Sumário. Missão, Visão e Valores Relatório da Administração Mensagem da Administração Plano de Atividades

(1)

SICOOB CREDISAÚDE – COOPERATIVA DE CRÉDITO DE LIVRE ADMISSÃO DE MICRO REGIÕES DE GOIÂNIA E ADJACENTES LTDA

CNPJ (MF).: 01.601.342/0001-20 AUTORIZAÇÃO DE FUNCIONAMENTO: 96006478/80 Av Assis Chateaubriand, 2002 Setor Oeste CEP.: 74130-015 Goiânia – GO. Fone-Fax (62) 3251-1322

Sumário

Missão, Visão e Valores...02

Relatório da Administração...03

Mensagem da Administração...04

Plano de Atividades 2016...05

Balanço Patrimonial...06

Demonstração de Sobras ou Perdas...07

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido...08

Demonstração dos Fluxos de Caixa...09

Notas Explicativas...10/26 Destinações Estatutárias...27

Relatório dos Auditores Independentes...28/34 Parecer do conselho Fiscal...35 Estrutura de Gerenciamento de Riscos...36/38

(2)

VISÃO

“Ser reconhecida como a principal instituição financeira propulsora do desenvolvimento econômico e social dos associados”

MISSÃO

“Gerar Soluções financeiras adequadas e sustentáveis, por meio do cooperativismo, aos associados e suas comunidades”.

VaLORES

• Comprometimento;

• Ética;

• Respeito;

• Responsabilidade;

• Solidariedade;

• Transparência.

(3)

RELaTÓRIO Da aDMINISTRaÇÃO 2016.

Para conhecimento da Assembleia Geral

Ordinária, apresentamos e divulgamos os

Demonstrativos Contábeis do exercício findo

em 31 de dezembro de 2016 da Cooperativa

de Crédito de Livre Admissão de Micro

Regiões de Goiânia e Adjacentes Ltda, em

conformidade com os dispositivos legais

estatutários.

(4)

“MENSaGEM Da aDMINISTRaÇÃO.”

Caros Cooperados, concluímos o exercício de 2016 com a certeza do dever cumprido.

O referido ano apresentou um cenário político e econômico dificílimo, acarretando um desdobramento de toda a nossa equipe, no sentido de propiciar o equilíbrio financeiro da cooperativa sem comprometer o bom atendimento às necessidades dos cooperados.

Dessa forma encerramos o exercício proporcionando um resultado com sobras e remuneração do capital aos nossos associados.

Criamos mais um ponto de atendimento no setor Jardim Goiás, trazendo mais conforto e abrangência de atendimento, proporcionando ainda, a oportunidade de captar novos cooperados que atuam ou residem naquela região nobre da capital.

Aproveitamos a ocasião para agradecer o empenho e a dedicação de toda a nossa equipe e em especial a todos os cooperados que colaboraram com o nosso êxito.

Álvaro José do Amaral Mateus

Presidente do Conselho de Administração do Sicoob-

Credisaúde.

(5)

PLaNO DE aTIVIDaDES 2017.

3) Planejamento estratégico triênio 2017-2019;

4) Foco no crescimento e desenvolvimento do Ponto de Atendimento do Jardim Goiás;

5) Capitalização através do investimento dos já cooperados e a adição de novos;

4) Capacitação e qualificação de toda equipe.

(6)

ATIVO CIRCULANTE 22.530.224 23.865.932 PASSIVO CIRCULANTE 17.568.197 15.023.662

DISPONIBILIDADES 89.499 75.673 DEPÓSITOS 16.936.588 14.122.967

DEPÓSITOS A VISTA 5.983.084 4.560.178

RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS 8.205.311 9.467.490 DEPÓSITOS A PRAZO 10.953.504 9.562.789 CENTRAL. FINANCEIRA-COOPERATIVA 8.205.311 9.467.490

RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS 2.070 - OPERAÇÕES DE CRÉDITO 13.933.002 14.301.990 RECURSOS EM TRANSITO DE TERCEIROS 2.070 - OPERAÇÕES DE CRÉDITO 13.933.002 14.301.990

Setor Privado 15.531.930 14.798.088 OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS 0 420.125

(-)PROVISÃO PARA OP. DE CLD -1.598.928 -496.097EMPR.NO PÁIS–OUTRAS INSTITUIÇÕES 0 420.125

OUTROS CRÉDITOS 293.280 14.157 OUTRAS OBRIGAÇÕES 629.539 480.571

RENDAS A RECEBER 10.544 10.461 COB.E ARRECAD.DE TRIB. E ASSEM. 4.902 9.312

DIVERSOS 282.736 3.696 SOCIAIS E ESTATUTÁRIAS 106.288 93.947

FISCAIS E PREVIDENCIARIAS 146.198 123.853

OUTROS VALORES E BENS 9.132 6.622 PROVISÃO PARA PAGAMENTOS 112.917 103.495

DESPESAS ANTECIPADAS 9.132 6.622 PROVISÃO PARA GARANTIAS PRESTADAS 112.682 11.780

DIVERSOS 146.552 138.185

ATIVO NÃO CIRCULANTE 8.466.949 3.910.166

PASSIVO NÃO CIRCULANTE 129.862 141.605

ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO 5.594.260 1.899.396

OUTRAS OBRIGAÇÕES 129.862 141.605

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 5.464.398 1.769.534 PROVISÃO PARA RISCOS FISCAIS - 11.743

Setor Privado 5.826.595 1.879.965 COFINS - DEPÓSITO JUDICIAL 129.862 129.862

(-)PROVISÃO PARA OP. DE CLD -362.197 -110.431

OUTROS CRÉDITOS 129.862 129.862PATRIMÔNIO LÍQUIDO 13.299.114 12.610.831

COFINS - DEPÓSITO JUDICIAL 129.862 129.862

CAPITAL 11.337.866 10.550.639

INVESTIMENTOS 2.368.090 1.911.255 DE DOMICILIADOS NO PAÍS 11.404.791 10.574.239

AÇÕES E COTAS 2.363.879 1.907.044(-)CAPITAL A REALIZAR -66.925 -23.600

OUTROS INVESTIMENTOS 4.211 4.211

RESERVAS DE SOBRAS 1.815.751 1.778.352

IMOBILIZADO 192.349 85.848

OUTRAS IMOBILIZAÇÕES 390.657 265.486 SOBRAS/PERDAS ACUMULADAS 145.497 281.840 (-) DEPRECIAÇÕES ACUMULADAS -198.308 -179.638

