4.2 Notas ao Balanço e à Demonstração de Resultados

(1)

NOTAS AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS — 2013

4.2 Notas ao Balanço e à Demonstração de Resultados

4.2.1 Factos condicionantes

(8.2.1 – POCAL)

Pelas razões referidas no ponto 4.2.6., não foi possível concluir ainda o processo de

inventariação e avaliação dos bens do domínio público e de alguns imóveis do domínio

privado do município.

No ano da gerência não se procedeu também à transferência da maior parte das obras

concluídas, registadas na conta de imobilizado em curso, para as respetivas contas do

imobilizado, pelo facto dos serviços competentes não terem ainda encerrado os

processos correspondentes.

Tais factos influem nos valores do ativo e nos resultados do exercício, pelo que na

análise do balanço e da demonstração de resultados devem ter-se em consideração tais

condicionalismos.

4.2.2 Critérios de Valorimetria

(8.2.3 – POCAL)

4.2.2.1 Imobilizado

Nos termos do ponto 4.1. do POCAL o ativo imobilizado, incluindo os investimentos

adicionais ou complementares, deve ser valorizado pelo custo de aquisição ou pelo custo

de produção.

(2)

NOTAS AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS — 2013

Quando os respetivos elementos tiverem uma vida útil limitada ficam sujeitos a uma

amortização sistemática durante esse período, sem prejuízo das exceções

expressamente consignadas.

Se se tratar de ativos do imobilizado obtidos a título gratuito deve considerar-se o valor

resultante da avaliação ou o valor patrimonial definidos nos termos legais ou, caso não

exista disposição aplicável, o valor resultante da avaliação segundo critérios técnicos que

se adeqúem à natureza desses bens.

Os bens imóveis do domínio privado inventariados foram valorizados:

a) os adquiridos a título oneroso, segundo o critério do “custo de aquisição”;

b) os obtidos a título gratuito, segundo o valor patrimonial definido nos termos legais.

Os bens imóveis do domínio público inventariados foram valorizados segundo o critério

do “custo de aquisição”.

Os bens móveis inventariados até 31 de Dezembro de 2013 foram valorizados segundo

os seguintes critérios:

a) 17838 Unidades, que correspondem aproximadamente a 87% dos bens, pelo

critério do “custo de aquisição”. Esta quantidade inclui, para além das unidades

inventariadas inicialmente, os móveis adquiridos posteriormente, registados

aquando da sua aquisição;

b) 2579 Unidades, que correspondem aos restantes bens móveis com valor de

aquisição desconhecido, foram integrados no inventário inicial e avaliados

segundo o critério técnico do “justo valor”, isto é “a quantia pela qual o bem

poderia ser trocado entre um comprador conhecedor e interessado e um

vendedor, nas mesmas condições, numa transação ao seu alcance.”

(3)

NOTAS AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS — 2013

Os investimentos financeiros representados por partes de capitais detidas nas empresas

Águas do Douro, S.A., ERSUC- Resíduos Sólidos do Centro, S.A, SIMDOURO –

Saneamento do Grande Porto, S.A e PERM – Parque Empresarial de Recuperação de

Materiais das Terras da Santa Maria, foram registados pelo “custo de aquisição”.

As imobilizações com vida útil limitada, inventariadas inicialmente, foram sujeitas a uma

amortização de montante igual ao que resultaria da aplicação de um regime de

contabilidade patrimonial, em função do número de anos decorridos desde o ano da sua

aquisição. As restantes foram objeto de amortização anual de acordo com as tabelas em

vigor.

Daqui resulta que todos os bens inventariados, mesmo que totalmente amortizados,

constam do balanço inicial.

4.2.2.2 Existências

Em cumprimento do disposto no ponto 4.2. do POCAL as existências em armazém foram

valorizadas ao custo médio ponderado.

4.2.2.3 Dívidas de e a terceiros

As dívidas de e a terceiros foram contabilizadas pelas importâncias constantes dos

documentos que as titulam -

4.3. do POCAL

.

4.2.2.4 Depósitos em instituições financeiras e caixa

As disponibilidades em caixa e depósitos em instituições financeiras foram expressas

pelos montantes dos meios de pagamento e dos saldos de todas as contas de depósitos,

respetivamente –

ponto 4

.4. do POCAL

.

(4)

NOTAS AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS — 2013

O saldo de caixa expresso no balanço corresponde à existência física na tesouraria. Os

depósitos em instituições financeiras correspondem aos saldos registados nas contas

correntes com instituições de crédito e aos valores expressos no resumo diário da

tesouraria. As divergências verificadas entre os saldos destas contas e os constantes dos

respetivos extratos bancários, foram devidamente reconciliadas, conforme consta da

síntese de reconciliações que instrui este processo.

4.2.3 Movimentos do ativo imobilizado

(8.2.7 – POCAL)

Os movimentos ocorridos nas rubricas do ativo imobilizado e nas das amortizações

respetivas, constantes do balanço, são apresentadas nos dois quadros que seguem.

Ativo imobilizado

Rubricas Saldo Inicial Reavaliações/

Ajustamentos Aumentos Alienações Abates Tranferências Saldo Final

Bens do domínio público

Outras Construções e

infra-estruturas 30.030,68 0,00 0,00 0,00 0,00 12.695.679,97 12.725.710,65

Imobilizações em curso 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total 30.030,68 0,00 0,00 0,00 12.695.679,97 12.725.710,65 Imobilizações incorpóreas

Propriedade industrial e outros direitos 444.447,87 0,00 42.550,67 0,00 0,00 0,00 486.998,54

Total 444.447,87 42.550,67 0,00 0,00 12.695.679,97 486.998,54 Imobilizações corpóreas

Terrenos e recursos naturais 5.289.335,42 10.000,00 0,00 46.096,71 0,00 38.750,00 5.291.988,71 Edifícios outras construções 2.402.234,43 0,00 0,00 103.474,87 0,00 0,00 2.298.759,56 Equipamento básico 1.571.936,16 -1.118,66 169.376,84 2.220,00 0,00 328.921,70 2.066.896,04 Equipamento transporte 1.685.519,99 -3.328,74 33.520,37 250,00 0,00 0,00 1.715.461,62 Ferramentas e utensílios 116.442,82 830,25 7.789,97 0,00 0,00 0,00 125.063,04 Equipamento administrativo 1.345.366,87 0,00 151.151,84 0,00 0,00 29.223,11 1.525.741,82 Outras imobilizações corpóreas 462.998,49 -3.601,18 6.521,79 500,00 0,00 37.091,28 502.510,38 Imobilizações em curso 56.809.615,49 0,00 3.609.148,93 0,00 0,00 -13.099.735,19 47.319.029,23 Adiantamentos conta Imobiliz. corpóreas 1.046.056,32 0,00 45.551,30 0,00 0,00 -38.750,00 1.052.857,62

Total 70.729.505,99 2.781,67 4.023.061,04 152.541,58 0,00 -12.704.499,10 61.898.308,02 Investimentos financeiros

Partes de capital 315.750,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 315.750,00

(5)

NOTAS AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS — 2013

Amortizações

Rubricas

Saldo Inicial Amortização anual Regularizações

Saldo Final

Be ns do Dom ínio P úblic o

Outras Constru çõ es e Infra-estrutura s

3.096 ,7 8

53.274,2 9

56.371,07

Tota l

3.096 ,7 8

53.274 ,2 9

56.37 1,07

Im obilizaç õe s incorpóreas

Propriedade industrial e outros direitos

428.886 ,58

13.255,1 8

442.141,76

Tota l

428.886 ,5 8

13.255 ,1 8

442.14 1,76

Im obilizaç õe s c orpóre as

Terrenos e recursos naturai s

Edifícios e outras construções

Ed ifícios

99.105 ,76

19.556,9 2

5.437,67

113.225,01

Equipamento básico

1.215.917 ,73

267.420,6 6

2.805,22

1.480.533,17

Equipamento transpor te

1.454.538 ,39

66.149,1 7

250,00

1.520.437,56

Ferramentas e utensílios

100.824 ,38

9.347,0 8

0,00

110.171,46

Equipamento administrativo

1.178.887 ,96

115.590,0 9

8.063,29

1.286.414,76

Outras imobilizaçõe s corp óreas

131.678 ,14

11.681,0 1

500,00

142.859,15

Tota l

4.180.952 ,3 6

489.744 ,9 3

17 .05 6,18

4.653.64 1,11

4.2.4 Desagregação das rubricas do

ativo

(8.2.8 – POCAL)

A desagregação de cada uma das rubricas constantes dos mapas atrás apresentados e

a respetiva informação encontram-se evidenciadas no mapa de cadastro anexo a estas

notas.

