Orçamento Serviços de Assistência Médico-Social. Sindicato dos Bancários do Sul e Ilhas

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ÍNDICE

Introdução

1. Perspetiva Global

2. Gastos

2.1. Gastos Globais

2.2. Custo das Mercadorias Vendidas e das Matérias Consumidas 2.3. Fornecimentos e Serviços Externos

2.4. Gastos com Pessoal

2.5. Gastos de Depreciações e Amortizações 2.6. Perdas por Imparidade

2.7. Provisões do Período 2.8. Outros Gastos e Perdas

2.8.1. Geral

2.8.2. Gastos com Atribuição de Benefícios 2.9. Gastos e Perdas de Financiamento

3. Rendimentos

3.1. Rendimentos Globais 3.2. Vendas

3.3. Prestação Interna de Serviços

3.4. Contribuições e Subsídios à Exploração 3.5. Reversões

3.6. Outros Rendimentos e Ganhos 3.7. Juros e Outros Rendimentos Similares

4. Empresas

4.1. SAMS Prestação Integrada de Cuidados de Saúde 4.1.1. Enquadramento

4.1.2. Hospital dos SAMS 4.1.3. Centro Clínico de Lisboa 4.1.4. Clínicas SAMS

4.1.5. SAMS Optical 4.1.6. SAMS Pharma

4.1.7. Serviços Centrais e de Apoio 4.2. Postos Clínicos Regionais

4.3. Lar de Idosos

4.4. Comparticipações e Subsídios

Conclusão Anexos

Orçamento SAMS 2014 – Consolidado Orçamento SAMS 2014 – Por Empresas

3 5 7 7 8 9 10 11 12 12 13 13 13 15 16 16 17 17 19 19 20 20 21 22 22 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 42

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O Orçamento do SAMS para 2014 foi elaborado num contexto especialmente complexo, face às dificuldades económico-financeiras que atingem a maioria dos sectores, ao nível dos indivíduos, das famílias e das empresas. A maioria dos indicadores macroeconómicos, do rendimento ao emprego, confirma-o, atingindo, mais vincadamente, os extratos mais fragilizados da sociedade portuguesa. O horizonte para 2014 apresenta, assim, perspetivas de elevada dificuldade, que ameaçam prolongar-se por período mais dilatado. E o SAMS não está imune à envolvente externa, bem pelo contrário. Com efeito:

− A componente principal dos rendimentos do SAMS resulta de contribuições dos trabalhadores bancários e das respetivas entidades empregadoras e, tanto num como no outro caso, as contribuições inserem-se nos ‘custos do trabalho’, como tal indissociavelmente dependentes das políticas salariais e fiscais decretadas para o setor bancário e para a generalidade da população trabalhadora ou pensionista.

− Por outro lado, o setor financeiro prossegue estratégias de ajustamento baseadas, com particular incidência, na desvalorização e diminuição do fator trabalho, com reflexo imediato no número de bancários e, consequentemente, de beneficiários do SAMS.

− E, como organização da área da saúde, o SAMS é, ainda, afetado pelas ‘políticas da saúde’ definidas em sede governamental e que vêm reformulando o próprio Serviço Nacional de Saúde e, direta ou indiretamente, todo o sector da saúde.

A situação destes últimos anos e, em especial, a expetativa dos tempos que se seguem aconselhavam, exigiam mesmo, um diferente modelo de gestão. Assim, se evoluiu (desde fevereiro de 2013) para um modelo assente, essencialmente, na autonomização, na estrutura do SAMS, entre:

− Prestação Integrada de Cuidados de Saúde (SAMS | PICS), englobando as seguintes unidades: Hospital, Centro Clínico, Clínicas SAMS de Almada, Amadora, Barreiro, Odivelas e Parede, bem como os ora denominados serviços SAMS Optical e SAMS Pharma;

− Restantes áreas de intervenção do SAMS: Postos Clínicos Regionais, Lar de Idosos e Comparticipações e Convenções.

Nas unidades prestadoras de cuidados de saúde, será de salientar:

− Gestão centralizada, por uma Comissão Executiva constituída por profissionais com larga experiência em gestão hospitalar.

− Aposta consistente numa estratégia de crescimento, incluindo:

o Alargamento da base de utentes, mediante múltiplos acordos e parcerias com seguradoras e outros organismos de saúde;

o Reforço da quantidade e da qualidade das respostas;

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Nas restantes unidades do SAMS, o esforço projetado incidirá, principalmente, sobre a manutenção do valor real das comparticipações atribuídas aos beneficiários e sobre a efetiva sustentabilidade dos Postos Regionais e do Lar de Idosos.

Não obstante as dificuldades– que, sendo bem reais, não poderão constituir fator de desistência ou desculpabilização - o projeto SAMS mantém as condições necessárias e suficientes para se consolidar e desenvolver.

E, com o novo impulso promovido em 2013, o próximo ano permitirá, decerto, preparar o futuro do SAMS.

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Apresentam-se, de seguida, os valores globais do orçamento do SAMS para 2014, que refletem as condicionantes subjacentes e/ou enformadoras da sua elaboração, a nível de gastos e rendimentos, tendo como referência o previsível para 2013.

O orçamento da atividade do SAMS para 2014 apresenta um saldo positivo de 4,2 milhões de euros, traduzindo, em termos globais e relativamente ao previsto para 2013, uma diminuição do volume de gastos de 0,4%, sendo que os rendimentos terão uma evolução positiva de 3,3%.

(Unid: Euro)

Realizado Previsto Orçam ento Estrutura

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

6 Gastos 129.779.688 129.823.687 129.250.002 100,0 0,0 -0,4

Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 12.828.819 13.391.901 13.642.040 10,6 4,4 1,9 Fornec. e Serv. Externos 32.556.922 32.053.400 33.879.816 26,2 -1,5 5,7 Gastos com o Pessoal 38.785.422 40.673.173 40.802.213 31,6 4,9 0,3 Gastos de Deprec. e Amort. 3.537.785 3.431.222 3.190.294 2,5 -3,0 -7,0 Perdas por Imparidade 823.538 1.050.000 600.000 0,5 27,5 -42,9 Provisões do Período 1.852.907 1.645.218 1.560.908 1,2 -11,2 -5,1 Outros Gastos e Perdas 38.879.095 37.088.625 35.095.034 27,2 -4,6 -5,4 Gastos e Perdas de Financ. 515.202 490.148 479.698 0,4 -4,9 -2,1

7 Rendimentos 129.552.716 129.138.496 133.428.788 100,0 -0,3 3,3

Vendas 4.990.282 4.318.350 5.596.477 4,2 -13,5 29,6 Prestação Serviços 25.703.925 27.924.877 32.541.334 24,4 8,6 16,5 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 93.391.144 92.644.136 92.475.297 69,3 -0,8 -0,2

Reversões 281.974 0 0 0,0 -100,0

-Outros Rendimentos e Ganhos 4.308.108 3.626.933 2.260.880 1,7 -15,8 -37,7 Juros e Outros Rend. Similares 877.284 624.200 554.800 0,4 -28,8 -11,1

-226.973 -685.192 4.178.786 - -201,9 >200

Resultado antes de Im postos

Variação (%) CONTAS

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No que respeita aos gastos orçamentados para 2014, no total de 129,3 milhões de euros, salientam-se:

− Os gastos com pessoal, no montante de 40,8 milhões de euros, representando 31,6% da estrutura de gastos do SAMS;

− O valor referente a outros gastos e perdas, no montante de 35,1 milhões de euros, representando 27,3% da estrutura de gastos do SAMS, sendo de destacar, deste valor, os gastos com a atribuição de benefícios/comparticipações no montante de 31,0 milhões de euros;

− Os gastos com fornecimentos e serviços externos, no valor de 33,9 milhões de euros, correspondendo a 26,2% dos gastos do SAMS.

Em relação aos rendimentos, no total de 133,4 milhões de euros, salientam-se:

− As contribuições e subsídios de exploração para o SAMS, no montante de 92,5 milhões de euros, representando, no seu conjunto, 69,3% do total dos rendimentos;

− Os rendimentos referentes à prestação interna de serviços e vendas, a beneficiários e outros utentes, no valor global de 38,1 milhões de euros, que constituem 28,6% do total dos rendimentos.

O diferente sentido da evolução previsto para gastos e rendimentos pressuporá, para 2014, a adoção de medidas que sustentam um decréscimo do lado da despesa, a par de um aumento do lado da receita. Na prática, uma maior racionalização de custos e crescimento da atividade prestadora de serviços.

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2.1. Gastos Globais

O próximo quadro resume a estrutura e evolução de gastos do SAMS para 2014.

Pela análise dos valores globais, perspetiva-se uma descida de 0,4%, nos gastos orçamentados para 2014, face aos valores esperados para o corrente ano.