INTANGÍVEL 312.250 13.667

ATIVOS INTANGÍVEIS 355.739 40.000

(-) AMORTIZAÇÕES ACUMULADAS -43.489 -26.333

30.997.173 27.776.098 TOTAL DO PASSIVO + P. L. 30.997.173 27.776.098 TOTAL DO ATIVO

Diretor Operacional

Contadora - CRC -GO-018005/O-4 Cloves Jota Silva

Genilva Caetano P. dos Anjos CPF.: 069.743.681-00

CPF: 864.553.541-68 BALANÇO PATRIMONIAL

EXERCÍCIO FINDO EM 31/12/2016 E 31/12/2015

P A S S I V O + P. L. 2015

2015

2016 2016

A T I V O

(EM R$)

CPF.: 588.471.461-00

GOIÂNIA - GO 31 DE DEZEMBRO DE 2016

Presidente do Cons. De Adm.

Diretor Administrativo Álvaro José do Amaral Mateus

Clayton Silva Pires CPF.: 067.119.361-91

(7)

DEMONSTRAÇÃO DE SOBRAS OU PERDAS EXERCÍCIO FINDO EM 31/12/2016 E 31/12/2015

(EM R$ )

DISCRIMINAÇÃO 2º SEMESTRE 2016 2016 2015

RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 3.432.464 6.145.374 5.103.853

Operações de Crédito 3.432.464 6.145.374 5.103.853

DESPESAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA -2.254.793 -3.449.663 -2.363.452

Operações de Captação no Mercado -796.607 -1.496.975 -1.390.318

Operações de Empréstimos, Cessões e Repasses -3.602 -22.941 -84.884 Provisão para Créditos Liquidação Duvidosa -1.454.584 -1.929.747 -888.249

RESULTADO BRUTO DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 1.177.671 2.695.711 2.740.401

OUTRAS RECEITAS/DESPESAS OPERACIONAIS -1.944.046 -2.351.162 -1.903.791

Receitas de Prestação de Serviços 101.204 190.115 139.458

Rendas de Tarifas Bancárias 215.870 379.110 276.196

Despesas de Pessoal -644.877 -1.155.874 -984.716

Despesas de Honorários -239.436 -464.329 -407.867

Outras Despesas Administrativas -934.800 -1.655.803 -1.286.695

Despesas Tributárias -6.288 -10.308 -5.862

Outras Receitas Operacionais 762.831 1.657.477 1.603.127

Outras Despesas Operacionais -328.285 -421.286 -36.833

Despesas de Juros ao Capital -870.265 -870.265 -1.200.599

RESULTADO OPERACIONAL -766.375 344.549 836.610

RESULTADO DAS OPERAÇÕES DESCONTINUADAS -20.265 -19.770 46.225

RESULTADO ANTES DA TRIBUTAÇÃO S/ AS SOBRAS E PARTICIPAÇÕES -786.640 324.779 882.835

IMPOSTO DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL -4.762 -11.179 -4.309

JUROS AO CAPITAL PRÓPRIO (REVERSÃO) 870.265 870.265 1.200.599

SOBRAS LÍQUIDAS (PERDAS LÍQUIDAS) 78.864 1.183.865 2.079.125

GOIÂNIA - GO 31 DE DEZEMBRO DE 2016

_______________________________ _____________________________

Álvaro José do Amaral Mateus Clayton Silva Pires

CPF.: 067.119.361-91 CPF.: 588.471.461-00

Presidente do Cons. De Adm. Diretor Administrativo

_______________________________ _____________________________

Cloves Jota Silva Genilva Caetano P. dos Anjos

CPF.: 069.743.681-00 CPF.: 864.553.541-68

Diretor Operacional Contadora-CRC-GO 018005/O - 4

COOPERATIVA DE CRÉDITO DE LIVRE ADMISSÃO DE MICRO REGIÕES DE GOIÂNIA E ADJACENTES LTDA AV. ASSIS CHATEAUBRIAND, 2002 ST. OESTE, GOIÂNIA-GO

CNPJ: 01.601.342/0001-20

(8)

8

LEGAL

Saldos no Início do Período: Em 01.07.2016 10.616.264 (5.020) 892.397 - 698.061 1.088.003 13.289.705

AJUSTES DE PERIODOS ANTERIORES - -

REVERSOES DE RESERVAS - -

AUMENTOS DE CAPITAL

- Por incorporação de sobras - - - -

- Por Incorporação Reservas: F.A.C - - - - -

- Restituição de Capital (748.570) - - (748.570)

- Por integralizações 742.197 - - 742.197

- Capital a realizar - (742.197) - (742.197)

- Realização de Capital - 680.292 - 680.292

- Por pagamento de juros ao capital 837.419 - - 837.419

OUTROS EVENTOS -

- Parcela de Sobras em Conta Corrente - - - - - - Reversão - Reserva para expansão - - - (68.779) 68.779 - - Reversão Rendas Ñ Operacionais - - 3.078 (3.078) -

- Retenção de IR s/ pagamento de juros s/ capital (42.520) (42.520)

- Reversão Despesas - Compensaveis pelo Fates 180.597 180.597

- Ajustes - - -

SOBRAS LIQUIDAS 2º SEMESTRE / 2016 78.864 78.864

DESPESA DE JUROS AO CAPITAL (870.265) (870.265)

REVERSÃO - RESULTADO COM TERCEIROS 2º SEM (57.910) (57.910)

DESTINAÇÕES LEGAIS/ESTATUTARIAS - - - -

F.A.T.E.S. (48.499) (48.499)

Fundo de Reserva 96.998 (96.998) -

Fundo para Aumento de Capital 96.998 - (96.998) -

Fundo de Expansão 96.998 (96.998)

Saldos no Fim do Período: Em 31.12.2016 11.404.791 (66.925) 992.473 96.998 726.280 145.497 13.299.114 Mutações no Periodo 788.527 (61.905) 100.076 96.998 28.219 (942.506) 9.409

Saldos no Início do Período: Em 01.01.2016 10.574.239 (23.600) 892.397 187.893 698.061 281.840 12.610.831

AJUSTES DE PERIODOS ANTERIORES -

REVERSOES DE RESERVAS -

AUMENTOS DE CAPITAL

- Por incorporação de sobras (2015) 281.821 (281.821) -

- Por Incorporação Reservas: F.A.C 187.881 (187.881)