(6)

NOTAS AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS — 2013

4.2.6 Bens do imobilizado ainda não valorizado

(8.2.14 – POCAL)

Como já foi referido não foi possível ainda avaliar e inventariar todos os bens que

integram o domínio público municipal e alguns bens imóveis do domínio privado.

Os serviços estão a desenvolver esforços no sentido de levar a cabo tal tarefa. Contudo,

atenta a escassez de meios humanos e a complexidade dos procedimentos que o

assunto envolve, não se prevê que esta tarefa possa ser concluída a curto prazo, a não

ser que os trabalhos sejam adjudicados a uma empresa da especialidade, com o

consequente acréscimo de custos que a autarquia, atualmente, não pode suportar.

No que se refere ao imobilizado corpóreo foram inventariados a maior parte dos bens

imóveis do domínio privado registados na Conservatória do Registo Predial a favor do

Município.

Já o processo de avaliação e inventariação dos bens do domínio público encontra-se

ainda em fase de levantamento e caracterização dos bens, pelas mesmas razões

aduzidas no penúltimo parágrafo.

4.2.7 Entidades participadas

(8.2.16 – POCAL)

A autarquia detém participações no capital das seguintes entidades:

2 012

20 11

201 0

Água do Dou ro e Paiva, S.A.

Porto

0 ,29%

59.8 41,00

8.982,03

1 .9 40,09

Ersuc- Re síduo s Sólidos do Centro

Coimbra

1 ,10%

93.7 50,00

3.038,16

2.628,50

1 .6 10,24

Simdo uro - Saneamento Grande Porto, S.A.

Porto

0 ,80%

152.159 ,00

PERM- Parque Emp. Re cu p. Materiais TSM

S. J. Ma deira

20,00%

10.0 00,00

315.750 ,0 0

1 2.0 20,19

2.628,50

3.550,33

Resultado Líquido do E xercício

Em pre sas Pa rticipadas

Se de

Parcela

Detida

Capit al

Próprio

(7)

NOTAS AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS — 2013

4.2.8 Dívidas de cobrança duvidosa

(8.2.22 – POCAL)

O montante das dívidas de clientes, contribuintes e utentes de cobrança duvidosa é de

€34.505,41.

4.2.9 Garantias, cauções e recibos para cobrança

(8.2.26 – POCAL)

O quadro das contas de ordem, que segue, dá-nos a relação desagregada das

responsabilidades, por garantias e cauções prestadas e por recibos para cobrança.

(8)

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(9)

Devedor

Credor

Débito

Crédito

Devedor

Credor

Garantias e Cauções

0932 Garantias e Cauções deTerceiros, prestadas 3.739.057,29 0,00 379.626,97 430.810,65 3.687.873,61 0,00

09321 Prestadas por Fornecedores c/c 60.275,77 0,00 23.355,41 30.169,69 53.461,49 0,00

09321101934 Esteves e Lousada, L.da 307,56 0,00 0,00 307,56 0,00 0,00

0932110193401 Tranportes Escolares- Circuitos Especiais Nrs 2 e 11 307,56 0,00 0,00 307,56 0,00 0,00

09321100065 Joaquim Gomes Calçada & Filhos, L.da 2.874,38 0,00 0,00 2.874,38 0,00 0,00

0932110006501 Tranportes Escolares- Circuitos Especiais Nrs 1, 5, 6 e 7 2.874,38 0,00 0,00 2.874,38 0,00 0,00

09321100212 Petrogal- Petroleos de Portugal, S.A. 25.317,49 0,00 9.104,04 7.789,50 26.632,03 0,00

0932110021202 Fornec. Betume 160/220 Granel -2011 6.385,50 0,00 0,00 6.385,50 0,00 0,00 0932110021203 Gás propano Piscinas/Estádio/Polo Burgo - Proc8/2011 1.404,00 0,00 0,00 1.404,00 0,00 0,00 0932110021204 Fornec. Betume 160/220 Granel 2012 6.063,75 0,00 0,00 0,00 6.063,75 0,00 0932110021205 Fornec. Gás Piscinas Municipais/Estádio Polo Burgo - 2012 4.075,21 0,00 0,00 0,00 4.075,21 0,00 0932110021206 Forn. Gás Propano a Granel ( Proc. n.º 06/2012/DOM) 7.389,03 0,00 0,00 0,00 7.389,03 0,00 0932110021207 Fornec. Gás propano granel 2013 (Proc. 17/2012/DOM 0,00 0,00 9.104,04 0,00 9.104,04 0,00

09321101261 Construções Carlos Pinho, L.da 1.381,25 0,00 0,00 1.381,25 0,00 0,00

0932110126101 Fornecimento Betão Betuminoso (Proc. n. º 7/2012/DOM) 1.381,25 0,00 0,00 1.381,25 0,00 0,00

09321101353 Paviazeméis - Pavimentações de Azeméis, Lda 3.492,50 0,00 0,00 0,00 3.492,50 0,00

0932110135301 Fornecimento de Inertes ano 2011 3.492,50 0,00 0,00 0,00 3.492,50 0,00

09321101359 EUREST PORTUGAL - Soc. Europeias de Restaurantes 15.972,00 0,00 0,00 15.972,00 0,00 0,00

0932110135901 Confeções, transpor.distribuição refeições 2011/2012 15.972,00 0,00 0,00 15.972,00 0,00 0,00

NOTAS AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS — 2013

Saldo para a gerência

seguinte

Contas de Ordem

Código das

Contas

Designação das Contas

Saldo da gerência

Movimento Anual

0932110135901 Confeções, transpor.distribuição refeições 2011/2012 15.972,00 0,00 0,00 15.972,00 0,00 0,00

09321903810 Nobrecer - Comercio e serviço Unipessoal, Lda 9.085,59 0,00 0,00 0,00 9.085,59 0,00

0932190381001 Fornecimento de refeições Escolares 9.085,59 0,00 0,00 0,00 9.085,59 0,00

09321100173 Cepsa Portuguesa Petróleos, S.A. 1.845,00 0,00 0,00 1.845,00 0,00 0,00

0932110017301 Fornecimento Contínuo 90 Ton de Betume 160/220 1.845,00 0,00 0,00 1.845,00 0,00 0,00

09311902040 Luságua - Serviços Ambientais, S.A. 0,00 0,00 5.951,37 0,00 5.951,37 0,00

´0931190204001 Recolha Transp. Resíduos Sólidos Urbanos Lavagem 0,00 0,00 5.951,37 0,00 5.951,37 0,00

