0 9 7 8 .9 6 5 ,9 7 0 1 /0 3 /2 0 1 2 4 5 .6 3 5 ,6 7 2 0 /0 1 /2 0 1 1 4 3 .0 9 9 ,3 9 2 0 /0 1 /2 0 1 0 5 .8 7 4 .2 6 7 ,2 5 0 1 /0 3 /2 0 1 2 5 .3 9 9 .3 6 4 ,3 3 2 0 /0 1 /2 0 1 1 5 .0 9 2 .7 0 9 ,1 5 2 0 /0 1 /2 0 1 0 ó p ri o iç ã o d e d iv id e n d o s e r e te n ç ã o d e l u c ro l íq u id o o Mo n ta n te Pa g a m e n to d iv id e n d o Mo n ta n te Pa g a m e n to d iv id e n d o Mo n ta n te Pa g a m e n to d iv id e n d o la ç ã o a o l u c ro l íq u id o a ju s ta d o 3 4 ,3 2 0 0 0 0 3 7 ,1 5 0 0 0 0 4 4 ,8 0 0 0 0 0 a o p a tr im ô n io l íq u id o d o e m is s o r 3 ,6 6 0 0 0 0 1 0 ,6 0 0 0 0 0 1 2 ,2 4 0 0 0 0 Ex e rc íc io s o c ia l 3 1 /1 2 /2 0 1 1 Ex e rc íc io s o c ia l 3 1 /1 2 /2 0 1 0 Ex e rc íc io s o c ia l 3 1 /1 2 /2 0 0 9 1 4 .7 4 2 .0 0 0 ,0 0 1 4 .6 5 7 .0 0 0 ,0 0 1 5 .9 2 7 .0 0 0 ,0 0 ç ã o 1 1 /0 6 /2 0 1 2 3 0 /0 4 /2 0 1 1 3 0 /0 4 /2 0 1 0 5 .9 5 3 .2 3 3 ,2 2 5 .4 4 5 .0 0 0 ,0 0 7 .1 3 5 .8 0 8 ,5 4 1 0 .7 1 9 .5 7 4 ,0 0 9 .0 8 1 .0 0 0 ,0 0 1 1 .6 6 6 .0 0 0 ,0 0 fe rê n ci a - 2 0 1 2 - C O MP A N H IA I N D U ST R IA L C A T A G U A SES

(18)

3.6 - Declaração de dividendos à conta de lucros retidos ou reservas

,QIRUPDU VH QRV ~OWLPRV H[HUFtFLRV VRFLDLV IRUDP GHFODUDGRV GLYLGHQGRV j FRQWD GH OXFURV UHWLGRVRXUHVHUYDVFRQVWLWXtGDVHPH[HUFtFLRVVRFLDLVDQWHULRUHV 2VDFLRQLVWDVHP$VVHPEOpLD*HUDO2UGLQiULDUHDOL]DGDVHPHEHPFRPRR&RQVHOKR GH$GPLQLVWUDomRIDFHjUHWHQomRGHOXFURVQRVH[HUFtFLRVDQWHULRUHVGHOLEHUDUDPRSDJDPHQWRGHGLYLGHQGRV QRPRQWDQWHWRWDOGH5TXDWURPLOK}HVGHUHDLVRVTXDLVIRUDPGLYLGLGRVHPSDUFHODVGH5 GRLVPLOK}HVGHUHDLVVHPFRUUHo}HVVHQGRDSULPHLUDSDJDQRH[HUFtFLRGHHDVHJXQGD SDJDQRH[HUFtFLRGHDRVDFLRQLVWDVGDFRPSDQKLDFRPEDVHQDSRVLomRDFLRQiULDGHGHDEULOGH H GH DEULO GH UHVSHFWLYDPHQWH QD IRUPD H GDWDV HVWDEHOHFLGDV QDV $VVHPEOpLDV *HUDLV 2UGLQiULDV H ([WUDRUGLQiULDVGD&RPSDQKLDFRQIRUPHTXDGURDVHJXLU

([HUFtFLRVRFLDOHQFHUUDGRHP ([HUFtFLRVRFLDOGH

GH-XOKR GH'H]HPEUR GH-XOKR GH2XWXEUR

5 5 5 5 1mRREVWDQWHHPREVHUYkQFLDDRGLVSRVWRQRDUWLJRDOtQHD´FµGR(VWDWXWR6RFLDOGD&RPSDQKLDTXHSUHYr TXHDVDo}HVSUHIHUHQFLDLVWrPSULRULGDGHGHUHFHELPHQWRGHXPGLYLGHQGRDQXDOQRPtQLPRGHVREUHD SDUFHOD GR FDSLWDO FRQVWLWXtGD SRU HVVD HVSpFLH GH DomR RX GH PDLRU GR TXH R YDORU SDJR jV Do}HV RUGLQiULDVGDVGXDVDPDLRUDSyVGHOLEHUDomRHP$*2(GHGHDEULOGHVHUiGLVWULEXtGDDGLIHUHQoD DSXUDGDQRVH[HUFtFLRVGH55H5WRWDOL]DQGRRYDORUGH 5 YLQWH H QRYH PLO WUH]HQWRV H VHWHQWD H VHLV UHDLV H VHWHQWD H XP FHQWDYRV DRV DFLRQLVWDV GHWHQWRUHV GH Do}HV SUHIHUHQFLDLV HP GXDV SDUFHODV VHQGR XPD GH 5 YLQWH H GRLV PLO FHQWR H GH]HVVHWH UHDLV H WULQWD H VHWH FHQWDYRV HP H D VHJXQGD GH 5 VHWH PLO GX]HQWRV H FLQTXHQWDHQRYHUHDLVHWULQWDHTXDWURFHQWDYRVHP

(19)

8 7 .0 8 3 .0 0 0 ,0 0 Ín d ice d e En d ivi d a me n to 3 0 ,3 5 0 0 0 0 0 0 e e n d iv id a m e n to l Mo n ta n te to ta l d a d ív id a , d e q u a lq u e r n a tu re za T ip o d e í n d ic e Ín d ic e d e e n d iv id a m e n to D e s c ri ç ã o e m o ti v o d a u ti li za ç ã o d fe rê n ci a - 2 0 1 2 - C O MP A N H IA I N D U ST R IA L C A T A G U A SES

