Informações trimestrais Equatorial Energia S.A.

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Informações trimestrais

Equatorial Energia S.A.

31 de março de 2015

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Equatorial Energia S.A.

Informações Trimestrais 31 de março de 2015 e 2014

Índice

Relatório dos auditores independentes sobre a revisão das Informações Trimestrais... 1

Informações financeiras intermediárias Balanços patrimoniais... 4

Demonstrações dos resultados... 6

Demonstrações dos resultados abrangentes... 7

Demonstrações das mutações do patrimônio líquido... 8

Demonstrações dos fluxos de caixa... 9

Demonstrações do valor adicionado... 10

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Relatório sobre a revisão de informações trimestrais - ITR

Aos Administradores e Acionistas da Equatorial Energia S.A

São Luis - MA

Introdução

Revisamos as informações contábeis intermediárias, individuais e consolidadas, da Equatorial Energia S.A. (“Companhia”), contidas no Formulário de Informações Trimestrais – ITR referente ao trimestre findo em 31 de março de 2015, que compreendem o balanço patrimonial em 31 de março de 2015 e as respectivas demonstrações do resultado, do resultado abrangente, das mutações do patrimônio líquido e dos fluxos de caixa para o período de três meses findo naquela data, incluindo as notas explicativas.

A administração da Companhia é responsável pela elaboração das informações contábeis intermediárias individuais de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21(R1) –

Demonstração Intermediária e das informações contábeis intermediárias consolidadas de acordo com o CPC 21(R1) e com a norma internacional IAS 34 – Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board – IASB, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Nossa responsabilidade é a de expressar uma conclusão sobre essas informações contábeis intermediárias com base em nossa revisão.

Alcance da revisão

Conduzimos nossa revisão de acordo com as normas brasileiras e internacionais de revisão de informações intermediárias (NBC TR 2410 - Revisão de Informações Intermediárias Executada pelo Auditor da Entidade e ISRE 2410 - Review of Interim Financial Information Performed by the Independent Auditor of the Entity, respectivamente). Uma revisão de informações

intermediárias consiste na realização de indagações, principalmente às pessoas responsáveis pelos assuntos financeiros e contábeis e na aplicação de procedimentos analíticos e de outros procedimentos de revisão. O alcance de uma revisão é significativamente menor do que o de uma auditoria conduzida de acordo com as normas de auditoria e, consequentemente, não nos permitiu obter segurança de que tomamos conhecimento de todos os assuntos significativos que poderiam ser identificados em uma auditoria. Portanto, não expressamos uma opinião de auditoria.

Centro Empresarial Iguatemi

Av. Washington Soares, 55 Sala 508 – Edson Queiroz 60811-341 - Fortaleza, CE, Brasil Tel: (5585) 3392-5600 Fax: (5585) 3392-5659 ey.com.br

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Conclusão sobre as informações intermediárias individuais e consolidadas

Com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que as informações contábeis intermediárias individuais e consolidadas incluídas nas

informações trimestrais acima referidas não foram elaboradas, em todos os aspectos relevantes, de acordo com o CPC 21 (R1) e o IAS 34 aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais - ITR, e apresentadas de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários.

Outros assuntos

Demonstrações do valor adicionado

Revisamos, também, as Demonstrações do Valor Adicionado – DVA, individual e consolidada, referentes ao período de três meses findo em 31 de março de 2015, preparadas sob a

responsabilidade da administração da Companhia, cuja apresentação nas informações intermediárias é requerida de acordo com as normas expedidas pela CVM – Comissão de Valores Mobiliários aplicáveis à elaboração de Informações Trimestrais – ITR e considerada informação suplementar pelas IFRS, que não requerem a apresentação da DVA. Essa

demonstração foi submetida aos mesmos procedimentos de revisão descritos anteriormente e, com base em nossa revisão, não temos conhecimento de nenhum fato que nos leve a acreditar que não foi elaborada, em todos os seus aspectos relevantes, de forma consistente com as informações contábeis intermediárias tomadas em conjunto.

Fortaleza (CE), 07 de maio de 2015.

ERNST & YOUNG

Auditores Independentes S.S. CRC 2SP015199/O-6-S-MA

Carlos Santos Mota Filho

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Equatorial Energia S.A.

Balanços patrimoniais

Em 31 de março de 2015 e 31 de dezembro de 2014

(Em milhares de Reais)

Controladora Consolidado Nota 31/03/2015 31/12/2014 31/03/2015 31/12/2014 Ativo Circulante

Caixa e equivalentes de caixa 4 314 23.226 368.474 280.098

Investimentos de curto prazo 5 293.920 267.252 1.347.875 1.683.565

Contas a receber de clientes 6 - - 1.516.663 1.382.874

Valores a receber de parcela A e outros itens financeiros 9 - - 159.919 341.602

Impostos e contribuições a recuperar 7.1 - - 112.023 109.916

Impostos e contribuições sobre o lucro a recuperar 7.2 21.429 22.147 59.297 76.192

Conta de consumo de combustíveis CCC 8 - - 230.545 236.701

Estoques - - 23.122 20.912

Dividendos 45.559 45.559 - -

Serviços pedidos - - 117.884 106.304

Depósitos judiciais 21 139 139 20.409 20.037

Instrumentos financeiros derivativos - - - 64.553

Recuperação de custo de energia e encargos - - 58.512 -

Outros créditos a receber 14 1.259 1.282 68.239 64.070

362.620 359.605 4.082.962 4.386.824 Não circulante

Contas a receber de clientes 6 - - 206.448 191.871

Valores a receber de parcela A e outros itens financeiros 9 - - 227.087 380.854

Impostos e contribuições a recuperar 7.1 - - 86.093 87.059

Impostos e contribuições sobre o lucro a recuperar 7.2 - - 37.379 36.238

Depósitos judiciais 21 - - 140.945 136.156

Adiantamento para futuro aumento de capital 306.000 306.000 - -

Instrumentos financeiros derivativos - - 177.847 8.860

Ativo financeiro da concessão 13 - - 1.858.006 1.565.973

Sub-rogação da CCC - valores aplicados 11 - - 82.544 113.255

Outros créditos a receber 14 576.025 565.269 73.745 63.222

Investimentos 15 1.852.435 1.768.930 86.430 77.464 Imobilizado 297 297 3.453 3.341 Intangível 16 - - 4.239.592 4.217.519 2.734.757 2.640.496 7.219.569 6.881.812 Total do ativo 3.097.377 3.000.101 11.302.531 11.268.636

As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras intermediárias.