09311904103 Gascan - Gases Combustiveis, S.A. 0,00 0,00 8.300,00 0,00 8.300,00 0,00

0931190410301 Gás propano a granel para 2013 e 2014 - Proc. 15/DPO 0,00 0,00 8.300,00 0,00 8.300,00 0,00

09322 Prestadas por Fornecedores de Imobilizado 2.821.384,61 0,00 356.271,56 400.640,96 2.777.015,21 0,00

09322100031 Carlos Fernandes Mendes e Filhos, L.da 112.085,90 0,00 115.540,61 978,08 226.648,43 0,00

0932210003102 Construção Polo Escolar de Rossas 108.908,18 0,00 115.540,61 978,08 223.470,71 0,00 0932210003103 Constr. Parque Estacionamento Trancoso - Alvarenga 3.177,72 0,00 0,00 0,00 3.177,72 0,00

09322100049 Farcimar - Soluções em Pré - Fabricados de Betão, S.A. 3.188,48 0,00 0,00 0,00 3.188,48 0,00 0932210004901 Proc.25/2012/DOM - Arranjo Urbanistico Espingardeiro 3.188,48 0,00 0,00 0,00 3.188,48 0,00

09322100095 Soc. Revendedora de Aparelhos Precição,S.A. 3.607,84 0,00 0,00 0,00 3.607,84 0,00

0932210009501 Instalação de Parcometros Área Central da Vila 3.607,84 0,00 0,00 0,00 3.607,84 0,00

09322100106 Moreira Pinto, L.da 237.646,85 0,00 0,00 38.014,46 199.632,39 0,00

0932210010613 Abertura E.M. Noninha/ S.Pedro (Alvarenga) 27.472,79 0,00 0,00 0,00 27.472,79 0,00 0932210010615 Pavimentação Freguesias Fermêdo, Escariz, S.M. Mato 5.163,80 0,00 0,00 0,00 5.163,80 0,00 0932210010616 Pavimentação Freguesias de Canelas e Espiunca 7.683,00 0,00 0,00 0,00 7.683,00 0,00 0932210010627 Benef. Caminho Agrícola da Foz- 2ª fase-Rossas 6.582,70 0,00 0,00 0,00 6.582,70 0,00 0932210010636 Passagens Hidrúlica em Tropeço 1.075,00 0,00 0,00 0,00 1.075,00 0,00 0932210010639 Contr. Resevatorio da Portela- Reforço Abast. Água a Moldes 10.873,46 0,00 0,00 0,00 10.873,46 0,00 0932210010649 Remod./Ampl. Rede Z.Ocidental Concelho- Válvulas 1.086,00 0,00 0,00 0,00 1.086,00 0,00 0932210010650 Alarg. Curvas Granja/Radar- Pavimentação Betuminosa 4.340,00 0,00 0,00 0,00 4.340,00 0,00 0932210010651 Requalif. Tr.DesclassificadosEN326-BVA/S.Domingos 32.590,12 0,00 0,00 32.590,12 0,00 0,00 0932210010652 Abast. Água Chave- Rede Abast. Lugar Quintela 5.424,34 0,00 0,00 5.424,34 0,00 0,00 0932210010653 Requalif. Tr.DesclassificadosEN326-BVA/S.Domingos- Muro 10.517,24 0,00 0,00 0,00 10.517,24 0,00 0932210010654 Constr. Pisc. Fundo Concelho - Pav. Par. Estacionamento 3.491,50 0,00 0,00 0,00 3.491,50 0,00

(10)

Devedor

Credor

Débito

Crédito

Devedor

Credor

Saldo para a gerência

seguinte

Contas de Ordem

Código das

Contas

Designação das Contas

Saldo da gerência

Movimento Anual

0932210010656 Benef. CR Soutelo/Regada/Bouça p/Cela (Mansores) 6.429,66 0,00 0,00 0,00 6.429,66 0,00 0932210010657 Rede Saneamento Vale Arouca-E.Elevatória Ribeira 14.587,16 0,00 0,00 0,00 14.587,16 0,00 0932210010658 EN326 Pimenta/Alto Estrada - Km37,3 a 38,625 - Saneamento 6.454,80 0,00 0,00 0,00 6.454,80 0,00 0932210010659 Benef. Rect. EM Mizarela ao Parque Campismo 3.845,50 0,00 0,00 0,00 3.845,50 0,00 0932210010660 Proc.10/DOM/2011- EN 326 - Troço Pimenta/ Alto Estrada 90.029,78 0,00 0,00 0,00 90.029,78 0,00

09322100143 Alcides da Silva Oliveira & Filho, L.da 6.440,29 0,00 0,00 0,00 6.440,29 0,00

0932210014301 Reabilitação Edifício do Século XVII 6.440,29 0,00 0,00 0,00 6.440,29 0,00

09322100110 Construtora Paulista, L.da 12.307,96 0,00 0,00 8.849,96 3.458,00 0,00

0932210011009 Infra-estruturas Z.Industr. Mata-Esp.Exter. Enq.Paisag. T.Complet. 8.849,96 0,00 0,00 8.849,96 0,00 0,00 0932210011010 Infra-estruturas Z. Industrial Mata (Arouca)- P. Talude 3.458,00 0,00 0,00 0,00 3.458,00 0,00

09322100230 Soinca- Sociedade Industrial de Cucujães, S.A. 1.487,88 0,00 0,00 0,00 1.487,88 0,00

0932210023001 Construção Jardim Z. Central(Milénio)- Parque Infantil 1.010,57 0,00 0,00 0,00 1.010,57 0,00 0932210023002 Benef. Parque Infantil D. João Bosco 477,31 0,00 0,00 0,00 477,31 0,00

09322100850 Manuel Francisco de Almeida, S.A. 59.228,40 0,00 0,00 44.091,66 15.136,74 0,00

0932210085004 Recinto p/ Feiras Quinzenais- Reabilitação Espaço Multiosos 44.091,66 0,00 0,00 44.091,66 0,00 0,00 0932210085009 Proc. 28/2011/DOM Caminho Meitriz/Alto Merouçal 15.136,74 0,00 0,00 0,00 15.136,74 0,00

09322100867 Construções Leite Almeida & Filhos 25.255,57 0,00 9.750,71 8.443,22 26.563,06 0,00

0932210086713 Abr.via lig. Igreja Fundo Lugar Estrada(Mansores) 1.350,40 0,00 0,00 1.350,40 0,00 0,00 0932210086714 Pré-Primária Escariz- Exec.Base p/Pavimento 868,26 0,00 0,00 868,26 0,00 0,00 0932210086715 Constr. Rede Saneamento Lamas e Fim Vila ETAR Lamas 6.224,56 0,00 0,00 6.224,56 0,00 0,00 0932210086717 Constr. Recintos Feiras Quinzenais- Feira de Alvarenga 6.149,75 0,00 0,00 0,00 6.149,75 0,00 0932210086717 Constr. Recintos Feiras Quinzenais- Feira de Alvarenga 6.149,75 0,00 0,00 0,00 6.149,75 0,00 0932210086719 Pólo Escolar de Arouca - Recuperação Telheiro 3.867,40 0,00 0,00 0,00 3.867,40 0,00 0932210086720 Proc. 30/2011 - Saneamento Vale Arouca - Subsistema Chave 6.795,20 0,00 0,00 0,00 6.795,20 0,00 0932210086721 Valorização do sítio Arqueológico da Malafaia 0,00 0,00 3.726,02 0,00 3.726,02 0,00 0932210086722 Rede Saneamento parte restante V. Arouca Proc. 3/2013 0,00 0,00 6.024,69 0,00 6.024,69 0,00

09322100975 Adalberto da Costa Rocha & Filho, Lda 1.096,65 0,00 0,00 0,00 1.096,65 0,00

0932210097506 Beneficiação da Escola de Lázaro (S.Miguel do Mato) 1.096,65 0,00 0,00 0,00 1.096,65 0,00

09322100929 M. dos Santos & Companhia, S.A. 10.029,62 0,00 0,00 0,00 10.029,62 0,00

0932210092901 R. Sanem. V. Arouca- Pav. Caminho face Rede Saneamento 3.538,83 0,00 0,00 0,00 3.538,83 0,00 0932210092902 Benef. EM Urreira/Ponte do Arda ( Escariz/ Fermêdo) 6.490,79 0,00 0,00 0,00 6.490,79 0,00