(20)

2 9 .1 1 2 .0 0 0 ,0 0 5 3 .6 1 0 .0 0 0 ,0 0 4 .3 4 7 .0 0 0 ,0 0 1 4 .0 0 0 ,0 0 8 7 .0 8 3 .0 0 0 ,0 0 2 9 .1 1 2 .0 0 0 ,0 0 5 3 .6 1 0 .0 0 0 ,0 0 4 .3 4 7 .0 0 0 ,0 0 1 4 .0 0 0 ,0 0 8 7 .0 8 3 .0 0 0 ,0 0 õ e s d e a c o rd o c o m a n a tu re za e p ra zo d e v e n c im e n to (3 1 /1 2 /2 0 1 1 ) In fe ri o r a u m a n o U m a tr ê s a n o s T rê s a c in c o a n o s Su p e ri o r a c in c o a n o s T o ta l PÁG IN A : 1 4 d e 1 7 5 fe rê n ci a - 2 0 1 2 - C O MP A N H IA I N D U ST R IA L C A T A G U A SES Ve rsã o : 3

(21)

3.9. Outras informações relevantes – Informações Financeiras..

(22)

4.1 - Descrição dos fatores de risco

'HVFUHYHUDVRIHUWDVS~EOLFDVGHDTXLVLomRIHLWDVSHORHPLVVRUUHODWLYDVDDo}HVGHHPLVVmRGH WHUFHLUR 1mRIRLUHDOL]DGDQHQKXPDRIHUWDS~EOLFDGHDTXLVLomRGHDo}HVGHHPLVVmRGHWHUFHLURV

(23)

4.2 Eventuais expectativas da Companhia de redução ou aumento na exposição a riscos relevantes acima mencionados.

A Compania não tem eventuais expectativas sobre a redução ou aumento relativo á exposição aos riscos supramencionados .

(24)

4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

3URFHVVRVMXGLFLDLVDGPLQLVWUDWLYRVRXDUELWUDLVHPTXHRHPLVVRURXVXDVFRQWURODGDV VHMDPSDUWHVHQWUHWUDEDOKLVWDVWULEXWiULRVFtYHLVHRXWURVTXHQmRHVWHMDPVREVLJLOR HTXHVHMDPUHOHYDQWHVSDUDRVQHJyFLRV ,3URFHVVR DMXt]R 9DUD&tYHOGH%HOR+RUL]RQWH ELQVWkQFLD 7ULEXQDOGH-XVWLoDGH0LQDV*HUDLV FGDWDGHLQVWDXUDomR GSDUWHVQRSURFHVVR $XWRU&RPSDQKLD,QGXVWULDO&DWDJXDVHV 5pX+RUL]RQWHV(QHUJLD6$ HYDORUHVEHQVRXGLUHLWRVHQYROYLGRV 9DORUGDFDXVDDWXDOL]DGR5 9DORUGRGHSyVLWRMXGLFLDO5

ISULQFLSDLVIDWRV 5HYLVmRFRQWUDWXDOGHSUHoRVSDUDIRUQHFLPHQWRGH HQHUJLDFFSHGLGRGHFRQVLJQDomRHPSDJDPHQWR JFKDQFHGHSHUGD 3URYiYHOr[LWRGD&RPSDQKLD KDQiOLVHGRLPSDFWRHPFDVRGHSHUGDGRSURFHVVR LYDORUSURYLVLRQDGR ,,3URFHVVR DMXt]R 9DUD&tYHO)HGHUDOGR5LRGH-DQHLUR ELQVWkQFLD 7ULEXQDO)HGHUDOGR5LRGH-DQHLUR FGDWDGHLQVWDXUDomR GSDUWHVQRSURFHVVR $XWRU8QLmR)HGHUDO 5pX7(53(*²6HUYLoRV0DUtWLPRVH3RUWXiULRV /WGD HYDORUHVEHQVRXGLUHLWRVHQYROYLGRV 3UHFDWyULRVQRYDORUGH5

ISULQFLSDLVIDWRV $TXLVLomRSHOD&RPSDQKLD,QGXVWULDO&DWDJXDVHVGH SDUFHODVGHSUHFDWyULRVGHj$&RPSDQKLD IRLKDELOLWDGDQRSRORDWLYRGDGHPDQGDHQWUDQGRQR FRQFXUVRGHSUHIHUrQFLDVYLVWRDUpWHUVDFDGRH WUDQVIHULGRLQGHYLGDPHQWHSDUDWHUFHLURVDSDUFHOD GRSUHFDWyULRVHPREVHUYkQFLDGDSUHIHUrQFLDRULXQGD GDVSHQKRUDVHIHWLYDGDVHGRVFHVVLRQiULRV JFKDQFHGHSHUGD 3RVVtYHO KDQiOLVHGRLPSDFWRHPFDVRGHSHUGDGRSURFHVVR LYDORUSURYLVLRQDGR 5

(25)

,,,3URFHVVR DMXt]R 9DUD)HGHUDOGH0LQDV*HUDLV ELQVWkQFLD 7ULEXQDO)HGHUDOGH0LQDV*HUDLV FGDWDGHLQVWDXUDomR GSDUWHVQRSURFHVVR $XWRU&RPSDQKLD,QGXVWULDO&DWDJXDVHV 5pX8QLmR)HGHUDO HYDORUHVEHQVRXGLUHLWRVHQYROYLGRV 9DORUGDFDXVDDWXDOL]DGR5

ISULQFLSDLVIDWRV 3URFHVVRMXGLFLDOFRQWUDFREUDQoDGDWDULIDFRQKHFLGD FRPR´6HJXUD$SDJmRµ2(QFDUJRGH&DSDFLGDGH (PHUJHQFLDO²(&(²IRLLQVWLWXtGRSHOD/HL FRPRXPDIRUPDGHUDFLRQDOL]DURFRQVXPRGH HQHUJLDHOpWULFDHSUHYHQLUPRPHQWRVGHSRVVtYHO HVFDVVH] JFKDQFHGHSHUGD 3RXFRSURYiYHOr[LWRGD&RPSDQKLD KDQiOLVHGRLPSDFWRHPFDVRGHSHUGDGRSURFHVVR LYDORUSURYLVLRQDGR 5