- Restituição de Capital (1.695.139) (1.695.139)

- Por integralizações 1.261.090 1.261.090

- Capital a realizar (1.730.791) (1.730.791)

- Realização de Capital 1.687.466 1.687.466

- Por pagamento de juros ao capital 837.419 837.419

OUTROS EVENTOS

- Parcela de Sobras - Capital a pagar (19) (19)

- Parcela de FAC - Capital a pagar (13) (13)

- Reversão Rendas Ñ Operacionais 3.078 (3.078) -

- Reversão - Reserva para Expansão (68.779) 68.779 -

SOBRAS LIQUIDAS EXERCICIO SOCIAL 2016 1.183.865 1.183.865

SOBRAS DE EXERCÍCIO ENCERRADO 11.743 11.743

DESPESA DE JUROS AO CAPITAL (870.265) (870.265)

REVERSÃO - RESULTADO COM TERCEIROS (86.651) (86.651)

DESTINAÇÕES LEGAIS/ESTATUTARIAS

F.A.T.E.S. (48.499) (48.499)

Fundo de Reserva 96.998 (96.998) -

Fundo para Aumento de Capital 96.998 (96.998) -

Saldos no Fim do Período: Em 31.12.2016 11.404.791 (66.925) 992.473 96.998 726.280 145.497 13.299.114 Mutações no Periodo 830.552 (43.325) 100.076 (90.895) 28.219 (136.343) 688.284

Saldos no Início do Período: Em 01.01.2015 7.986.977 (96.119) 639.009 243.874 510.168 365.812 9.649.721

AJUSTES DE PERIODOS ANTERIORES - -

REVERSOES DE RESERVAS - -

AUMENTOS DE CAPITAL

- Por incorporação de sobras (2014) 365.812 - (365.812) -

- Por Incorporação Reservas: F.A.C 243.874 - - (243.874) -

- Restituição de Capital (1.356.252) - - (1.356.252)

- Por integralizações 2.225.403 - - 2.225.403

- Capital a realizar - (4.020.585) - (4.020.585)

- Realização de Capital - 4.093.104 - 4.093.104

- Por pagamento de juros ao capital 1.185.497 - - 1.185.497

OUTROS EVENTOS -

- Parcela de Sobras - Capital a pagar - - - - - - Parcela de FAC - Capital a pagar - - - - - - Reversão Rendas Ñ Operacionais - - 60.996 (60.996) -

- Ajustes - 4.498 - 4.498

SOBRAS LIQUIDAS EXERCICIO SOCIAL 2015 2.079.125 2.079.125

DESPESA DE JUROS AO CAPITAL (1.200.599) (1.200.599)

REVERSÃO - RESULTADO COM TERCEIROS (42.831) (42.831)

DESTINAÇÕES LEGAIS/ESTATUTARIAS - - - -

F.A.T.E.S. (93.947) (93.947)

Fundo de Reserva 187.893 (187.893) -

Fundo para Aumento de Capital 187.893 - (187.893) -

Saldos no Fim do Período: Em 31.12.2015 10.574.239 (23.600) 892.397 187.893 698.061 281.840 12.610.831 Mutações no Periodo 2.587.262 72.519 253.388 (55.981) 187.893 (83.972) 2.961.110

Cloves Jota Silva Genilva Caetano P. dos Anjos

CPF.: 069.743.681-00 CPF: 864.553.541-68

CPF.: 067.119.361-91 CPF.: 588.471.461-00

Fundo Para Aumento de Capital Capital a

Realizar Fundo para

Expansão

Álvaro José do Amaral Mateus Clayton Silva Pires

Goiânia - GO 31 de Dezembro de 2016 DEMONSTRAÇÃO DAS MUTAÇÕES DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO

SEMESTRE E EXERCÍCIOS FINDOS EM 31.12.2016 E 31.12.2015 VALORES EM UNIDADES DE REAL (R$)

E V E N T O S

Sobras ou Perdas Acumuladas ESTATUTÁRIAS

RESERVAS

Fundo de Reserva Capital

Social

TOTAIS

(9)

DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA PELO MÉTODO INDIRETO EXERCÍCIO FINDO EM 31.12.2016 E 31.12.2015

VALORES EM UNIDADES DE REAL (R$)

FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADE OPERACIONAIS 2º SEM 2016 2016 2015

SOBRAS LÍQUIDAS ANTES DO IMPOSTO DE RENDA E

CONTRIBUIÇÃO SOCIAL 83.627 1.195.044 2.083.434

Contas de Resultado Credoras 4.514.069 8.375.154 7.183.630

Contas de Resultado Devedoras (4.435.205) (7.191.289) (5.104.505)

IRPJ/CSLL 4.763 11.179 4.309

AJUSTES AS SOBRAS / PERDAS LÍQUIDAS (não afetaram o caixa) 26.338 32.467 24.508

Despesas de Amortização e Depreciação 31.101 43.646 28.817

Despesas de Amortização (15.156) (17.156) (4.000)

Despesas de Depreciação (15.945) (26.490) (24.817)

Outros Ajustes (4.763) (11.179) (4.309)

VARIAÇÕES PATRIMONIAIS (afetaram o resultado receitas/despesas) (2.492.224) (1.074.718) 451.593

Relações Interdependências (5.783) 2.070 (11.758)

Operações de Crédito (2.650.141) (3.325.877) (612.048)

Outros Créditos 87.339 (279.123) 19.465

Outros Valores e Bens (5.231) (2.510) 277

Depósitos 288.585 2.813.621 1.655.044

Relações Interfinanceiras - - (502.841)

Obrigações por Empréstimos e Repasses (168.049)

(420.125) -

Outras Obrigações (38.944) 137.226 (96.546)

CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE DAS ATIVIDADES

OPERACIONAIS (2.382.259) 152.793 2.559.535

FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO

Aquisição de Investimentos (242.122) (456.835) (256.718)

Aquisição de Imobilizado de Uso (131.731) (133.875) (9.550)

Aplicação no Diferido 0,00 0,00 0,00

Aplicação no Intangível (315.739) (315.739) 0,00

Outros Ajustes - 883 1.331

CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE DAS ATIVIDADES DE

INVESTIMENTO (689.592) (905.566) (264.937)