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Controladora Consolidado Nota 31/03/2015 31/12/2014 31/03/2015 31/12/2014 Passivo Circulante Fornecedores 17 269 158 962.889 1.139.843

Folha de pagamento e provisão de férias 2.316 178 46.907 54.467

Empréstimos e financiamentos 18 - - 398.342 959.855

Debêntures 19 - - 23.813 10.861

Impostos e contribuições a recolher 20.1 1.672 94 198.892 250.740

Impostos e contribuições sobre o lucro a recolher 20.2 8.040 7.209 15.764 32.160

Instrumentos financeiros derivativos -

57.701 -

Dividendos e JSCP 151.565 151.565 180.061 176.840

Provisão para processos cíveis, fiscais e trabalhistas 21 - - 46.303 51.728

Contribuição de iluminação publica - - 28.773 30.848

Pesquisa e desenvolvimento e eficiência energética - - 86.480 79.569

Participação nos lucros de empregados 25 1.119 4.444 17.575 32.161

Recuperação judicial – CELPA - - 77.745 79.631

Outras contas a pagar 22 34 36 290.692 253.911

165.015 163.684 2.431.937 3.152.614 Não circulante Empréstimos e financiamentos 18 - - 3.515.084 2.897.754 Debêntures 19 - - 513.796 506.423

Impostos e contribuições a recolher 20.1 - - 70.741 77.046

Imposto de renda e contribuição social diferidos 12 50 50 44.093 31.614

Provisão para processos cíveis, fiscais e trabalhistas 21 - - 557.756 546.245

Pesquisa e desenvolvimento e eficiência energética - - 109.972 107.519

Plano de aposentadoria e pensão - - 47.768 47.768

Recuperação judicial - CELPA - - 236.498 256.230

Outras contas a pagar 22 - - 211.518 199.898

50 50 5.307.226 4.670.497 Patrimônio líquido Capital social 23.1 1.977.276 1.977.276 1.977.276 1.977.276 Reservas de capital 33.161 22.585 33.161 22.585 Reservas de lucros 23.3 870.599 871.843 870.599 871.843

Outros resultados abrangentes (11.831) (13.075) (11.831) (13.075)

Ajuste de avaliação patrimonial (22.262) (22.262) (22.262) (22.262)

Lucros acumulados 85.369 - 85.369 -

Patrimônio líquido atribuível aos acionistas da Companhia 2.932.312 2.836.367 2.932.312 2.836.367

Participação dos acionistas não controladores - - 631.056 609.158

Total do patrimônio líquido 2.932.312 2.836.367 3.563.368 3.445.525

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Equatorial Energia S.A.

Demonstrações dos resultados

Períodos findos em 31 de março de 2015 e 2014 (Em milhares de Reais)

Controladora Consolidado

Nota 31/03/2015 31/03/2014 31/03/2015 31/03/2014

Receita operacional líquida 26 - -

1.678.595 1.325.347

Custo do serviço de energia elétrica 27 - -

(1.269.281) (1.090.799)

Custo da energia elétrica 27 - -

(1.191.393) (932.178)

Energia elétrica comprada para revenda 28 - -

(881.072) (691.235)

Custo de construção - -

(270.316) (210.329)

Encargo uso do sistema de transmissão e distribuição - -

(40.005) (30.614) Custo da operação 27 - - (77.888) (158.621) Pessoal - - (29.226) (27.351) Material - - (1.965) (4.171) Serviços de terceiros - - (52.573) (55.074) Depreciação e amortização - - (20.775) (58.457) Arrendamentos e aluguéis - - (4.302) (2.911) Subvenção CCC - - 5.824 (6.880) Outros - - 25.129 (3.777)

Lucro operacional bruto - -

409.314 234.548

Despesas com vendas 27

- (68.006) (64.924) Despesas administrativas 27 (486) (1.134) (52.372) (48.240)

Despesa com pessoal e administradores (18.530) (2.291)

(24.110) (8.295)

Provisão para créditos de liquidação duvidosa e perda com créditos incobráveis - -

(28.908) (24.902)

Provisão (reversão) de contingências - -

(3.714) (1.301)

Depreciação e amortização - -

(10.788) (8.402)

Amortização do direito de concessão (1.677) (279)

(1.677) (279)

Resultado da equivalência patrimonial 86.874 3.185

10.702 5.385

Outras despesas/receitas operacionais (681) (615)

(34.262) (8.974)

Total de receitas (despesas) operacionais 65.500 (1.134)

(213.135) (159.932)

Lucro antes do resultado financeiro 65.500 (1.134)

315.791 74.616 Resultado financeiro 29 23.345 19.770 (61.451) (23.295) Receitas financeiras 23.391 19.770 345.153 184.959 Despesas financeiras (46) - (406.604) (208.254)

Lucro antes da contribuição social e imposto de renda 88.845 18.636

134.728 51.321

Imposto de renda e contribuição social (3.476) (4.015)

(24.090) (19.295) Contribuição social (921) (1.064) (6.442) (14.308) Imposto de renda (2.555) (2.951) (18.030) (27.647)

Incentivo fiscal SUDENE - -

12.862 11.580 Impostos diferidos - - (12.480) 11.080

Lucro líquido do período 85.369 14.621

110.638 32.026

Atribuível aos acionistas não controladores - -

(25.269) (17.405)

Lucro do período atribuído aos acionistas da controladora 85.369 14.621

85.369 14.621

Lucro do período básico e diluído por lote de mil ações - R$ 0,4302 0,0737

0,4295 0,0737

Quantidade de ações no final do período 198.447 198.447

198.447 198.447

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Equatorial Energia S.A.

Demonstrações dos resultados abrangentes Períodos findos em 31 de março de 2015 e 2014 (Em milhares de Reais)

Controladora Consolidado 31/03/2015 31/03/2014 31/03/2015 31/03/2014 Lucro do período 85.369 14.621 110.638 32.026

Outros resultados abrangentes - - - -

Resultado abrangente total do período 85.369 14.621 110.638 32.026

Lucro do período básico e diluído por lote de mil ações - R$ 0,4302 0,0737

Quantidade de ações no final do período 198.447 198.447

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Equatorial Energia S.A.

Demonstrações das mutações do patrimônio líquido Períodos findos em 31 de março de 2015 e 2014 (Em milhares de Reais)

Reservas de lucros Capital social Reservas de capital Legal Reserva para investimento e expansão Proposta de distribuição de dividendos adicional Ajuste de avaliação patrimonial Lucros acumulados Outros resultados abrangentes Patrimônio líquido da controladora Participação dos acionistas não controladores Patrimônio líquido consolidado Saldos em 31 de dezembro de 2013 1.977.276 14.080 66.219 416.685 1.559 (22.262) (96.751) (2.633) 2.354.173 493.474 2.847.647

Ganhos ou perdas com investimentos - - - - - - 586 - 586 (1.932) (1.346)

Lucro líquido do período - - - 14.621 - 14.621 17.405 32.026

Saldos em 31 de março de 2014 1.977.276 14.080 66.219 416.685 1.559 (22.262) (81.544) (2.633) 2.369.380 508.947 2.878.327

Saldos em 31 de dezembro de 2014 1.977.276 22.585 98.107 773.736 - (22.262) - (13.075) 2.836.367 609.158 3.445.525

Reclassificação de outros resultados

abrangentes - - - (1.244) - - - 1.244 - - -

Opções outorgadas reconhecidas - 10.576 - - - - - - 10.576 - 10.576

Distribuição dividendos aos minoritários - - - - - - - - - (3.371) (3.371)

Lucro líquido do período - - - - - - 85.369 - 85.369 25.269 110.638

Saldos em 31 de março de 2015 1.977.276 33.161 98.107 772.492 - (22.262) 85.369 (11.831) 2.932.312 631.056 3.563.368

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Equatorial Energia S.A.