IV. Auto de Infração INSS (DEBCAD:37.237.817-0; 37.237.816-1; 37.237.815-3; 37.237.814-5)

DMXt]R 7XUPDGD'5--)$ ELQVWkQFLD 5HFHLWD)HGHUDOGR%UDVLO FGDWDGHLQVWDXUDomR GSDUWHVQRSURFHVVR $XWRU0LQLVWpULRGD)D]HQGD²5HFHLWD)HGHUDO 5pX&RPSDQKLD,QGXVWULDO&DWDJXDVHV HYDORUHVEHQVRXGLUHLWRVHQYROYLGRV 9DORUGDFDXVDDWXDOL]DGR5

ISULQFLSDLVIDWRV Discussão sobre suposta irregularidade na apuração e recolhimento das verbas previdenciárias sobre assistência médica, seguro de vida, cartão de crédito corporativo e vínculo empregatício.

JFKDQFHGHSHUGD 3RVVtYHOr[LWRGD&RPSDQKLD

KDQiOLVHGRLPSDFWRHPFDVRGHSHUGDGRSURFHVVR

(26)

4.3 - Processos judiciais, administrativos ou arbitrais não sigilosos e relevantes

V. Ação Rescisória 2603 DMXt]R 3UHVLGrQFLD ELQVWkQFLD 6XSUHPR7ULEXQDO)HGHUDO FGDWDGHLQVWDXUDomR GSDUWHVQRSURFHVVR $XWRU&RPSDQKLD,QGXVWULDO&DWDJXDVHV 5pX(VWDGRGH0LQDV*HUDLV HYDORUHVEHQVRXGLUHLWRVHQYROYLGRV 9DORUGDFDXVDDWXDOL]DGR5

ISULQFLSDLVIDWRV Ação rescisória nº 2306, ajuizada perante o STF, com intuito de desconstituição parcial da coisa julgada e com nova apreciação única e exclusivamente da questão relacionada aos honorários de sucumbência arbitrados de forma irrazoável no valor de R$ 2.300 em setembro de 2011, devido a uma ação ordinária (24.97.108265-6 – 3ª Vara da Fazenda Estadual de BH) onde se buscava originariamente o reconhecimento de crédito de ICMS, não sendo a Companhia devedora do Estado de qualquer valor referente ao tributo.

JFKDQFHGHSHUGD 3HUGD3RVVtYHOGD&RPSDQKLD

KDQiOLVHGRLPSDFWRHPFDVRGHSHUGDGRSURFHVVR

LYDORUSURYLVLRQDGR 5[[[[[[

(27)

4.4 Procedimentos judiciais, administrativos ou arbitrais que a Companhia ou suas controladas são parte e as partes contrárias são administradores ou administradores, controladores ou ex-controladores, investidores ou investidores das controladas.

Até a data de entrega deste formulário, não há nenhum procedimento judicial, administrativo ou arbitral em que a parte contrária seja administrador ou ex-administrador, controlador ou ex-controlador, ou investidor da Companhia ou de suas controladas.

(28)

4.5 - Processos sigilosos relevantes

4.5 Processos sigilosos relevantes em que a Companhia ou suas controladas sejam parte e que não tenham sido divulgados nos itens 4.3 e 4.4 acima, analisar o impacto em caso de perda e informar valores envolvidos.

Não se aplica

(29)

3URFHVVRV MXGLFLDLV DGPLQLVWUDWLYRV RX DUELWUDLV UHSHWLWLYRV RX FRQH[RV EDVHDGRV HP IDWRV H FDXVDV MXUtGLFDV VHPHOKDQWHV HP TXH R HPLVVRU RX VXDV FRQWURODGDV VHMDP SDUWHV TXH QmR HVWHMDP VRE VLJLOR H TXH HP FRQMXQWR VHMDP UHOHYDQWHVHQWUHWUDEDOKLVWDVWULEXWiULRVFtYHLVHRXWURVLQGLFDQGR

(30)

4.7 - Outras contingências relevantes

4.7. Outras Contingências Relevantes. Não se aplica

(31)

4.8. Regras do país de origem do emissor estrangeiro e às regras do país no qual os valores mobiliários do emissor estrangeiro estão custodiados, se diferente do país de origem.

(32)

5.1 - Descrição dos principais riscos de mercado

5.1.Descrição, quantitativa e qualitativa, dos principais riscos de mercado a que a Companhia está exposta, inclusive em relação a riscos cambiais e a taxa de juros.

Risco de mercado

Risco de mercado é o risco que alterações nos preços de mercado, tais como as taxas de câmbio e taxas de juros e preço do algodão, têm nos ganhos da Companhia ou em instrumentos financeiros. O objetivo do gerenciamento de risco de mercado é gerenciar e controlar as exposições a riscos de mercados, dentro de parâmetros aceitáveis, e ao mesmo tempo otimizar o retorno.

Risco do aumento do algodão

Decorre da possibilidade de oscilação dos preços de mercado do algodão. Essas oscilações de preços podem provocar alterações substanciais no custo da Companhia. Para mitigar esses riscos a Companhia monitora permanentemente o mercado local e o mercado internacional, buscando antecipar-se ao movimento de preço. Adicionalmente a Companhia mantém estoque estratégico, visando equalizar custo e evitar a falta da matéria-prima e conseqüente prejuízo no processo industrial.

Risco de moeda

A Companhia está sujeita ao risco de moeda nas vendas, compras e empréstimos denominados em uma moeda diferente da sua moeda funcional. As moedas na quais estas transações são denominadas são dólar norte-americano, euro e franco suíço.

Risco de taxa de juros

A Companhia e sua controlada estão expostas a sofrer perdas (ou ganhos) por conta de flutuações nas taxas de juros que são aplicadas aos seus passivos e ativos financeiros. Com o objetivo de reduzir os possíveis impactos advindos de oscilações em taxas de juros, a Companhia e sua controlada adotam a política de manter seus recursos aplicados em instrumentos majoritariamente atrelados ao CDI, para ajustá-los a valores próximos aos valores de mercado.