FLUXOS DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

Variações Patrimoniais (69.455) (495.581) 881.984

Aumento/Redução de Capital 788.527 360.850 1.977.576

Despesa de Juros ao Capital (870.265) (870.265) (1.200.599)

Reservas de Lucros - - 4.498

Outros Ajustes 12.283 13.834 100.509

CAIXA LÍQUIDO PROVENIENTE DAS ATIVIDADES DE

FINANCIAMENTO (69.455) (495.581) 881.984

AUMENTO / REDUÇÃO LÍQUIDO DE CAIXA E DE

EQUIVALENTES DE CAIXA (3.141.306) (1.248.354) 3.176.582

CAIXA NO ÍNICIO DE PERÍODO 21.454 75.673 32.264

EQUIVALENTES DE CAIXA NO ÍNICIO DE PERÍODO 11.414.661 9.467.490 6.334.317

CAIXA NO FIM DE PERÍODO 89.499 89.499 75.673

EQUIVALENTES DE CAIXA NO FIM DE PERÍODO 8.205.310 8.205.311 9.467.490

AUMENTO / REDUÇÃO NAS DISPONIBILIDADES (3.141.306) (1.248.354) 3.176.582

GOIÂNIA – GO, 31 de Dezembro de 2016 Álvaro José do Amaral Mateus Clayton Silva Pires

CPF.: 067.119.361-91 CPF.: 588.471.461-00

Cloves Jota Silva Genilva Caetano P. dos Anjos

CPF.: 069.743.681-0 CPF.: 864.553.541-68

Diretor Operacional Contadora – CRC-GO 018005/O-4

(10)

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS EXERCÍCIO FINDO EM 31/12/2016 E 31/12/2015

NOTA 1 - CONTEXTO OPERACIONAL

A Cooperativa de Crédito de Livre Admissão de Micro Regiões de Goiânia e Adjacentes Ltda - SICOOB CREDISAÚDE é uma sociedade cooperativa de responsabilidade limitada, integrante do Sistema Financeiro Nacional e do Sistema de Crédito Cooperativo de Goiás – Sicoob Goiás Central, constituída com o objetivo precípuo de:

☛ Estimular o desenvolvimento econômico e interesses comuns dos associados;

☛ Estimular a pesquisa e promover a difusão e introdução de novas tecnologias que motivem a qualidade e a produtividade;

☛ Proporcionar, pela mutualidade, assistência financeira aos associados;

☛ Promover o aprimoramento técnico, educacional e social de seus dirigentes, associados, seus familiares e empregados;

☛ Prestar serviços inerentes às atividades específicas de instituição financeira.

NOTA 2 - APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

a) As demonstrações financeiras foram estruturadas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, aplicáveis às entidades financeiras, observando-se as disposições contidas na Lei das Sociedades por ações (Lei nº 6.404/76, conforme alterada), na Lei 4.595/64, que rege o sistema financeiro nacional, na Lei 5.764/71, que rege as sociedades cooperativas e na Lei Complementar nº 130/2009, bem como de conformidade com os preceitos estabelecidos pelo Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional – COSIF do Banco Central do Brasil.

b) O Comitê de Pronunciamentos Contábeis (CPC), desde o ano de 2008, emite normas e interpretações contábeis, alinhadas às normas internacionais de contabilidade, aprovadas pela Comissão de Valores Mobiliários. A Cooperativa aplicou os seguintes pronunciamentos, já recepcionados pelo BACEN:

CPC

nº. Assunto Deliberação

CVM nº.

Resolução CMN nº.

01- R1

Redução ao valor recuperável de ativos 639/2010 3.566/2008 03-

R2

Demonstração dos Fluxos de Caixa 641/2010 3.604/2008 04-

R1

Ativo Intangível 644/2010 1.303/2010

(11)

05- R1

Divulgação das Partes Relacionadas 642/2010 3.750/2009

25 Provisões, Passivos Contingentes e Ativos

Contingentes. 594/2009 3.823/2009

26- R1

Apresentação das Demonstrações Contábeis

676/2011 1.376/2011

c) Atendendo a Resolução 3.750 de 30.06.09 Banco Central do Brasil e CPC – 05 Divulgações das Partes Relacionadas aprovado pelo Comitê de Pronunciamentos Contábeis em 30.10.08.

d) Neste exercício, a cooperativa efetuou pagamento de juros ao capital.

e) Para efeito de comparabilidade as demonstrações contábeis foram demonstradas em reais, desprezando-se os centavos.

NOTA 3 – RESUMO DAS PRINCIPAIS PRÁTICAS CONTÁBEIS a) Regime Contábil

As receitas e despesas relacionadas com as operações e atividades do SICOOB CREDISAÚDE são apropriadas pelo regime de competência. As operações com taxas pós - fixadas estão atualizadas até a data do balanço e as operações com taxas pré - fixadas estão registradas pelo valor de resgate, cujas receitas e despesas inerentes a períodos futuros estão registradas em contas redutoras.

b) Correção Monetária

Não estão reconhecidos nas demonstrações contábeis os efeitos inflacionários, medidos com base na UFIR, em cumprimento a determinação contida no artigo 4º da Lei 9.249/95 e Circular 2682/96 do Banco Central do Brasil.

c) Operações de Crédito

As operações de crédito estão classificadas de acordo com o risco apresentado, amparadas por informações internas e externas em relação ao devedor e seus garantidores e em relação à operação, levando-se em conta, ainda, as situações de renda e patrimônio bem como outras informações cadastrais do devedor, conforme preconizado pela Resolução CMN/BACEN 2682, de 21.12.1999, e Resolução CMN/BACEN 2697, de 24.02.2000.

As operações renegociadas são mantidas, no mínimo, no mesmo nível de risco, sendo que as registradas como prejuízo são classificadas como de risco nível H, cuja provisão para perdas é mantida em 100%.

As operações vencidas, e não pagas, a mais de 180 (Cento e Oitenta) dias são transferidas para nível de risco H, com provisão para perdas de 100%. As receitas oriundas de tais operações somente são reconhecidas como receita quando efetivamente recebidas.