Demonstrações dos fluxos de caixa - Método indireto Períodos findos em 31 de março de 2015 e 2014 (Em milhares de Reais)

31/03/2015 31/03/2014 31/03/2015 31/03/2014 Fluxo de caixa das atividades operacionais

Lucro do período 85.369 14.621 110.638 14.621

Despesas (receitas) que não afetam o caixa

Depreciação e amortização 1.677 279 33.220 67.066

Despesa de juros e variações cambiais - - 290.472 43.794 Perdas (ganhos) com instrumentos financeiros derivativos - - (116.173) 13.055 Atualização financeira do ativo financeiro - - (12.371) (9.290) Perda na venda de intangível / Imobilizado - - (31.719) 11.108 Valores a Receber de Parcela A e Outros Itens Financeiros - - (90.932) - Provisão (reversão) para processos cíveis, fiscais e trabalhistas - - 12.022 (584) Provisão (reversão) para crédito de liquidação duvidosa e perda com créditos incobráveis - - 28.908 24.902

Pagamento com base em ações 10.576 - 10.576 -

Resultado de equivalência patrimonial (86.874) (3.185) (10.702) (5.385) Rendimentos de aplicações financeiras (8.295) (9.286) (45.727) (28.518)

Ajuste de avaliação patrimonial - IFRS - - - (1.345)

Imposto de renda e contribuições sociais diferidos - - 12.480 (11.080) Impostos de renda e contribuições sociais correntes (3.476) (3.751) 24.472 (14.167) Participação de acionistas não controladores - - (3.371) 17.405

Outros - - 1.733 -

(1.023) (1.322) 213.526 121.582 Variações nas contas do ativo circulante e não circulante

Contas a receber de clientes - - (177.274) (57.820)

Valores a Receber de Parcela A e Outros Itens Financeiros - - 426.382 -

Estoques - - (2.210) (2.041)

Impostos e contribuições a recuperar - - (1.141) (4.917) Impostos sobre o lucro a recuperar 718 (1.517) 15.754 31.179

Serviços pedidos - - (11.580) (16.637)

Recuperação de custo de energia e encargos - - (58.512) (279.394)

Conta de consumo de combustíveis CCC - - 6.156 (61.688)

Sub-rogação CCC 30.711 -

Depósitos judiciais - (405) (5.161) 35.946

Ativo financeiro de concessão - - - (38.497)

Dividendos a receber 1.691 1.246 - -

Adiantamento para futuro aumento de capital - (245.000) - - Outros créditos a receber (10.731) (9.234) (16.425) (3.520)

(8.322) (254.910) 206.700 (397.389) Variações nas contas do passivo circulante e não circulante

Fornecedores 111 164 (176.954) 252.958

Impostos e contribuições a recolher 1.578 182 (58.153) 22.716 Impostos sobre o lucro a recolher 4.307 7.768 (110.228) (50.422) Obrigações estimadas, folhas de pagamento 2.142 263 (7.560) (10.163) Provisão para processos cíveis, fiscais e trabalhistas - - (5.936) (8.072)

Taxas regulamentares - - - 303

Programa de eficientização - - 9.364 10.140

Participação nos lucros (3.325) (6.099) (14.586) (24.675)

Taxa de iluminação pública - - (2.075) (9.069)

Juros pagos - - (29.466) (23.249)

Imposto de renda e contribuição social pagos - - 69.360 50.116

Recuperação judicial - CELPA - - (21.618) (25.068)

Outras contas a pagar (7) (14) 48.400 14.262

4.806 2.264 (299.452) 199.777 Fluxo de caixa líquido aplicadas nas atividades operacionais (4.539) (253.968) 120.774 (76.030)

Atividades de investimentos

Aquisições no ativo intangível - - (303.171) (140.822)

Aquisição ativo imobilizado - - (134) 8

Aquisição no investimento - - - 43

Resgates/ Aplicações financeiras (18.373) 254.018 381.417 288.596

Recebimento de dividendos - - 1.693 1.245

Fluxo de caixa líquido aplicado nas atividades de investimentos (18.373) 254.018 79.805 149.070

Atividades de financiamento

Captação de empréstimos e financiamentos - - 557.714 14.690 Amortização de empréstimos, financiamentos - - (742.578) (94.589) Amortização de instrumentos financeiros derivativos - - 69.440 -

Dividendos pagos - - 3.221 -

Fluxo de caixa líquido aplicado nas atividades de financiamento - - (112.203) (79.899)

Redução no caixa e equivalentes de caixa (22.912) 50 88.376 (6.859)

Demonstração da redução no caixa e equivalentes a caixa

Caixa e equivalentes de caixa no início do período 23.226 21.403 280.098 350.885 Caixa e equivalentes de caixa no final do período 314 21.453 368.474 344.026 Aumento (redução) no caixa e equivalentes de caixa (22.912) 50 88.376 (6.859)

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Equatorial Energia S.A.

Demonstrações do valor adicionado

Períodos findos em 31 de março de 2015 e 2014 (Em milhares de Reais)

Controladora Consolidado 31/03/2015 31/03/2014 31/03/2015 31/03/2014 Receitas

Vendas de produtos e serviços - - 2.314.491 1.731.147

Outras (despesas)/receitas operacionais (680) (615) (29.700) (8.975)

Provisão para créditos de liquidação duvidosa e perda com créditos incobráveis - - (28.908) (24.902)

Outras (despesas) / receitas não recorrentes - - (4.564) -

Provisão (reversão) de processos cíveis fiscais e trabalhistas - - (3.714) (1.301)

(680) (615) 2.247.605 1.695.969

Insumos adquiridos de terceiros (inclui ICMS e IPI)

Custos dos produtos, das mercadorias e dos serviços vendidos

- (1.191.393) (932.178)

Materiais, energia, serviços de terceiros e outros (486) (1.134) (111.650) (151.114)

Despesas comerciais - - (932) (486) (1.134) (1.303.043) (1.084.224)

Valor adicionado (aplicado) bruto (1.166) (1.749) 944.562 611.745

Depreciação e amortização - - (31.563) (66.859)

Valor adicionado líquido gerado (aplicado) pela Companhia (1.166) (1.749) 912.999 544.886

Valor adicionado recebido em transferência

Resultado de equivalência patrimonial 86.874 3.185 10.702 5.386

Amortização do direito de concessão (1.677) (279) (1.677) (279)

Receitas financeiras 23.345 19.770 (61.451) (23.295)

108.542 22.676 (52.426) (18.188)