09322101104 Metalocar- Industria Metalomecânica, S.A. 11.872,61 0,00 0,00 2.627,05 9.245,56 0,00

0932210110404 Colocações Barreiras Protecção Vias Comunicação 9.245,56 0,00 0,00 0,00 9.245,56 0,00 0932210110405 Colocação Barreiras de Protecção Vias Comum.- 2009 2.627,05 0,00 0,00 2.627,05 0,00 0,00

093221101261 Construções Carlos Pinho, L.da 656.399,48 0,00 0,00 190.169,59 466.229,89 0,00

09322101261031 Infra-Estruturas Zona industrial da Mata (Arouca) 57.316,86 0,00 0,00 57.316,86 0,00 0,00 09322101261032 Circular de Ligação Via Estruturante à E.R. 326 97.894,82 0,00 0,00 0,00 97.894,82 0,00 09322101261038 Benef. Caminho Agrícola da Foz- 1ª fase-Rossas 2.223,35 0,00 0,00 0,00 2.223,35 0,00 09322101261064 Rem. Rede Água Z. Ocidental Concelho Nós 160 a 170 4.805,72 0,00 0,00 4.805,72 0,00 0,00 09322101261072 Abast. Água Freg. Fermedo- Troço Nós 11 e 18-Lugar do Cabo 2.350,68 0,00 0,00 2.350,68 0,00 0,00 09322101261085 Constr.Saneamento ETAR do Merujal- Urrô 16.177,70 0,00 0,00 0,00 16.177,70 0,00 09322101261086 Constr. Parques Estacionamento- Parq.Estac.Zona Sul 48.292,80 0,00 0,00 48.292,80 0,00 0,00 09322101261089 Saneamento e água de Moldes (1ªFase) 50.512,06 0,00 0,00 25.905,95 24.606,11 0,00 09322101261092 Rede Água e Saneamento Mansores(Sistema Ribeira) 22.281,66 0,00 0,00 0,00 22.281,66 0,00 09322101261094 Requalif. Tr.Desclassificados EN326 - Troço CMA/Pernouzela 42.076,07 0,00 0,00 0,00 42.076,07 0,00 09322101261096 Via Lig. Rossa (EN 224-1) Caçus/Via Estrut. 1.ª F 17.503,19 0,00 0,00 17.503,19 0,00 0,00 09322101261097 Ampl. Casa Cultura Fermedo- Biblioteca/Salão Polivalente 7.175,32 0,00 0,00 0,00 7.175,32 0,00 09322101261099 Infra- Estruturas Integr. Paisagist.- Z. Industrial Farrapa 33.747,83 0,00 0,00 0,00 33.747,83 0,00 09322101261101 Constr.Rede Abast. Água/Saneamento Canelas 2.º Fase 16.870,52 0,00 0,00 0,00 16.870,52 0,00 09322101261102 Beneficiação EM da Igreja a Fuste (Moldes) 1.597,75 0,00 0,00 1.597,75 0,00 0,00 09322101261103 Benef. EM Urreira / Ponte do Arda ( Escariz/Fermedo) 3.970,50 0,00 0,00 3.970,50 0,00 0,00

(11)

Devedor

Credor

Débito

Crédito

Devedor

Credor

Saldo para a gerência

seguinte

Contas de Ordem

Código das

Contas

Designação das Contas

Saldo da gerência

Movimento Anual

09322101261104 Benef. / Rect. Via Lig. Calvário/Bonjardim 2.865,20 0,00 0,00 2.865,20 0,00 0,00 09322101261105 Repaviment. Via Lig. Sá/Santo António- Sta Eulália 3.111,10 0,00 0,00 3.111,10 0,00 0,00 09322101261106 Pav. EM Ligação Chave da Vila à Bouça- Mansores 1.848,00 0,00 0,00 1.848,00 0,00 0,00 09322101261107 Pav. Caminho Municipal Barralha/Vala Raiz(Albergaria) 2.646,51 0,00 0,00 2.646,51 0,00 0,00 09322101261108 Pavimentação acesso a Povos 728,50 0,00 0,00 728,50 0,00 0,00 09322101261109 Repar/Benef. Estradas Caminhos - Rep. Alvarenga 675,15 0,00 0,00 675,15 0,00 0,00 09322101261110 Repar/Benef. Estradas Caminhos - Rep. Cabo Cabeçais 666,50 0,00 0,00 666,50 0,00 0,00 09322101261111 Parq.Z. Central(Milénio) Escola Infantil Trânsito 43.921,72 0,00 0,00 0,00 43.921,72 0,00 09322101261112 Benef. EM Ponte rio Urtigosa e a Portelada (Urrô) 4.030,52 0,00 0,00 4.030,52 0,00 0,00 09322101261113 Benef. Rep. EM Caracuste/Sanfins- Várzea 1.471,50 0,00 0,00 0,00 1.471,50 0,00 09322101261115 Req. Troços EN 326/EN 326-1 CMA/Pernouzela- Trab. Complem. 6.270,57 0,00 0,00 0,00 6.270,57 0,00 09322101261116 Infra- Estr. Integr. Paisagist. Z. Ind. Farrapa- Trab. Complemtares 11.854,66 0,00 0,00 11.854,66 0,00 0,00 09322101261117 Contr. Via Lig. Parque Zona Sul a Sub- Ribes 9.423,81 0,00 0,00 0,00 9.423,81 0,00 09322101261118 Benef. EN 519( Escariz)- Troço Abelheira/Alagoas 3.757,75 0,00 0,00 0,00 3.757,75 0,00 09322101261120 Beneficiação EM 519 (Escariz) 1.472,85 0,00 0,00 0,00 1.472,85 0,00 09322101261121 Benef. /Repav. EM Caracuste/Sanfins - Várzea 1.106,75 0,00 0,00 0,00 1.106,75 0,00 09322101261122 Benef. EM Portela/Celado - 3.ª Fase (Moldes) 5.569,50 0,00 0,00 0,00 5.569,50 0,00 09322101261123 Benef. Caminhos Internos de Escariz 1.619,60 0,00 0,00 0,00 1.619,60 0,00 09322101261124 Construção Pólo Escolar de Chave 77.444,46 0,00 0,00 0,00 77.444,46 0,00 09322101261125 Polo de Chave - Ref. Laje Casa das Máquinas - Proc.35/2011 919,96 0,00 0,00 0,00 919,96 0,00 09322101261126 Polo de Chave - Muros/arranjo envolv. Polidesportivo 1.221,43 0,00 0,00 0,00 1.221,43 0,00 09322101261126 Polo de Chave - Muros/arranjo envolv. Polidesportivo 1.221,43 0,00 0,00 0,00 1.221,43 0,00 09322101261127 Constr. Infraentruturas Parque Negócios Escariz 47.865,10 0,00 0,00 0,00 47.865,10 0,00 09322101261128 Pav. Celado/Ponte de Telhe (Moldes) - Proc. n.º 10/2012 1.111,51 0,00 0,00 0,00 1.111,51 0,00

