Em 2014, está prevista uma subida dos gastos globais na ordem dos 2,9%. Esta evolução justifica-se pelo aumento dos gastos com fornecimentos e serviços externos, dos gastos com o pessoal e dos custos das mercadorias.
Prevê-se o aumento dos rendimentos em 8,9%. Este aumento deriva da prestação interna de serviços e dos correspondentes subsídios à exploração relativos aos descontos efectuados pelas Unidades Prestadoras de Cuidados de Saúde aos beneficiários.
(Unid: Euro)
Realizado Previsto Orçam ento Estrutura
2012 2013 2014 % 13/12 14/13
6 Gastos 85.082.554 87.222.174 89.784.042 100,0 2,5 2,9
Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 12.723.622 13.060.279 13.339.850 14,9 2,6 2,1 Fornec. e Serv. Externos 27.136.259 26.562.254 28.976.887 32,3 -2,1 9,1 Gastos com o Pessoal 35.140.660 37.026.249 37.875.245 42,2 5,4 2,3 Gastos de Deprec. e Amort. 3.236.884 3.367.092 3.123.256 3,5 4,0 -7,2 Perdas por Imparidade 823.538 1.050.000 600.000 0,7 27,5 -42,9 Provisões do Período 1.738.954 1.519.260 1.459.737 1,6 -12,6 -3,9 Outros Gastos e Perdas 3.771.282 4.150.040 3.932.507 4,4 10,0 -5,2 Gastos e Perdas de Financ. 511.355 487.000 476.560 0,5 -4,8 -2,1
7 Rendimentos 81.501.320 85.072.031 92.664.992 100,0 4,4 8,9
Vendas 4.981.384 4.318.350 5.596.477 6,0 -13,3 29,6 Prestação Serviços 23.549.481 25.646.667 30.422.023 32,8 8,9 18,6 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 48.029.106 51.050.183 53.967.412 58,2 6,3 5,7
Reversões 281.974 0 0 0,0 -100,0
-Outros Rendimentos e Ganhos 3.782.095 3.432.631 2.124.280 2,3 -9,2 -38,1 Juros e Outros Rend. Similares 877.280 624.200 554.800 0,6 -28,8 -11,1
-3.581.234 -2.150.143 2.880.951 - 40,0 >200
CONTAS Variação (%)
4.1.2. Hospital SAMS
A assistência hospitalar engloba os seguintes unidades prestadoras de serviços: − Imagiologia; − Patologia; − Medicina; − Cirurgia; − Ginecologia/Obstetrícia; − Neonatologia/Pediatria;
Os valores orçamentados para 2014 e respectiva evolução são os seguintes: − Serviços Farmacêuticos; − Anestesiologia;
− Diálise; − Fisiatria;
− Atendimento Permanente; − Serviços de Gestão Geral.
4. EMPRESAS
Em 2014, está prevista uma estabilização dos gastos globais. Esta evolução justifica-se pela conjugação da diminuição dos custos com mercadorias, dos gastos em amortizações e do aumento dos gastos com fornecimentos e serviços externos.
Prevê-se o aumento dos rendimentos em 11,9%. Esta variação deriva do aumento da prestação interna de serviços.