Valor adicionado total a distribuir 107.376 20.927 860.573 526.698

Distribuição do valor adicionado

Empregados Remuneração direta 16.659 2.032 67.434 43.645 Benefícios 49 50 14.289 12.797 FGTS 31 11 3.832 4.052 Outros 1.791 198 (1.587) 4.815 18.530 2.291 83.968 65.309 Tributos Federais 3.477 4.015 288.259 172.608 Estaduais - - 371.159 250.242 Municipais - - 566 2.245 3.477 4.015 659.984 425.095

Remuneração de capitais de terceiros

Aluguéis - - 5.983 4.268

- - 5.983 4.268

Remuneração de capitais próprios

Lucros do período 85.369 14.621 85.369 14.621

Participação dos não controladores no lucro do período - - 25.269 17.405

85.369 14.621 110.638 32.026

Valor adicionado 107.376 20.927 860.573 526.698

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Equatorial Energia S.A

Notas explicativas às informações trimestrais Períodos findos em 31 de março de 2015 e 2014 (Em milhares de Reais, exceto quando especificado)

1 Informações sobre a Companhia

A Equatorial Energia S.A. (“Companhia” ou “Equatorial” ou “Controladora”), tem por objetivo a participação em outras sociedades, sempre no setor de energia elétrica, prioritariamente em operações de geração ou distribuição de energia elétrica. A

Companhia possui ações negociadas na BM&F BOVESPA sob o ticker “EQTL3” e desde 2008 participa do Novo Mercado. A sede social da Companhia está localizada na Alameda A, Quadra SQS, n.º100, Altos do Calhau - São Luís – MA.

Em 01 de dezembro de 2014, o Tribunal de Justiça do Estado do Pará decretou com fundamento no que dispõe os artigos 61 e 63 da Lei 11.102/05 e diante da manifestação do administrador Judicial e do Ministério Público decretou por encerrada a recuperação judicial da Controlada CELPA, contudo continuam valendo as condições especiais para as dívidas pactuadas quando da recuperação judicial. Essas obrigações encerram-se quando forem integralmente liquidadas.

2 Entidades controladas e controladas em conjunto

A Equatorial mantém investimentos conforme demonstrado a seguir:

Nota 31/03/2015

CEMAR a. 65,11%

Equatorial Soluções b. 100,00%

CELPA c. 96,18%

Geradora de energia do norte d. 25,00%

Vila Velha e. 50,00%

a. Companhia Energética do Maranhão (“CEMAR”): Sociedade anônima de capital

aberto que tem como atividade principal a distribuição de energia elétrica. A área de concessão da CEMAR é o Estado do Maranhão, atendendo, em 31 de dezembro de 2014 a mais de 2,2 milhões de clientes e cobrindo uma área superior a 333 mil Km2. O contrato de concessão de distribuição de energia elétrica nº 060, celebrado entre a Companhia, a Agência Nacional de Energia Elétrica - ANEEL e a CEMAR, possui vigência até agosto de 2030, podendo ser prorrogado por mais um período de 30 anos.

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Equatorial Energia S.A

2 Entidades controladas e controladas em conjunto--Continuação

b. Equatorial Soluções S.A.: A Equatorial Soluções é uma sociedade anônima de capital

fechado, com sede e foro na cidade de São Luís, Estado do Maranhão, que tem como atividades principais: a) a prestação de serviços em negócios de energia elétrica, telecomunicações e transmissão de dados; b) a prestação de serviços de cobrança de fatura de energia elétrica em nome e por conta de terceiros; e c) a prestação de serviços técnicos de operação, manutenção e planejamento de instalações elétricas de terceiros.

c. Centrais Elétricas do Pará S.A. (CELPA): Sociedade por ações de capital aberto,

brasileira, com sede na cidade de Belém, no Estado do Pará, que atua na distribuição e geração de energia elétrica na área de sua concessão legal que abrange todo o Estado do Pará com 1.248 mil km2, atendendo 2,1 milhões de consumidores em 144 municípios. O contrato de concessão de distribuição de energia elétrica nº 182/1998, celebrado entre a ANEEL e a CELPA em 28/7/1998, possui vigência de 30 anos, podendo ser renovado por igual período. Além do contrato de distribuição acima mencionado, a Companhia possuía Contrato de Concessão de Geração nº 181/1998 de 34 Usinas Termelétricas, sendo 11 próprias e 23 terceirizadas, para a exploração de geração de energia elétrica, pelo prazo de 30 (trinta) anos, com vencimento em 28/7/2028, renovável por igual período. Em 15/3/2011 o Ofício nº 331/2011 – SCG/ANEEL extinguiu a concessão das usinas termelétricas terceirizadas, permanecendo como concessão da Companhia as 11 termelétricas próprias.

d. Geradora de Energia do Norte S.A: É a sociedade responsável pela implantação e

operação das usinas termoelétricas de Tocantinópolis e de Nova Olinda, no município de Miranda do Norte, no Estado do Maranhão, com capacidade instalada de 330 MW, as quais fornecem energia para o Sistema Interligado Nacional. Em 1º de outubro de 2008, a Equatorial adquiriu 25% das ações representativas do capital social da Companhia. O consórcio que detém o controle da Companhia é composto pela Equatorial Energia S.A. (25%), Fundo de Investimentos em Participações Brasil Energia (25%) e GNP S.A. (50%). A GNP S.A., por sua vez, é composta pela Servtec Investimentos e Participações Ltda. (50%) e Companhia Ligna de Investimentos (50%). O controle da Companhia é compartilhado e regido por Acordo de Acionistas. Esta controlada em conjunto é consolidada nestas demonstrações financeiras.

e. Vila Velha Termoelétricas Ltda.: Ainda em fase pré-operacional, é a sociedade

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Equatorial Energia S.A

2 Entidades controladas e controladas em conjunto--Continuação

As controladas CEMAR, CELPA e Equatorial Soluções, serão doravante mencionadas nas notas explicativas abaixo apenas como “Controladas”.

A Geradora de Energia do Norte e a Vila Velha são empresas controladas em conjunto pela Equatorial Energia.

As apresentações das demonstrações financeiras intermediárias das controladas incluídas na consolidação são coincidentes com os da controladora e as políticas contábeis foram aplicadas de forma uniforme nas empresas consolidadas e são consistentes com aquelas utilizadas no exercício anterior.

Todos os saldos e transações entre as empresas foram eliminados na consolidação.

3 Elaboração e apresentação das demonstrações financeiras intermediárias

As demonstrações financeiras intermediárias para o período findo em 31 de março de 2015 foram elaboradas de acordo com o Pronunciamento Técnico CPC 21 (R1) – Demonstração Intermediária e com a norma internacional de relatório financeiro IAS 34 – Interim Financial Reporting, emitida pelo International Accounting Standards Board – IASB, assim como pela apresentação dessas informações de forma condizente com as normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários, aplicáveis à elaboração das Informações Trimestrais - ITR. Estas demonstrações financeiras intermediárias foram elaboradas seguindo princípios, práticas e critérios contábeis consistentes com aqueles adotados na elaboração das Demonstrações Contábeis anuais do exercício findo em 31 de dezembro de 2014, descritas na Nota 3 da referida demonstração e, portanto, devem ser analisadas em conjunto com essas

demonstrações financeiras intermediárias.