As rubricas que se destacam são: – Os gastos com o pessoal:

o Representam 31,6% dos gastos;

o Orçamenta-se, praticamente, o mesmo valor relativamente aos valores previstos para o ano corrente;

– Os outros gastos e perdas:

o Representam 27,2% no total dos gastos;

o Traduzem um decréscimo de 5,4% face aos valores previstos para 2013;

o Refletem diminuições dos gastos em comparticipações, quer através de eventuais decréscimos com assistência medicamentosa, quer através de previsíveis diminuições da comparticipação em exames auxiliares de diagnóstico, consultas, tratamentos e intervenções;

– Os gastos orçamentados de fornecimentos e serviços externos: o Representam 26,2% dos gastos totais;

o Apresentam-se com um aumento de 5,7% face aos valores previstos para 2013.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

6 Gastos 129.779.688 129.823.687 129.250.002 100,0 0,0 -0,4

Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 12.828.819 13.391.901 13.642.040 10,6 4,4 1,9 Fornec. e Serv. Externos 32.556.922 32.053.400 33.879.816 26,2 -1,5 5,7 Gastos com o Pessoal 38.785.422 40.673.173 40.802.213 31,6 4,9 0,3 Gastos de Deprec. e Amort. 3.537.785 3.431.222 3.190.294 2,5 -3,0 -7,0 Perdas por Imparidade 823.538 1.050.000 600.000 0,5 27,5 -42,9 Provisões do Período 1.852.907 1.645.218 1.560.908 1,2 -11,2 -5,1 Outros Gastos e Perdas 38.879.095 37.088.625 35.095.034 27,2 -4,6 -5,4 Gastos e Perdas de Financ. 515.202 490.148 479.698 0,4 -4,9 -2,1

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O acréscimo do custo das mercadorias resulta, principalmente, do aumento previsto das mercadorias relacionadas, por um lado, com SAMS Optical e, por outro lado, com a implementação de SAMS Pharma.

Saliente-se a diminuição dos custos das matérias primas, nomeadamente, dos consumos de reagentes.

O investimento efetuado nos anos transatos, ao nível da utilização das películas de imagiologia, permite a redução do consumo destas matérias primas no previsto para 2013 e estabilização no orçamentado para 2014.

2. GASTOS

2.1. Gastos Globais

– Os custos com as mercadorias vendidas e matérias consumidas: o Representam 10,6% do total dos gastos;

o Registam um acréscimo de 1,9%, face aos valores previstos para 2013;

– Os gastos com amortizações, com um peso reduzido na estrutura de gastos, mas com uma redução de 3,0%, em relação ao ano transato, e de 7,0%, face aos valores previstos para 2013;

– As perdas por imparidade, que registam um aumento acentuado face ao ano anterior e uma diminuição de 42,9%, em relação ao previsto para 2013.

2.2. Custo das Mercadorias Vendidas e Matérias Consumidas

Esta classe de gastos apresenta-se, para 2014, com um aumento de 1,9%, embora inferior ao previsto para 2013, correspondente a 4,4%, como se pode analisar no quadro seguinte.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

61 Custo M erc. Vend. M at. Cons. 12.828.819 13.391.901 13.642.040 100,0 4,4 1,9

Mercadorias 6.523.832 6.510.161 7.037.473 51,6 -0,2 8,1 Matérias Primas Subs. e Cons. 6.304.987 6.881.740 6.604.567 48,4 9,1 -4,0

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Destacam-se, pelo seu peso relativo (52,3%), os serviços especializados, cujos valores orçamentados apontam para uma evolução positiva, face ao previsto para o corrente ano, de 5,7%, com particular destaque em honorários e trabalhos especializados clínicos, em 9,0%, resultado do aumento previsto da atividade .

Para os subcontratos, orçamentou-se um aumento de 7,3%. Este acréscimo é influenciado pela

2.3. Fornecimentos e Serviços Externos

O valor orçamentado para esta rubrica compreende um aumento geral de 5,7% face ao previsto para o corrente ano.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

62 Fornec. e Serviços Externos 32.556.922 32.053.400 33.879.816 100,0 -1,5 5,7

Subcontratos 13.036.837 12.747.285 13.674.192 40,4 -2,2 7,3 Restauração 1.012.235 963.000 1.006.280 3,0 -4,9 4,5 Limpeza Higiene e Conforto 826.083 845.150 875.951 2,6 2,3 3,6 Manutenção Inst. Equip. 1.574.792 1.337.700 1.278.440 3,8 -15,1 -4,4 Próteses Dentárias 1.575.831 1.323.500 1.879.100 5,5 -16,0 42,0 PTIs - USP 6.683.010 6.913.500 6.602.091 19,5 3,4 -4,5 Softw are 332.254 424.850 302.950 0,9 27,9 -28,7 Outros 1.032.633 939.585 1.729.380 5,1 -9,0 84,1 Serviços Especializados 17.079.148 16.776.945 17.728.804 52,3 -1,8 5,7 Trabalhos Especializados Clínicos 8.165.650 11.265.750 12.323.192 36,4 38,0 9,4 Honorários Clínicos 5.124.104 1.778.450 1.891.057 5,6 -65,3 6,3 Trabalhos Especializ/Informat. 817.314 540.900 235.000 0,7 -33,8 -56,6 Conservação - Instalações e Equip. 632.066 683.220 645.470 1,9 8,1 -5,5 Comissão de Gestão AdvanceCare 1.184.088 1.045.700 1.040.000 3,1 -11,7 -0,5 Comissão de Gestão Médis 626.446 625.500 600.000 1,8 -0,2 -4,1 Outros 529.478 837.425 994.085 2,9 58,2 18,7 Energia e Fluidos 1.394.905 1.449.650 1.343.115 4,0 3,9 -7,3 Electricidade 857.073 964.350 962.670 2,8 12,5 -0,2 Outros 537.832 485.300 380.445 1,1 -9,8 -21,6 Serviços Diversos 947.649 1.003.760 1.069.865 3,2 5,9 6,6 Comunicação 439.554 426.150 426.150 1,3 -3,0 0,0 Outros 508.095 577.610 643.715 1,9 13,7 11,4 Despesas com Órgãos Sociais 21.712 6.800 7.500 0,0 -68,7 10,3 Outros 76.670 68.960 56.340 0,2 -10,1 -18,3

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Estão incluídos no orçamento as verbas respeitantes à aplicação dos instrumentos de regulamentação do trabalho em vigor no SAMS (Acordos de Empresa e ACT do Sector Bancário).

A contenção prevista justifica-se, principalmente, tendo em conta a crise económica atual, com inevitáveis restrições na atualização da massa salarial.

É importante referir que esta classe de gastos, sendo bastante significativa em termos de peso relativo (atinge 31,6% do respectivo total), exerce, consequentemente, uma forte influência na evolução dos gastos de funcionamento do SAMS.

Quanto à estrutura dentro da rubrica de gastos com pessoal, destaca-se a componente de remunerações, com 77,2%, e, de seguida, os encargos sobre as remunerações, com 21,4%. De referir que a retribuição base (inserida na componente de remunerações) tem um decréscimo esperado de 0,3%.

2. GASTOS

2.4. Gastos com Pessoal

O montante de gastos com o pessoal apresenta uma evolução positiva de 0,3% para o próximo ano, bastante inferior à verificada no ano corrente de 4,9%, conforme o quadro apresentado.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

63 Gastos com o Pessoal 38.785.422 40.673.173 40.802.213 100,0 4,9 0,3

Remuner. Órgãos Sociais 2.817 0 0 0,0 -100,0 -Remuner. Pessoal Adm. e Aux. 7.812.955 8.443.132 8.551.362 21,0 8,1 1,3 Remuner. Pessoal Param. Enfer. 10.553.738 11.051.595 11.047.965 27,1 4,7 0,0 Remuner. Pessoal Médico 12.002.738 11.950.554 11.902.304 29,2 -0,4 -0,4 Encargos s/ Remunerações 7.998.941 8.602.812 8.721.702 21,4 7,5 1,4 Seguros 157.955 251.480 251.480 0,6 59,2 0,0 Gastos da Acção Social 172.677 196.570 192.400 0,5 13,8 -2,1 Outros Gastos com Pessoal 83.601 177.030 135.000 0,3 111,8 -23,7

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2.5. Gastos de Depreciações e Amortizações

Os gastos relativos à rubrica de amortizações apresentam, para 2013, uma diminuição de 3,0%, relativamente a 2012 e uma diminuição de 7,0% orçamentada para 2014.

Os gastos relativos à rubrica de amortizações apresentam três grandes componentes de despesa:

− Amortizações de edifícios e outras construções, nomeadamente do Hospital do SAMS e do Centro Clínico de Lisboa;

− Amortizações de equipamento básico, onde se incluem as amortizações com os equipamentos ligados à área da saúde;

− Despesas de investigação e desenvolvimento, onde são consideradas as amortizações correspondentes às aplicações informáticas.

As amortizações de edifícios e outras construções apresentam uma diminuição, para 2014, na ordem dos 256 mil euros. Perspetiva-se, também o aumento das amortizações de ferramentas e utensílios, nas áreas de Medicina.

O aumento do volume de amortizações previsto em 2013, de 40 mil euros em despesas de investigação e desenvolvimento, resulta, essencialmente, do acréscimo decorrente da plataforma TrakCare no SAMS, com especial incidência no Hospital e no Centro Clínico.