09322101330 Procivil- Consult.Técnicos Engenharia L.da 7.166,40 0,00 0,00 7.166,40 0,00 0,00

0932210133001 Elab/Proj/Amp/Rem/Sanem.Arouca/Burgo/S.Eul/Rest.Vale 7.166,40 0,00 0,00 7.166,40 0,00 0,00

09322101353 Paviazemeis- Pavimentações de Azemeis, L.da 63.782,59 0,00 35.807,85 900,83 98.689,61 0,00

0932210135316 Remod./Ampl.R.Água Z.Ocidental Concelho - Adutora 0,03 0,00 0,00 0,03 0,00 0,00 0932210135317 Pav.EM Lig.Chave da vila a Bouça- Mansores 900,80 0,00 0,00 900,80 0,00 0,00 0932210135318 Remod. Ampl. Rede Água Z.Ocidental/Saneamento Escariz 6.334,90 0,00 0,00 0,00 6.334,90 0,00 0932210135320 Rede Água Z. Ocidental Concelho- Rede Cimo da Inha 6.242,53 0,00 0,00 0,00 6.242,53 0,00 0932210135322 Benef. Via Ligação Malhadoura/Adros/Estrada Manga 13.114,83 0,00 0,00 0,00 13.114,83 0,00 0932210135325 Proc. 13 - Abert./Pav. Escariz/Cruzeiro Romão Alter. 37.189,50 0,00 35.807,85 0,00 72.997,35 0,00

09322101347 Cipriano Pereira Carvalho & Filhos, L.da 13.906,90 0,00 0,00 691,62 13.215,28 0,00

0932210134702 Rede Saneamento Básico Santo Aleixo/ Romariz 13.215,28 0,00 0,00 0,00 13.215,28 0,00 0932210134705 Constr. Rede Saneamento Lamas e Fim Vila ETAR Lamas 691,62 0,00 0,00 691,62 0,00 0,00

09322101437 Silva, Brandão e Filhos, L.da 114.736,45 0,00 0,00 0,00 114.736,45 0,00

0932210143707 Circular Centro Urbano Arouca- Variante/Valdasna- 2.ª Fase 106.082,76 0,00 0,00 0,00 106.082,76 0,00 0932210143708 Circul. Centro Urbano- Exec. Pregagens Estab. Taludes 8.653,69 0,00 0,00 0,00 8.653,69 0,00

09322101527 A. Pimenta Construções, L.da 363.574,33 0,00 0,00 27.370,05 336.204,28 0,00

0932210152713 Constr. Reservatório Ameixoeira- Abast. Água O.Localidades 13.443,05 0,00 0,00 13.443,05 0,00 0,00 0932210152714 Constr. Reservatório Forcada- Abast. Água O.Localidades 13.927,00 0,00 0,00 13.927,00 0,00 0,00 0932210152719 Abast. Água outras Localidades- Sequeiros ( Rossas) 5.729,00 0,00 0,00 0,00 5.729,00 0,00 0932210152720 Requalif. Troços Desclassificados EN 326/EN326-1 11.923,71 0,00 0,00 0,00 11.923,71 0,00 0932210152721 Pav. Via Ligação Granja/Calvário/Pernouzela- 1.ª Fase 28.162,00 0,00 0,00 0,00 28.162,00 0,00 0932210152724 Construções ETAR de Vale de Arouca 112.488,75 0,00 0,00 0,00 112.488,75 0,00 0932210152727 Abert/Pav. Via Escariz/Cruz Romão- Ex. Muros Suporte 2.925,00 0,00 0,00 0,00 2.925,00 0,00 0932210152728 Req. Troços EN 326/EN 326 Sto António/Pimenta- Trab. Complem. 10.632,00 0,00 0,00 0,00 10.632,00 0,00 0932210152732 Req. Tr. Descl. EN 326 - Troço Senras/Fonte (Rossas) 52.063,44 0,00 0,00 0,00 52.063,44 0,00 0932210152733 Req. Espaços Públicos Envolventes ao Mosteiro Arouca 104.888,38 0,00 0,00 0,00 104.888,38 0,00 0932210152734 Turismo ativo Arouca - Construção Infraestr./Estrutr. Apoio 7.392,00 0,00 0,00 0,00 7.392,00 0,00

(12)

Devedor

Credor

Débito

Crédito

Devedor

Credor

Saldo para a gerência

seguinte

Contas de Ordem

Código das

Contas

Designação das Contas

Saldo da gerência

Movimento Anual

09322101536 Silvino Reis & Filhos, L.da 59.357,18 0,00 0,00 0,00 59.357,18 0,00

0932210153609 Concep.Exec.Edifíc.Estádio Municipal Z.Despor. Arouca 59.357,18 0,00 0,00 0,00 59.357,18 0,00

09322101935 Narciso de Carvalho & Filhos 1.980,70 0,00 0,00 0,00 1.980,70 0,00

0932210193503 Pimenta/Alto estrada - Infr. Electricas e Telefónicas 1.980,70 0,00 0,00 0,00 1.980,70 0,00

09322900284 Miranvias- Pintura e Sinalização, L.da 1.680,03 0,00 0,00 0,00 1.680,03 0,00

0932290028405 Sinaliz. Rodov. Pintura Horiz. Tr. Continuos/Descont. 1.680,03 0,00 0,00 0,00 1.680,03 0,00

09322900117 Construções Alberto J. Costa, Ld.a 884,75 0,00 0,00 0,00 884,75 0,00

0932290011702 Benef. Acesso Igreja Pontão (Espiunca)- Muro Suporte 884,75 0,00 0,00 0,00 884,75 0,00

09322900383 Construções Santos & Brandão, L.da 1.978,20 0,00 0,00 0,00 1.978,20 0,00

0932290038309 Circular Centro Urbano Arouca- Variante/Valdasna- 2.ª Fase( Muro) 1.335,80 0,00 0,00 0,00 1.335,80 0,00 0932290038310 Ampl. Casa Cultura Fermedo- Muros Vedação 642,40 0,00 0,00 0,00 642,40 0,00

09322900512 VEDAREMA- Vedações e Redes Metálicas, Lda 427,04 0,00 0,00 0,00 427,04 0,00

0932290051201 Troços Descl. EN 326-BVA/S. Domingos ( Vedação) 427,04 0,00 0,00 0,00 427,04 0,00

09322900565 OMS- Tratamento de Águas, L.da 968,00 0,00 0,00 968,00 0,00 0,00

0932290056502 Com/Constr. Est. Elecatória Canelas- Bairro Salvação 968,00 0,00 0,00 968,00 0,00 0,00

09322900861 Habi-Granja Sociedade Imobiliária da Granja, L.da 9.649,90 0,00 0,00 7.237,43 2.412,47 0,00

0932290086101 Construção de Abrigos de Passageiros 9.649,90 0,00 0,00 7.237,43 2.412,47 0,00

09322901014 QTCILVIL - ENGENHARIA E REABILITAÇÃO, S.A. 194.677,89 0,00 0,00 0,00 194.677,89 0,00

0932290101401 Construção Pólo Escolar de Fermêdo 182.788,57 0,00 0,00 0,00 182.788,57 0,00 0932290101402 Pólo de Fermêdo - Aprov.Termico ar VRV - Proc 48/2011 11.889,32 0,00 0,00 0,00 11.889,32 0,00