(Unid: Euro)
Realizado Previsto Orçam ento Estrutura
2012 2013 2014 % 13/12 14/13
6 Gastos 47.665.684 47.324.852 47.397.466 100,0 -0,7 0,2
Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 8.038.032 8.024.633 7.589.363 16,0 -0,2 -5,4 Fornec. e Serv. Externos 15.351.440 13.946.379 15.256.886 32,2 -9,2 9,4 Gastos com o Pessoal 20.146.447 19.836.090 19.889.690 42,0 -1,5 0,3 Gastos de Deprec. e Amort. 1.769.168 1.983.536 1.658.911 3,5 12,1 -16,4 Perdas por Imparidade 0 850.000 400.000 0,8 - -52,9 Provisões do Período 614.965 551.320 551.330 1,2 -10,3 0,0 Outros Gastos e Perdas 1.721.632 2.110.693 2.036.886 4,3 22,6 -3,5 Gastos e Perdas de Financ. 24.000 22.200 14.400 0,0 -7,5 -35,1
7 Rendimentos 42.185.694 42.142.797 47.156.128 100,0 -0,1 11,9
Vendas 1.294.894 994.416 1.014.304 2,2 -23,2 2,0 Prestação Serviços 13.371.719 14.178.589 17.674.478 37,5 6,0 24,7 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 26.138.487 25.952.167 27.485.816 58,3 -0,7 5,9 Outros Rendimentos e Ganhos 1.380.593 1.017.625 981.530 2,1 -26,3 -3,5
-5.479.990 -5.182.055 -241.338 - 5,4 95,3
Variação (%) CONTAS
O Centro Clínico de Lisboa, como unidade de referência da rede ambulatória do SAMS, compreende a seguinte estrutura por centros de actividade:
− Estomatologia − Imagiologia; − Patologia; − Medicina; − Cirurgia; − Ginecologia/Obstetrícia;
4.1.3. Centro Clínico de Lisboa
Relativamente aos gastos, observa-se um aumento de 3,6%, justificado principalmente pela evolução dos fornecimentos e serviços externos e dos gastos com o pessoal.
Espera-se um crescimento de 0,4% nos rendimentos totais, que se deve à variação originada no − Neonatologia/Pediatria;
− Anestesiologia; − Fisiatria;
− Atendimento Permanente; − Oncologia;
− Serviços de Gestão Geral.
Os valores orçamentados para 2014 e respectiva evolução são os seguintes:
(Unid: Euro)
Realizado Previsto Orçam ento Estrutura
2012 2013 2014 % 13/12 14/13
6 Gastos 26.351.510 28.870.180 29.912.470 100,0 9,6 3,6
Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 3.165.253 3.483.291 3.602.238 12,0 10,0 3,4 Fornec. e Serv. Externos 9.207.205 9.888.549 10.662.992 35,6 7,4 7,8 Gastos com o Pessoal 10.718.528 12.137.377 12.260.467 41,0 13,2 1,0 Gastos de Deprec. e Amort. 1.373.289 1.313.624 1.357.478 4,5 -4,3 3,3 Provisões do Período 376.893 401.750 399.050 1,3 6,6 -0,7 Outros Gastos e Perdas 1.490.054 1.604.889 1.592.045 5,3 7,7 -0,8 Gastos e Perdas de Financ. 20.287 40.700 38.200 0,1 100,6 -6,1
7 Rendimentos 30.874.538 35.146.042 35.282.090 100,0 13,8 0,4
Vendas 771.456 724.934 739.433 2,1 -6,0 2,0 Prestação Serviços 9.376.019 10.640.065 11.337.883 32,1 13,5 6,6 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 18.630.210 21.590.245 22.264.524 63,1 15,9 3,1 Outros Rendimentos e Ganhos 2.096.854 2.198.298 940.250 2,7 4,8 -57,2 Juros e Outros Rend. Similares 0 -7.500 0 0,0 - -100,0
4.523.028 6.275.862 5.369.620 - 38,8 -14,4
CONTAS
RESULTADO
4.1.4. Clínicas SAMS
As Clínicas SAMS integrados na rede ambulatória do SAMS compreendem os seguintes locais de prestação: Almada, Amadora, Barreiro, Odivelas, Parede e Cidade Universitária, passando ,em 2014, a incorporar Setúbal, Santarém e Torres Vedras.
Os resultados orçamentados para 2014, para o conjunto destes postos, são os seguintes:
Nos gastos globais, constata-se uma evolução positiva de 24,3% em 2014, a qual, em valores, resulta principalmente do aumento dos gastos com pessoal e fornecimentos e serviços externos.
Os rendimentos orçamentados apresentam um aumento, em resultado do aumento previsto na prestação de serviços e do alargamento da rede de Clínicas SAMS.