O volume de amortizações para 2014, resulta do plano de amortizações em curso, com o acréscimo decorrente da concretização de investimentos que totalizam cerca de 1,5 milhões de euros em instalações e 0,3 milhões de euros em reequipamento de diversos serviços.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

64 Gastos de Deprec. e Amort. 3.537.785 3.431.222 3.190.294 100,0 -3,0 -7,0

Edifícios e Outras Construções 1.942.627 1.718.877 1.463.046 45,9 -11,5 -14,9 Equipamento Básico 949.170 1.043.808 1.024.756 32,1 10,0 -1,8 Equipamento de Transporte 95 95 95 0,0 0,4 0,0 Ferramentas e Utensílios 6.196 72.588 131.722 4,1 >200 81,5 Equipamento Administrativo 105.918 103.777 107.507 3,4 -2,0 3,6 Outros Activos Fixos Tangíveis 117.678 36.527 10.473 0,3 -69,0 -71,3 Despesas Inv. Desenvolvimento 416.100 455.550 452.695 14,2 9,5 -0,6

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2. GASTOS

2.6. Perdas por Imparidade

Nesta rubrica, orçamentaram-se para 2014 valores que traduzem uma diminuição de 42,9% em relação ao previsto para 2013, contrária ao aumento previsto para o corrente ano.

2.7. Provisões do Período

Espera-se uma evolução negativa nas provisões, de 5,1%, para 2014, e uma diminuição de 11,2%, previsto para 2013.

O decréscimo dos valores orçamentados para 2014, justifica-se pela diminuição da necessidade de constituição de provisões para fazer face a contingências fiscais em matéria de IVA e IRC, relativamente a períodos anteriores.

O cálculo desta rubrica resulta duma análise de risco efectuada sobre os vários grupos de devedores do SAMS, com base na antiguidade dos saldos dos mesmos.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

65 Perdas por Imparidade 823.538 1.050.000 600.000 39,8 27,5 -42,9

Dívidas de Beneficiários 60.764 200.000 200.000 13,3 229,1 0,0 Dívidas de Utentes 64.643 100.000 100.000 6,6 54,7 0,0 Dívidas de Organismos 698.131 750.000 300.000 19,9 7,4 -60,0

CONTAS Variação (%)

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

67 Provisões do Período 1.852.907 1.645.218 1.560.908 100,0 -11,2 -5,1

Impostos 607.054 162.260 80.000 5,1 -73,3 -50,7 Processos Judiciais em Curso 0 80.000 80.000 5,1 - 0,0 Complementaridade 0 150.000 150.000 9,6 - 0,0 Outras Provisões 0 20.000 20.000 1,3 - 0,0 Pensões 1.245.853 1.232.958 1.230.908 78,9 -1,0 -0,2

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2.8. Outros Gastos e Perdas

2.8.1. Geral

Os Outros Gastos representam, no seu todo, 27,2% dos gastos totais do SAMS, sendo o respetivo agrupamento constituído, essencialmente, por gastos com a atribuição de benefícios e gastos em complementaridade na prestação interna de serviços e representando uma diminuição orçamentada de 5,4%.

2.8.2. Gastos com Atribuição de Benefícios

Considerando neste capítulo os encargos do SAMS com a atribuição de Comparticipações e Subsídios, atinge-se um total de 30,9 milhões de euros para 2013.

Orçamenta-se uma diminuição global de 5,3%, resultante da descida na maioria das rubricas de comparticipações e subsídios.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

68 Outros Gastos e Perdas 38.879.095 37.088.625 35.095.034 100,0 -4,6 -5,4

Impostos 340.239 188.633 183.259 0,5 -44,6 -2,8 Dívidas Incobráveis 206 127 115 0,0 -38,3 -9,4 Perdas em Inventários 201.635 122.902 2.310 0,0 -39,0 -98,1 Multas e Penalidades 0 2.780 0 0,0 - -100,0 Gastos e Perdas em Inv. não F. 4.971 11.333 0 0,0 128,0 -100,0 Outros Gastos e Perdas 71.284 105.410 36.050 0,1 47,9 -65,8 Gastos c/ a Atrib. de Benef. 34.783.339 32.660.000 30.925.000 88,1 -6,1 -5,3 Complementaridade 3.477.421 3.997.440 3.948.300 11,3 15 -1,2

(14)

2. GASTOS

2.8.2. Gastos com Atribuição de Benefícios

Avaliando o presente orçamento de acordo com a autonomização dos regimes de assistência previstos nos respetivos regulamentos – Regime Geral e Regime Especial (Fundo Sindical de Assistência)– obter-se-á um distribuição como de seguida se indica:

− 29,2 milhões euros para o Regime Geral; − 1,7 milhões de euros para o Regime Especial.

A evolução destes valores é caracterizada fundamentalmente por:

− Diminuição no consumo de bens e serviços, entretanto generalizada na população portuguesa;

− Redução do número de beneficiários;

− Renegociação de tabelas com os prestadores;

− Em assistência medicamentosa, o decréscimo previsto resulta de alterações da política do preço do medicamento, desagravando os encargos do SAMS e dos beneficiários, bem como os critérios de descomparticipação do SNS;

− Aumento do Regime Especial, em quase todos os domínios, com especial relevância no âmbito da terceira idade, em consequência da alteração de tabelas e critérios de comparticipação, bem como a atribuição de novos benefícios.

(Unid: Euro)

Realizado Previsto Estrutura

2012 2013 R. Geral R. Especial Total % 13/12 14/13 68.09 Gastos c/ a Atrib. de Benef. 34.783.339 32.660.000 29.220.000 1.705.000 30.925.000 100,0 -6,1 -5,3

Comparticipações - Natureza 34.782.705 32.660.000 29.220.000 1.705.000 30.925.000 100,0 -6,1 -5,3 Assistência Medicamentosa 9.148.010 8.180.000 7.900.000 0 7.900.000 25,5 -10,6 -3,4 Exames Auxiliares Diagnóstico 6.695.103 6.250.000 5.803.000 0 5.803.000 18,8 -6,6 -7,2 Tratamentos 4.759.953 4.433.500 4.192.000 0 4.192.000 13,6 -6,9 -5,4 Consultas 4.182.375 3.900.000 3.600.000 0 3.600.000 11,6 -6,8 -7,7 Próteses 2.355.181 2.124.000 1.960.000 0 1.960.000 6,3 -9,8 -7,7 Assistência Hospitalar 1.712.323 1.750.000 1.650.000 0 1.650.000 5,3 2,2 -5,7 Intervenções 2.889.636 2.900.500 2.675.000 0 2.675.000 8,6 0,4 -7,8 Apoio Assistencial e Outros 1.243.940 1.300.500 0 1.436.500 1.436.500 4,6 4,5 10,5 Outros 1.503.020 1.515.000 1.403.000 0 1.403.000 4,5 0,8 -7,4 Subsídios 251.937 248.500 0 268.500 268.500 0,9 -1,4 8,0 Outras 41.227 58.000 37.000 0 37.000 0,1 40,7 -36,2 20 Serviço Nacional de Saúde 634 0 0 0 0 0,0 -100,0

-Variação (%) Orçam ento 2014

(15)

2.9. Gastos e Perdas de Financiamento

Os gastos relativos a esta rubrica apresentam, para 2014, uma diminuição de 2,1%. Nota para o previsível diminuição dos juros referentes a dívidas bancárias em 2014. Prevê-se a manutenção com outros gastos e perdas financeiras referente a serviços bancários.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

69 Gastos e Perdas de Financ. 515.202 490.148 479.698 100,0 -4,9 -2,1

Juros Suportados 39.336 58.738 48.438 10,1 49,3 -17,5 Outros Gastos e Perdas de Fin. 475.865 431.410 431.260 89,9 -9,3 0,0

(16)

As rubricas que se destacam por um maior contributo para esta evolução são:

– A prestação interna de serviços, que representa 24,4% dos rendimentos, e para a qual se orçamenta um acréscimo de 16,5% face aos valores previstos para o ano corrente - um crescimento no pressuposto do aumento de procura e de produção do SAMS Prestação Integrada de Cuidados de Saúde;

– As contribuições e subsídios à exploração, representando 69,3% do total dos rendimentos e para as quais se prevê um decréscimo de 0,2% face aos valores de 2013;

– As vendas, que representam 4,2% dos rendimentos totais, apresentando um aumento de 29,6% face aos valores previstos para 2013;

– Os outros rendimentos e ganhos, que representam 1,7% dos rendimentos totais, evidenciando uma diminuição de 37,7% em 2014 face a 2013.

3. RENDIMENTOS

3.1. Rendimentos Globais

Os rendimentos do SAMS apresentam para 2014 um acréscimo de 3,3%.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13 7 Rendimentos 129.552.716 129.138.496 133.428.788 100,0 -0,3 3,3 Vendas 4.990.282 4.318.350 5.596.477 4,2 -13,5 29,6 Prestações de Serviços 25.703.925 27.924.877 32.541.334 24,4 8,6 16,5 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 93.391.144 92.644.136 92.475.297 69,3 -0,8 -0,2 Reversões 281.974 0 0 0,0 -100,0

(17)

3.2. Vendas

O montante orçamentado para 2014 representa um acréscimo de 29,6%, em relação ao previsto para 2013, resultado do aumento do fornecimento de medicamentos no serviço farmacêutico, em 2,0%, do aumento de vendas da unidade SAMS Optical, em 29,8% e da implementação de SAMS Pharma, como forma de melhor e mais eficientemente servir a população beneficiária.