(33)

5. RISCOS DE MERCADO

5.2. Descrição da política de gerenciamento de riscos de mercado adotada pela

Companhia, seus objetivos, estratégias e instrumentos.

A Companhia gerencia seus riscos de forma contínua, avaliando se as práticas adotadas na condução das suas atividades estão em linha com as políticas preconizadas pela administração. No último exercício social não houve alterações significativas nos principais riscos de mercado, bem como no monitoramento de riscos adotado pela Companhia.

(34)

5.3 - Alterações significativas nos principais riscos de mercado Formulário de Referência – Companhia Industrial Cataguases Conforme Anexo 24 da Instrução CVM nº 480 de 7 de dezembro de 2009

5. RISCOS DE MERCADO

5.3. Em relação ao último exercício social, indicação de alterações significativas nos

principais riscos de mercado a que estamos expostos ou na política de gerenciamento de riscos adotada.

No último exercício social não houve alterações significativas nos principais riscos de mercado, bem como no monitoramento de riscos adotado pela Companhia.

(35)

5.4. Outras informações que a Companhia julga relevantes.

(36)

6.1 / 6.2 / 6.4 - Constituição do emissor, prazo de duração e data de registro na CVM

Data de Constituição do Emissor

País de Constituição

Prazo de Duração

Data de Registro CVM

Forma de Constituição do Emissor

19/12/1973 17/10/1936

A Companhia Industrial Cataguases foi constituída sob a forma de sociedade por ações

Brasil

Prazo de Duração Indeterminado

(37)

+LVWyULFRGRHPLVVRU %UHYHKLVWyULFRGRHPLVVRU

)XQGDGDHP&RPSDQKLD,QGXVWULDO&DWDJXDVHVpXPDGDVPDLVDYDQoDGDVLQG~VWULDV GHIDEULFDomRGHWHFLGRVGHDOJRGmRGRPXQGR

e XPD VRFLHGDGH DQ{QLPD GH FDSLWDO DEHUWR FRP VHGH HP &DWDJXDVHV (VWDGR GH 0LQDV *HUDLV6XDSULQFLSDODWLYLGDGHpDIDEULFDomRFRPpUFLRLPSRUWDomRHH[SRUWDomRGHILRVH WHFLGRV GH PDWpULDV SULPDV H SURGXWRV LQWHUPHGLiULRV Wr[WHLV EHP FRPR D IDEULFDomR D FRPHUFLDOL]DomRDLPSRUWDomRHDH[SRUWDomRGHFRQIHFFLRQDGRVHPJHUDO 3URGX]WHFLGRVGHDOJRGmRSDUDWRGDVDVUHJL}HVGR%UDVLOH[SRUWDSDUDPDLVGHSDtVHV HPHVSHFLDOSDUDDTXHOHVTXHGLWDPRVSDGU}HVGDPRGDPXQGLDO 7XGRLVVRIRLSRVVtYHOSRUTXHGHVGHRSULQFtSLRD&DWDJXDVHVSUHVHUYRXVXDYLWDOLGDGH WHFQROyJLFDHSURILVVLRQDOHPDQWHYHDTXDOLGDGHHPSULPHLUROXJDUVHMDIDEULFDQGRRV PLOPHWURVGHWHFLGRVSRUPrVGDGpFDGDGHRXRVPLOK}HVGHPHWURVQRVGLDVGH KRMH

(38)

6.5 - Principais eventos societários ocorridos no emissor, controladas ou coligadas

6.5. Principais eventos societários, tais como incorporações, fusões, cisões, incorporações de ações, alienações e aquisições de controle societário, aquisições e alienações de ativos importantes, pelos quais tenham passado a Companhia ou qualquer de suas controladas ou coligadas nos exercícios sociais findos em 2008, 2009 e 2010.

Não se aplica.

(39)

6.6. Pedido de falência, desde que fundado em valor relevante, ou de recuperação judicial ou extrajudicial da Companhia, e o estado atual de tais pedidos.

(40)

6.7 - Outras informações relevantes

6.7. Outras informações relevantes – Histórico Não se aplica.

(41)

7. ATIVIDADES DA COMPANHIA

7.1. Descrição sumária das atividades desenvolvidas pela Companhia e suas controladas.

A Companhia Industrial Cataguases (“Companhia”) é uma sociedade anônima de capital aberto, com sede em Cataguases, Estado de Minas Gerais. Sua principal atividade é a fabricação, comércio, importação e exportação de fios e tecidos, de matérias primas e produtos intermediários, têxteis, bem como a fabricação, a comercialização, a importação e a exportação de confeccionados em geral.

A Sociedade controlada Domínio Imobiliária Empreendimentos e Participações Ltda., constituída em 22 de setembro de 1998, cujo capital social foi totalmente integralizado em imóveis de natureza residencial, tem como objetivo a corretagem, a administração, a locação, a compra, a venda e a incorporação de bens imóveis.

(42)

7.2 - Informações sobre segmentos operacionais

7.2. Em relação a cada segmento operacional que tenha sido divulgado nas últimas demonstrações financeiras de encerramento dos exercícios sociais de 2009, 2010 e 2010 ou, quando houver, nas demonstrações financeiras consolidadas, indicar as seguintes informações:

a. produtos e serviços comercializados;

b. receita proveniente do segmento e sua participação na receita líquida consolidada do emissor;

c. lucro ou prejuízo do segmento e sua participação no lucro líquido consolidado do emissor.

As informações por segmentos estão sendo apresentadas de acordo com o CPC 22 – Informações por segmento (IFRS 8) e são apresentadas em relação aos negócios da Companhia e sua controlada que foram identificadas com base na sua estrutura de gerenciamento e nas informações gerenciais internas utilizados pelos principais tomadores de decisão da Companhia. Um segmento é um componente da Companhia, destinado à fabricação de produtos e serviços, ou ao fornecimento de produtos e serviços num ambiente econômico particular, o qual esteja sujeito a riscos e remunerações diferentes daqueles outros segmentos. Os resultados por segmento, assim como os ativos e os passivos, consideram os itens diretamente atribuíveis ao segmento, assim como aqueles que possam ser alocados em bases razoáveis. Os segmentos utilizados para tomada de decisão e para gerenciamento interno da Companhia e sua controlada são mercado interno e mercado externo.