4. EMPRESAS
(Unid: Euro)
Realizado Previsto Orçam ento Estrutura
2012 2013 2014 % 13/12 14/13
6 Gastos 4.481.743 5.052.996 6.281.378 100,0 12,7 24,3
Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 73.558 167.005 251.549 4,0 127,0 50,6 Fornec. e Serv. Externos 1.149.508 1.409.084 1.766.971 28,1 22,6 25,4 Gastos com o Pessoal 2.965.193 3.152.802 3.889.058 61,9 6,3 23,4 Gastos de Deprec. e Amort. 50.731 49.069 86.124 1,4 -3,3 75,5 Provisões do Período 107.742 105.660 131.247 2,1 -1,9 24,2 Outros Gastos e Perdas 135.011 169.376 156.419 2,5 25,5 -7,6 Gastos e Perdas de Financ. 0 0 10 0,0 -
-7 Rendimentos 3.139.465 3.277.767 4.664.814 100,0 4,4 42,3
Vendas 882 0 0 0,0 -100,0
-Prestação Serviços 996.459 1.028.013 1.619.662 34,7 3,2 57,6 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 2.067.901 2.160.871 2.972.172 63,7 4,5 37,5 Outros Rendimentos e Ganhos 74.224 88.883 72.980 1,6 19,8 -17,9
-1.342.277 -1.775.229 -1.616.564 - -32,3 8,9
CONTAS Variação (%)
4.1.5. SAMS Optical
A unidade SAMS Optical compreende o fornecimento de diversos produtos de óptica, tais como lentes, armações e acessórios, no Centro Clínico de Lisboa e Clínicas SAMS.
O resultados orçamentados para 2014, para este serviço, são os seguintes:
Os gastos deverão ter, em 2014, um aumento global de 6,8%. A justificação prende-se com o aumento previsto do custo das mercadorias.
Perspetiva-se um aumento dos rendimentos em 16,8%, em resultado do aumento das vendas, essencialmente de lentes.
(Unid: Euro)
Realizado Previsto Orçam ento Estrutura
2012 2013 2014 % 13/12 14/13
6 Gastos 2.425.898 2.188.071 2.336.852 100,0 -9,8 6,8
Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 1.415.838 1.353.700 1.566.750 67,0 -4,4 15,7 Fornec. e Serv. Externos 178.245 204.241 200.152 8,6 14,6 -2,0 Gastos com o Pessoal 519.613 440.430 459.710 19,7 -15,2 4,4 Gastos de Deprec. e Amort. 43.228 11.348 11.268 0,5 -73,7 -0,7 Provisões do Período 16.408 13.320 13.800 0,6 -18,8 3,6 Outros Gastos e Perdas 209.947 165.032 85.172 3,6 -21,4 -48,4 Gastos e Perdas de Financ. 42.619 0 0 0,0 -100,0
-7 Rendimentos 4.138.200 3.958.255 4.623.900 100,0 -4,3 16,8
Vendas 2.914.152 2.582.600 3.353.500 72,5 -11,4 29,8 Prestação Serviços 2.567 0 0 0,0 -100,0 -Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 1.192.510 1.346.900 1.244.900 26,9 12,9 -7,6 Outros Rendimentos e Ganhos 28.972 28.755 25.500 0,6 -0,7 -11,3
1.712.302 1.770.184 2.287.048 - 3,4 29,2
Variação (%) CONTAS
4.1.6. SAMS Pharma
A unidade SAMS Pharma compreende o fornecimento de diversos produtos de dermo-cosméticos, no Centro Clínico de Lisboa e nas Clínicas SAMS de Almada, Barreiro e Cidade Universitária.
O resultado orçamentado para 2014, para este serviço, é o seguinte:
4. EMPRESAS
A implementação deste novo serviço visa melhorar a oferta prestada à população abrangida pelo SAMS.
