RELATÓRIO MENSAL DE ATIVIDADES

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RELATÓRIO MENSAL DE ATIVIDADES

Nutrimilk Distribuidora de Produtos Lácteos Ltda.

CNPJ 96.420.401/0001-70

Administradora Judicial:

Alcaraz Consulting

Responsável Técnica:

Tatiana Alcaraz Chiuratto

Proc. nº 1040773-66.2020.8.26.0100

1ª Vara de Falências e Recuperações Judiciais

Comarca de São Paulo | Foro Central Cível

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RMA – Relatório Mensal de Atividades

do Administrador Judicial

Contém verificação das atividades da empresa

in loco e conferência dos documentos mensais

encaminhados pela recuperanda

Com o objetivo ao atendimento

da Lei n. 11.101/2005.

“A recuperação judicial tem por objetivo

viabilizar a superação da situação de crise

econômico-financeira do devedor, a fim de

permitir a manutenção da fonte produtora, do

emprego dos trabalhadores e dos interesses dos

credores, promovendo, assim, a preservação da

empresa, sua função social e o estímulo à

atividade econômica.”

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Ao Douto Juízo da 1ª Vara de Falências e Recuperações Judiciais de São Paulo/SP

Dr. João de Oliveira Rodrigues

Em consonância com o deferimento da recuperação judicial em epígrafe, a ALCARAZ CONSULTING, nomeada administradora judicial nestes autos,

submete à apreciação de V. Exa., em cumprimento ao disposto no artigo 22, inciso II, alínea “c”, da Lei n. 11.101/05, o respectivo Relatório Mensal de

Atividades da Administradora Judicial (RMA), elaborado a partir dos documentos encaminhados pela Recuperanda, relativamente aos meses de

dezembro 2019 a agosto de 2020, bem como da vistoria realizada em 23 de setembro de 2020, na sede indicada por aquela.

Importante ressaltar que a Recuperanda é a responsável pelo fornecimento das informações sobre as atividades contempladas no presente relatório,

sob as penas previstas em Lei.

Por fim, apreciamos a oportunidade de auxiliar Vossa Excelência neste processo. Caso necessite de esclarecimentos adicionais acerca das informações

contidas no relatório, teremos prazer em estender nossos trabalhos, conforme Vossa Excelência julgar necessário.

Permanecemos à disposição.

Atenciosamente,

Tatiana Alcaraz, Alcaraz Consulting

-CORECON/SP 34.861

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Agenda

METODOLOGIA

LISTA DE CREDORES

Consolidação da Lista de Credores Quadro Geral de Credores

PANORAMA GERAL

Resumo da atividade industrial e Dados Cadastrais Fluxo de Operação e Prazos Gerenciais

Principais Clientes e Fornecedores

Estudo de Mercado e Indicadores Laticínios

FISCALIZAÇÃO E CUMPRIMENTO DO PRJ

Cronograma Processual

INFORMAÇÕES FINANCEIRAS

Faturamento Indicadores Financeiros Demonstração de Resultado Análise do Balanço Patrimonial Impostos

ANEXOS

Cronograma Processual

Glossário

Apresentação da Administradora Judicial

CONTATO

VISITA TÉCNICA

Fotos da Diligência Termo de Vistoria

RECURSOS HUMANOS

Quadro de Funcionários Estrutura Organizacional

CONCLUSÕES E CONSIDERAÇÕES FINAIS

CONSIDERAÇÕES INICIAIS

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Considerações Iniciais

AO DOUTO JUÍZO DA 1ª VARA DE FALÊNCIAS E RECUPERAÇÕES JUDICIAIS DA COMARCA DE SÃO PAULO | FORO CENTRAL CÍVEL

Processo n. 1040773-66.2020.8.26.0100

Alcaraz Consulting, nomeada nos autos da Recuperação Judicial em epígrafe, requerida por Nutrimilk Distribuidora de Produtos Lácteos Ltda., inscrita no CNPJ sob o n.

96.420.401/0001-70, vem, respeitosamente, à presença de Vossa Excelência, apresentar o seu Relatório Mensal de Atividades – RMA n°. 04.

O presente Relatório contempla informações financeiras baseadas em elementos fornecidos pela Recuperanda, contendo os dados analisados por essa Administradora, entre os meses de dezembro de 2019 a agosto de 2020, ressaltando-se que as informações a seguir estão amparadas nos elementos apresentados pela Recuperanda, sob sua responsabilidade exclusiva, nos moldes da Lei n. 11.101/2005.

O RMA contempla um capítulo voltado especificamente para as informações financeiras consolidadas da Recuperanda, abrangendo Demonstração do Fluxo de Caixa Gerencial do referido período, apresentadas nas tabelas em comparação com o mês anterior. Este Relatório destacará as principais variações ocorridas no período em questão, apresentando os esclarecimentos fornecidos pela Recuperanda.

Este Relatório foi confeccionado mediante procedimentos analíticos e discussões com a Recuperanda no intuito de fornecer a esse Douto Juízo e aos demais interessados as informações sobre a situação financeira da empresa e as operações relevantes por ela efetuada, bem como um resumo das atividades efetuadas pela Administradora Judicial até o encerramento deste Relatório.

Todas as informações que instrumentalizam o presente Relatório foram colhidas mediante dados financeiros e contábeis registrados nos autos e demais documentos societários das empresas entregues a Administradora Judicial.