09322901127 Pascal2- Construções. L.da 45.856,45 0,00 0,00 0,00 45.856,45 0,00

0932290112701 Adaptação do Edifício para Museu Municipal 45.856,45 0,00 0,00 0,00 45.856,45 0,00

09322901175 Sociveda- Comercial Produtos Arame, S.A. 678,47 0,00 0,00 0,00 678,47 0,00

0932290117501 Vedação Polidesportivo de Arouca 678,47 0,00 0,00 0,00 678,47 0,00

09322901221 Patrícios, S.A. 133.251,34 0,00 0,00 0,00 133.251,34 0,00

0932290122101 Construção Piscina Fundo do Concelho (Escariz) 133.251,34 0,00 0,00 0,00 133.251,34 0,00

09322901657 PONTAVE- Construções 40.461,26 0,00 0,00 0,00 40.461,26 0,00

0932290165701 Concep/Constr. Ponte rio Agualva ao Centro Urbano 40.461,26 0,00 0,00 0,00 40.461,26 0,00

09322901682 Scarp- Soc. Constr. Civil António Rodrigues Parente, S.A. 246.422,31 0,00 0,00 59.502,61 186.919,70 0,00

0932290168201 Saneamento Vale de Arouca- Sist. Ponte Ribeira Interceptor 10.659,11 0,00 0,00 10.659,11 0,00 0,00 0932290168202 Saneamento de Moldes- ETAR de Covela 48.157,91 0,00 0,00 48.157,91 0,00 0,00 0932290168203 Obras Preven. Fogos Florestais- Ponto Água Gamarão 685,59 0,00 0,00 685,59 0,00 0,00 0932290168204 Construção Polo Escolar de Escariz 186.919,70 0,00 0,00 0,00 186.919,70 0,00

09322901852 Estrela do Norte- Engenharia e Construção, Lda 2.743,13 0,00 0,00 0,00 2.743,13 0,00

0932290185201 Z.Desport. 4.ªF- Relvado Sintético Campo de Treinos 2.183,50 0,00 0,00 0,00 2.183,50 0,00 0932290185202 Z. Desportiva- 4.ª Fase Relvado Sintético- Trab.Complementares 559,63 0,00 0,00 0,00 559,63 0,00

09322901866 Atelier Arquitetura/Desenho Urbano Pompilio Souto 0,00 0,00 3.630,00 3.630,00 0,00 0,00

0932290186601 Plano Urbanização do Eixo Urbano de Escariz 0,00 0,00 3.630,00 3.630,00 0,00 0,00

09322901958 Mondo Portugal, S.A. 2.190,76 0,00 0,00 0,00 2.190,76 0,00

0932290195801 Constr. Z.Desportiva (3.ªF)-Estádio Munic.Relvado 2.190,76 0,00 0,00 2.190,76 0,00

09322902392 Construções Gabriel A.S. Couto, S.A 277.921,58 0,00 0,00 0,00 277.921,58 0,00

093290239201 Construções Polo Escolar do Burgo 274.579,27 0,00 0,00 0,00 274.579,27 0,00

093290239202 Polo do Burgo - Infra-estruturas Passeios Arruamentos 3.342,31 0,00 0,00 0,00 3.342,31 0,00

09322903476 Imperativa Construções, Unipessoal, L.da 5.403,04 0,00 0,00 0,00 5.403,04 0,00

0932290347601 Req. Praças Ruas Centro Histórico - Z.H7 e Travessa Ribeira 5.403,04 0,00 0,00 0,00 5.403,04 0,00

09322903477 Pascoal & Veneza, Lda 8.635,76 0,00 0,00 0,00 8.635,76 0,00

0932290347701 Construção Parque Pedras Parideiras 8.635,76 0,00 0,00 0,00 8.635,76 0,00

09322903495 TRATOFIAL - CONSTRUÇÕES, S.A. 39.894,76 0,00 0,00 0,00 39.894,76 0,00

0932290349501 Adap. Instalação Polo Escolar de Arouca 4.220,90 0,00 0,00 0,00 4.220,90 0,00

(13)

Devedor

Credor

Débito

Crédito

Devedor

Credor

Saldo para a gerência

seguinte

Contas de Ordem

Código das

Contas

Designação das Contas

Saldo da gerência

Movimento Anual

09322903555 Soares& Carvalho- Soc. Constr. Civil Obras Públicas, Lda 42.507,86 0,00 0,00 0,00 42.507,86 0,00

0932290355501 Pólo Escolar de Canelas 42.507,86 0,00 0,00 0,00 42.507,86 0,00

09322903797 Binómio Elevado - Técnicas Engenharia Constr., L.da 0,00 0,00 6.084,02 0,00 6.084,02 0,00

0932290379701 Adaptação Equipamento para Loja de Turismo 0,00 0,00 6.084,02 0,00 6.084,02 0,00

09322903926 Domingos da Silva Teixeira, S.A 0,00 0,00 185.458,37 0,00 185.458,37 0,00

0932290392601 Construção Passadiços no rio Paiva - Proc. 26/2013 0,00 0,00 185.458,37 0,00 185.458,37 0,00

09323 Outros Credores 857.396,91 0,00 0,00 0,00 857.396,91 0,00

09323100031 Carlos Fernandes Mendes e Filhos, L.da 288.792,07 0,00 0,00 0,00 288.792,07 0,00

0932310003101 Loteamento Urbano - Lugar de Santo Aleixo 288.792,07 0,00 0,00 0,00 288.792,07 0,00

09323101527 António Pimenta, Construções, Lda 71.808,00 0,00 0,00 0,00 71.808,00 0,00

0932310152701 Loteamento Urbano n.º 2/2009 71.808,00 0,00 0,00 0,00 71.808,00 0,00

09323100844 António Rocha Santos 28.062,58 0,00 0,00 0,00 28.062,58 0,00

0932310084401 Loteamento Urbano- Processo n.º9/2000 28.062,58 0,00 0,00 0,00 28.062,58 0,00

09323101154 António Moreira da Rocha 957,96 0,00 0,00 0,00 957,96 0,00

0932310115401 Loteamento Urbano- Processo n.º02/2003 957,96 0,00 0,00 0,00 957,96 0,00

09323101360 João Cerejo dos Santos 18.769,75 0,00 0,00 0,00 18.769,75 0,00

09323200059 Manuel Artur de Almeida Miller 77.535,00 0,00 0,00 0,00 77.535,00 0,00

0932320005901 Loteamento Urbano- Processo n.º 8/2000 77.535,00 0,00 0,00 0,00 77.535,00 0,00

09323901885 Carlos Almeida Tavares 56.542,92 0,00 0,00 0,00 56.542,92 0,00

0932390188501 Loteamento Urbano- Outeiral 56.542,92 0,00 0,00 0,00 56.542,92 0,00 0932390188501 Loteamento Urbano- Outeiral 56.542,92 0,00 0,00 0,00 56.542,92 0,00

09323901961 Carlos Teixeira & Irmão 2.938,77 0,00 0,00 0,00 2.938,77 0,00

0932390196101 Ocupação Via Pública - Alvará n.º 87/2009 2.938,77 0,00 0,00 0,00 2.938,77 0,00

09323902128 António Brandão de Almeida 25.350,00 0,00 0,00 0,00 25.350,00 0,00

09323902255 António Brandão de Almeida & Filhos, Lda 298,00 0,00 0,00 0,00 298,00 0,00

0932390225501 Loteamento Urbano- Processo n.º4 /1999 298,00 0,00 0,00 0,00 298,00 0,00

09323902362 Judite da Silva Brandão Porto 1.226,20 0,00 0,00 0,00 1.226,20 0,00

09323902363 Manuel de Brito Santos 24.010,45 0,00 0,00 0,00 24.010,45 0,00

09323902364 Ângelo Pinho Brandão 14.113,00 0,00 0,00 0,00 14.113,00 0,00

09323902365 Artur Conceição Martins 224,30 0,00 0,00 0,00 224,30 0,00

0932390236501 Loteamento Urbano- Processo n.º18/2000 224,30 0,00 0,00 0,00 224,30 0,00

09323902366 Paulo Jorge Rodrigues de Sousa 1.907,80 0,00 0,00 0,00 1.907,80 0,00

0932390236601 Loteamento Urbano- Processo 02/2000 1.907,80 0,00 0,00 0,00 1.907,80 0,00

09323902367 Artur Pinho Almeida 3.134,63 0,00 0,00 0,00 3.134,63 0,00

0932390236701 Loteamento Urbano - Processo n.º1/2003 3.134,63 0,00 0,00 0,00 3.134,63 0,00

09323902368 Moisés Jesus da Rocha 526,70 0,00 0,00 0,00 526,70 0,00

0932390236801 Loteamento Urbano- Processo 35/1995 526,70 0,00 0,00 0,00 526,70 0,00

09323902369 Rocha, Santos e Azevedo, L.da 17.132,02 0,00 0,00 0,00 17.132,02 0,00

09323902370 Lotanvibra- Compra e Venda de Imóveis, Lda 5.359,66 0,00 0,00 0,00 5.359,66 0,00

09323902371 António Fernandes Teixeira 48.058,54 0,00 0,00 0,00 48.058,54 0,00

0932390237101 Loteamento Urbano - Processo n.º4/2002 48.058,54 0,00 0,00 0,00 48.058,54 0,00

0932903740 SEBSEG - Mediação de Seguros, S.A 3.648,56 0,00 0,00 0,00 3.648,56 0,00

0932390374001 Apólices de Seguros 3.648,56 0,00 0,00 0,00 3.648,56 0,00

(14)