(Unid: Euro)
Realizado Previsto Orçam ento Estrutura
2012 2013 2014 % 13/12 14/13
6 Gastos 0 46.325 366.121 15,8 - > 200
Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 0 14.000 312.300 13,4 - > 200 Fornec. e Serv. Externos 0 28.405 30.791 1,3 - 8,4 Gastos com o Pessoal 0 3.790 22.240 1,0 - > 200 Provisões do Período 0 130 790 0,0 - > 200 7 Rendimentos 0 16.400 489.240 10,6 - > 200 Vendas 339.3800 116.37016.400 489.240150.530 10,6 - > 200 0 -29.925 123.119 - - > 200 CONTAS Variação (%) RESULTADO
4.1.7. Serviços Centrais e de Apo
io
Nos Serviços Centrais e de Apoio, são orçamentados os gastos e rendimentos da estrutura do SAMS, correspondentes à gestão em geral e não directamente imputados a outras empresas. Os valores orçamentados para esta área, relativamente ao ano de 2014, encontram-se resumidos no quadro seguinte:
Observa-se uma descida dos gastos de 6,7%, destacando-se, quanto ao seu peso na estrutura: – Os gastos com o pessoal, que incluem encargos com pessoal do universo SAMS;
– Os gastos com fornecimentos e serviços externos; – Os gastos e perdas de financiamento;
– As provisões.
(Unid: Euro)
Realizado Previsto Orçam ento Estrutura
2012 2013 2014 % 13/12 14/13
6 Gastos 4.157.720 3.739.751 3.489.755 100,0 -10,1 -6,7
Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 30.941 17.650 17.650 0,5 -43,0 0,0 Fornec. e Serv. Externos 1.249.860 1.085.596 1.059.095 30,3 -13,1 -2,4 Gastos com o Pessoal 790.880 1.455.760 1.354.080 38,8 84,1 -7,0 Gastos de Deprec. e Amort. 468 9.515 9.475 0,3 >200 -0,4 Perdas por Imparidade 823.538 200.000 200.000 5,7 -75,7 0,0 Provisões do Período 622.946 447.080 363.520 10,4 -28,2 -18,7 Outros Gastos e Perdas 214.639 100.050 61.985 1,8 -53,4 -38,0 Gastos e Perdas de Financ. 424.448 424.100 423.950 12,1 -0,1 0,0
7 Rendimentos 1.163.423 530.770 448.820 100,0 -54,4 -15,4
Prestação Serviços -197.283 -200.000 -210.000 -46,8 1,4 5,0
Reversões 281.974 0 0 0,0 -100,0
-Outros Rendimentos e Ganhos 201.452 99.070 104.020 23,2 -50,8 5,0 Juros e Outros Rend. Similares 877.280339.380 631.700116.370 554.800150.530 123,6 -28,0 -12,2
-2.994.297 -3.208.981 -3.040.935 - -7,2 5,2
Variação (%) CONTAS
4.2. Postos Clínicos Regionais
A rede ambulatória dos SAMS, em 2013, integra, a nível regional, os Postos Clínicos de Angra do Heroísmo, Covilhã, Évora, Faro, Funchal, Horta, Ponta Delgada, Santarém, Setúbal, Torres Vedras, Tomar e Castelo Branco. Em 2014, os postos de Setúbal, Santarém e Torres Vedras passarão a estar incorporados no âmbito do SAMS | PICS.
Para os postos regionais, a estrutura do orçamento de 2014 é a seguinte:
Os gastos totais deverão ter, em 2014, uma variação negativa de 30,5%. A justificação prende-se, fundamentalmente, com a incorporação dos postos de Setúbal, Santarém e Torres Vedras no universo do SAMS | PICS. Em relação ao previsto de 2013, o custo das mercadorias vendidas e matérias consumíveis reflete da melhor forma a atividade desenvolvida, através da afetação dos consumos aos armazéns de cada um dos Postos Regionais, originando um aumento significativo relativamente ao ano anterior.
Os rendimentos apresentam também uma diminuição de 33,1%, em relação ao previsto para 2013, pela razão já enunciada.