A Alcaraz Consulting, honrada com o encargo que lhe foi atribuído, disponibiliza-se para esclarecimentos adicionais acerca das informações contidas no presente Relatório.

Atenciosamente,

Tatiana Mª Alcaraz Chiuratto

Adminsitradora Judicial e Economista CORECON: 34.861

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Apresentada a esta Administradora Judicial, documentações que suportam as operações da recuperanda, assinadas pelo contador responsável e sócio da empresa, através de documentação eletrônica, sendo estes analisados no presente Relatório Mensal de Atividades - RMA n°04.

Metodologia

A apresentação que segue foi elaborada por meio de procedimentos analíticos, bem como de discussões junto ao departamento administrativo da recuperanda. Registramos que os procedimentos e métodos contábeis utilizados são os seguintes:

• DOCUMENTAL - Contemplando Balanço Patrimonial e DRE (Demonstração do Resultado do Exercício); e Extratos Bancários;

• TEMPORAL - Contemplando o período de Dezembro de 2019 a Agosto de 2020, avaliando a evolução de elementos patrimoniais e de resultados da companhia; e • COMPARATIVA – Comparando índices e elementos apresentados pela recuperanda, buscando demonstrar fundamentos para um juízo de valor preciso.

No quadro a seguir, destaque para check list documental e temporal apresentado pela recuperanda.

Por fim, ressaltamos que não fez parte dos nossos trabalhos ajustes aos Demonstrativos Contábeis e informações auditadas por empresas especializadas.

Relação de Docum entos 2017 2018 2019 Jan/20 Fev/20 Mar/20 Abr/20 Mai/20 Jun/20 Jul/20 Ago/20

Balancete ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓

Demonstrativo de Resultados ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓

Mutação do PL ✓ ✓ ✓ ✓

Relatório de Faturamento - Saldos ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓

Declaração de Faturamento ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ Livro de Entrada ✓ ✓ ✓ ✓ Livro de Saídas ✓ ✓ ✓ ✓ Apuração de ICMS ✓ ✓ ✓ ✓ Apuração de PIS/COFINS ✓ ✓ ✓ Demonstrativo de Tributos ✓ ✓ ✓

Relatório gerencial de estoques ✓

Relatório gerencial de imobilizado ✓

Folha de Pagamentos ✓ ✓ ✓ ✓ ✓

Demonstrativo CAGED ✓ ✓

Extrato Bancários | Banco do Brasil ✓ ✓ ✓

Extrato Bancários | Bradesco ✓ ✓ ✓ ✓ ✓

Extrato Bancários | Santander ✓ ✓ ✓ ✓ ✓

Extrato Bancários | CEF ✓ ✓ ✓

Extrato Bancários | Safra ✓ ✓ ✓

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Fluxograma do Processo da Recuperação Judicial

Eventos ocorridos Eventos futuros

Suspensão do curso da prescrição, e das ações e execuções em tramitação contra o devedor, pelo prazo de 180 dias (art. 6°, § 4°)

(Automatic stay ou Stay Period – 180 dias)

Petição Inicial (art. 51) Decisão de deferimento do processamento da recuperação judicial (art. 52) EDITAL Publicação da decisão de deferimento do processamento da recuperação judicial (§ 1°, art. 52) Habilitação ou Divergência (art. 7° e §1°)

Consolidação da Relação de Credores do Administrador Judicial

(art. 7° e §2°) Verificação administrativa de créditos

Apresentação do Plano pelo Devedor (art.53) Objeção (art. 55) Assembléia Geral de Credores (art. 41) I – titulares de créditos trabalhistas e equiparados II – titulares de créditos com garantia III – titulares de créditos quirografários IV – ME e EPP Rejeição Art. 73, III Modificação Art. 56, § 3° Aprovação Art. 45 FALÊNCIA Cram Down (art. 58, §1°) CND (art. 57 c/c art. 58) Sentença de Concessão da Recuperação (art. 58) (150 dias até a realização da assembléia-geral (art. 56, §1°)

15 dias 45 dias

60 dias Plano de Recuperação (art. 50)

30 dias STATUS ATUAL SETEMBRO/2020 19/05/2020 27/05/2020 03/07/2020 24/07/2020 04/08/2020 18/09/2020

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Panorama Geral

RESUMO DA ATIVIDADE INDUSTRIAL

A Recuperanda foi fundada em 26/03/1993, tendo como objeto social o comércio de produtos alimentícios em geral como show room e departamento comercial, a importação, exportação, comércio, distribuição, envasamento e empacotamento de produtos lácteos e alimentícios em geral e representação comercial por conta própria e de terceiros de produtos lácteos e alimentícios em geral.

Atualmente, a única atividade da empresa é a revenda e a distribuição de leite em pó e soro de leite em pó que são entregues às empresas que elaboram e fabricam seus produtos com finalidade de serem vendidos ao consumidor final.

Explora os mercados:

▪ Indústrias de alimentos, bebidas e suplementos

▪ Indústrias farmacêuticas

▪ Mercado pet food

▪ Indústria de aromas ▪ Merenda escolar ▪ Exportação ▪ Institucional ▪ Sorveterias DADOS CADASTRAIS

A seguir, segue quadro contendo a atual composição societária da Requerente, conforme 11ª Alteração Contratual (fls. 19-20), datada de 13 de janeiro de 2020, cuja alteração consta registrada na JUCESP, demostrada abaixo.