Os resultados, ativos e passivos por segmento, consideram os itens atribuíveis diretamente ao segmento, assim como aqueles que possam ser alocados em bases razoáveis.

Mercado int erno Mercado ext erno T ot al Mercado interno Mercado ext erno T ot al ATIVO Circulant e 118.370 26.756 145.126 104.753 34.918 139.671

Realizável a longo prazo 13.819 3.124 16.943 8.457 2.819 11.276

Invest iment o 12.542 2.835 15.377 6.757 2.252 9.009 Imobilizado 85.726 19.377 105.103 74.276 24.759 99.034 Int angível 3.589 811 4.400 3.081 1.027 4.108 234.047 52.902 286.949 197.324 65.775 263.098 PAS SIVO Circulant e 44.157 9.981 54.138 61.349 20.450 81.798 Não circulant e 69.971 15.816 85.787 32.281 10.760 43.041 Patrimônio líquido 119.919 27.105 147.024 103.694 34.565 138.259 234.047 52.902 286.949 197.324 65.775 263.098 C ontroladora 2011 2010

(43)

Mercado interno Mercado externo Total Mercado interno Mercado externo Total Receita Operacional líquida 167.299 45.467 212.766 145.053 46.541 191.594

Custo dos produtos vendidos (121.477) (41.137) (162.614) (106.392) (42.071) (148.463)

Lucro bruto 45.822 4.330 50.152 38.661 4.470 43.131

Receitas (despesas) operacionais (33.631) (10.937) (44.568) (22.102) (10.379) (32.481)

Lucro operacional antes do resultado financeiro 12.191 (6.607) 5.584 16.559 (5.909) 10.650 Resultado financeiro líquido 8.184 1.975 10.159 6.862 1.760 8.622

Despesas financeiras (17.510) (6.737) (24.247) (9.369) (6.002) (15.371)

Receitas financeiras 25.694 8.712 34.406 16.231 7.762 23.993

Resultado operacional antes do IRPJ e CSSL 20.375 (4.632) 15.743 23.421 (4.149) 19.272

Imposto de renda e contribuição social (1.001) (1.001) (4.615) - (4.615)

Resultado do exercício 19.374 (4.632) 14.742 18.806 (4.149) 14.657 2011 2010 Controladora Mercado interno Mercado externo Total Mercado interno Mercado externo Total ATIVO Circulante 123.242 27.857 151.099 105.554 35.185 140.739

Realizável a longo prazo 15.176 3.430 18.606 8.541 2.847 11.388

Investimento 538 122 660 494 165 658 Imobilizado 91.736 20.735 112.471 79.732 26.577 106.309 Intangível 3.593 812 4.405 3.081 1.027 4.108 234.285 52.956 287.241 197.402 65.801 263.202 PASSIVO Circulante 44.299 10.013 54.312 61.362 20.454 81.816 Não circulante 70.311 15.892 86.203 32.343 10.781 43.124 Patrimônio líquido 119.919 27.105 147.024 103.694 34.565 138.259

Participação dos não controladores -243 -55 -298 2 1 3

234.285 52.956 287.241 197.402 65.801 263.202 Consolidado 2011 2010 Mercado interno Mercado externo Total Mercado interno Mercado externo Total Receita Operacional líquida 179.019 45.467 224.486 145.069 46.541 191.610

Custo dos produtos vendidos (125.046) (41.137) (166.183) (106.392) (42.071) (148.463)

Lucro bruto 53.973 4.330 58.303 38.677 4.470 43.147

Receitas (despesas) operacionais (34.918) (10.937) (45.855) (22.044) (10.379) (32.423)

Lucro operacional antes do resultado financeiro 19.055 (6.607) 12.448 16.633 (5.909) 10.724 Resultado financeiro líquido 1.480 1.975 3.455 6.752 1.760 8.512

Despesas financeiras (17.520) (6.737) (24.257) (9.369) (6.002) (15.371)

Receitas financeiras 19.000 8.712 27.712 16.121 7.762 23.883

Resultado operacional antes do IRPJ e CSSL 20.535 (4.632) 15.903 23.385 (4.149) 19.236

Imposto de renda e contribuição social (1.468) (1.468) (4.579) (4.579)

Resultado do exercício 19.067 (4.632) 14.435 18.806 (4.149) 14.657 2010 2011

(44)

7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais

(P UHODomR DRV SURGXWRV H VHUYLoRV TXH FRUUHVSRQGDP DRV VHJPHQWRV RSHUDFLRQDLV GLYXOJDGRV QRLWHPDFLPDQR~OWLPRH[HUFtFLRGHVFUHYHU DFDUDFWHUtVWLFDVGRSURFHVVRGHSURGXomR EFDUDFWHUtVWLFDVGRSURFHVVRGHGLVWULEXLomR FFDUDFWHUtVWLFDVGRPHUFDGRGHDWXDomRHPHVSHFLDO LSDUWLFLSDomRHPFDGDXPGRVPHUFDGRV LLFRQGLo}HVGHFRPSHWLomRQRVPHUFDGRV GHYHQWXDOVD]RQDOLGDGH HSULQFLSDLVLQVXPRVHPDWpULDVSULPDVLQIRUPDQGR

L GHVFULomR GDV UHODo}HV PDQWLGDV FRP IRUQHFHGRUHV LQFOXVLYH VH HVWmR VXMHLWDV D FRQWUROHRXUHJXODPHQWDomRJRYHUQDPHQWDOFRPLQGLFDomRGRVyUJmRVHGDUHVSHFWLYD OHJLVODomRDSOLFiYHO LLHYHQWXDOGHSHQGrQFLDGHSRXFRVIRUQHFHGRUHV LLLHYHQWXDOYRODWLOLGDGHHPVHXVSUHoRV 3URGXWRDVHULPSRUWDGR $LPSRUWDomRGHDOJRGmRHPSOXPDGHILEUDORQJDpIHLWDVREDIRUPDGHIDUGRVFRPSHVRPpGLRGH NJV2SUHoRGHFRPSUDYDULDFRPDFRUDomRGRPHUFDGRpFRPPRGLW\ 2DOJRGmRHPSOXPDGHILEUDORQJDpXPLQVWUXPHQWREUXWRVHPFDURoRLQGLVSHQViYHOHPQRVVDDWLYLGDGH LQGXVWULDO 1mR IRL VXEPHWLGR D TXDOTXHU SURFHVVDPHQWR LQGXVWULDO SDUD WRUQiOR DFDEDGR H SURQWR SDUD FRQVXPR