4. EMPRESAS
(Unid: Euro)
Realizado Previsto Orçam ento Estrutura
2012 2013 2014 % 13/12 14/13
6 Gastos 3.559.707 4.115.283 2.860.855 100,0 15,6 -30,5
Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 8.176 251.241 219.228 7,7 2973,0 -12,7 Fornec. e Serv. Externos 1.268.989 1.401.181 955.410 33,4 10,4 -31,8 Gastos com o Pessoal 2.045.813 2.210.464 1.503.978 52,6 8,0 -32,0 Gastos de Deprec. e Amort. 26.744 26.361 19.453 0,7 -1,4 -26,2 Provisões do Período 61.410 79.488 54.701 1,9 29,4 -31,2 Outros Gastos e Perdas 148.536 146.470 108.017 3,8 -1,4 -26,3 Gastos e Perdas de Financ. 39 78 68 0,0 101,6 -12,8
7 Rendimentos 2.484.924 2.430.415 1.625.624 100,0 -2,2 -33,1
Vendas 219 0 0 0,0 -100,0
-Prestação Serviços 897.865 903.610 632.561 38,9 0,6 -30,0 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 1.483.670 1.454.338 938.763 57,7 -2,0 -35,5 Outros Rendimentos e Ganhos 103.167 72.467 54.300 3,3 -29,8 -25,1 Juros e Outros Rend. Similares 3 0 0 0,0 -100,0
--1.074.783 -1.684.869 -1.235.232 - -56,8 26,7
RESULTADO
Relativamente aos gastos observa-se uma diminuição de 3,0%, justificado principalmente pela evolução dos gastos com o pessoal e dos fornecimentos e serviços externos.
Espera-se um crescimento de 8,7% nos rendimentos totais, que se deve ao esperado aumento da taxa de ocupação.
4.3. Lar de Idosos
O Lar de Idosos é um estabelecimento de apoio social, facultando aos seus residentes alojamento colectivo e permanente, fornecimento de alimentação, cuidados de saúde, higiene e conforto e atividades ocupacionais.
Os seus objetivos inserem-se no âmbito do Fundo Sindical de Assistência.
Os valores orçamentados, relativamente a 2014, resumem-se no seguinte quadro:
(Unid: Euro)
Realizado Previsto Orçam ento Estrutura
2012 2013 2014 % 13/12 14/13
6 Gastos 2.487.762 2.224.366 2.157.184 100,0 -10,6 -3,0
Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 91.504 75.881 78.461 3,6 -17,1 3,4 Fornec. e Serv. Externos 1.073.772 1.241.449 1.172.253 54,3 15,6 -5,6 Gastos com o Pessoal 881.716 767.420 757.300 35,1 -13,0 -1,3 Gastos de Deprec. e Amort. 272.041 37.531 47.390 2,2 -86,2 26,3 Provisões do Período 25.054 23.200 23.200 1,1 -7,4 0,0 Outros Gastos e Perdas 140.545 75.815 75.510 3,5 -46,1 -0,4 Gastos e Perdas de Financ. 3.130 3.070 3.070 0,1 -1,9 0,0
7 Rendimentos 2.448.664 2.218.485 2.411.080 52,1 -9,4 8,7
Vendas 8.680 0 0 0,0 -100,0
-Prestação Serviços 1.256.564 1.374.600 1.486.750 61,7 9,4 8,2 Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 788.296 792.050 862.030 35,8 0,5 8,8 Outros Rendimentos e Ganhos 395.123 51.835 62.300 2,6 -86,9 20,2
-39.098 -5.881 253.896 - 85,0 >200
Variação (%) CONTAS
Os gastos compreendem:
– Encargos inerentes ao funcionamento do Serviço de Comparticipações;
– Os valores respeitantes a reembolsos de despesas de saúde apresentadas directamente pelos beneficiário; e
– Pagamento da facturação remetida pelas entidades com os quais os SAMS têm acordos (AdavanceCare, Medis, ANF, AFP, entidades convencionadas, quadro clínico externo). Os rendimentos previstos resultam da distribuição interna, por regime, das contribuições e subsídios de exploração recebidos, nos montantes correspondentes à cobertura integral dos gastos de funcionamento e de comparticipações e subsídios atribuídos e ainda, em montantes residuais, pelo remanescente da distribuição dos subsídios de exploração pelas Unidades de Cuidados de Saúde.