3.3. Prestação Interna de Serviços

Em 2014, prevê-se um crescimento global de 16,5%, em relação ao previsto para 2013, superior à evolução positiva, de 8,6%, prevista para 2013, relativamente ao ano anterior.

Esta rubrica representa 24,4% dos rendimentos totais do SAMS, destacando-se, em termos de estrutura, por ordem de importância, os encargos dos beneficiários do SAMS (44,3%), dos outros utentes e utentes-familiares (39,3%) e dos beneficiários em regime de complementaridade (17,1%), como se pode analisar no quadro seguinte.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

71 Vendas 4.990.282 4.318.350 5.596.477 100,0 -13,5 29,6

Serviços Farmacêuticos 2.076.130 1.719.350 1.753.737 31,3 -17,2 2,0 Encargo Beneficiário - SAMS 650.232 570.965 582.384 10,4 -12,2 2,0 Encargo Benef. - Complement. 673.611 528.531 539.101 9,6 -21,5 2,0 Encargo Utentes 752.288 619.855 632.252 11,3 -17,6 2,0 Serviço de Óptica 2.914.152 2.582.600 3.353.500 59,9 -11,4 29,8 Encargo Beneficiário - SAMS 2.449.928 2.056.300 2.525.400 45,1 -16,1 22,8 Encargo Benef. - Complement. 283.290 291.400 323.700 5,8 2,9 11,1 Encargo Utentes 180.934 234.900 504.400 9,0 29,8 114,7 Serviço de Parafarmácia 0 16.400 489.240 8,7 - >200 Encargo Beneficiário - SAMS 0 14.400 437.940 7,8 - >200 Encargo Utentes 0 2.000 51.300 0,9 - >200

(18)

3. RENDIMENTOS

Quanto à sua evolução, em 2014, salienta-se o seguinte:

– O aumento do rendimento proveniente dos serviços prestados a beneficiários do SAMS (2,5%) resultará do previsível aumento de atividade, com relevo para as condições de assistência hospitalar, tratamentos e exames de diagnóstico;

– O crescimento dos serviços prestados a beneficiários em regime de complementaridade (7,3%) sustenta-se no previsível aumento de procura dos serviços clínicos internos, nomeadamente em intervenções, tratamentos e exames de diagnóstico;

– O aumento previsto dos serviços prestados a outros utentes e utentes-familiares, em 2014 (43,9%) e no previsto em 2013 (26,1%), resulta da diversificação da atividade, procurando aumentar a população abrangida, essencialmente, privados e utentes-familiares;

– Salienta-se o valor da conta respeitante às atualizações de dívida de créditos a beneficiários, que corresponde à redução anual da faturação por atualização do valor da dívida registada em créditos a beneficiários.

3.3. Prestação Interna de Serviços

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

72 Prestação de Serviços 25.703.925 27.924.877 32.541.334 100,0 8,6 16,5

Encargo Beneficiário - SAMS 13.204.216 14.055.916 14.402.810 44,3 6,5 2,5

Consultas Médicas 3.067.440 2.955.895 2.794.611 8,6 -3,6 -5,5 Intervenções Cirúrgicas 1.234.132 1.859.840 1.845.457 5,7 50,7 -0,8 Tratamentos 1.472.890 1.040.917 1.120.789 3,4 -29,3 7,7 Exames Auxiliares Diagnóstico 2.105.915 2.288.024 2.379.101 7,3 8,6 4,0 Assistência Hospitalar 1.598.074 1.585.886 1.703.499 5,2 -0,8 7,4 Próteses 1.351.025 2.020.297 2.043.595 6,3 49,5 1,2 Assistência a Idosos 950.404 1.085.500 1.200.000 3,7 14,2 10,5 Outros 1.424.337 1.219.557 1.315.759 4,0 -14,4 7,9

Encargo Benef. - Com plem ent. 5.655.382 5.192.418 5.573.222 17,1 -8,2 7,3

Consultas Médicas 913.401 819.519 779.733 2,4 -10,3 -4,9 Intervenções Cirúrgicas 747.800 906.643 978.636 3,0 21,2 7,9 Tratamentos 565.372 378.446 435.859 1,3 -33,1 15,2 Exames Auxiliares Diagnóstico 934.911 872.658 926.664 2,8 -6,7 6,2 Assistência Hospitalar 1.450.450 1.130.000 1.175.850 3,6 -22,1 4,1 Próteses Dentárias 413.458 512.509 499.953 1,5 24,0 -2,4 Outros 629.989 572.642 776.527 2,4 -9,1 35,6 Encargo Utentes 7.041.610 8.876.542 12.775.302 39,3 26,1 43,9 Consultas Médicas 1.134.114 1.340.016 1.744.740 5,4 18,2 30,2 Intervenções Cirúrgicas 712.215 1.365.871 3.188.425 9,8 91,8 133,4 Tratamentos 423.084 491.329 840.638 2,6 16,1 71,1 Exames Auxiliares Diagnóstico 1.166.909 1.704.553 1.932.197 5,9 46,1 13,4 Assistência Hospitalar 2.697.527 2.661.100 3.147.750 9,7 -1,4 18,3 Próteses Dentárias 99.720 289.012 422.688 1,3 189,8 46,3 Outros 808.042 1.024.660 1.498.863 4,6 26,8 46,3 72.09 Actualização Divida Creben -197.283 -200.000 -210.000 -0,6 1,4 5,0

(19)

3.5. Reversões

Para esta rubrica não estão considerados valores, pelo que não influencia o orçamento para 2014.

3.4. Contribuições e Subsídios à Exploração

O valor orçamentado para 2014 compreende um volume global de 92,5 milhões de euros, projetando uma diminuição de 0,2%, que reflete, por um lado, o não crescimento dos valores globais de incidência das taxas de contribuição, pelo facto da sua não atualização e a redução dos beneficiários titulares e da alteração da sua composição (diminuição de efetivos e eventuais face ao aumento de reformados e pensionistas).

Por outro lado, traduz , também, a situação relacionada com o impacto negativo na massa salarial dos trabalhadores da Caixa Geral de Depósitos, do Banco de Portugal e Banco Comercial Português.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

72.15 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 93.391.144 92.644.136 92.475.297 100,0 -0,8 -0,2

Instituições - Regime Geral 72.489.000 71.957.024 71.805.765 77,6 -0,7 -0,2 Trabalhadores - Regime Geral 16.376.510 16.108.487 16.091.747 17,4 -1,6 -0,1 Trabalhadores - Regime Especial 4.525.634 4.578.625 4.577.785 5,0 1,2 0,0

(Unid: Euro)

Realizado Previsto Orçam ento Estrutura Variação (%) CONTAS

Neste capítulo, caberá, igualmente, o débito a processar, no final do exercício, à Atividade Sindical e à USP, correspondente ao serviço prestado pelos SAMS a cada um daqueles organismos, no âmbito do ‘aprovisionamento geral’, em resultado da transferência das respetivas funções da USP para os SAMS, em abril de 2012. O valor do débito será proporcional ao custo das mercadorias vendidas e matérias consumidas respeitantes à Atividade Sindical e à USP.

(20)

3.6. Outros Rendimentos e Ganhos

O orçamento desta rubrica revela a diminuição dos montantes orçamentados e decorre da diminuição dos rendimentos suplementares, que correspondem a 93,1% deste conjunto de rendimentos do SAMS com incidência na diminuição dos rendimentos provenientes do aluguer de instalações e equipamentos.

3. RENDIMENTOS

3.7. Juros e Outros Rendimentos Similares

Os rendimentos relativos a esta rubrica apresentam, para 2013, uma diminuição de 6,4%. Nota para a previsível diminuição dos juros, onde estão incluídos os juros bancários e o proveito, reconhecido anualmente, decorrente do recebimento da dívida registada em créditos a beneficiários, atualizada em anos anteriores.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

78 Outros Rendimentos e Ganhos 4.308.108 3.626.933 2.260.880 100,0 -15,8 -37,7

Rendimentos Suplementares 3.471.850 3.376.584 2.104.265 93,1 -2,7 -37,7 Descontos de Pronto Pagamento 87.722 87.000 93.000 4,1 -0,8 6,9 Ganhos em Inventários 277.507 55.649 4.015 0,2 -79,9 -92,8 Rend e Ganhos Inv. não Financ. 9.173 0 0 0,0 -100,0 -Outros 461.856 107.700 59.600 2,6 -76,7 -44,7

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

79 Juros e Outros Rend. Similares 877.284 624.200 554.800 100,0 -28,8 -11,1

Juros Obtidos 863.004 627.000 550.000 99,1 -27,3 -12,3 Outros Rendimentos Similares 14.280 -2.800 4.800 0,9 -119,6 271,4

(21)

Neste capítulo apresentamos o Orçamento para 2014, por Empresas ou conjunto de Empresas, sendo de salientar que estas, com exceção do Lar de Idosos, estão creditadas na conta“72.15 – Contribuições e Subsídios à Exploração”, pelos descontos efectuados aos beneficiários e correspondentes à diferença, entre a nova tabela de referência, conforme Plano de Benefícios, e os valores correspondentes ao co-pagamento por parte dos beneficiários.