Fonte: Fotos, site http://www.nutrimilk.com.br/index.html

NUTRIMILK DISTRIBUIDORA DE PRODUTOS LACTEOS LTDA

CNPJ 96.420.401/0001-70

IRAN GLADE 95%

CPF.: 043.585.158-60

LUCIMARA ACOSTA GLADE 5%

CPF.: 349.749.469-00

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Fluxo de Operação dos Prazos Gerenciais

ILUSTRATIVO

Filial

Prazo Médio de Vendas | 28-35-42 dias

$ Cotação, negociação e pedido Checagem no Estoque Encaminha ao Contas a Receber Valida x Pedido

Entrega da Mercadoria (CIF)

Filial 2 Filial 1 Filial FOB D + 0 D + 0 D + 0 D + 0 D + 2 D + 2 a D + a definir

* Os pedidos são faturados após checagem no estoque e entregues em D+1

Prazo de Compras | 28-35 dias ou à vista

Cotação, negociação e pedido Fornecedor Recepção da Mercadoria Filial Logística e contagem física Valida x Pedido Fornecedor Encaminha ao Contas a Pagar D + 0 D + 1 D + 0 D + 0 D + 0 D + 1 a D + 5 Controle do Estoque

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Principais Clientes e Fornecedores

Curva ABC Clientes

*Considerado informações provenientes dos dados contábeis da recuperanda e gerenciais recebidas da empresa, assinadas pelo contador e sócio da empresa pelo arquivo Livro de Entrada e Saída – CTB.

*Durante o período acumulado de Maio a Agosto de 2020, foram emitidas 501 notas fiscais para uma carteira total de 171 clientes. Compondo o valor acumulado de R$ 8.093.083,43.

Destaque para os 30 principais clientes,

representando 72% da carteira pelo período

acumulado de Maio a Agosto 2020

Curva ABC Fornecedores

*Período acumulado de Maio a Agosto de 2020, totalizando o volume de 39 Notas Fiscais com valor acumulado de R$ 5.092.956,71.

** Destaque para BARBOSA&MARQUES

por ser o único fornecedor a constar na lista de credores e estar em plena atividade de fornecimento de matéria prima a recuperanda. **

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Estudo de Mercado e Indicadores Laticínios

*Fonte: CEPEA BOLETIM DO LEITE *https://www.cepea.esalq.usp.br/br/indicador/leite-cru.aspx

O preço do leite ao produtor na “Média Brasil” líquida do CEPEA registou alta acumulada real de 29,2% de janeiro a julho de 2020. Esse avanço no preço neste ano foi acentuado

pelo forte aumento de 15,7% observado de junho para julho, quando o valor ao produtor chegou a R$ 1,7573/litro, o maior registrado para um mês de julho e o segundo mais alto de toda a série histórica do Cepea (desde 2004), atrás apenas da média de agosto/16 (R$ 1,7815/litro), em termos reais (dados deflacionados pelo IPCA de julho/20).

Apesar do patamar já elevado, o preço do leite captado em julho e pago em agosto deverá ultrapassar com folga o recorde. A expectativa é de alta de cerca de 10% na “Média Brasil”

do CEPEA de agosto.

As importações de produtos lácteos aumentaram expressivamente em julho, resultado da menor oferta de leite no campo e dos estoques limitados nos laticínios. De acordo com

dados da Secex, 12,9 mil toneladas desses produtos foram adquiridas em julho, quase 50% acima do volume total registrado no mês anterior.

O principal produto demandado pelo País foi o leite em pó, com 60% de participação no total importado, com volume de 7,7 mil toneladas em julho, alta de 70% frente a junho.

Mesmo diante de um cenário com oferta limitada de leite no mercado interno, as vendas de derivados lácteos foram estimuladas pelos altos patamares do dólar frente ao Real, que teve média de R$ 5,28 em julho, valorização de 1,5% frente ao registro de junho/20.

*Fonte: CEPEA BOLETIM DO LEITE – Agosto 2020

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*Considerado informações provenientes dos dados contábeis da recuperanda e gerenciais recebidas da empresa, assinadas pelo contador e sócio da empresa pelo arquivo Relatório de Saldos – Faturamento.

*** Ajuizamento da RJ: Maio 2020 ***

Faturamento Consolidado Mensal

(Em R$ milhões)

A média de faturamento mensal dos últimos 12 meses (Ago/19 – Ago/20) atinge R$ 1,92 milhões, 2% abaixo em

relação ao faturamento médio do período apurado (Jan/17 – Ago/20) de R$ 1,95 como demonstrado no quadro

Antes da R.J. Pós R.J.

Legenda:

Média do Faturamento mensal do período apurado (Jan/17-Ago/20)

+19%

+29%

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Destaque para os Principais Indicadores Financeiros

Percentual da receita líquida comprometido com despesas

financeiras

Recuperação na eficiência operacional, estimulo no controle da margem bruta dos produtos, processos comerciais e

administrativos

Aumento de financiamento dos ativos com utilização de capitais e recursos de

terceiros

Montante que a empresa deve a fornecedores e bancos. A partir de

dez-19 impacto com queda no PL

Montante que a empresa deve aos fornecedores e bancos, em relação aos

recursos próprios. Dez-19 impacto PL

Redução na capacidade de pagar os passivos com os ativos realizáveis existentes no horizonte de curto prazo

(12 meses)

Redução na capacidade de pagar os passivos com os ativos realizáveis existentes no horizonte de curto e

longo prazo (mais de 12 meses)

Tendência de recuperação na capacidade de pagar os passivos de

curto prazo, desconsiderando os estoques

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Demonstrativo do Resultado do Exercício (Em R$)

O DRE – Demonstrativo de Resultado do Exercício tem a função de detalhar as finanças da companhia e o resultado final, no período de Jan/20 a Ago/20, comparando receitas, custos e despesas.