(12)

Após 6 (seis) meses da classificação no nível de risco H, as operações são baixadas contra a provisão existente, transferência para prejuízo, sendo controladas no grupo de contas do compensado, não mais figurando no balanço patrimonial.

d) Provisão para Perdas em Operações de Crédito

As provisões para perdas em operações de crédito foram constituídas com base no disposto nas Resoluções CMN/BACEN 2682/1999 e 2697/2000, bem como em critérios internos, sendo seu somatório considerado pela administração suficiente para fazer face a prováveis perdas na realização dos créditos, cobrindo assim:

100% das operações de crédito vencidas a mais de 180 (cento e oitenta) dias;

100% dos adiantamentos e excessos sobre limites de cheque especial não cobertos a mais de 30 (Trinta) dias;

Percentual variável sobre os créditos de curso normal e anormal, conforme preconizado na Nota 6, letra “e”, item “I”.

e) Imobilizado

Demonstrado pelo custo de aquisição. As depreciações estão calculadas pelo método linear, observando-se as taxas anuais admitidas pela legislação tributária vigente.

f) Reconhecimento das Receitas e Despesas

As receitas e despesas são apropriadas ao resultado, observando-se o regime de competência.

ATIVO CIRCULANTE

NOTA 4 – DISPONIBILIDADES EM CAIXA

DISPONIBILIDADES 31/12/2016 31/12/2015

Caixa 89.499 75.673

TOTAL 89.499 75.673

Montante do numerário existente na tesouraria no dia 31.12.2016.

NOTA 5 – RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS

31/12/2016 31/12/2015 Relações Interfinanceiras 8.205.311 9.467.490 Centralização Financeira – Cooperativas 8.205.311 9.467.490 Representa valores de aplicações dos recursos da Centralização Financeira e estão registrados pelo valor da aplicação, acrescidos dos rendimentos incorridos e ou pactuados até seu vencimento.

NOTA 6 – OPERAÇÕES DE CRÉDITO a) Resumo

Operações de Crédito 31/12/2016 31/12/2015

Empréstimos, Títulos Descontados e Financiamentos 15.531.930 14.798.088 (Provisão para Perdas em Operações de Crédito) (1.598.928) (496.097)

(13)

Total Curto Prazo 13.933.002 14.301.991

Empréstimos, Títulos Descontados e Financiamentos 5.826.595 1.879.965 (Provisão para Perdas em Operações de Crédito) (362.196) (110.431)

Total Longo Prazo 5.464.399 1.769.534

b) Composição da Carteira de Crédito por Setor de Atividade

Setor de Atividade 31/12/2016 31/12/2015 Setor Privado

Pessoa Física 10.573.686 9.128.811

Pessoa Jurídica 10.784.839 7.549.242

TOTAL 21.358.525 16.678.053

c) Composição da Carteira de Crédito por Níveis de Risco Riscos Empréstimos, Títulos

Descontados e Financiamentos.

31/12/2016 31/12/2015

AA 13.122 13.122 785.942

A 2.140.925 2.140.925 4.023.424

B 9.487.202 9.487.202 8.286.599

C 5.460.022 5.460.022 2.578.699

D 1.797.388 1.797.388 117.431

E 534.713 534.713 385.099

F 849.496 849.496 362.953

G 496.038 496.038 68.236

H 579.619 579.619 69.670

TOTAL 21.358.525 21.358.525 16.678.053

d) Composição da Carteira de Crédito por Faixa de Vencimento I – Vencidas – Operações Vencidas

Dias 31/12/2016 31/12/2015

15 a 60 806.175 499.290

61 a 180 1.458.788 295.218

181 e 360 267.425 8.045

Acima de 361 - 39.544

TOTAL 2.532.387 842.097

II – Vincendas-Operações a Vencer Dias

31/12/2016 31/12/2015

Até 180 11.009.567 12.719.971

181 a 360 1.989.975 1.275.833

Acima de 361 5.826.595 1.840.152

TOTAL 18.826.138 15.835.956

(14)

e) Provisão para Perdas em Operações de Crédito

I – Constituição da Provisão para Perdas em Operações de Crédito RISCO

VALOR DA CARTEIRA

PROVISÃO PERCENTUAL

BACEN

PERCENTUAL

CREDISAÚDE 31/12/2016 31/12/2015

AA 13.122 0,0% 0,0% - -

A 2.140.925 0,5% 0,5% 10.705 20.117

B 9.487.202 1% 1% 94.872 82.866

C 5.460.022 3% 3% 163.801 77.361

D 1.797.388 10% 10% 179.739 11.743

E 534.713 30% 30% 160.414 115.530

F 849.496 50% 50% 424.748 181.476

G 496.038 70% 70% 347.227 47.766

H 579.619 100% 100% 579.619 69.670

TOTAL 21.358.525 ***** ***** 1.961.124 606.529

II – Evolução da Provisão para Perdas em Operações de Crédito

Carteira 31/12/2016 31/12/2015

Empréstimos e Títulos Descontados (1.961.124) (606.529) NOTA 7 – OUTROS CRÉDITOS E VALORES E BENS

ATIVO

31/12/2016 31/12/2015

Outros Créditos 293.280 14.157

Rendas a Receber 10.544 10.461

Adiantamentos e Antecipações Salariais 3.182 795

Adiantamentos e Antecipações Honorários 222 13

Adiantamento por conta de Imobilizações 273.272 -

Valores a Receber Tarifas 3.191 2.888

Pendências a Regularizar 2.869 -

Outros Valores e Bens 9.131 6.622

Prêmios de Seguros 8.792 6.415

Assinatura de Periódicos 339 207

TOTAL 302.411 20.779

a) Outros Créditos I – Rendas a Receber

Refere-se a receitas a receber de tarifas de convênios por serviços prestados à Prefeitura Municipal de Goiânia, Saneago, CELG, redes de telecomunicações, Seguros, FGTS, SEFAZ, Previdência Social – INSS e outros.

(15)

II - Adiantamentos e Antecipações Salariais

Refere-se a adiantamento de Consultas Unimed, Adiantamento de salario, Adiantamento de comissão sobre vendas de seguros e Adiantamento de férias.

III – Adiantamentos Honorários

Refere-se a adiantamento de comissão sobre vendas de seguros.

VI – Adiantamentos Por conta de Imobilizações

Outros débitos Lançado pelo Sicoob Goiás Central, conforme CA-0026/2016, Contrato firmado entre a Cooperativa e a empresa LCS Desenvolvimento, Negócios e Intermediações Ltda.

V – Valores a Receber Tarifas.

Saldo apresentado nesta data corresponde a crédito a receber referente a tarifas intercredis.