3URFHVVDPHQWRLQGXVWULDOGRPDWHULDOLPSRUWDGR

6XSRQGR XP SURFHVVDPHQWR LQGXVWULDO GH PLO NJV GH DOJRGmR HP SOXPD GH ILEUD ORQJD WHPRVR VHJXLQWHIOX[RJUDPDGHSURGXomR

$SULPHLUDIDVHGHVWHSURFHVVDPHQWRLQGXVWULDOpDGHILDomRTXHWUDQVIRUPDRDOJRGmRHPSOXPDGHILRGH DOJRGmR

3URFHVVR (TXLSDPHQWR 'HVSHUGtFLR 4XDQWNJ 6XESURGXWR 'HVWLQR

/LPSH]D %DWHGRUH&DUGD %RUUDGH&DUGD ([SRUWDomR

)LDomR 3DVVDGRU 0HFKDSDVVDGHLUD ([SRUWDomR

)LDomR 3HQWHDGHLUD 6WULSSHQWHDGHLUD ([SRUWDomR

)LDomR 0DoDURTXHLUD 1mRWHP

)LDomR )LODWyULR 3QHXPDILO ([SRUWDomR

(45)

$VHJXQGDIDVHpDWUDQVIRUPDomRGRILRGHDOJRGmRHPWHFLGRFUX 3URFHVVR (TXLSDPHQWR 'HVSHUGtFLR 4XDQWNJ 6XESURGXWR 'HVWLQR

%RELQDJHP %RELQDGHLUD (VWRSD 0HUFDGR

,QWHUQR

8UGLVVDJHP 8UGLGHLUD (VWRSD 0HUFDGR

,QWHUQR

(QJRPDJHP (QJRPDGHLUD (VWRSD 0HUFDGR

,QWHUQR

7HFHODJHP 7HDU (VWRSD²2XUHODIDOVD 0HUFDGR

,QWHUQR

$WHUFHLUD H~OWLPDIDVHpDIDVHGR DFDEDPHQWRTXHWUDQVIRUPDRWHFLGR FUXHPWHFLGRSURQWRSDUD FRQVXPR

3URFHVVR (TXLSDPHQWR 'HVSHUGtFLR 4XDQWNJ 6XESURGXWR 'HVWLQR

'LYHUVRV 'LYHUVRV 5HWDOKR ([SRUWDGR

(QFROKLPHQWR 6DQIRQL]DGHLUD 1mRWHP 3HUGD

&RUWH 5HYLVmR 3RQWDGHSHoD 0HUFDGR

,QWHUQR $VVLPSDUDFDGDFHPPLONJVGHDOJRGmRHPSOXPDILEUDORQJDLPSRUWDGRWHPRVRVHJXLQWH UHVXOWDGR 3URGXWR 4XDQWLGDGHNJ 3HUFHQWXDOVWRWDO 'HVWLQR 7HFLGRVGLYHUVRV ([SRUWDGR 5HWDOKRV ([SRUWDGR 5HVtGXRGHDOJRGmR ([SRUWDomR 6XESURGXWR 0HUFDGR,QWHUQR 3HUGD 3HUGD 7RWDO &RQIRUPHHVVHVGDGRVPRVWUDPFDGDXPNJGHDOJRGmRHPSOXPDILEUDORQJDSURGX]HPPpGLD JUDPDV GH WHFLGRV GLYHUVRV GH DOJRGmR TXH HTXLYDOHP D GD PDWpULD SULPD LPSRUWDGD $SUHVHQWDQGRVRERXWUDIRUPDLVWRpVXILFLHQWHSDUDSURGX]LUHPPpGLDPHWURVGHWHFLGRVOLQHDUHVFRP ODUJXUDGHPHWURDXPSHVRPpGLRGHJUDPDVSRUPHWUROLQHDU

(P FRQWUDSDUWLGD RV UHVtGXRV GH DOJRGmR VmR JHUDGRV QDV GLIHUHQWHV IDVHV GR SURFHVVR GH LQGXVWULDOL]DomR VHQGR FRPSRVWRV SRUERUUD GH FDUGD FDUG ZDVWH PHFKD GH SDVVDGHLUD SURFHVV UHWXUQ ORJ IULEHV VWULS GH SHQWHDGHLUD FRPELQJ QRLOV H SQHXPDILO VSLQQLQJ IUDPPH ZDVWH HP FDGD XP NJ GH DOJRGmRGHILEUDORQJDSURGX]JUDPDVRXFRPRUHVtGXRV

(46)

7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais Formulário de Referência – Companhia Industrial Cataguases