Em relação ao Lar de Idosos, no previsto para 2013 e no orçamentado para 2014, foram reformulados os critérios de cálculo do valor do desconto efetuado sobre o preçário em vigor, em que, ao abrigo do novo regulamento, foi atribuído um desconto de 530€/mês, por residente (beneficiário do FSA), que será suportado pelo FSA.

Esta alteração preconizada para o Lar de Idosos, sobre a determinação do valor do subsídio de exploração para cobertura dos descontos atribuídos aos beneficiários na prestação interna de serviços, representa uma redefinição dos critérios seguidos em anos anteriores, tornando-os mais rigorosos e transparentes.

(22)

4. EMPRESAS

4.1. SAMS Prestação Integrada de Cuidados de Saúde

4.1.1. Enquadramento

O início do ano de 2013, coincidiu com a designação de uma Comissão executiva profissional para a gestão das várias unidades prestadoras de cuidados de saúde que integram os SAMS I PICS.

Esta Comissão Executiva começou por elaborar um plano estratégico a 3 anos, onde formalizou o compromisso com o “acionista”, o SBSI, de introduzir um conjunto de medidas que visavam garantir a sustentabilidade dos SAMS I PICS a médio prazo.

A projeção de fecho de 2013 e o orçamento para 2014 permite-nos concluir que os objetivos de melhoria dos SAMS I PICS estão a ser concretizados e permitiu mesmo ultrapassar as previsões formalizadas em Plano Estratégico.

Durante o ano de 2013 foi possível inverter a tendência inicial de redução da atividade desenvolvida nos SAMS I PICS, quer através da vinda de beneficiários SAMS que estavam a recorrer a outras unidades prestadoras de cuidados de saúde, quer através do aumento de novos utentes não beneficiários e outras parcerias estabelecidas com seguradoras.

Relativamente ao ano de 2014, perspetiva-se um crescimento ainda mais acentuado da atividade dos SAMS I PICS, que decorre, por um lado, de uma maior internalização nas Unidades SAMS e por outro, uma aposta clara que está a ser levada a cabo no sentido de atrair mais utentes não SAMS, nomeadamente através do reforço de parcerias com seguradoras que nos garantam uma otimização da capacidade instalada nas diferentes unidades dos SAMS I PICS.

A conjugação da política de otimização de gastos de funcionamento dos SAMS I PICS, com a estratégia de aumento da atividade e com um aumento claro dos utentes não benificiários, permitirá que a partir de 1 de Janeiro de 2014, seja possível reduzir o valor das consultas, em alguns MCDT’S e estomatologia. O aumento de eficiência que será possível concretizar em 2014 na gestão das diferentes unidades prestadoras de cuidados dos SAMS I PICS, permitirá reduzir o valor dos copagamentos aos beneficiários e do financiamento ao financiador.

O ano de 2014, perspetiva-se como um ano de forte crescimento de atividade e ao mesmo tempo de melhor desempenho económico para os SAMS I PICS, numa trajetória de garantia da sua sustentabilidade a médio prazo.

(23)

4.1. SAMS Prestação Integrada de Cuidados de Saúde

4.1.1. Enquadramento

Os valores orçamentados para 2014 e respetiva evolução são os seguintes:

Em 2014, está prevista uma subida dos gastos globais na ordem dos 2,9%. Esta evolução justifica-se pelo aumento dos gastos com fornecimentos e serviços externos, dos gastos com o pessoal e dos custos das mercadorias.

Prevê-se o aumento dos rendimentos em 8,9%. Este aumento deriva da prestação interna de serviços e dos correspondentes subsídios à exploração relativos aos descontos efectuados pelas Unidades Prestadoras de Cuidados de Saúde aos beneficiários.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

6 Gastos 85.082.554 87.222.174 89.784.042 100,0 2,5 2,9

Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 12.723.622 13.060.279 13.339.850 14,9 2,6 2,1 Fornec. e Serv. Externos 27.136.259 26.562.254 28.976.887 32,3 -2,1 9,1 Gastos com o Pessoal 35.140.660 37.026.249 37.875.245 42,2 5,4 2,3 Gastos de Deprec. e Amort. 3.236.884 3.367.092 3.123.256 3,5 4,0 -7,2 Perdas por Imparidade 823.538 1.050.000 600.000 0,7 27,5 -42,9 Provisões do Período 1.738.954 1.519.260 1.459.737 1,6 -12,6 -3,9 Outros Gastos e Perdas 3.771.282 4.150.040 3.932.507 4,4 10,0 -5,2 Gastos e Perdas de Financ. 511.355 487.000 476.560 0,5 -4,8 -2,1

7 Rendimentos 81.501.320 85.072.031 92.664.992 100,0 4,4 8,9

Vendas 4.981.384 4.318.350 5.596.477 6,0 -13,3 29,6 Prestação Serviços 23.549.481 25.646.667 30.422.023 32,8 8,9 18,6 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 48.029.106 51.050.183 53.967.412 58,2 6,3 5,7

Reversões 281.974 0 0 0,0 -100,0

-3.581.234 -2.150.143 2.880.951 - 40,0 >200

(24)

4.1.2. Hospital SAMS

A assistência hospitalar engloba os seguintes unidades prestadoras de serviços: − Imagiologia; − Patologia; − Medicina; − Cirurgia; − Ginecologia/Obstetrícia; − Neonatologia/Pediatria;

Os valores orçamentados para 2014 e respectiva evolução são os seguintes: − Serviços Farmacêuticos; − Anestesiologia;

− Diálise; − Fisiatria;

− Atendimento Permanente; − Serviços de Gestão Geral.

4. EMPRESAS

Em 2014, está prevista uma estabilização dos gastos globais. Esta evolução justifica-se pela conjugação da diminuição dos custos com mercadorias, dos gastos em amortizações e do aumento dos gastos com fornecimentos e serviços externos.

Prevê-se o aumento dos rendimentos em 11,9%. Esta variação deriva do aumento da prestação interna de serviços.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

6 Gastos 47.665.684 47.324.852 47.397.466 100,0 -0,7 0,2

Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 8.038.032 8.024.633 7.589.363 16,0 -0,2 -5,4 Fornec. e Serv. Externos 15.351.440 13.946.379 15.256.886 32,2 -9,2 9,4 Gastos com o Pessoal 20.146.447 19.836.090 19.889.690 42,0 -1,5 0,3 Gastos de Deprec. e Amort. 1.769.168 1.983.536 1.658.911 3,5 12,1 -16,4 Perdas por Imparidade 0 850.000 400.000 0,8 - -52,9 Provisões do Período 614.965 551.320 551.330 1,2 -10,3 0,0 Outros Gastos e Perdas 1.721.632 2.110.693 2.036.886 4,3 22,6 -3,5 Gastos e Perdas de Financ. 24.000 22.200 14.400 0,0 -7,5 -35,1

7 Rendimentos 42.185.694 42.142.797 47.156.128 100,0 -0,1 11,9

Vendas 1.294.894 994.416 1.014.304 2,2 -23,2 2,0 Prestação Serviços 13.371.719 14.178.589 17.674.478 37,5 6,0 24,7 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 26.138.487 25.952.167 27.485.816 58,3 -0,7 5,9 Outros Rendimentos e Ganhos 1.380.593 1.017.625 981.530 2,1 -26,3 -3,5

-5.479.990 -5.182.055 -241.338 - 5,4 95,3

(25)

O Centro Clínico de Lisboa, como unidade de referência da rede ambulatória do SAMS, compreende a seguinte estrutura por centros de actividade:

− Estomatologia − Imagiologia; − Patologia; − Medicina; − Cirurgia; − Ginecologia/Obstetrícia;

4.1.3. Centro Clínico de Lisboa

Relativamente aos gastos, observa-se um aumento de 3,6%, justificado principalmente pela evolução dos fornecimentos e serviços externos e dos gastos com o pessoal.

Espera-se um crescimento de 0,4% nos rendimentos totais, que se deve à variação originada no − Neonatologia/Pediatria;

− Anestesiologia; − Fisiatria;

− Atendimento Permanente; − Oncologia;

− Serviços de Gestão Geral.

Os valores orçamentados para 2014 e respectiva evolução são os seguintes:

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

6 Gastos 26.351.510 28.870.180 29.912.470 100,0 9,6 3,6

Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 3.165.253 3.483.291 3.602.238 12,0 10,0 3,4 Fornec. e Serv. Externos 9.207.205 9.888.549 10.662.992 35,6 7,4 7,8 Gastos com o Pessoal 10.718.528 12.137.377 12.260.467 41,0 13,2 1,0 Gastos de Deprec. e Amort. 1.373.289 1.313.624 1.357.478 4,5 -4,3 3,3 Provisões do Período 376.893 401.750 399.050 1,3 6,6 -0,7 Outros Gastos e Perdas 1.490.054 1.604.889 1.592.045 5,3 7,7 -0,8 Gastos e Perdas de Financ. 20.287 40.700 38.200 0,1 100,6 -6,1

7 Rendimentos 30.874.538 35.146.042 35.282.090 100,0 13,8 0,4

Vendas 771.456 724.934 739.433 2,1 -6,0 2,0 Prestação Serviços 9.376.019 10.640.065 11.337.883 32,1 13,5 6,6 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 18.630.210 21.590.245 22.264.524 63,1 15,9 3,1 Outros Rendimentos e Ganhos 2.096.854 2.198.298 940.250 2,7 4,8 -57,2 Juros e Outros Rend. Similares 0 -7.500 0 0,0 - -100,0

4.523.028 6.275.862 5.369.620 - 38,8 -14,4

CONTAS

RESULTADO

(26)

4.1.4. Clínicas SAMS

As Clínicas SAMS integrados na rede ambulatória do SAMS compreendem os seguintes locais de prestação: Almada, Amadora, Barreiro, Odivelas, Parede e Cidade Universitária, passando ,em 2014, a incorporar Setúbal, Santarém e Torres Vedras.