VI - Pendências a Regularizar

Pendencia a Regularizar ref. c/c 10.351-9 Acerto de Cheque. Outras pendências a regularizar Bancoob referente Cartão Master Card Maestro, estorno de compra Visa Electron, Devolução de Cheque.

b) Outros Valores e Bens I – Despesas Antecipadas

Refere-se a seguro de numerários e seguro do prédio do Sicoob Credisaúde e assinatura de jornal O Popular, apropriado mensalmente de acordo com período de vigência.

ATIVO NÃO CIRCULANTE

NOTA 8 – ATIVO REALIZÁVEL À LONGO PRAZO

REALIZÁVEL À LONGO PRAZO 31/12/2016 31/12/2015

OPERAÇÕES DE CRÉDITO 5.464.399 1.769.534

Operações de Crédito 5.826.595 1.879.965

Provisão para Operações de Crédito (362.196) (110.431)

OUTROS CRÉDITOS 129.862 129.862

Devedores Depósitos Garantia – COFINS Judicial 129.862 129.862

TOTAL 5.594.261 1.899.396

a) Operações de Crédito

São operações de crédito contratadas com associados cujo vencimento acontecerá após 31.12.2017 e na data do balanço somava a quantia de R$ 5.826.595 (Cinco milhões, oitocentos e vinte e seis mil, quinhentos e noventa e cinco reais), sem considerar Provisão para Perdas em Operações de Crédito.

b) Outros Créditos

A quantia de R$129.862 (Cento e vinte nove mil, oitocentos e sessenta e dois reais), referem – se a depósitos judiciais da COFINS (Contribuição para Financiamento da Seguridade Social), conforme processo nº 20000105010, onde está sendo questionada sua constitucionalidade pelas Cooperativas integrantes do Sicoob Goiás, que a partir de janeiro

(16)

de 2.005 não será necessário efetuar o deposito, visto que a Lei 11.051/2004 em seu artigo 30 isenta as Cooperativas de suas operações com associados. O Depósito Judicial do montante foi realizado até 31/03/2005 conforme extrato Bancário emitido pela Caixa Econômica Federal e o saldo permanece o mesmo desde então. No dia 25/11/2005 o TRF julgou ganho de causa às Cooperativas do Sistema em relação ao Recurso de Apelação no Mandado de Segurança sobre a cobrança da referida contribuição que foi impetrada no ano de 2.000.

A Fazenda Nacional interpôs recurso especial e recurso extraordinário, endereçados ao Supremo Tribunal de Justiça e ao Supremo Tribunal Federal, respectivamente, o Supremo Tribunal de Justiça negou o provimento ao recurso da Fazenda, mantendo, portanto a decisão do Tribunal Regional Federal da 1ª Região, que havia afastado a incidência de COFINS sobre ato cooperativo. Em 28 de outubro de 2008, foram encaminhados ao Supremo Tribunal Federal, para julgamento do recurso extraordinário interposto pela Fazenda Nacional, ainda não houve nenhum pronunciamento do Supremo Tribunal Federal sobre o tema.

NOTA 9 – INVESTIMENTOS, IMOBILIZADO E INTANGÍVEL.

a) Resumo

CONTAS

VALOR ORIGINAL

DEPREC./

AMORT.

ACUMULADAS

SITUAÇÃO LÍQUIDA 31/12/2016

SITUAÇÃO LÍQUIDA 31/12/2015

TAXA DEPREC

a.a %

INVESTIMENTOS 2.368.090 - 2.368.090 1.911.255 - Cotas Sicoob Goiás Central 1.424.247 - 1.424.247 1.208.154

Ações BANCOOB 939.632 - 939.632 698.890 -

Marcas e Patentes 4.211 - 4.211 4.211 -

IMOBILIZADO 390.657 (198.308) 192.349 85.848

Instalações 23.147 (14.907) 8.240 5.968 10

Aparelhos de Refrigeração 38.573 (18.207) 20.366 11.391 10

Máquinas e Equipamentos 4.904 (4.151) 753 1.175 10

Mobiliários 136.670 (55.773) 80.897 42.181 10

Sistema de Comunicação 4.237 (3.322) 915 1.171 10

Sistema de Proc. Dados 147.881 (90.366) 57.515 15.606 20

Sistema de Segurança 35.245 (11.582) 23.663 8.356 10

INTANGÍVEL 355.739 (43.489) 312.250 13.667

Ativos Intangíveis 40.000 (30.333) 9.667 13.667 10

Fundo de Comércio 315.739 (13.156) 302.583 - 25

TOTAL 3.114.486 (241.797) 2.872.690 2.010.770 ***

b) INVESTIMENTOS

I – Cotas de Capital no SICOOB GOIÁS CENTRAL - Representado pela aquisição de R$ 1.424.247 (Um milhão, quatrocentos e vinte e quatro mil, duzentos e quarenta e sete reais) em cotas, no valor unitário de R$1,00 (um real), da Cooperativa Central de Crédito de Goiás Ltda. – Sicoob Goiás Central, cujo capital em 31/12/2016 somava R$ 87.546.655 (Oitenta e sete milhões, quinhentos e quarenta e seis mil, seiscentos e cinquenta e cinco mil reais).

II – Ações do BANCOOB – Representado pela aquisição R$ 939.632 (Novecentos e

(17)

trinta e nove mil, seiscentos e trinta e dois reais) em ações preferenciais do Banco Cooperativo do Brasil S/A – BANCOOB.

III – Marcas e Patentes – R$ 4.211 (Quatro mil, duzentos e onze reais) correspondentes ao registro de marcas da cooperativa, sendo: ODONTOCRED – R$ 2.055 (Dois mil, cinquenta e cinco reais) e CREDISAÚDE – R$ 2.156 (Dois mil, cento e cinquenta e seis reais).

c) IMOBILIZADO DE USO

Os bens estão registrados ao custo de aquisição deduzido da depreciação acumulada. As depreciações estão calculadas pelo método linear, aplicando-se taxas que contemplem a estimativa de vida útil-econômica dos bens.

d) INTANGÍVEL

Refere-se à aquisição de uso do sistema SIR BR. Amortização à razão de 10% (dez por cento) ao ano.

O Fundo de Comercio refere-se à implantação do Ponto de Atendimento – Metropolitan, cujo valor será amortizado ao prazo de 4 anos conforme o contrato de aluguel firmado entre as partes, amortização de 25% a.a (Vinte e cinco por cento) ao ano.