4XDQWRDRVUHWDOKRVFRPRRSUySULRQRPHLQGLFDFRQVLVWHPHPDJUXSDPHQWRVGHWHFLGRVGHDOJRGmR GH GLIHUHQWHV WLSRV FRUHV FRQILJXUDo}HV HWF HP WDPDQKRV PtQLPRV YDULiYHLV H GHVSURYLGRV GH TXDOTXHU SDGURQL]DomRTXHLQYLDELOL]DPVXDFRPHUFLDOL]DomRFRPRWHFLGRUHSUHVHQWDQGRHPFDGDNJGHDOJRGmRHP SOXPDJUDPDVRXVREIRUPDGHUHWDOKRV 2VVXESURGXWRVYHQGLGRVQRPHUFDGRLQWHUQRVmRHVWRSDHSRQWDGHSHoDJHUDQGRHPFDGDXPNJ GHDOJRGmRHPSOXPDJUDPDVRX 1RTXHFRQFHUQHjVSHUGDVGLYHUVDVDVTXDLVQmRSHUPLWHPUHFXSHUDomR HFRQ{PLFD HQFROKLPHQWRH SRQWD GH SHoD JHUDQGR HP FDGD XP NJ GH DOJRGmR HP SOXPD JUDPDV RX HP SHUGDV LUUHFXSHUiYHLV &RPDFRQFOXVmRGHWRGDVHVWDVIDVHVGHLQGXVWULDOL]DomRREWpPVHRWHFLGRGHDOJRGmRDFDEDGRRTXDO DSyVUHYLVDGRVHUiFRUWDGRHPSHoDVHPWRUQRGHFHPPHWURVOLQHDUHVHPEDODGRHPURORVHSURQWRSDUD VHUHQYLDGRDRFOLHQWHILQDO )LQDOPHQWHWRUQDVHLPSRUWDQWHUHJLVWUDUTXHRVGDGRVQXPpULFRVHRVtQGLFHVSHUFHQWXDLVDSXUDGRVVmR SDVVtYHLVGHDOWHUDomRQDKLSyWHVHGHRFRUUHUHPLPSUHYLVWRVDOKHLRVjQRVVDYRQWDGHHIRUDGHQRVVRFRQWUROH 3URGXWRILQDODVHUFRPHUFLDOL]DGR

2 SURGXWR JHUDGR SHORV SURFHVVDPHQWRV LQGXVWULDLV DQWHULRUPHQWH GHVFULWRV p R WHFLGR GH DOJRGmR DFDEDGR SURGXWR ILQDO FRPHUFLDOL]DGR HP PHWURV OLQHDUHV D HPSUHVDV GH FRQIHFo}HV GH FDPLVDV GLVWULEXLGRUDV GH WHFLGRV H ORMDV HVSHFLDOL]DGDV HP WHFLGRV HVWDQGR SURQWR SDUD VHU FRQVXPLGR SHUPLWLQGR DWHQGHUDRGHVLJQRXPRGHORHVWDEHOHFLGRSDUDFDPLVDVHHPDOJXQVFDVRVSDUDRXWURVSURGXWRV

$FRPHUFLDOL]DomRQRPHUFDGRLQWHUQRpFRQFHQWUDGDHPWUrVILOLDLVHVFULWyULRVVLWXDGDVHP6mR3DXOR 63 5LR GH -DQHLUR 5- H 5HFLIH 3( H UHSUHVHQWDQWHV FRPHUFLDLV VHQGR SRVVtYHO DEUDQJHU WRGR R WHUULWyULR QDFLRQDO 1R PHUFDGR H[WHUQR D FRPHUFLDOL]DomR H GLVWULEXLomR VH ID] DWUDYpV GH UHSUHVHQWDQWH FRPHUFLDLVHVSDOKDGRVSHORVPDLVGLYHUVRVSDtVHVGRPXQGRSRVVLELOLWDQGRD&RPSDQKLDDWHUVHXVSURGXWRV HPYiULRVSDtVHVGRPXQGR

$VFRQILJXUDomRGRWHFLGRGHDOJRGmRDFDEDGRVmRDVPDLVGLYHUVDVSRVVtYHLVDVTXDLVVHUmRRIHUWDGDVDRV FOLHQWHV H VHOHFLRQDGD SRU HOHV GH PRGR D DWHQGHU R VHX SURFHVVR SURGXWLYR FDPLVDULDV RX R VHX IRFR GH FRPHUFLDOL]DomRDWDFDGLVWDVFRQIRUPHGHVFULWRDVHJXLU

² 7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR %UDQFRV HP SRQWR WDIHWi FRP SHVRQmRVXSHULRUDJPñ

7HFLGRVGHDOJRGmRFRQWHQGRSHORPHQRVHPSHVRGHDOJRGmR%UDQFRVHPSRQWRWDIHWiFRPSHVR HQWUHJPñ

(47)

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR %UDQFRV HP SRQWR VDUMDGR LQFOXLQGRRGLDJRQDOFXMDUHODomRGHWH[WXUDQmRVHMDVXSHULRUDFRPSHVRHQWUHJPñ 7HFLGRVGHDOJRGmRFRQWHQGRSHORPHQRVHPSHVRGHDOJRGmR%UDQFRVHPSRQWRPDTXLQHWDGR FRPSHVRHQWUHJPñ ²7HFLGRVGHDOJRGmRFRQWHQGRSHORPHQRVHPSHVRGHDOJRGmR7LQWRVHPSRQWRWDIHWiFRPSHVR QmRVXSHULRUDJPñ 7HFLGRVGHDOJRGmRFRQWHQGRSHORPHQRVHPSHVRGHDOJRGmR7LQWRVHPSRQWRWDIHWiFRPSHVR HQWUHJPñ

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR 7LQWRV HP SRQWR VDUMDGR LQFOXLQGRRGLDJRQDOFXMDUHODomRGHWH[WXUDQmRVHMDVXSHULRUDFRPSHVRHQWUHJPñ

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR 7LQWRV HP SRQWR PDTXLQHWDGR FRPSHVRHQWUHJPñ

² 7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR 'H ILRV GH GLYHUVDV FRUHV HP SRQWRWDIHWiFRPSHVRQmRVXSHULRUDJPñ

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR 'H ILRV GH GLYHUVDV FRUHV HP SRQWRWDIHWiFRPSHVRHQWUHJPñ

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR 'H ILRV GH GLYHUVDV FRUHV HP SRQWR VDUMDGR LQFOXLQGR R GLDJRQDO FXMD UHODomR GH WH[WXUD QmR VHMD VXSHULRU D FRP SHVR HQWUH JPñ

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR 'H ILRV GH GLYHUVDV FRUHV HP SRQWRPDTXLQHWDGRFRPSHVRHQWUHJPñ ²7HFLGRVGHDOJRGmRFRQWHQGRSHORPHQRVHPSHVRGHDOJRGmR(VWDPSDGRVHPSRQWRWDIHWiFRP SHVRQmRVXSHULRUDJPñ 7HFLGRVGHDOJRGmRFRQWHQGRSHORPHQRVHPSHVRGHDOJRGmR(VWDPSDGRVHPSRQWRWDIHWiFRP SHVRHQWUHJPñ