O intuito principal deste documento é apurar a rentabilidade do negócio.

No quadro, evidenciamos prejuízos ocorridos no últimos meses, com destaque para a Margem EBIT e Margem Líquida positiva em julho e agosto 2020, em decorrência de aumento nas vendas e controle de despesas gerais e administrativas e despesas financeiras.

*Considerado informações provenientes dos dados contábeis recebidos da recuperanda, assinadas pelo contador e sócio da empresa.

Antes da R.J. Pós R.J.

Legenda:

Jan/20 Fev/20 Mar/20 Abr/20 Mai/20 Jun/20 Jul/20 Ago/20 D% Ago/20 - Jul/20

D Ago/20 - Jul/20

Receita Bruta de Vendas 2.435.411 1.564.285 1.595.595 1.992.145 1.070.548 1.573.825 2.069.962 2.258.301 9% 188.339 (-) Impostos sobre Vendas -450 -912 -1.057 -13.512 -373 -1.616 -4.492 -2.732 -39% 1.759

(-) Devoluções de Vendas -178.508 0 0 0 0 0 0 0 - 0

(=) Receita de Vendas Líquidas de Impostos (Net Sales) 2.256.453 1.563.373 1.594.538 1.978.632 1.070.175 1.572.209 2.065.470 2.255.569 9% 190.099 (-) Custos dos Produtos Vendidos -2.402.645 -1.136.955 -1.588.983 -1.790.225 -970.251 -1.225.006 -1.666.634 -1.951.659 17% -285.025

(=) Lucro Bruto (Gross Profit) -146.192 426.418 5.556 188.407 99.923 347.203 398.836 303.910 -24% -94.927

Margem Bruta (%) -6,0% 27,3% 0,3% 9,5% 9,3% 22,1% 19,3% 13,5% -30% -6% (-) Depesas com Vendas (Selling) -44.184 -53.255 -116.040 -95.159 -82.712 -186.735 -239.370 -118.065 -51% 121.305

(-) Despesas Gerais e Administrativas (General & Administrative) -58.409 -26.211 -8.842 -2.080 -334.118 -700 0 0 - 0

(=) Lucro Operacional antes das Receitas e Despesas financeiras

(Earnings Before Interest and Taxes - EBIT) -248.784 346.952 -119.327 91.169 -316.907 159.768 159.466 185.845 17% 26.379

Margem EBIT (%) -10% 22% -7% 5% -30% 10% 8% 8% 7% 1% (+) Resultado Financeiro (Receitas financeiras menos despesas financeiras) -68.981 -92.868 -96.735 -103.427 -138.000 -581.418 -37.796 -4.358 -88% 33.438

Despesas Financeiras -68.981 -92.868 -96.735 -103.427 -138.000 -581.418 -37.796 -4.358 -88% 33.438 Receitas Financeiras - - - - -

-(=) Lucro antes do Imposto de Renda e contribuição social -317.765 254.084 -216.062 -12.258 -454.907 -421.650 121.670 181.487 49% 59.816 (-) Imposto de Renda e contribuição social 0 0 0 0 0 0 0 0 - 0

(=) Lucro Líquido do exercício -317.765 254.084 -216.062 -12.258 -454.907 -421.650 121.670 181.487 49% 59.816 Margem Líquida (%) -13,0% 16,2% -13,5% -0,6% -42,5% -26,8% 5,9% 8,0% 37% 2,2%

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Balanço Patrimonial (Em R$)

O Balanço Patrimonial, trata de informações relevantes para o

processo decisório.

É possível aqui, interpretar qual parcela dos recursos utilizados

pela empresa é própria, na ótica do Patrimônio Líquido. Através do Balanço Patrimonial visualizamos que os recursos da

recuperanda, foram emprestados por terceiros

-passivos exigíveis. Avaliamos neste cenário, que as dívidas no Passivo Exigível é

superior a disposição de recursos da empresa para isso.

Sob a perspectiva financeira, o Balanço Patrimonial apresentado fornece informações sobre como os recursos

da empresa foram obtidos e em que estes recursos foram aplicados

*Considerado informações provenientes dos dados contábeis recebidos da recuperanda, assinadas pelo contador e sócio da empresa.