A emissão das demonstrações financeiras intermediárias foi autorizada pela Administração em 07 de maio de 2015.

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Equatorial Energia S.A

4 Caixa e equivalentes de caixa

Controladora Consolidado 31/03/2015 31/12/2014 31/03/2015 31/12/2014 Caixa e bancos 12 15 24.870 37.392 Equivalentes de caixa 302 23.211 343.604 242.706 Total 314 23.226 368.474 280.098

Equivalentes de caixa correspondem às operações realizadas junto às instituições

financeiras que operam no mercado financeiro nacional e possuem baixo risco de crédito, são remuneradas pela variação do Certificado de Depósito Interbancário (CDI) a percentuais que variam de 86,45% a 103% e estão disponíveis para utilização nas operações da

Companhia e suas controladas, ou seja, são ativos financeiros com liquidez imediata. Estas operações têm vencimentos inferiores a 03 meses da data de contratação e com

compromisso de recompra pelo emissor. A natureza das operações está demonstrada abaixo: Equivalentes de caixa Controladora Consolidado 31/03/2015 31/12/2014 31/03/2015 31/12/2014 CDB - - 160.159 39.870 Debêntures compromissadas 302 23.211 183.445 202.836 Total 302 23.211 343.604 242.706

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Equatorial Energia S.A

5 Investimento de curto prazo

31/03/2015 31/12/2014 31/03/2015 31/12/2014

Fundos de investimentos (a) 293.920 267.252 1.345.019 1.680.615

Outros - - 2.856 2.950

Total 293.920 267.252 1.347.875 1.683.565

(a) Os fundos de investimentos representam operações de baixo risco com instituições financeiras de primeira linha lastreados em Títulos Públicos Federais, de acordo com a política de investimento da Companhia e de suas Controladas, classificados como mantidos para negociação.

6 Contas a receber de clientes (Consolidado)

Consolidado

31/03/2015 31/12/2014

Contas a receber de consumidores faturados 1.090.958 995.606 Contas a receber de consumidores não faturados 213.557 214.409 Parcelamentos de débitos 574.782 533.966 Baixa Renda e viva luz 94.433 68.887 Comercialização no âmbito da CCEE 6.388 6.388

Outras 147.277 124.207

Total 2.127.395 1.937.075

(-) Provisão para créditos de liquidação duvidosa (404.284) (368.718)

Total 1.723.111 1.574.745

Total circulante 1.516.663 1.382.874

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6 Contas a receber de clientes (Consolidado)--Continuação

Provisão para créditos de liquidação duvidosa (CEMAR e CELPA)

Provisões Reversões

31/12/2014 Adições (Baixas) 31/03/2015

Contas a receber de consumidores faturados 313.145 34.549 (8.007) 339.687

Parcelamentos 52.619 10.696 (1.672) 61.643

Câmara de Comercialização de Energia

Elétrica CCEE 197 - - 197

Serviços prestados a terceiros 528 - - 528

Total circulante 366.489 45.245 (9.679) 402.055

Cheques em cobrança 2.229 - - 2.229

Total não circulante 2.229 - - 2.229

Total 368.718 45.245 (9.679) 404.284

Provisões Reversões

31/12/2013 Adições (Baixas) 31/12/2014

Contas a receber de consumidores faturados 289.102 206.822 (182.779) 313.145

Parcelamentos 72.454 40.929 (60.764) 52.619

Câmara de Comercialização de Energia

Elétrica CCEE 197 - - 197

Serviços prestados a terceiros 528 - - 528

Total circulante 362.281 247.751 (243.543) 366.489

Cheques em cobrança 2.229 - - 2.229

Total não circulante 2.229 - - 2.229

Total 364.510 247.751 (243.543) 368.718

A constituição da provisão para créditos de liquidação duvidosa (PCLD) está de acordo com os critérios definidos segundo a melhor estimativa da Administração e considerando a Instrução Geral 6.3.2 do Manual de Contabilidade do Serviço Público de Energia Elétrica, a seguir, resumidos:

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Equatorial Energia S.A

6 Contas a receber de clientes (Consolidado)--Continuação

Clientes com débitos relevantes

Análise individual do saldo a receber dos consumidores por classe de consumo,

considerado de difícil recebimento. Para os 10 mil maiores clientes, com ou sem débitos parcelados, com faturas na PCLD por classe de consumo, consideram-se todas as suas demais faturas, vencidas e a vencer, na PCLD.

Para os demais casos, aplicamos a regra abaixo:

 Consumidores residenciais - Vencidos há mais de 90 dias;

 Consumidores comerciais - Vencidos há mais de 180 dias; e

 Consumidores industriais, rurais, poderes públicos, iluminação pública e serviços públicos e outros - vencidos há mais 360 dias.

Os saldos vencidos e a vencer relativos ao fornecimento faturado de energia elétrica estão distribuídos da seguinte forma:

Consolidado 31/03/2015 Saldos a vencer Vencidos até 90 dias Vencidos há mais de 90 dias Total Residencial 194.160 207.171 153.424 554.755 Industrial 74.293 34.657 47.725 156.675 Comercial 116.550 49.096 37.954 203.600 Rural 10.366 10.625 21.880 42.871 Poder público 21.808 34.213 6.863 62.884 Iluminação pública 12.593 2.297 1.784 16.674 Serviço público 12.678 22.493 18.328 53.499 Fornecimento faturado (CP e LP) 442.448 360.552 287.958 1.090.958 Consolidado 31/12/2014 Saldos a vencer Vencidos até 90 dias Vencidos há

mais de 90 dias Total

Residencial 190.672 187.486 131.246 509.404 Industrial 67.254 18.882 49.248 135.384 Comercial 106.278 48.075 34.067 188.420 Rural 9.862 10.807 19.838 40.507 Poder público 21.063 38.398 4.195 63.656 Iluminação pública 10.032 1.729 1899 13.660 Serviço público 11.133 28.007 5.435 44.575

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Equatorial Energia S.A

6 Contas a receber de clientes (Consolidado)--Continuação

Parcelamentos Consolidado 31/03/2015 Saldos a vencer Vencidos até 90 dias Vencidos há mais de 90 dias Total Residencial 262.461 23.710 40.191 326.362 Industrial 29.132 2.807 13.682 45.621 Comercial 45.497 6.255 13.050 64.802 Rural 14.430 1.374 3.367 19.171 Poder público 59.005 1.971 5.775 66.751 Iluminação pública 9.455 279 755 10.489 Serviço público 19.417 858 792 21.067 Serviço taxado – Novação 4.298 350 358 5.006 Outros créditos – Novação 2.376 338 722 3.436

Novação - 3.161 8.916 12.077 Parcelamento 446.071 41.103 87.608 574.782 Consolidado 31/12/2014 Saldos a vencer Vencidos até 90 dias Vencidos há mais de 90 dias Total Residencial 239.437 20.703 35.891 296.031 Industrial 22.927 2.056 13.042 38.025 Comercial 44.973 5.979 10.559 61.511 Rural 12.946 1.139 3.122 17.207 Poder público 59.878 2.210 6.638 68.726 Iluminação pública 10.419 216 705 11.340 Serviço público 21.447 1.120 794 23.361