Os resultados orçamentados para 2014, para o conjunto destes postos, são os seguintes:

Nos gastos globais, constata-se uma evolução positiva de 24,3% em 2014, a qual, em valores, resulta principalmente do aumento dos gastos com pessoal e fornecimentos e serviços externos.

Os rendimentos orçamentados apresentam um aumento, em resultado do aumento previsto na prestação de serviços e do alargamento da rede de Clínicas SAMS.

4. EMPRESAS

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

6 Gastos 4.481.743 5.052.996 6.281.378 100,0 12,7 24,3

Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 73.558 167.005 251.549 4,0 127,0 50,6 Fornec. e Serv. Externos 1.149.508 1.409.084 1.766.971 28,1 22,6 25,4 Gastos com o Pessoal 2.965.193 3.152.802 3.889.058 61,9 6,3 23,4 Gastos de Deprec. e Amort. 50.731 49.069 86.124 1,4 -3,3 75,5 Provisões do Período 107.742 105.660 131.247 2,1 -1,9 24,2 Outros Gastos e Perdas 135.011 169.376 156.419 2,5 25,5 -7,6 Gastos e Perdas de Financ. 0 0 10 0,0 -

-7 Rendimentos 3.139.465 3.277.767 4.664.814 100,0 4,4 42,3

Vendas 882 0 0 0,0 -100,0

-Prestação Serviços 996.459 1.028.013 1.619.662 34,7 3,2 57,6 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 2.067.901 2.160.871 2.972.172 63,7 4,5 37,5 Outros Rendimentos e Ganhos 74.224 88.883 72.980 1,6 19,8 -17,9

-1.342.277 -1.775.229 -1.616.564 - -32,3 8,9

(27)

4.1.5. SAMS Optical

A unidade SAMS Optical compreende o fornecimento de diversos produtos de óptica, tais como lentes, armações e acessórios, no Centro Clínico de Lisboa e Clínicas SAMS.

O resultados orçamentados para 2014, para este serviço, são os seguintes:

Os gastos deverão ter, em 2014, um aumento global de 6,8%. A justificação prende-se com o aumento previsto do custo das mercadorias.

Perspetiva-se um aumento dos rendimentos em 16,8%, em resultado do aumento das vendas, essencialmente de lentes.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

6 Gastos 2.425.898 2.188.071 2.336.852 100,0 -9,8 6,8

Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 1.415.838 1.353.700 1.566.750 67,0 -4,4 15,7 Fornec. e Serv. Externos 178.245 204.241 200.152 8,6 14,6 -2,0 Gastos com o Pessoal 519.613 440.430 459.710 19,7 -15,2 4,4 Gastos de Deprec. e Amort. 43.228 11.348 11.268 0,5 -73,7 -0,7 Provisões do Período 16.408 13.320 13.800 0,6 -18,8 3,6 Outros Gastos e Perdas 209.947 165.032 85.172 3,6 -21,4 -48,4 Gastos e Perdas de Financ. 42.619 0 0 0,0 -100,0

-7 Rendimentos 4.138.200 3.958.255 4.623.900 100,0 -4,3 16,8

Vendas 2.914.152 2.582.600 3.353.500 72,5 -11,4 29,8 Prestação Serviços 2.567 0 0 0,0 -100,0 -Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 1.192.510 1.346.900 1.244.900 26,9 12,9 -7,6 Outros Rendimentos e Ganhos 28.972 28.755 25.500 0,6 -0,7 -11,3

1.712.302 1.770.184 2.287.048 - 3,4 29,2

(28)

4.1.6. SAMS Pharma

A unidade SAMS Pharma compreende o fornecimento de diversos produtos de dermo-cosméticos, no Centro Clínico de Lisboa e nas Clínicas SAMS de Almada, Barreiro e Cidade Universitária.

O resultado orçamentado para 2014, para este serviço, é o seguinte:

4. EMPRESAS

A implementação deste novo serviço visa melhorar a oferta prestada à população abrangida pelo SAMS.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

6 Gastos 0 46.325 366.121 15,8 - > 200

Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 0 14.000 312.300 13,4 - > 200 Fornec. e Serv. Externos 0 28.405 30.791 1,3 - 8,4 Gastos com o Pessoal 0 3.790 22.240 1,0 - > 200 Provisões do Período 0 130 790 0,0 - > 200 7 Rendimentos 0 16.400 489.240 10,6 - > 200 Vendas _339.3800 _116.37016.400 489.240_150.530 10,6 - > 200 0 -29.925 123.119 - - > 200 CONTAS Variação (%) RESULTADO

(29)

4.1.7. Serviços Centrais e de Apo

io

Nos Serviços Centrais e de Apoio, são orçamentados os gastos e rendimentos da estrutura do SAMS, correspondentes à gestão em geral e não directamente imputados a outras empresas. Os valores orçamentados para esta área, relativamente ao ano de 2014, encontram-se resumidos no quadro seguinte:

Observa-se uma descida dos gastos de 6,7%, destacando-se, quanto ao seu peso na estrutura: – Os gastos com o pessoal, que incluem encargos com pessoal do universo SAMS;

– Os gastos com fornecimentos e serviços externos; – Os gastos e perdas de financiamento;

– As provisões.

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

6 Gastos 4.157.720 3.739.751 3.489.755 100,0 -10,1 -6,7

Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 30.941 17.650 17.650 0,5 -43,0 0,0 Fornec. e Serv. Externos 1.249.860 1.085.596 1.059.095 30,3 -13,1 -2,4 Gastos com o Pessoal 790.880 1.455.760 1.354.080 38,8 84,1 -7,0 Gastos de Deprec. e Amort. 468 9.515 9.475 0,3 >200 -0,4 Perdas por Imparidade 823.538 200.000 200.000 5,7 -75,7 0,0 Provisões do Período 622.946 447.080 363.520 10,4 -28,2 -18,7 Outros Gastos e Perdas 214.639 100.050 61.985 1,8 -53,4 -38,0 Gastos e Perdas de Financ. 424.448 424.100 423.950 12,1 -0,1 0,0

7 Rendimentos 1.163.423 530.770 448.820 100,0 -54,4 -15,4

Prestação Serviços -197.283 -200.000 -210.000 -46,8 1,4 5,0

Reversões 281.974 0 0 0,0 -100,0

-Outros Rendimentos e Ganhos 201.452 99.070 104.020 23,2 -50,8 5,0 Juros e Outros Rend. Similares 877.280_339.380 631.700_116.370 554.800_150.530 123,6 -28,0 -12,2

-2.994.297 -3.208.981 -3.040.935 - -7,2 5,2

(30)

4.2. Postos Clínicos Regionais

A rede ambulatória dos SAMS, em 2013, integra, a nível regional, os Postos Clínicos de Angra do Heroísmo, Covilhã, Évora, Faro, Funchal, Horta, Ponta Delgada, Santarém, Setúbal, Torres Vedras, Tomar e Castelo Branco. Em 2014, os postos de Setúbal, Santarém e Torres Vedras passarão a estar incorporados no âmbito do SAMS | PICS.

Para os postos regionais, a estrutura do orçamento de 2014 é a seguinte:

Os gastos totais deverão ter, em 2014, uma variação negativa de 30,5%. A justificação prende-se, fundamentalmente, com a incorporação dos postos de Setúbal, Santarém e Torres Vedras no universo do SAMS | PICS. Em relação ao previsto de 2013, o custo das mercadorias vendidas e matérias consumíveis reflete da melhor forma a atividade desenvolvida, através da afetação dos consumos aos armazéns de cada um dos Postos Regionais, originando um aumento significativo relativamente ao ano anterior.

Os rendimentos apresentam também uma diminuição de 33,1%, em relação ao previsto para 2013, pela razão já enunciada.

4. EMPRESAS

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

6 Gastos 3.559.707 4.115.283 2.860.855 100,0 15,6 -30,5

Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 8.176 251.241 219.228 7,7 2973,0 -12,7 Fornec. e Serv. Externos 1.268.989 1.401.181 955.410 33,4 10,4 -31,8 Gastos com o Pessoal 2.045.813 2.210.464 1.503.978 52,6 8,0 -32,0 Gastos de Deprec. e Amort. 26.744 26.361 19.453 0,7 -1,4 -26,2 Provisões do Período 61.410 79.488 54.701 1,9 29,4 -31,2 Outros Gastos e Perdas 148.536 146.470 108.017 3,8 -1,4 -26,3 Gastos e Perdas de Financ. 39 78 68 0,0 101,6 -12,8

7 Rendimentos 2.484.924 2.430.415 1.625.624 100,0 -2,2 -33,1

Vendas 219 0 0 0,0 -100,0

-Prestação Serviços 897.865 903.610 632.561 38,9 0,6 -30,0 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 1.483.670 1.454.338 938.763 57,7 -2,0 -35,5 Outros Rendimentos e Ganhos 103.167 72.467 54.300 3,3 -29,8 -25,1 Juros e Outros Rend. Similares 3 0 0 0,0 -100,0

--1.074.783 -1.684.869 -1.235.232 - -56,8 26,7

RESULTADO

(31)

Relativamente aos gastos observa-se uma diminuição de 3,0%, justificado principalmente pela evolução dos gastos com o pessoal e dos fornecimentos e serviços externos.