Dez/19 Jan/20 Fev/20 Mar/20 Abr/20 Mai/20 Jun/20 Jul/20 Ago/20 D% Ago/20 -

Jul/20 D Ago/20 - Jul/20 D% Ago/20 - Dez/20 D Ago/20 - Dez/20 ATIVO -6.438.499 -5.301.572 -5.331.563 -5.091.398 -4.331.861 -3.232.152 -3.808.929 -3.808.929 -3.582.968 -6% 225.961 -44% 2.855.531

Caixa e equivalente de caixa -309.177 -96.188 -3.859 -3.794 -3.794 -3.794 -225.885 -225.885 -263.250 17% - 37.365,31 -15% 45.926

Contas a receber -3.155.393 -2.395.099 -2.713.064 -2.883.125 -1.598.851 -1.569.358 -1.857.751 -1.857.751 -2.268.744 22% -410.992 -28% 886.649

Estoques -2.891.923 -2.731.405 -2.538.888 -2.131.855 -2.659.719 -1.592.630 -1.662.050 -1.662.050 -996.370 -40% 665.680 -66% 1.895.553

Total do Ativo Circulante -6.356.493 -5.222.693 -5.255.811 -5.018.774 -4.262.364 -3.165.782 -3.745.686 -3.745.686 -3.528.364 -6% 217.322 -44% 2.828.128

Ativo Não Circulante - - - - - - - - - 38.000,00 - -38.000 - -38.000

Imobilizado -82.006 -78.879 -75.752 -72.624 -69.497 -66.370 -63.242 -63.242 -16.604 -74% 46.639 -80% 65.403

PASSIVO 6.438.499 5.301.572 5.331.563 5.091.398 4.331.861 3.232.152 3.808.929 3.808.929 3.582.968 -6% -225.961 -44% -2.855.531

Obrigações a Curto Prazo 2.071.279 612.923 916.303 819.673 735.700 606.597 757.968 757.968 439.124 -42% -318.844 -79% -1.632.156

Provisões para Impostos - - - - - - -

-Total do Passivo Circulante 2.071.279 612.923 916.303 819.673 735.700 606.597 757.968 757.968 439.124 -42% -318.844 -79% -1.632.156

Parcelamentos Fiscais - - - - - - - - - - - -

-Obrigações a Longo Prazo 2.023.333 1.856.667 1.690.000 1.523.333 1.116.667 966.667 464.331 464.331 464.083 0% -248 -77% -1.559.250

Empréstimos e Financiamentos a Longo Prazo 2.422.324 3.228.184 2.867.378 3.106.572 2.849.932 2.501.626 3.851.018 3.851.018 3.823.240 -1% -27.778 58% 1.400.916 Total do Passivo não Circulante 4.445.657 5.084.851 4.557.378 4.629.905 3.966.599 3.468.292 4.315.348 4.315.348 4.287.323 -1% -28.026 -4% -158.334

Capital social 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 500.000 0% - 0%

-Reserva de Lucros - - - - - - -

-Passivo Exigível 6.516.936 5.697.774 5.473.681 5.449.578 4.702.299 4.074.890 5.073.316 5.073.316 4.726.447 -7% -346.870 -27% -1.790.490

Lucro/Prejuízos Acumulados -578.437 -896.202 -642.118 -858.180 -870.438 -1.342.738 -1.764.388 -1.764.388 -1.643.479 -7% 120.909 184% -1.065.042

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Relação de Tributos

JANEIRO R$ 5.421,61 Pago R$ 405,76 Pago R$ 784,10 Pago R$ 77,01 Pago R$ 354,70 Pago R$ 233,35 Pago CREDOR ZERO R$ 263,72 Pago

FEVEREIRO R$ 5.588,24 Pago R$ 448,52 Pago R$ 504,42 Pago R$ 73,31 Pago R$ 337,60 Pago R$ 212,13 Pago CREDOR ZERO R$ 278,99 Pago

MARÇO R$ 4.130,29 Pago R$ 410,52 Pago R$ 504,42 Pago R$ 109,22 Pago R$ 503,09 Pago R$ 330,97 Pago CREDOR R$ 113,55 Pago

ABRIL R$ 4.304,88 Pago R$ 979,55 Pago R$ 218,97 Pago R$ 1.008,57 Pago R$ 663,53 Pago CREDOR R$ 12.284,73 Pago

MAIO R$ 3.977,91 Pago R$ 912,58 Pago R$ 43,24 Pago R$ 199,15 Pago R$ 131,02 Pago CREDOR ZERO

JUNHO R$ 3.966,53 Pago R$ 910,19 Pago R$ 109,41 Pago R$ 503,93 Pago R$ 331,53 Pago CREDOR R$ 110,39 Pago

JULHO R$ 4.666,76 Pago R$ 910,19 Pago R$ 62,99 Pago R$ 290,13 Pago R$ 190,87 Pago CREDOR R$ 135,14 Pago

AGOSTO R$ 4.666,76 Pago R$ 910,19 Pago R$ 92,76 Pago R$ 427,26 Pago R$ 281,09 Pago R$ 1.758,33 Pago R$ 172,70 Pago

Encerrada

Encerrada Encerrada

NUTRIMILK - CNPJ n. 96.420.401/0001-70

INSS (Matriz) FGTS (Matriz) FGTS (Filial) PIS Cofins ISS ICMS (Matriz) ICMS ST (Matriz) ICMS ST (Filial)

A recuperanda apresentou relatório gerencial referente a tributos, os quais estão sendo cumpridas. Até o presente relatório não constavam parcelamentos e endividamento fiscal.