Serviço taxado – Novação 3.724 272 263 4.259

Outros créditos – Novação 2.190 285 586 3.062

Novação - 2.545 7.899 10.444

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Equatorial Energia S.A

7 Impostos a recuperar

Os saldos de curto e longo prazo em decorrência das retenções ou antecipações legais estão demonstrados a seguir:

7.1 Impostos e contribuições a recuperar

Circulante Consolidado

31/03/2015 31/12/2014

PIS/COFINS 906 519

ICMS 67.612 66.271

PAEX a recuperar 39.038 38.269

Encargos sociais e outros 1.849 2.218

Outros 2.618 2.639 Total 112.023 109.916 Não circulante ICMS 83.175 84.304 FINSOCIAL 2.195 2.173 Outros 723 582 Total 86.093 87.059

7.2 Impostos e contribuições sobre o lucro a recuperar Consolidado

Circulante 31/03/2015 31/12/2014

IRRF sobre aplicação financeira 31.375 25.120 Antecipação de IRPJ/CSLL 3.815 25.663

IRPJ/CSLL a restituir 18.689 20.711

IRRF e CSLL retido na fonte 5.418 4.698

59.297 76.192 Não circulante

IRPJ e CSLL restituir 37.379 36.238 37.379 36.238

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Equatorial Energia S.A

8 Aquisição de consumo de combustível – conta CCC

A Companhia detém em 31 de março de 2015 crédito junto à Conta de Consumo de

Combustível - “CCC” no montante de R$ 230.545 (R$ 236.701 em 31 de dezembro de 2014). A Conta de Consumo de Combustíveis (CCC) foi criada pelo Decreto nº 73.102, de 07 de novembro de 1973, com a finalidade de aglutinar o rateio dos custos relacionados ao consumo de combustíveis para a geração de energia termoelétrica nos sistemas isolados, especialmente na Região Norte do país. O objetivo da Lei nº 12.111, de 9 de dezembro de 2009, é reembolsar os custos de geração de energia elétrica nos Sistemas Isolados, incluindo os custos relativos à contratação de energia e de potência associada à geração própria para atendimento ao serviço público de distribuição de energia elétrica, aos encargos do setor elétrico e impostos e, ainda, aos investimentos realizados, que deverá ocorrer através da Conta de Consumo de Combustíveis Fosseis - CCC.

O aumento significativo do saldo é oriundo do fundo de repasse de recurso para CCC para a Companhia. Em contrapartida, a Companhia não vem liquidando as obrigações referentes aos combustíveis a pagar classificadas na conta de fornecedores, por entender que atua como intermediária neste processo de fornecimento de energia nos sistemas isolados.

9 Valores a receber de parcela A e outros itens financeiros

Consolidado Consolidado

31/03/2015 31/12/2014

Parcela A Circulante Não circulante Total Circulante Não circulante Total

CDE - Conta de Desenvolvimento Energético 3.699 9.733 13.432 1.066 1.509 2.575

Proinfa - Programa de Incentivo às Fontes

Alternativas de Energia Elétrica 924 526 1.450 1.438 37 1.475

Rede básica 4.239 16.352 20.591 6.358 13.273 19.631

Compra energia 113.958 271.269 385.227 223.764 332.441 556.205

ESS - Encargos do Serviço do Sistema (13.961) (206.938) (220.899) (31.756) (149.065) (180.821)

108.859 90.942 199.801 200.870 198.195 399.065 Itens financeiros Garantia financeira 519 1.049 1.568 335 267 602 Sobrecontratação energia 51.334 138.610 189.944 80.605 182.527 263.132 Exposição financeira 2014 (5.475) (3.738) (9.213) (8.609) (895) (9.504) PIS/CONFINS - - - 61.169 - 61.169

Ativo regulatório - Ajuste CUSD 174 - 174 - - -

Eletronuclear 11.404 - 11.404 17.938 - 17.938

Limite de Continuidade (642) - (642) (1.017) - (1.017)

Neutralidade (7.264) - (7.264) (11.412) - (11.412)

Cepisa Violação Limite Continuidade 1.090 - 1.090 1.090 - 1.090

Outros (80) 224 144 633 760 1.393

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Equatorial Energia S.A

9 Valores a receber de parcela A e outros itens financeiros--Continuação

A Conta de Compensação dos Valores da Parcela A – CVA é o mecanismo destinado a registrar as variações de custos relacionados à compra de energia e encargos regulatórios, ocorridas no período entre reajustes tarifários e/ou revisões periódicas, de modo a permitir maior neutralidade no repasse destas variações para as tarifas, onde a concessionária contabiliza as variações destes custos como ativos e passivos regulatórios, conforme demonstrado a seguir:

31/12/2014 Constituição Atualização Amortizações 31/03/2015

Parcela A

CDE -Conta de Desenvolvimento

Energético 2.576 11.167 82 (393) 13.432

Proinfa - Programa de Incentivo às

Fontes Alternativas de Energia Elétrica 1.475 478 48 (551) 1.450

Rede básica 19.632 2.703 539 (2.283) 20.591

Compra Energia 556.205 (119.307) 14.501 (66.173) 385.227

ESS-Encargos do Serviço do Sistema (180.821) (41.664) (5.257) 6.843 (220.899)

399.067 (146.623) 9.913 (62.557) 199.801 Itens financeiros Garantia financeira Sobrecontratação Energia 263.131 (45.322) 1.406 (29.271) 189.944 Exposição financeira 2014 (9.505) (2.796) (47) 3.134 (9.214) PIS/CONFINS (a) 61.169 - - (61.169) - Eletronuclear 17.938 - - (6.534) 11.404 Limite de Continuidade (1.017) - - 375 (642) Neutralidade (11.412) - - 4.148 (7.264)

CEPISA Vio Limit Continuidade 1.090 - - - 1.090

Outros 1.994 356 - (463) 1.887

323.388 (47.762) 1.359 (89.780) 187.205

Total 722.456 (194.385) 11.272 (152.337) 387.006

(a) O Montante de R$61.169 de ativo regulatório de PIS/COFINS constituído

em dezembro de 2014, devido ao reconhecimento do Custo da Parcela A, foi realizado em fevereiro de 2015, conforme mecanismo de repasse ao consumidor do PIS e da COFINS previsto na Nota Técnica nº 115/2005–SFF/SRE/ANEEL.