NOTA 10 - REDUÇÃO AO VALOR RECUPERÁVEL DE ATIVOS

Embora não tenha sido efetuado teste de recuperabilidade dos ativos, acredita-se que não haveria necessidade de provisão para perda na recuperação de ativos pelas seguintes razões:

I - Dos investimentos não circulantes, avaliados ao custo por não estarem sujeitos ao MEP, 39,68 % são representados por ações do BANCOOB – Banco Cooperativo do Brasil, não havendo qualquer indicativo de que não sejam integralmente recuperáveis, e 60,14% por cotas da COOPERATIVA CENTRAL DE CRÉDITO DE GOIÁS LTDA.(SICOOBGOIÁS CENTRAL), a qual apresenta em suas demonstrações financeiras indicativos de ser uma instituição fortemente sólida e com alta liquidez e 0,18% representam outros investimentos.

II – Cerca 12,54% do ativo permanente é constituído de imobilizado.

III – Em comparação com o total do ativo permanente a soma do Ativo Intangível, Marcas e Patentes representam 11,59 %.

Por fim, acredita-se que a provisão para perda com eventual ativo que esteja desvalorizado não impactaria significativamente as demonstrações financeiras da Cooperativa.

PASSIVO CIRCULANTE

NOTA 11 – DEPÓSITOS À VISTA E A PRAZO

DEPÓSITO 31/12/2016 31/12/2015

Depósitos à Vista PF e PJ 5.983.084 4.560.178

Depósitos à Prazo PF e PJ 10.953.504 9.562.789

TOTAL 16.936.588 14.122.967

(18)

a) A soma dos depósitos à vista de PF e PJ mantidos na conta corrente dos associados em 31.12.2016 é de R$ 5.951.997 (Cinco milhões, novecentos e cinquenta e um mil, novecentos e noventa e sete reais). O valor de R$ 2.110 (Dois mil, cento e dez reais), refere-se a depósitos PF e PJ – Bloqueio Judicial. Somando-se ao valor total o saldo de R$

28.977 (Vinte e oito mil, novecentos e setenta e sete reais) de contas encerradas conforme Circular do Banco Central do Brasil nº 3.763 de 21 de agosto de 2015.

b) O Saldo de R$ 10.953.504 (Dez milhões, novecentos e cinquenta e três reais) corresponde à soma das aplicações financeiras mantidas nas contas de aplicação dos associados em 31.12.2016.

NOTAS 12 – RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS, INTERDEPENDÊNCIAS E OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS.

31/12/2016 31/12/2015

Recursos em transito de terceiros 2.070 -

Sicoob Goiás Central – CCBNES GIRO - 420.125

I - RELAÇÕES INTERDEPENDÊNCIAS

Recursos em trânsito de terceiros, no valor de R$ 2.070 (Dois mil e setenta reais), referente concessionários de serviços públicos – Convênio carnês/assemelhados.

II - OBRIGAÇÕES POR EMPRÉSTIMOS

Sicoob Goiás Central – CCBNES Giro - no valor de R$ 1.000.000 (Um milhão de reais), para ser liquidado em 24 parcelas, contratado em 27/10/2014, conforme contrato nº 2185- 6, junto ao SICOOB GOIÁS CENTRAL com a finalidade de capital de giro. Contrato finalizado em 10/10/2016.

NOTA 13 – OUTRAS OBRIGAÇÕES

a) COBRANÇA E ARRECADAÇÃO DE TRIBUTOS

Descrição 31/12/2016 31/12/2015

IOF - Operações de Crédito 3.629 9.224

IOF - Operações c/ Títulos e valores Imobiliários 1.273 88

TOTAL 4.902 9.312

Saldo IOF a recolher do 3º decêndio de Dezembro de 2016.

b) SOCIAIS E ESTATUTÁRIAS

Atendendo a determinação do Banco Central do Brasil o Fundo de Assistência Técnica Educacional e Social - FATES encontra-se registrado no Passivo Circulante, apresentando um saldo de R$ 48.499 (Quarenta e oito mil, quatrocentos e noventa e nove reais), tendo sido constituído conforme abaixo demonstrado:

Descrição 31/12/2016 31/12/2015

FATES no início do período 93.947 121.937

Utilização no Período (93.947) (121.937)

(19)

Cotas de Capital a pagar 57.789 -

Destinação Conforme Estatuto Social 48.499 93.947

Saldo no final do período 106.288 93.947

I – Utilização no período refere-se a despesas com Cursos e Seminários para funcionários, conselheiros e diretores; beneficio de alimentação e transporte (utilização parcial), Assistência médica e odontológica aos funcionários e diretores; Seguros de vida aos funcionários, diretores e ao presidente do conselho de administração; Viagem da Diretoria para Congressos e Seminários.

II – Também foi destinado ao FATES as receitas com Atos não Cooperativos do Exercício, somando o valor de R$ 86.650 (Oitenta e seis mil, seiscentos e cinquenta reais).

O valor utilizado foi para reverter as despesas com o beneficio de alimentação aos funcionários e diretores.

III – O saldo em Cotas de Capital a pagar no valor R$ 57.789 (Cinquenta e sete mil, setecentos e oitenta e nove reais) são saldos de cota capital a devolver aos associados desligados.

c) FISCAIS E PREVIDÊNCIÁRIAS

Composta pelos valores abaixo relacionados. Referem - se à provisão para pagamentos Impostos e Contribuições sobre o lucro em operações com terceiros, impostos e Contribuições sobre salários e faturamento com terceiros, IRRF s/ juros ao capital.

Descrição 31/12/2016 31/12/2015

Impostos e Cont. sobre o Lucro - -

Impostos e Cont. a Recolher s/serviços de terceiros 2.610 2.623

Impostos e Contribuições Sobre Salários 65.192 41.114

IRRF – Aplicação Financeira 34.378 2.228

Outros (ISSQN, PIS E COFINS s/atos não Cooperativos). 1.218 817

IRRF – Juros ao Capital 42.800 77.071

TOTAL 146.198 123.853

d) PROVISÃO PARA PAGAMENTOS A EFETUAR

Composta pelos valores abaixo relacionados. Referem-se à provisão para pagamentos de despesas com Pessoal e despesas Administrativas.