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A recuperanda apresentou relatório de tributos, as quais estão sendo cumpridas

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QUADRO GERAL DOS CREDORES APURADO PELA ADMINISTRADORA JUDICIAL

1ª VARA DE FALÊNCIAS E RECUPERAÇÕES JUDICIAIS DO FORO CENTRAL DA COMARCA DE SÃO PAULO RECUPERAÇÃO JUDICIAL N°. 1040773-66.2020.8.26.0100

RELAÇÃO NOMIMAL DE CREDORES DA RECUPERAÇÃO JUDICIAL DA REQUERENTE

NUTRIMILK DISTRIBUIDORA DE PRODUTOS LÁCTEOS LTDA

Nos termos do Art. 7° § 2º, da Lei n° 11.101/2005 dá-se conhecimento da seguinte relação nominal de credores, discriminando o valor e a classificação de cada crédito:

Em R$

CREDORES CNPJ CLASSIFICAÇÃO Petição Inicial Art. 52, § 1º, II Manifestação do

Credor

Valor Apurado AJ Art. 7° § 2º D%

BANCO ITAÚ 60.701.190/0001-04 Quirografário R$ 2.734.792,21 R$ 2.069.772,04 R$ 901.378,33 R$ 2.744.951,30 32,0% BANCO CAIXA ECONÔMICA FEDERAL 00.360.305/0001-04 Quirografário R$ 1.040.146,10 R$ 947.746,00 R$ 98.828,85 R$ 1.008.583,62 11,8% BANCO SANTANDER 90.400.888/0001-42 Quirografário R$ 474.141,47 R$ 451.141,47 R$ 502.512,29 5,9% BANCO SAFRA 58.160.789/0001-28 Quirografário R$ 1.425.426,86 R$ 566.476,00 R$ 264.581,31 R$ 379.289,35 4,4% BANCO BRADESCO 60.746.948/0001-12 Quirografário R$ 156.547,54 R$ 151.907,05 R$ 151.907,05 1,8% BARBOSA E MARQUES S/A 19.273.747/0001-41 Quirografário R$ 789.600,00 R$ 848.400,00 R$ 848.400,00 R$ 848.400,00 9,9% COOPERATIVA DALIA ALIMENTOS LTDA 89.305.239/0005-07 Quirografário R$ 711.606,42 R$ 711.606,42 R$ 711.606,42 R$ 711.606,42 8,3% LACTALIS DO BRASIL COM. IMP.E EXP. LAT. 14.049.467/0019-60 Quirografário R$ 534.000,00 R$ 534.000,00 R$ 534.000,00 6,2% GOIASMINAS IND. DE LATS. LTDA - ITALAC 01.257.995/0001-33 Quirografário R$ 391.200,00 R$ 391.200,00 R$ 391.200,00 R$ 391.200,00 4,6% LACTOJARA IND. E COM.DE LATICINIOS S/A 05.321.589/0001-43 Quirografário R$ 388.800,00 R$ 388.800,00 R$ 388.800,00 R$ 388.800,00 4,5% SANCOR DO BRASIL PRODS.ALIMS.LTDA 55.473.227/0004-99 Quirografário R$ 241.666,66 R$ 241.666,66 R$ 241.666,66 2,8% HECKE REPRESENTAÇÕES COMERCIAIS LTDA | HECKE DISTRIBUIDORA 05.094.612/0001-04 Quirografário R$ 210.000,00 R$ 210.000,00 R$ 210.000,00 2,4% CONFEPAR AGRO-INDL.COOPERATIVA 76.531.581/0002-30 Quirografário R$ 192.000,00 R$ 192.000,00 R$ 192.000,00 R$ 192.000,00 2,2% LEITESOL IND.COM.S/A 65.979.973/0002-40 Quirografário R$ 181.289,07 R$ 181.289,07 R$ 181.289,07 2,1% COOPERATIVA SUL GRANDENSE DE LATS.LTDA -COSULATI 87.455.432/0002-56 Quirografário R$ 93.000,00 R$ 93.000,00 R$ 93.000,00 1,1%

(19)

Diligência de constatação, em visita à sede informada nos autos

R

Esta administradora judicial visitou, in loco, no dia 21/09/2020, o endereço apresentado co3o sede principal do estabelecimento na Rua Martinho Campus, 321, Vila Anástacio, CEP 05093-050, São Paulo, SP, constatando a existência do estabelecimento aberto e com estoque. ---RECEPÇÃO--- ---ADMINISTRATIVO---

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---ESTOQUE---Termo de Vistoria

Esta administradora judicial visitou, no dia 21/09/2020, o endereço apresentado como sede principal do estabelecimento na Rua Martinho Campus, 321, Vila Anástacio, CEP 05093-050, São Paulo, SP, constatando a existência do estabelecimento em pleno funcionamento, com funcionários relacionados nos autos presentes e a estrutura logística da empresa com estoque. Na oportunidade, a recepção e o tour pela empresa, foi realizada pela responsável pelo financeiro Sra. Maria Luiza Esposito e o Advogado da recuperando Dr. Carlos.

Na ocasião foi mantido o destaque para o aumento do preço da safra do leite que foram refletidos do aumento do faturamento do mês de agosto.

Durante registro fotográfico do estoque foi identificado estoque do credor Sancor, entretanto no registro dos últimos 3 meses das NF de entrada não foi identificado fornecimento do mesmo, motivo pelo qual se noticia tal fato neste autos. No ato, foi questionada a não localização documental do pagamento de salário a financeira Maria Luiza Espósito e tal esclarecimento será registrado pela recuperanda em próxima visita.

Em adicional destacamos que no local visitado não existe o registro de propaganda visual para a recuperanda NUTRIMILK, somente é localizado para a empresa PRATIVITA eu mantem relações comerciais com a recuperanda conforme consta no cartão de visitas do Sr Iran Glade.