Devedor

Credor

Débito

Crédito

Devedor

Credor

Saldo para a gerência

seguinte

Contas de Ordem

Código das

Contas

Designação das Contas

Saldo da gerência

Movimento Anual

093290376001 Loteamento Urbano - Processo 4/2007 167.000,00 0,00 0,00 0,00 167.000,00 0,00

09332 Devolvidas a Fornecedores de Imobilizado 0,00 0,00 453.378,30 453.378,30 0,00 0,00

09332100042 Diastec- Serv. de Engenharia e Construção, L.da 0,00 0,00 5.590,00 5.590,00 0,00 0,00

0933210004209 Rep./Edif. Recintos escolares - Várias escolas 0,00 0,00 5.590,00 5.590,00 0,00 0,00

09332100106 Moreira Pinto, L.da 0,00 0,00 24.296,42 24.296,42 0,00 0,00

0933210010646 Ampl. R. Abastec. Água apartir Reservatório - Vila Visoça 0,00 0,00 21.336,42 21.336,42 0,00 0,00 0933210010630 Proc. 10/DOM/2011 - EN326-1Tr.Pimenta Alto Estrada 0,00 0,00 2.960,00 2.960,00 0,00 0,00

09332100110 Construtora Paulista, L.da 0,00 0,00 3.654,20 3.654,20 0,00 0,00

0933210011008 Alargamento curvas entre Granja e Radar (Moldes) 0,00 0,00 3.654,20 3.654,20 0,00 0,00

09332100850 Manuel Francisco de Almeida, S.A. 0,00 0,00 5.302,34 5.302,34 0,00 0,00

0933210085005 Circ. Lig. V. Estr. ER - Acesso Nascente - Arranjo Esterior 0,00 0,00 3.603,12 3.603,12 0,00 0,00 0933210085006 Circular Lig. V. Estrut. ER226 Acesso Nascente - Telegestão 0,00 0,00 136,33 136,33 0,00 0,00 0933210085007 Reab. Espaço Feira Espaço Multiusos - Inst. Eléctrica 0,00 0,00 333,10 333,10 0,00 0,00 0933210085008 Reab. Espaço Feira Espaço Multiusos - Muro Granito 0,00 0,00 472,85 472,85 0,00 0,00 0933210085009 Proc. 28/2011/DOM Caminho Meitriz/Alto Merouçal 0,00 0,00 756,94 756,94 0,00 0,00

09332100867 Construções Leite Almeida & Filhos 0,00 0,00 16.233,59 16.233,59 0,00 0,00

0933210086705 Cont. Jardim de Infância S.Miguel do Mato 0,00 0,00 10.299,23 10.299,23 0,00 0,00 0933210086709 Rep. Adap. Edif. Recintos Escolares - EB1 Ponte de Telhe 0,00 0,00 3.245,24 3.245,24 0,00 0,00 0933210086709 Rep. Adap. Edif. Recintos Escolares - Pré Primária Escariz 0,00 0,00 2.689,12 2.689,12 0,00 0,00

09322101261 Construções Carlos Pinho, L.da 0,00 0,00 144.212,74 144.212,74 0,00 0,00

09332101261059 Conc/Constr. Z. Desport. Arouca (3.ª Fase) - Estádio municipal 0,00 0,00 80.264,84 80.264,84 0,00 0,00 09332101261059 Conc/Constr. Z. Desport. Arouca (3.ª Fase) - Estádio municipal 0,00 0,00 80.264,84 80.264,84 0,00 0,00 09332101261065 Construção Reservatório de Souto Redondo 0,00 0,00 15.646,28 15.646,28 0,00 0,00 09332101261068 Pav. EM Portela/Cabreiros - Pav. Cando Cabreiros 0,00 0,00 35.805,73 35.805,73 0,00 0,00 09332101261087 Construção Esplanada no Parque Urbano 0,00 0,00 2.920,27 2.920,27 0,00 0,00 09332101261098 Instalação Mini-Piscina no Estádio Municipal 0,00 0,00 522,50 522,50 0,00 0,00 09332101261102 Beneficiação EM da Igreja a Fuste (Moldes) 0,00 0,00 1.597,75 1.597,75 0,00 0,00 09332101261103 Benef. EM Urreira / Ponte do Arda ( Escariz/Fermedo) 0,00 0,00 3.970,50 3.970,50 0,00 0,00 09332101261106 Pav. EM Ligação Chave da Vila à Bouça- Mansores 0,00 0,00 1.933,37 1.933,37 0,00 0,00 09332101261113 Benef. Rep. EM Caracuste/Sanfins- Várzea 0,00 0,00 1.551,50 1.551,50 0,00 0,00

09332101353 Paviazemeis- Pavimentações de Azemeis, L.da 0,00 0,00 61.953,88 61.953,88 0,00 0,00

0933210135315 Z. Industr. Mata - Acesso Poente - Infra-Estrut. Pavimentação 0,00 0,00 19.857,54 19.857,54 0,00 0,00 0933210135316 Remod./Ampl.R.Água Z.Ocidental Concelho - Adutora 0,00 0,00 4.079,54 4.079,54 0,00 0,00 0933210135319 Infraestr. Z. Industr. Mata- Enquadramento Paisagistico 0,00 0,00 26.975,98 26.975,98 0,00 0,00 0933210135321 Rede Saneamento Vale Arouca- Olival da Tulha 0,00 0,00 3.964,13 3.964,13 0,00 0,00 0933210135322 Benef. Via Ligação Malhadoura/Adros/Estrada Manga 0,00 0,00 1.584,65 1.584,65 0,00 0,00 0933210135326 Rectif. do Pavimento Caminho da Cardenha - Rossas 0,00 0,00 5.492,04 5.492,04 0,00 0,00

09332101527 A. Pimenta Construções, L.da 0,00 0,00 17.005,18 17.005,18 0,00 0,00

0933210152718 Valorização Praia Fluvial do Areinho 0,00 0,00 6.850,00 6.850,00 0,00 0,00 0933210152732 Req. Tr. Descl. EN 326 - Troço Senras/Fonte (Rossas) 0,00 0,00 3.144,56 3.144,56 0,00 0,00 0933210152733 Req. Espaços Públicos Envolventes ao Mosteiro Arouca 0,00 0,00 7.010,62 7.010,62 0,00 0,00