Descrição 31/12/2016 31/12/2015

Provisão p./ Pagto. Desp. Pessoal 69.991 67.265

Provisão p./ Pagto. Desp. Administrativas 42.926 34.588

Outros Pagamentos - 1.642

TOTAL 112.917 103.495

e) PROVISÃO PARA GARANTIAS PRESTADAS

Rubrica composta pela provisão da carteira em coobrigações assumidas pelo Sicoob Credisaúde. São provisões para possíveis Perdas sobre os empréstimos em que a Cooperativa é intermediária junto ao Bancoob e outras instituições financeiras.

Descrição 31/12/2016 31/12/2015

Provisão p/ Garantias Prestadas 112.682 11.780

TOTAL 112.682 11.780

(20)

f) DIVERSOS

Rubrica composta pelas contas abaixo relacionadas. Representam obrigações do Sicoob Credisaúde para com terceiros e seus associados.

Descrição 31/12/2016 31/12/2015

Fornecedores 13.932 8.260

Prestação de Serviços de Pagamento 62.492 40.340

Pagamentos a Processar 3.401 -

Pendências a Regularizar 11.783 43.998

Cooperativa Central 28.000 26.100

Cheques Depositados 26.944 19.487

TOTAL 146.552 138.185

I - Prestação de Serviços de Pagamento - A função da conta é registrar, em nome dos respectivos beneficiários, os créditos de recursos destinados ao pagamento de salários, vencimentos, proventos, soldos, aposentadorias, pensões e similares, objeto de contratos de prestação de serviços entre o Sicoob Credisaúde e a entidade pagadora de tais benefícios.

Compõe também este valor a provisão para pagamento de férias da diretoria executiva do Sicoob Credisaúde.

II – Pendências a regularizar

a) Pendencias a Regularizar diversas: plano de saúde, devolução de cheque, bloqueio em conta, devolução boleto de cobrança e transferência entre contas.

b) Pendencias a Regularizar Bancoob diversas: compra cartão mastercard, devolução de cheque, DAD-CAC Banco 237 - lançamento indevido, pagamento de comissão.

PASSIVO NÃO CIRCULANTE NOTA 14 – OUTRAS OBRIGAÇÕES

OUTRAS OBRIGAÇÕES 31/12/2016 31/12/2015

Provisão para Riscos Fiscais - 11.743

COFINS – Depósito Judicial 129.862 129.862

TOTAL 141.605 141.605

a) Provisão para Riscos Fiscais

O valor de R$ 11.743 (Onze mil, setecentos e quarenta e três reais) refere – se à provisão constituída para Riscos Fiscais, PIS sobre o Faturamento. A legalidade de recolhimento esta sendo questionada pelas cooperativas de crédito integrantes do Sicoob Goiás Central, através de mandado de segurança aforado pelas mesmas, com pedido de liminar. Com base na lei 5.764/71 a Cooperativa está sujeita apenas ao recolhimento do PIS sobre operações com terceiros os quais já são efetuados. A Lei 11.051/2004 de 30/12/2004 em seu artigo 30 isenta as Cooperativas da referida contribuição sobre seus atos com os Cooperados e a partir de janeiro de 2.005 não será mais cobrado da Cooperativa. A referida provisão está majorada por juros e multas até 12/2008. O valor foi baixado, pois se tratava de lançamentos provisionados e estes prescreveram. Após consulta ao Departamento Jurídico

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e Contábil do Sicoob Goiás Central e decisão da Diretoria Executiva do Sicoob Credisaúde, o valor foi baixado da provisão e revertido para o resultado da cooperativa na conta contábil 6.1.7.10.10.001-9 Sobras ou Perdas Acumuladas Exercício Encerrado.

b) COFINS - Depósito Judicial.

O montante de R$ 129.862 (Cento e vinte e nove mil, oitocentos e sessenta e dois reais), refere-se à provisão COFINS sobre o Faturamento. A legalidade de recolhimento está sendo questionada pelas Cooperativas de Crédito integrantes do Sicoob Goiás Central, através de mandado de segurança aforado pelas mesmas com pedido de liminar, conforme processo nº 20000105010. O Depósito Judicial do montante foi realizado até 31/03/2005 conforme extrato Bancário emitido pela Caixa Econômica Federal, visto que a Lei 11.051/2004 isentou as Cooperativas da Contribuição sobre os atos praticados com seus Cooperados. Solicitamos à Caixa Econômica Federal extrato, com emissão em 13/12/2013, para que fosse atualizado o saldo contábil. O saldo do extrato permanece o mesmo valor aqui registrado. Os depósitos judiciais realizados em demandas contra a União, como é o caso em questão, não estão sujeitos à correção, enquanto perdurar a demanda. A União somente procede à atualização se ela perder a demanda e caso não caiba mais recurso.

PATRIMÔNIO LÍQUIDO

NOTA 15 - PATRIMÔNIO LÍQUIDO

O Patrimônio Líquido da Cooperativa de Crédito de Livre Admissão de Micro Regiões e de Goiânia e Adjacentes Ltda – SICOOB Credisaúde está assim representado:

Patrimônio Líquido 31/12/2016 31/12/2015

Capital Social 11.404.791 10.574.239

(-) Capital a Realizar (66.925) (23.600)

Fundo de Reserva 992.473 892.398

Fundo para Aumento de Capital 96.998 187.893

Reserva para Expansão 726.280 698.061

Sobras/Perdas Acumuladas 145.497 281.840

TOTAL (PL) 13.299.114 12.610.831

O Capital Social, constituído por cotas no valor unitário de R$1,00 (um real), representa a integralização de 1.021 (Mil e vinte e um) associados, conforme relatório auxiliar CCA 006. O voto é pessoal e intransferível sendo que, cada associado possui 01 (um) voto, independente da quantidade de cotas que o mesmo detenha.

A cooperativa pagou o total de R$ 870.265 (Oitocentos e setenta mil, duzentos e sessenta e cinco reais) de juros sobre capital próprio no exercício de 2016. Foi calculado e retido o IRRF de acordo com tabela progressiva vigente. O percentual de remuneração de juros sobre o capital próprio integralizado foi de 60% (Sessenta por cento) da Taxa Selic – Sistema Especial de Liquidação e Custódia para títulos federais, aprovado através da Ata nº 340 do Conselho de Administração, realizada no dia 19/12/2016.

NOTA 16 – SOBRAS LÍQUIDAS APÓS DESTINAÇÕES ESTATUTÁRIAS

I - As sobras líquidas ao final do exercício de 2016 à disposição da AGO somavam R$

145.497 (Cento e quarenta e cinco mil, quatrocentos e noventa e sete reais) e estão assim