Espera-se um crescimento de 8,7% nos rendimentos totais, que se deve ao esperado aumento da taxa de ocupação.

4.3. Lar de Idosos

O Lar de Idosos é um estabelecimento de apoio social, facultando aos seus residentes alojamento colectivo e permanente, fornecimento de alimentação, cuidados de saúde, higiene e conforto e atividades ocupacionais.

Os seus objetivos inserem-se no âmbito do Fundo Sindical de Assistência.

Os valores orçamentados, relativamente a 2014, resumem-se no seguinte quadro:

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

6 Gastos 2.487.762 2.224.366 2.157.184 100,0 -10,6 -3,0

Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 91.504 75.881 78.461 3,6 -17,1 3,4 Fornec. e Serv. Externos 1.073.772 1.241.449 1.172.253 54,3 15,6 -5,6 Gastos com o Pessoal 881.716 767.420 757.300 35,1 -13,0 -1,3 Gastos de Deprec. e Amort. 272.041 37.531 47.390 2,2 -86,2 26,3 Provisões do Período 25.054 23.200 23.200 1,1 -7,4 0,0 Outros Gastos e Perdas 140.545 75.815 75.510 3,5 -46,1 -0,4 Gastos e Perdas de Financ. 3.130 3.070 3.070 0,1 -1,9 0,0

7 Rendimentos 2.448.664 2.218.485 2.411.080 52,1 -9,4 8,7

Vendas 8.680 0 0 0,0 -100,0

-Prestação Serviços 1.256.564 1.374.600 1.486.750 61,7 9,4 8,2 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 788.296 792.050 862.030 35,8 0,5 8,8 Outros Rendimentos e Ganhos 395.123 51.835 62.300 2,6 -86,9 20,2

-39.098 -5.881 253.896 - 85,0 >200

(32)

Os gastos compreendem:

– Encargos inerentes ao funcionamento do Serviço de Comparticipações;

– Os valores respeitantes a reembolsos de despesas de saúde apresentadas directamente pelos beneficiário; e

– Pagamento da facturação remetida pelas entidades com os quais os SAMS têm acordos (AdavanceCare, Medis, ANF, AFP, entidades convencionadas, quadro clínico externo). Os rendimentos previstos resultam da distribuição interna, por regime, das contribuições e subsídios de exploração recebidos, nos montantes correspondentes à cobertura integral dos gastos de funcionamento e de comparticipações e subsídios atribuídos e ainda, em montantes residuais, pelo remanescente da distribuição dos subsídios de exploração pelas Unidades de Cuidados de Saúde.

O saldo positivo apresentado permite dotar esta Empresa com alguma margem financeira que possibilite acautelar a atribuição de comparticipações em situações não expressamente contempladas. Esta opção justifica-se pelo facto da função financiadora do SAMS ser concretizada através das Comparticipações.

4.4. Comparticipações e Subsídios 4. EMPRESAS

(Unid: Euro)

2012 2013 2014 % 13/12 14/13

6 Gastos 38.649.666 36.261.864 34.447.921 100,0 -6,2 -5,0

Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 5.518 4.500 4.500 0,0 -18,4 0,0 Fornec. e Serv. Externos 3.077.902 2.848.516 2.775.266 8,1 -7,5 -2,6 Gastos com o Pessoal 717.232 669.040 665.690 1,9 -6,7 -0,5 Gastos de Deprec. e Amort. 2.115 238 195 0,0 -88,7 -18,1 Provisões do Período 27.490 23.270 23.270 0,1 -15,3 0,0 Outros Gastos e Perdas 34.818.732 32.716.300 30.979.000 89,9 -6,0 -5,3 Gastos c/ a Atrib. de Benef. 34.763.483 32.660.000 30.925.000 89,8 -6,1 -5,3 Comparticipações do Regime Geral 33.231.579 31.054.700 29.166.000 84,7 -6,6 -6,1 Comparticipações - Regime Especial 1.476.021 1.549.000 1.705.000 4,9 4,9 10,1 Serviços Entidades Públicas (SNS) 634 0 0 0,0 -100,0

-Outros 55.249 56.300 54.000 0,2 1,9 -4,1

Gastos e Perdas de Financ. 678 0 0 0,0 -100,0

-7 Rendimentos 43.117.807 39.653.115 36.965.842 100,0 -8,0 -6,8

Prestação Serviços 14 0 0 0,0 -100,0

-Serviços Clínicos 14 0 0 0,0 -100,0

-Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 43.090.071 39.583.115 36.945.842 99,9 -8,1 -6,7 Instituições - Regime Geral 32.073.833 29.058.719 26.951.484 72,9 -9,4 -7,3 Trabalhadores - Regime Geral 7.281.659 6.502.271 6.039.853 16,3 -10,7 -7,1 Trabalhadores - Regime Especial 3.734.579 4.022.125 3.954.505 10,7 7,7 -1,7 Outros Rendimentos e Ganhos 27.722 70.000 20.000 0,1 152,5 -71,4

4.468.141 3.391.251 2.517.921 - -24,1 -25,8

Variação (%)

RESULTADO CONTAS

(33)

O Orçamento ora apresentado ilustra os constrangimentos com que o nosso país se confronta e que afetam inúmeras instituições, incluindo organizações de saúde como o SAMS.

À semelhança do que ficou referido, nos anos mais recentes, o Orçamento do SAMS para 2014 reflete preocupações com os níveis de despesa e com o estreitamento das margens de evolução das receitas, principalmente ao nível da população beneficiária.

O ano de 2014 será, pois, um ano difícil para muitos, para (quase) todos. Mas os anos seguintes só poderão ser melhores se o futuro começar já hoje. No caso do SAMS, acrescentando visão estratégica e empenhamento, qualidade e inovação. Trabalhando também, e desde já, na modelação de novos caminhos– onde se incluirá maior racionalização da despesa, bem como o aumento e diversificação da oferta e das fontes de financiamento.

O ano de 2014 será, assim, também um ano de oportunidade e condições para a gestão da mudança, na consolidação e desenvolvimento do SAMS. A solução inerente ao SAMS Prestação Integrada de Cuidados de Saúde integra e fomenta, ela própria, oportunidade e mudança.

Lisboa, 19 de Novembro de 2013

O Conselho de Gerência dos SAMS

Rui Fernando da Cunha Mendes Riso– Presidente

Palmira dos Anjos Castro Magalhães de Carvalho– Vice-Presidente António Manuel Jesus Gouveia

(34)

Orçamento SAMS 2014

Consolidado

(35)

Real. 12 Orç. 13 Prev. 13 6 Gastos 129.779.688 129.948.376 129.823.687 129.250.002 0,0 -0,1 -0,4 61 Custo Merc. Vendidas e Mat. C. 12.828.819 13.847.409 13.391.901 13.642.040 4,4 -3,3 1,9

6101 Mercadorias 6.523.832 6.937.493 6.510.161 7.037.473 -0,2 -6,2 8,1

610101 Produtos Farm acêuticos 5.112.853 5.500.436 5.149.361 5.167.873 0,7 -6,4 0,4

61010101 Produtos Farmacêuticos 4.988.342 5.304.011 4.722.072 4.816.514 -5,3 -11,0 2,0 61010102 Consumo Interno 99.200 185.419 344.469 351.358 >200 85,8 2,0 61010103 Produção 25.311 11.006 82.821 0 >200 >200 -100,0 610102 Artigos de Óptica 1.410.979 1.437.057 1.348.800 1.561.800 -4,4 -6,1 15,8 61010201 Aros 240.092 334.727 213.900 267.400 -10,9 -36,1 25,0 61010202 Lentes 1.110.198 1.020.080 1.070.600 1.226.400 -3,6 5,0 14,6 61010203 Óculos Sol e Acessórios 60.689 82.250 64.300 68.000 5,9 -21,8 5,8

610103 Parafarm ácia 0 0 12.000 307.800 - - >200

61010301 Parafarmácia 0 0 12.000 307.800 - - >200

6102 Mat. Primas, Subs e de Consumo 6.304.987 6.909.916 6.881.740 6.604.567 9,1 -0,4 -4,0

610201 Material Clínico 5.935.293 6.547.645 6.505.540 6.229.717 9,6 -0,6 -4,2

61020101 Películas 36.702 28.560 32.500 33.000 -11,4 13,8 1,5 61020102 Reagentes 1.277.588 1.225.326 1.191.300 239.600 -6,8 -2,8 -79,9 61020103 Material Clínico Cons Corrente 4.615.536 5.289.271 5.275.990 5.951.217 14,3 -0,3 12,8 61020104 Roupas Hospitalares 5.398 4.488 5.750 5.900 6,5 28,1 2,6