(23)

Equatorial Energia S.A

9 Valores a receber de parcela A e outros itens financeiros--Continuação

31/12/2013 Constituição Atualização Amortizações 31/12/2014

Parcela A

CDE -Conta de Desenvolvimento

Energético - 3.121 117 (662) 2.576

Proinfa - Programa de Incentivo às

Fontes Alternativas de Energia Elétrica - 2.315 91 (931) 1.475

Rede básica - 22.747 775 (3.890) 19.632

Compra Energia - 652.781 16.013 (112.589) 556.205 ESS-Encargos do Serviço do Sistema - (188.803) (3.661) 11.643 (180.821) - 492.161 13.335 (106.429) 399.067 Itens financeiros Garantia financeira - 809 - (207) 602 Sobrecontratação Energia - 311.502 1.460 (49.831) 263.131 Exposição financeira 2014 - (14.568) (260) 5.323 (9.505) PIS/CONFINS - 61.169 - - 61.169 Eletronuclear - 29.029 - (11.091) 17.938 Limite de Continuidade - (1.646) - 629 (1.017) Neutralidade - (5.999) - 2.293 (3.706)

CEPISA Vio Limit Continuidade - (11.379) - 4.763 (6.616)

Outros - 1.972 - (579) 1.393

- 370.889 1.200 (48.700) 323.389

Total - 863.050 14.535 (155.129) 722.456

A partir de 2014 com o advento do OCPC08, - Reconhecimento de Determinados Ativos ou Passivos nos relatórios Contábil-Financeiros de Propósito Geral das Distribuidoras de Energia Elétrica, emitidos de acordo com as Normas Brasileiras e Internacionais de Contabilidade, que regulamentou o reconhecimento de ativos e passivos regulatórios oriundos do aditivo contratual assinado com o Poder Concedente conforme nota 2, as controladas Cemar e Celpa passaram a registrar esses direitos e obrigações de acordo com o período de competência e de maneira prospectiva.

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Equatorial Energia S.A

10 Partes relacionadas

Os principais saldos de ativos e passivos no período findo em 31 de março de 2015 e 31 de dezembro de 2014, assim como as transações que influenciaram o resultado dos períodos findos em 31 de março de 2015 e 2014, relativas a operações com partes relacionadas decorrem de transações da Controladora com suas controladas, acionistas e suas partes relacionadas, profissionais-chaves da Administração (presidente e diretores) e outras partes relacionadas, conforme Deliberação CVM n° 560, de 11 de dezembro de 2008, que aprovou o CPC 05 – Divulgações sobre Partes Relacionadas.

Controladora

31/03/2015 31/12/2014 31/03/2014

Empresas Ref. Natureza da operação Ativo Passivo

Resultado

/ Despesa Ativo Passivo

Resultado / Despesa CEMAR (a) Contrato de compartilhamento - 275 - - 218 - Dividendos 40.867 - - - - -

CELPA (b) Contrato de mútuo 102.137 - - 102.089 - -

Cessão de Créditos 477.422 - - 466.006 - -

AFAC 306.000 - - 306.000 - -

EQUATORIAL

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Equatorial Energia S.A

10 Partes relacionadas--Continuação

Consolidado

31/03/2015 31/12/2014 31/03/2014 Empresas Ref.

Natureza da

operação Ativo Passivo

Resultado

/ Despesa Ativo Passivo

Resultado / Despesa

ELETROBRÁS (d) Empréstimos - 297.927 - - (322.283) -

Dividendos - 20.810 - - - -

FASCEMAR (e) Contrato de Dívida - - - - (2.321) -

Previdência Privada - - 767 - - 674 CEMAR (a) Contrato de compartilhamento - 275 - - - - GERAMAR (f) Compra de energia elétrica - - 1.485 - - 421

(a) Companhia Energética do Maranhão - CEMAR (“Companhia”), empresa de economia

privada de capital aberto, é a concessionária do serviço público de distribuição de energia elétrica, e atividades associadas ao serviço de energia elétrica. Os valores entre a controlada CEMAR e a Companhia são provenientes do contrato de compartilhamento de recursos humanos, administrativos e rateio proporcional das respectivas despesas incorridas, com prazo de duração indeterminado; e de dividendos a receber.

(b) Centrais Elétricas do Para – CELPA, Sociedade por ações de capital aberto, brasileira,

com sede na cidade de Belém, no Estado do Pará, que atua na distribuição e geração de energia elétrica na área de sua concessão legal que abrange todo o Estado do Pará com 1.248 mil km2, atendendo 2,1 milhão de consumidores em 144 municípios. O contrato de concessão de distribuição de energia elétrica nº 182/1998, celebrado entre a ANEEL e a CELPA em 28/7/1998, possui vigência de 30 anos, podendo ser renovado por igual período. Os valores com a CELPA são provenientes da aquisição direta ou indireta e negociação dos créditos constantes na recuperação judicial desta controlada, devidos aos seguintes credores: BNDES, Banco Bradesco, Banco Itaú BBA / Unibanco, BIC Banco, Banco Merrill Lynch e Banco Société Générale. O saldo será amortizado em 10 parcelas anuais, fixas e iguais, vencendo-se a primeira parcela no último dia de 30 de setembro de 2034, a última parcela no último dia de 30 de setembro de 2043. Aporte para Futuro Aumento de Capital assumido pela Companhia de aportar recursos novos no montante de R$700 Milhões até dezembro de 2014, definido no Plano de Recuperação Judicial e no Plano de Transição da ANEEL. Obrigação plenamente cumprida em 4 de abril de 2014. A expectativa da Companhia é que integralização

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10 Partes relacionadas--Continuação

(c) Equatorial Soluções – Sociedade anônima de capital fechado que tem como atividade

principal a prestação de serviços em negócios de energia elétrica, telecomunicações e transmissão de dados. Os valores com a Equatorial Soluções são provenientes do contrato de compartilhamento de recursos humanos, administrativos e rateio

proporcional das respectivas despesas incorridas com a controlada CEMAR, com prazo de duração indeterminado.

(d) Eletrobrás – Companhia de capital aberto que tem como objeto social realizar estudos,

projetos, construção e operação de usinas geradoras, de linhas de transmissão e distribuição de energia elétrica. A Eletrobrás é acionista da controlada CEMAR. Os valores com a ELETROBRAS são referentes aos dividendos a pagar e a contratos de empréstimos com a controlada CEMAR. Os contratos de empréstimos com a

ELETROBRAS são provenientes de linhas de financiamento específicas para o Setor Elétrico e suas condições são igualmente praticadas com outras distribuidoras de energia elétrica do Brasil.

(e) FASCEMAR – Fundação de Previdência Complementar que tem por finalidade, na

qualidade de entidade fechada de previdência complementar, a administração e execução dos Planos de Benefícios de natureza previdenciária. Os valores são

provenientes das contribuições da patrocinadora controlada CEMAR com sua Fundação de Previdência Complementar.

(f) GERAMAR – Sociedade responsável pela implantação e operação das usinas

termoelétricas de Tocantinópolis e de Nova Olinda, no município de Miranda do Norte, no Estado do Maranhão. Os valores com a Geradora de Energia do Norte S.A.

(“GERAMAR”) são provenientes do contrato de compra de energia elétrica CCEAR Nº 5555/2007 - 29413N - 29414N com vigência até 2024 com a controlada CEMAR, que é pactuado em condições normais de mercado.