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR (VWDPSDGRV HP SRQWR VDUMDGR LQFOXLQGRRGLDJRQDOFXMDUHODomRGHWH[WXUDQmRVHMDVXSHULRUDFRPSHVRHQWUHJPñ

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR (VWDPSDGRV HP SRQWR PDTXLQHWDGRFRPSHVRHQWUHJPñ

(48)

7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais Formulário de Referência – Companhia Industrial Cataguases

² 7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR %UDQFRV HP SRQWR WDIHWi FRP SHVRVXSHULRUDJPñ

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR %UDQFRV HP SRQWR VDUMDGR LQFOXLQGRRGLDJRQDOFXMDUHODomRGHWH[WXUDQmRVHMDVXSHULRUDFRPSHVRVXSHULRUDJPñ 7HFLGRVGHDOJRGmRFRQWHQGRSHORPHQRVHPSHVRGHDOJRGmR%UDQFRVHPSRQWRPDTXLQHWDGR FRPSHVRVXSHULRUDJPñ ²7HFLGRVGHDOJRGmRFRQWHQGRSHORPHQRVHPSHVRGHDOJRGmR7LQWRVHPSRQWRWDIHWiFRPSHVR VXSHULRUDJPñ

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR 7LQWRV HP SRQWR VDUMDGR LQFOXLQGRRGLDJRQDOFXMDUHODomRGHWH[WXUDQmRVHMDVXSHULRUDFRPSHVRVXSHULRUDJPñ

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR 7LQWRV HP SRQWR PDTXLQHWDGR FRPSHVRVXSHULRUDJPñ

² 7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR 'H ILRV GH GLYHUVDV FRUHV HP SRQWRWDIHWiFRPSHVRVXSHULRUDJPñ

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR 'H ILRV GH GLYHUVDV FRUHV HP SRQWR VDUMDGR LQFOXLQGR R GLDJRQDO FXMD UHODomR GH WH[WXUD QmR VHMD VXSHULRU D FRP SHVR VXSHULRU D JPñ

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR 'H ILRV GH GLYHUVDV FRUHV HP SRQWRPDTXLQHWDGRFRPSHVRVXSHULRUDJPñ

²7HFLGRVGHDOJRGmRFRQWHQGRSHORPHQRVHPSHVRGHDOJRGmR(VWDPSDGRVHPSRQWRWDIHWiFRP SHVRVXSHULRUDJPñ

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR (VWDPSDGRV HP SRQWR VDUMDGR LQFOXLQGRRGLDJRQDOFXMDUHODomRGHWH[WXUDQmRVHMDVXSHULRUDFRPSHVRVXSHULRUDJPñ

7HFLGRV GH DOJRGmR FRQWHQGR SHOR PHQRV HP SHVR GH DOJRGmR (VWDPSDGRV HP SRQWR PDTXLQHWDGRFRPSHVRVXSHULRUDJPñ 2SUHoRGRVWHFLGRVYDULDPHPUD]mRGHVXDFRQILJXUDomRSDGURQDJHPGHVLQJTXDQWLGDGHFOLHQWHSDtV HWF $YHQGDGHUHWDOKRpUHDOL]DGDWHQGRFRPREDVHVHXSHVRHPNJV$SHQDVFRPRLQIRUPDomRDGLFLRQDOPDV VHPDSOLFDomRSUiWLFDXPNJGHUHWDOKRFRUUHVSRQGHHPPpGLDDPHWURVOLQHDUHV

(49)

$FRPHUFLDOL]DomRGRUHVtGXRWDPEpPpUHDOL]DGDSRUSHVR

$FRPHUFLDOL]DomRGRVVXESURGXWRVQRPHUFDGRLQWHUQRpUHDOL]DGDSRUSHVR

5HLWHUDPRV TXH RV SUHoRV GH WHFLGRV UHWDOKRV H UHVtGXRV SRGHP VRIUHU YDULDo}HV SRLV VmR GLUHWDPHQWH GHSHQGHQWHVGDFRWDomRGDFRPPRGLW\DOJRGmRHPSOXPDGHILEUDORQJD

(50)

7.4 - Clientes responsáveis por mais de 10% da receita líquida total

,GHQWLILFDU VH Ki FOLHQWHV TXH VHMDP UHVSRQViYHLV SRU PDLV GH GD UHFHLWD OtTXLGD WRWDO GR HPLVVRULQIRUPDQGR D RPRQWDQWHWRWDOGHUHFHLWDVSURYHQLHQWHVGRFOLHQWH E RVVHJPHQWRVRSHUDFLRQDLVDIHWDGRVSHODVUHFHLWDVSURYHQLHQWHGRFOLHQWH

$ &RPSDQKLD QmR SRVVXL FOLHQWHV WDQWR QR 0HUFDGR ,QWHUQR TXDQWR QR 0HUFDGR ([WHUQR TXH VHMDP UHVSRQViYHLVSRUPDLVGHGDUHFHLWDOtTXLGDWRWDO

(51)

7.5. Descrever os efeitos relevantes da regulação estatal sobre as atividades do emissor, comentando especificamente:

D necessidade de autorizações governamentais para o exercício das atividades e histórico de

relação com a administração pública para obtenção de tais autorizações;

E política ambiental do emissor e custos incorridos para o cumprimento da regulação

ambiental e, se for o caso, de outras práticas ambientais, inclusive a adesão a padrões internacionais de proteção ambiental;

F dependência de patentes, marcas, licenças, concessões, franquias, contratos de royalties

relevantes para o desenvolvimento das atividades.

Os itens acima não se aplicam a Companhia.

(52)

7.6 - Receitas relevantes provenientes do exterior

7.6. Em relação aos países dos quais o emissor obtém receitas relevantes, identificar

a. receita proveniente dos clientes atribuídos ao país sede do emissor e sua participação na receita líquida total do emissor;

b. receita proveniente dos clientes atribuídos a cada país estrangeiro e sua participação na receita líquida total do emissor;

c. receita total proveniente de países estrangeiros e sua participação na receita líquida total do emissor;

Os itens acima não se aplicam à Companhia.