61020105 Medicamentos 69 0 0 0 -100,0 -

-610202 Material Consum o Geral 369.693 362.271 376.200 374.850 1,8 3,8 -0,4

61020201 Material Conserv. e Reparação 575 4.869 0 0 -100,0 -100,0 -61020202 Fer.e Utens.Desgaste Rápido 2.685 2.650 3.800 3.800 41,5 43,4 0,0 61020203 Material de Escritório 169.928 155.749 169.600 170.750 -0,2 8,9 0,7 61020204 Material Higiene e Conforto 119.871 112.443 119.050 119.050 -0,7 5,9 0,0 61020205 Fardamento 51.421 67.445 71.600 69.100 39,2 6,2 -3,5 61020206 Restauração 12.580 11.788 11.400 11.400 -9,4 -3,3 0,0

61020208 Outros 12.634 7.329 750 750 -94,1 -89,8 0,0

62 Fornecim entos e Serviços Ext. 32.556.922 30.826.715 32.053.400 33.879.816 -1,5 4,0 5,7

6201 Subcontratos 13.036.837 12.808.005 12.747.285 13.674.192 -2,2 -0,5 7,2

620101 Subcontratos Gerais 3.785.867 3.708.962 3.531.280 3.557.936 -6,7 -4,8 0,5

62010101 Restauração 1.012.235 1.020.370 963.000 1.006.280 -4,9 -5,6 4,5 62010102 Lavandaria 182.789 183.510 183.875 194.200 0,6 0,2 5,6 62010103 Limpeza Higiene e Conforto 826.083 826.775 845.150 875.951 2,3 2,2 2,8 62010104 Seguranca 189.923 191.120 201.555 203.065 6,1 5,5 0,7 62010105 Manutenção Inst. Equip. 1.574.792 1.487.187 1.337.700 1.278.440 -15,1 -10,1 -4,4

62010109 Outros 44 0 0 0 -100,0 -

-620102 Subcontratos Clínicos 2.235.707 2.007.983 1.877.655 3.211.215 -16,0 -6,5 71,0

62010201 Próteses Dentárias 1.575.831 1.408.413 1.323.500 1.879.100 -16,0 -6,0 42,0

62010202 Análises Laboratoriais 0 0 0 750.000 - -

-62010203 Tratamento Resíduos Hospital. 133.501 135.170 134.155 135.215 0,5 -0,8 0,8 62010204 Próteses Auditivas 103.411 144.400 110.000 110.000 6,4 -23,8 0,0 62010205 Oncologia 422.964 320.000 310.000 336.900 -26,7 -3,1 8,7

620103 Subcontratos Inform áticos 332.254 301.200 424.850 302.950 27,9 41,1 -28,7

62010301 Softw are 332.254 301.200 424.850 302.950 27,9 41,1 -28,7

620105 Subcontratos PTIs 6.683.010 6.789.860 6.913.500 6.602.091 3,4 1,8 -4,5

62010501 Serviços Financeiros 775.117 779.216 674.166 613.276 -13,0 -13,5 -9,0 62010502 Serviços Manut Inst Equipament 813.810 834.662 784.205 732.297 -3,6 -6,0 -6,6

(36)

Orçamento SAMS 2014 – Consolidado

(Unid: Euro)

Realizado Orçam ento Previsto Orçam ento

2012 2013 2013 2014 Prev.13/ Real. 12 Prev.13/ Orç. 13 Orç.14/ Prev. 13

62010508 Serviços de Inovação e Desenv. 109.333 113.103 160.989 193.300 47,2 42,3 20,1 6202 Serviços Especializados 17.079.148 15.639.125 16.776.945 17.728.804 -1,8 7,3 5,7

620201 Trabalhos Especializados 9.391.458 10.998.720 12.199.905 13.057.342 29,9 10,9 7,0

62020101 Trabalhos Especializados Clín. 8.165.650 9.978.800 11.265.750 12.323.192 38,0 12,9 9,4 62020103 Tipográficos 2.469 3.800 39.300 51.500 >200 >200 31,0 62020104 Análises Laboratoriais 1.018 5.000 6.000 5.000 489,1 20,0 -16,7 62020106 Outros Trabalhos Especializado 405.006 450.320 347.955 442.650 -14,1 -22,7 27,2 62020107 Trabalhos Especializ/Informat. 817.314 560.800 540.900 235.000 -33,8 -3,5 -56,6 620202 Publicidade e Propaganda 18.840 23.100 71.930 36.000 >200 >200 -50,0 620203 Vigilância e Segurança 4.095 0 1.305 0 -68,1 - -100,0 620204 Honorários 5.198.445 2.431.465 2.126.035 2.327.642 -59,1 -12,6 9,5 62020401 Honorários Clínicos 5.124.104 2.373.200 1.778.450 1.891.057 -65,3 -25,1 6,3 62020402 Outros Honorários 74.341 58.265 347.585 436.585 >200 >200 25,6

620205 Com issões de Gestão 1.810.534 1.580.000 1.671.200 1.640.000 -7,7 5,8 -1,9

62020501 Comissão de Gestão AdvanceCare 1.184.088 1.030.000 1.045.700 1.040.000 -11,7 1,5 -0,5 62020502 Comissão de Gestão Médis 626.446 550.000 625.500 600.000 -0,2 13,7 -4,1

620206 Conservação e Reparação 648.969 598.940 699.770 661.020 7,8 16,8 -5,5

62020601 Instalações e Equipamentos 632.066 582.840 683.220 645.470 8,1 17,2 -5,5 62020602 Viaturas 16.902 16.100 16.550 15.550 -2,1 2,8 -6,0

620207 Subsídios de Consultório 6.807 6.900 6.800 6.800 -0,1 -1,4 0,0

6203 Materiais 24.699 21.090 26.250 19.650 6,3 24,5 -25,1

620301 Fer. e Utens. Desgaste Rápido 11.758 14.500 14.700 14.000 25,0 1,4 -4,8 620302 Livros e Docum entação Técnica 7.538 3.000 7.900 2.500 4,8 >200 -68,4 620303 Material de Escritório 3.221 2.340 3.650 3.150 13,3 56,0 -13,7 620304 Artigos para Oferta 2.182 1.250 0 0 -100,0 -100,0

-6204 Energia e Fluidos 1.394.905 1.471.865 1.449.650 1.343.115 3,9 -1,5 -7,3 620401 Electricidade 857.073 961.480 964.350 962.670 12,5 0,3 -0,2 620402 Com bustíveis 108.267 29.560 24.690 24.690 -77,2 -16,5 0,0 62040201 Combustíveis - Gasóleo 106.998 29.060 24.250 24.250 -77,3 -16,6 0,0 62040202 Combustíveis - Outros 1.268 500 440 440 -65,3 -12,0 0,0 620403 Água 88.523 94.445 115.125 99.685 30,1 21,9 -13,4 620404 Outros Fluidos 341.042 386.380 345.485 256.070 1,3 -10,6 -25,9 62040401 Fluidos Medicinais 144.817 122.940 70.515 0 -51,3 -42,6 -100,0 62040409 Outros Fluidos 196.225 263.440 274.970 256.070 40,1 4,4 -6,9 6205 Deslocações, Estadas e Transp. 51.971 45.340 42.710 36.690 -17,8 -5,8 -14,1

620501 Deslocações e Estadas 46.531 40.140 30.090 31.390 -35,3 -25,0 4,3 62050101 Transporte 3.592 3.260 21.500 22.800 >200 >200 6,0 62050102 Alimentação 7.605 560 0 0 -100,0 -100,0 -62050103 Deslocações e Estadas 27.595 28.930 0 0 -100,0 -100,0 -62050104 Portagens 7.739 7.390 8.590 8.590 11,0 16,2 0,0 620503 Transporte de Mercadorias 69 0 0 0 -100,0 - -620506 Transp. Equipam ento e Arquivo 5.371 5.200 12.620 5.300 135,0 142,7 -58,0

6206 Serviços Diversos 947.649 822.860 1.003.760 1.069.865 5,9 22,0 6,6

620601 Rendas e Alugueres 206.024 197.210 316.560 393.415 53,7 60,5 24,3

62060101 Renda HGO 9.000 0 36.000 36.000 300,0 - 0,0

62060102 Instalações 87.869 88.000 182.920 263.270 108,2 107,9 43,9 62060103 Outras R.e Alugueres 26.831 29.850 28.570 27.600 6,5 -4,3 -3,4 62060105 Frota Automóvel 39.622 39.240 39.250 36.700 -0,9 0,0 -6,5 62060106 Equipamento Informático 37.236 34.540 24.200 24.225 -35,0 -29,9 0,1 62060107 Equipamento Administrativo 5.466 5.580 5.620 5.620 2,8 0,7 0,0 620602 Com unicação 439.554 355.835 426.150 426.150 -3,0 19,8 0,0 62060201 Correio 309.008 202.485 278.950 278.950 -9,7 37,8 0,0 62060202 Telefone 130.546 153.350 140.600 140.600 7,7 -8,3 0,0 Variação (%) C O N T A