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10 Partes relacionadas--Continuação

Remuneração dos Administradores

A remuneração anual global dos membros do Conselho de Administração e Diretoria foi fixada em até R$12.500, conforme Assembleia Geral Ordinária realizada em 25 de abril de 2014.

Proporção de cada elemento na remuneração total, referente ao período findo em 31 de março de 2015: Conselho de Administração Remuneração fixa: 100% Diretoria Remuneração fixa: 12% Remuneração variável: 10%

Remuneração baseada em ações: 78%

Remuneração do Conselho de Administração e Diretoria paga pela Companhia no período:

Conselho de Administração

Diretoria

Estatutária Total

Números de membros 7 7 14

Remuneração Fixa Anual 90 610 700

Salário ou Pró-labore 90 600 690

Benefícios diretos e indiretos - 10 10

Remuneração variável - 4.935 4.935

Bônus - 526 526

Benefícios pós emprego - 3 3

Remuneração baseada em ações - 4.406 4406

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10 Partes relacionadas--Continuação

Garantias

A Companhia presta garantia como avalista ou fiadora das controladas CEMAR e CELPA, sem ônus, nos contratos de financiamentos abaixo listados:

CEMAR:

INSTITUIÇÃO

Valor do financiamento

% do

aval Início Término

Valor

liberado 31/03/2015

Agência Especial de Financiamento Industrial - FINAME

PSI (Simplificado) 776 100 25/03/2010 15/10/2019 776 1438

Agência Especial de Financiamento Industrial - FINAME

PSI (Convencional) 24.811 100 17/08/2010 15/04/2020 17.262 11.076

Banco do Brasil - CCB Nº 21/00003-4 90.000 100 19/12/2014 11/04/2018 90.000 92.992

Banco do Brasil - CCB Nº 2100010-7 20.000 100 19/12/2014 03/12/2017 20.000 25.658

Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e

Social - BNDES (11.2.0841.1) 193.023 100 11/11/2011 15/11/2021 175.237 93.093

Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e

Social - BNDES (12.2.1211.1) 516.488 100 13/12/2012 15/12/2022 449.051 439.091

Banco do Nordeste do Brasil - BNB 136.076 100 23/11/2005 28/02/2017 136.076 19.280

Banco do Nordeste do Brasil - BNB

(193.2008.2808.3018) 144.939 100 05/02/2009 05/02/2021 144.939 107.935

Caixa Econômica Federal - Contrato Nº

415.866-52/2013 - FINISA 28.626 100 04/10/2013 07/10/2025 20.038 21.287

Financiadora de Estudos e Projetos - FINEP 11.519 100 07/11/2011 15/03/2020 7.956 5.617

International Finance Corporation – IFC * 135.056 50 01/02/2008 15/01/2016 135.056 21.296

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10 Partes relacionadas--Continuação

Garantias CELPA: Instituição Valor do financiamento % do

aval Início Término

Valor

liberado 31/03/2015

Banco Interamericano de Desenvolvimento (RJ) 121.095 100 01/09/2012 31/08/2026 121.095 218.849

Banco Itaú (Capital de Giro CCBI) 200.000 100 25/11/2013 25/11/2015 200.000 -

Banco CitiBank (Capital de Giro CCBI) 175.000 100 25/11/2013 25/11/2015 175.000 -

Banco CitiBank (Capital de Giro CCBI) 80.000 100 23/07/2014 23/04/2015 80.000 -

Banco IBM (Capital de Giro) 11.700 100 22/01/2014 24/07/2017 11.700 8.726

Banco Itaú ( Notas Promissórias ) 200.000 100 17/06/2014 14/12/2014 200.000 -

Banco Itaú ( 3ª emissão Notas Promissórias ) 120.000 100 15/12/2014 14/01/2015 120.000 -

BNDES ( Financiamento ) 498.073 100 26/12/2014 15/05/2024 407.150 407.553

Banco Itaú (Capital de Giro CCBI)- US$69MM 200.000 100 25/02/2015 24/02/2017 200.000 223.363

Banco CitiBank (Capital de Giro CCBI) - US$ 112MM 293.613 100 02/02/2015 02/02/2018 293.613 362.441

Banco Santader 40.000 100 02/03/2015 25/02/2016 40.000 44.366

Austral Seguradora (Garantia Judicial 0021347-94.2009.4.01.3400 - AI

ANEEL nº 001/2007) 11.386 100 01/05/2014 01/05/2016 NA NA

Austral Seguradora (Garantia Judicial 50941-85.2011.4.01.3400 - AI

ANEEL nº 008/2008) 15.710 100 01/05/2014 01/05/2016 NA NA

Fairfax Brasil Seguros (Seguro Judicial nº. 12901-34-2011-4-01-3400 -

AI ANEEL nº 009/2008) 4.075 100 13/06/2013 13/06/2015 NA NA

Austral Seguradora (Garantia de Leilão 006/2013 -

48500.002921/2013-25) 122 100 01/10/2014 01/04/2016 NA NA

Austral Seguradora (Garantia de Leilão 10/2013 A-5) 361 100 02/10/2014 02/04/2016 NA NA

Austral Seguradora (Garantia de Leilão 003/2014 A-3) 31 100 17/10/2014 17/10/2015 NA NA

Austral Seguradora (Seguro Judicial - Segurado Terra industrial) 1.825 100 13/12/2013 13/12/2015 NA NA Austral Seguradora (Seguro Judicial - Segurado Município de Marabá ) 486 100 01/01/2014 01/01/2016 NA NA Austral Seguradora (Seguro Judicial - Segurado Banco Guanabara S/A) 9.128 100 10/03/2014 10/03/2017 NA NA

Austral Seguradora (Seguro Judicial - Segurado PETROS) 36.808 100 10/03/2014 10/03/2017 NA NA

Austral Seguradora (Seguro Judicial - Segurado PINE) 33.120 100 09/09/2014 09/09/2015 NA NA

Austral Seguradora (Seguro Judicial - Segurado STIUPA) 25.175 100 10/11/2014 09/11/2019 NA NA

Austral Seguradora (Garantia de Compra de Energia - Leilão 006/2014 -

20º LEE) 461 100 18/11/2014 18/11/2015 NA NA

Austral Seguradora (Garantia de Compra de Energia - Leilão 010/2014 -

14º LEE) 620 100 28/11/2014 28/05/2015 NA NA

Austral Seguradora (Seguro Judicial - Processo nº. 001.2012.908.134-3

- 3ª Vara de Execução Fiscal de Belém/PA ) 4.418 100 13/01/2015 13/01/2020 NA NA

Austral Seguradora (Seguro Judicial - Processo nº. 001.2012.923.686-3

- 3ª Vara de Execução Fiscal de Belém/PA ) 78 100 13/01/2015 13/01/2020 NA NA

Austral Seguradora (Seguro Judicial - Processo nº.

1575-70.2012.5.08.0003) 677 100 02/02/2015 29/01/2017 NA NA

Austral Seguradora (Seguro Judicial - Processo nº.

0000071-15.2015.5.08.0006 6ª Vara do Trabalho de Belém) 21.614 100 10/03/2015 10/03/2016 NA NA