*Fonte: CEPEA BOLETIM DO LEITE – AGOSTO 2020 *https://www.cepea.esalq.usp.br/br/indicador/leite-cru.aspx *ROTEIRO DE VISTORIA IN LOCO*

(21)

Estrutura organizacional

*Fonte:. Análise Alcaraz Consulting com base nos documentos apresentados pela recuperanda, e entrevista realizada com visita in loco em 21.08.2020. Diretoria 14% 2 Administrativo e Comercial 0% 1 Plataforma de Operação Produção e Operacional 38% 48% 2 3 Es tr at é gi co Táti co O p e rac io n al Ex e cu ti vo ❖ Diretrizes estratégicas Atribuições

❖ Planos táticos de atuação para conversão em metas e resultados

❖ Assegurar o cumprimento das metas estabelecidas

❖ Operacionalizar as decisões 07 Funcionários Ativos R$ 1.800 Base Agosto 2020 Base Mensal R$ 0 R$ 5.072 R$ 6.305 TOTAL: R$ 13.177

PIRÂMIDE SALARIAL

Iran Glade

Maria Luiza

Administr. Ivone Luana Depósito Diogo Ramiro Logística Jailson Comercial Terc.

ORGANOGRAMA

Base Agosto 2020

Lucimara Glade

O valor apresentado nos relatórios gerenciais, referente as despesas de salários a pagar e pro-labore a pagar não são os mesmos apresentados contabilmente para a base agosto 2020. Totalizando contabilmente R$ 8.646,65, diferença de 52% equivalente a -R$ 4.530,81. Entretanto, no relatório CAGED, constam apenas os funcionários de atribuições operacionais totalizando o valor de R$ 6.305,34, base de registro abril de 2020.

(22)

Quadro de Funcionários

A recuperanda Nutrimilk apresentou relatório aos autos (fls. 69) com 5

(cinco) funcionários, contendo a descrição da função, data de admissão

e salário base. Mediante visita em 21.08.2020, foi possível constatar os

funcionários em plena atividade.

Contudo, o registro no CAGED, mês referência 04/2020, ultimo

relatório recepcionado constam apenas 03 (três) funcionários, quando

os funcionários da filial foram transferidos a Matriz.

(23)

Conclusões e Considerações Finais

Diante de todo o exposto no presente Relatório Mensal de Atividades - RMA n°04, emergem as seguintes conclusões:

O conteúdo do presente Relatório Mensal de Atividades é proveniente de informações coletadas pela equipe multidisciplinar em documentos

juntados aos autos e oriundos da visita in loco e não fizeram parte do escopo do trabalho a validação dos procedimentos contábeis adotados pela

empresa, razão pela qual este relatório não constitui uma auditoria conforme as normas de auditoria geralmente aceitas.

Considerando a documentação apresentada, há indícios da sua capacidade de recuperação econômico-financeira, tendo em vista, inclusive, o

aumento da média de faturamento mensal, progredindo mês a mês.

Chamou a atenção dessa Administradora Judicial o fato de que os funcionários indicados nos autos não correspondem com a informação do CAGED.

De igual modo, identificou-se a existência de relação entre a PRATIVITA e a Recuperanda, que será objeto de melhor compreensão, para fins de

informação nos autos.

Submete, portanto, esta equipe de administradora judicial, o presente laudo ao Douto Juízo e aos demais interessados.

São Paulo, 29 de setembro de 2020.

P. deferimento.

ALCARAZ CONSULTING - Administradora Judicial

Tatiana Maria Alcaraz Chiuratto – Corecon/SP 34.861

admjudicial@alcarazconsulting.com

+55 11 99778-8825

(24)

CRONOGRAMA PROCESSUAL

LEGENDA

Eventos Ocorridos

Data estimada

PROCESSO N°. 1040773-66.2020.8.26.0100

RECUPERANDA: Nutrimilk Distribuidora de Produtos Lácteos Ltda

DATA EVENTO FLS. LEI. 11.101/05

19/05/2020 Ajuizamento do Pedido de Recuperação

-27/05/2020 Deferimento do Pedido de Recuperação art. 52, inciso I, II, III, IV e V e §1°

27/05/2020 Publicação do deferimento no D.O.

-03/07/2020 Publicação do 1° Edital pelo devedor art. 52, §1°

04/08/2020 Fim do prazo para apresentar habilitações e divergências ao AJ (15 dias da publicação do 1° Edital) art. 7, §1°

24/07/2020 Apresentação do Plano de Recuperação ao Juízo (60 dias após publicação do deferimento da

recuperação) art. 53

Publicação de aviso sobre o recebimento do PRJ no D.O. art. 53, § Único Fim do prazo para apresentar objeções do PRJ (30 dias após a publicação do 2° Edital ou 30 dias após a publicação

do aviso de recebimento do PRJ) art. 53, § Único e art. 55, § Único Publicação do Edital pelo AJ - 2° Edital (45 dias após apresentação de habilitações/divergências) art. 7, §2°

Fim do prazo para apresentar impugnações ao Juízo (10 dias após publicação do 2° Edital) art. 8° Publicação do Edital de convocação para votação do PRJ - AGC (15 dias de antecedência da realização da AGC) art. 36

1ª Convocação da Assembléia Geral de Credores art. 36, I

2ª Convocação da Assembléia Geral de Credores art. 36, I

Prazo limite para votação do PRJ em AGC (150 dias após o deferimento da recuperação) art. 56, §1° Fim do prazo de suspensão do curso da prescrição de ações e execuções contra o devedor (180 dias após o

deferimento da recuperação) art. 6, §4°

Homologação do PRJ art. 58

Fim do prazo de recuperação judicial, se cumpridas todas as obrigações previstas no PRJ (2 anos após a

(25)

Glossário

Margem EBIT:(EBIT/Receita Líquida): Eficiência Operacional – Medir a eficiência operacional, estimulando iniciativas no controle da margem bruta dos produtos e serviços e

também da chamada SG&A – processos comerciais e administrativos.