O saldo positivo apresentado permite dotar esta Empresa com alguma margem financeira que possibilite acautelar a atribuição de comparticipações em situações não expressamente contempladas. Esta opção justifica-se pelo facto da função financiadora do SAMS ser concretizada através das Comparticipações.
4.4. Comparticipações e Subsídios 4. EMPRESAS
(Unid: Euro)
Realizado Previsto Orçam ento Estrutura
2012 2013 2014 % 13/12 14/13
6 Gastos 38.649.666 36.261.864 34.447.921 100,0 -6,2 -5,0
Custo Merc. Vend. Mat. Cons. 5.518 4.500 4.500 0,0 -18,4 0,0 Fornec. e Serv. Externos 3.077.902 2.848.516 2.775.266 8,1 -7,5 -2,6 Gastos com o Pessoal 717.232 669.040 665.690 1,9 -6,7 -0,5 Gastos de Deprec. e Amort. 2.115 238 195 0,0 -88,7 -18,1 Provisões do Período 27.490 23.270 23.270 0,1 -15,3 0,0 Outros Gastos e Perdas 34.818.732 32.716.300 30.979.000 89,9 -6,0 -5,3 Gastos c/ a Atrib. de Benef. 34.763.483 32.660.000 30.925.000 89,8 -6,1 -5,3 Comparticipações do Regime Geral 33.231.579 31.054.700 29.166.000 84,7 -6,6 -6,1 Comparticipações - Regime Especial 1.476.021 1.549.000 1.705.000 4,9 4,9 10,1 Serviços Entidades Públicas (SNS) 634 0 0 0,0 -100,0
-Outros 55.249 56.300 54.000 0,2 1,9 -4,1
Gastos e Perdas de Financ. 678 0 0 0,0 -100,0
-7 Rendimentos 43.117.807 39.653.115 36.965.842 100,0 -8,0 -6,8
Prestação Serviços 14 0 0 0,0 -100,0
-Serviços Clínicos 14 0 0 0,0 -100,0
-Quotiz./Contrib./Subs. Explor. 43.090.071 39.583.115 36.945.842 99,9 -8,1 -6,7 Instituições - Regime Geral 32.073.833 29.058.719 26.951.484 72,9 -9,4 -7,3 Trabalhadores - Regime Geral 7.281.659 6.502.271 6.039.853 16,3 -10,7 -7,1 Trabalhadores - Regime Especial 3.734.579 4.022.125 3.954.505 10,7 7,7 -1,7 Outros Rendimentos e Ganhos 27.722 70.000 20.000 0,1 152,5 -71,4
4.468.141 3.391.251 2.517.921 - -24,1 -25,8
Variação (%)
RESULTADO CONTAS
O Orçamento ora apresentado ilustra os constrangimentos com que o nosso país se confronta e que afetam inúmeras instituições, incluindo organizações de saúde como o SAMS.
À semelhança do que ficou referido, nos anos mais recentes, o Orçamento do SAMS para 2014 reflete preocupações com os níveis de despesa e com o estreitamento das margens de evolução das receitas, principalmente ao nível da população beneficiária.
O ano de 2014 será, pois, um ano difícil para muitos, para (quase) todos. Mas os anos seguintes só poderão ser melhores se o futuro começar já hoje. No caso do SAMS, acrescentando visão estratégica e empenhamento, qualidade e inovação. Trabalhando também, e desde já, na modelação de novos caminhos– onde se incluirá maior racionalização da despesa, bem como o aumento e diversificação da oferta e das fontes de financiamento.
O ano de 2014 será, assim, também um ano de oportunidade e condições para a gestão da mudança, na consolidação e desenvolvimento do SAMS. A solução inerente ao SAMS Prestação Integrada de Cuidados de Saúde integra e fomenta, ela própria, oportunidade e mudança.
Lisboa, 19 de Novembro de 2013
O Conselho de Gerência dos SAMS
Rui Fernando da Cunha Mendes Riso– Presidente
Palmira dos Anjos Castro Magalhães de Carvalho– Vice-Presidente António Manuel Jesus Gouveia