Peso dos Juros:(Resultado Financeiro/Receitas Líquidas): Comprometimento das receitas com juros (se negativo) ou “turbina” a margem líquida, quando positivo. – Quando

negativo, significa quantos % das receitas líquidas são consumidos com despesas financeiras. Quando positivo, significa que a margem líquida será aumentada.

Endividamento Geral: (Passivo Circulante + Passivo Circulante/Ativo Total): Utilização de capitais de terceiros. – Indica quantos por centro dos ativos são financiados com

recursos de terceiros. Por diferença se acha a participação de capital próprio no financiamento dos ativos.

Dívida Bruta:(Dívida Bruta/Patrimônio Líquido):Montante que a empresa deve aos bancos. – Valor atualizado dos recursos colocados pelos bancos na empresa. Esse é o valor

que está sujeito a incorrer em juros (exposição ao risco). Necessário identificar o cronograma de pagamento.

Alavancagem Tradicional:(Dívida Líquida/Patrimônio Líquido):Recursos de bancos em relação aos recursos próprios (acionistas). – Utilizado como covenant pelos bancos. Indica

a estratégia financeira da empresa.

Liquidez Corrente: (Ativo Circulante/Passivo Circulante): Capacidade de pagar os passivos com os ativos realizáveis existentes no horizonte de 12 meses – curto prazo. –

Geralmente é exigido que seja maior que 1,2 ou 1,3, pois é esperado que as fontes de recursos de longo prazo (passivo não circulante e patrimônio líquido) superem os ativos de longo prazo (não circulante).

Liquidez Geral: (Ativo Circulante + Ativo Realizável de Longo Prazo/Passivo Circulante + Passivo Não Circulante): Capacidade de pagar os passivos com os ativos realizáveis

existentes no horizonte de mais de 12 meses – curto e longo prazo. – Geralmente é exigido que seja menor que 1, quando a empresa capta recursos de longo prazo para investimentos em imobilizado e intangível.

Liquidez Seca:(Ativo Circulante (-) Estoques/Passivo Circulante): Capacidade de pagar os passivos de curto prazo, desconsiderando os estoques. – Liquidez mais conservadora,

(26)

“

Tatiana Alcaraz

• Pós Graduada em Recuperação de Empresas e Falência, FADISP, São Paulo – Brasil, 2020

• Formada pelo MBA Executivo em Finanças no INSPER - Instituto de Ensino e Pesquisa, São Paulo - Brasil

• Graduada em Ciências Econômicas pela FAAP - Fundação Armando Álvares Penteado, São Paulo – Brasil

• Fluente na língua inglesa e com nível avançado na língua espanhola

Formação

• Formação de Administrador Judicial pelo TMA Brasil, 2018

• Gestão de Recuperação Judicial de Empresas pelo INSPER - Instituto de Ensino e Pesquisa, São Paulo – Brasil, 2018

• Gestão de Recuperação de Empresas em Crise pelo INSPER - Instituto de Ensino e Pesquisa, São Paulo – Brasil, 2017

• Corporate Finance pela IE Business School Executive Education | Madrid – Espanha, 2013

• Atualização em Perspectivas Económicas y Oportunidades de Inversión pelo IEB Instituto de Estudios Bursatiles | Madrid – Espanha, 2013

• Accenture Consulting University | Chicago – EUA, 2012

• Especialização em Mercados de Derivativos BMF&BOVESPA, SP – Brasil, 2010

Formação Complementar

• Mediação e Gerenciamento de conflitos e crises • Negociação estratégica

• Análise e demonstração de resultados financeiros • Recuperação de Empresas e Falências

Expertise Funcional

Tatiana Alcaraz é economista, administradora judicial, perita, consultora, e sócia fundadora da ALCARAZ CONSULTING, com registro ativo no CORECON e associada ao TMA Brasil e IBAJUD.

Co-autora no livro : Recuperação Judicial, falência e administração judicial pela Editora D’Plácido, 2019, com o artigo “Meios de localização de ativos na falência”.

Possui 24 anos de experiência no mercado financeiro. Antes de fundar a Alcaraz Consulting, trabalhou na Accenture, uma das maiores empresas de consultoria de gestão do mundo, na Trevisan Auditores, Banco Santander, no Banco de Atacado Brasileiro ItaúBBA e nos Conglomerados Financeiros Brasileiro Banco Itaú e Unibanco, conhecendo as áreas de gestão em crise, mediação de conflitos, controladoria, auditoria, controles internos e risco operacional, tesouraria, planejamento institucional e estratégico, informações gerenciais, corporativas e área comercial.

Tatiana Alcaraz Chiuratto +55 11 99778 8825

tatiana@alcarazconsulting.com

Apresentação da Auxiliar da Justiça

CORECON/SP 34.861 1996 2013 2019 2014 2015 2016 2017 2018 2010 2012 2020

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