09332101862 Marsilop- Sociedade de Empreitadas, S.A. 0,00 0,00 30.099,78 30.099,78 0,00 0,00

0933210186201 Construção Rede Saneamento de Alvarenga 0,00 0,00 30.099,78 30.099,78 0,00 0,00

09332900383 Construções Santos & Brandão, L.da 0,00 0,00 1.770,00 1.770,00 0,00 0,00

0933290038307 Construção Ponte Póvoa (Moldes) 0,00 0,00 1.770,00 1.770,00 0,00 0,00

09332900701 Arouconstroi- Constr. Américo Teixeira, Irmão &Filhos 0,00 0,00 1.616,65 1.616,65 0,00 0,00

0932290070103 Construção Muro Suporte em Amilo - Sta Eulália 0,00 0,00 723,74 723,74 0,00 0,00 0933290070104 Pav. Via Lig. Granja/Calvário/Pernouzela-1ª Fase 0,00 0,00 892,91 892,91 0,00 0,00

09332900985 Conduril - Construtora Duriense, S.A. 0,00 0,00 80.264,84 80.264,84 0,00 0,00

0933290098501 Concep/Cons.Z. Desportiva (3.ª Fase) Estadio Municipal 0,00 0,00 80.264,84 80.264,84 0,00 0,00

09332901014 QTCILVIL - ENGENHARIA E REABILITAÇÃO, S.A. 0,00 0,00 12.991,51 12.991,51 0,00 0,00

(15)

Devedor

Credor

Débito

Crédito

Devedor

Credor

Saldo para a gerência

seguinte

Contas de Ordem

Código das

Contas

Designação das Contas

Saldo da gerência

Movimento Anual

09332901682 Scarp- Soc. Constr. Civil António Rodrigues Parente, S.A. 0,00 0,00 43.481,80 43.481,80 0,00 0,00

0933290168201 Saneam. Vale Arouca - Sist. Ponte Ribeira Interceptor 0,00 0,00 35.095,13 35.095,13 0,00 0,00 0933290168202 Saneamento de Moldes- ETAR de Covela 0,00 0,00 8.386,67 8.386,67 0,00 0,00

09332903477 Pascoal & Veneza, Lda 0,00 0,00 798,54 798,54 0,00 0,00

0933290347701 Construção Parque Pedras Parideiras 0,00 0,00 798,54 798,54 0,00 0,00

09332903555 Soares& Carvalho- Soc. Constr. Civil Obras Públicas, Lda 0,00 0,00 4.106,83 4.106,83 0,00 0,00

0933290355501 Pólo Escolar de Canelas 0,00 0,00 4.106,83 4.106,83 0,00 0,00

Recibos para cobrança

092 Recibos para cobrança 30.114,89 0,00 85.272,82 80.882,30 34.505,41 0,00

0921 À Responsabilidade do Tesoureiro 30.114,89 0,00 85.272,82 80.882,30 34.505,41 0,00

(16)

NOTAS AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS — 2013

4.2.10 Provisões acumuladas

(8.2.27 – POCAL)

O desdobramento das provisões acumuladas consta do quadro seguinte, onde são

explicitados os movimentos ocorridos no exercício.

29- Prov. p/ cobrança Duvidosa

23.777,00

5.219,61

108,91

28.887,70

Saldo Final

Contas

Saldo Inicial

Aumentos

Reduções

4.2.11 Fundo patrimonial

(8.2.28 – POCAL)

O quadro que segue, apresenta o movimento das contas da classe 5 - “Fundo

Patrimonial” no exercício.

Contas

Saldo Inicial

Aumentos

Reduções

Saldo Final

51- Património

14.214.287,04

913.945,90

15.128.232,94

55- Ajustamento

48.805,00

0,00

48.805,00

57- Reservas

2.011.234,23

110.540,82

0,00

2.121.775,05

59- Resultados Transitados

18.903.967,30

2.210.816,34 1.014.486,72 20.100.296,92

88- Result. Líquido Exercício

2.210.816,34

3.431.193,05 2.744.709,34

2.897.300,05

O saldo da conta 51- Património resulta da diferença entre o total do ativo e do passivo

do balanço inicial, bem como dos posteriores ajustamentos ao balanço inicial e ainda do

reforço do património de acordo com o ponto 2.7.3.4. do POCAL.

(17)

NOTAS AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS — 2013

O saldo de conta 55- Ajustamentos de partes de capital em empresas refere-se à

contabilização do aumento do capital social efetuado pela empresa ERSUC, Resíduos

Sólidos de Centro, S.A., em 2011, valor que transita para o ano em análise.

O saldo da conta 57- Reservas - refere-se à transferência de 5% dos resultados líquidos

dos exercícios anteriores para a conta 571- Reservas Legais ao registo de subsídios na

conta 575- Subsídios e ao registo de valores doados na conta 576- Doações.

A conta 59- Resultados transitados - regista os resultados transitados do valor do

resultado líquido dos exercícios dos anos anteriores e ainda algumas regularizações que,

quer pela sua natureza, quer pelo seu valor, foram consideradas não frequentes e de

grande significado.

A conta 88- Resultado líquido do exercício - provêm do apuramento final dos resultados

do exercício de 2013.

4.2.12 Mercadorias vendidas e matérias consumidas

(8.2.29 – POCAL)

A demonstração do custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas é-nos

dada pelo quadro seguinte:

Movimentos

Mercadorias

Matérias - Primas

Subsidiárias e de Consumo

Existências Iniciais

500,00

165.691,62

Compras

551.888,28

554.462,31

Regularizações Existências-Automática

0,00

6.725,97

Regularizações Existências-Manual

0,00

12.253,18

Existências Finais

500,00

203.957,55

Custos no Exercício

551.888,28

535.175,53

(18)

NOTAS AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS — 2013

4.2.13 Resultados financeiros

(8.2.31 – POCAL)

Quadro de demonstração de resultados financeiros:

Custos e Pe rdas

Ex ercíc io de 2013

Ex ercício de 2012

E xercício de 2011

681- Juros Sup ortados

9 2.078,10

11 6.482,70

1 03.407,68

688- Ou tro s Custos e P erdas Financeir os

171,40

199,51

916,06

Total

9 2.249,50

11 6.682,21

1 04.323,74

Proveitos e Ganhos

Ex ercíc io de 2013

Ex ercício de 2012

E xercício de 2011

781- Juros Obtido s

11 9.467,35

6 8.203,90

40.932,93

783- Rendi mentos d e Imó vei s

0,00

784- Rendi mentos d e Participaçõe s de Cap ita l

0,00

786- Descontos d e Pronto Pa gamen to O bti dos

4.593,75

4.194,33

434,11

788- Ou tro s Pr ove ito s e Ga nhos Financeir os

-55,69

0,00

Total

12 4.005,41

7 2.398,23

41.367,04

(19)

NOTAS AO BALANÇO E À DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS — 2013

4.2.14 Resultados extraordinários

(8.2.32 – POCAL)

Quadro da demonstração de resultados extraordinários:

Custos e Pe rdas

Ex ercíc io de 2013

Ex ercício de 2012

E xercício de 2011

691- Transferên ci as de Cap ita l Con ce didos

1.08 0.158,93

1 .03 0.898,73

1 .6 13.888,27

692- Dívida s Incobrá vei s

0,00

2.113,39

693- Pe rdas em existência s

3 9.404,47

0,00

694- Pe rdas em Imo bilizações

170,62

7 8.149,92

18,08

695- Multas e P enal idade s

1.299,62

0,00

60,00

697- Correcções Relativas a E xer cícios Anterior es

8 4.538,73

46 2.683,77

68.125,34

698- Ou tro s Custos e P erdas Extra ordin árias

2.072,23

1 0.363,43

1 07.567,08

Total

1.20 7.644,60

1 .58 2.095,85

1 .7 91.772,16

Proveitos e Ganhos

Ex ercíc io de 2013

Ex ercício de 2012

E xercício de 2011

793- Ga nhos em Existên ci as

5 8.383,62

0,00

576,69

794- Ga nhos em imobil iza çõ es

3 1.885,08

5 5.776,86

50.026,75

795- Be nefícios de pen alida des co ntr atu ais

7.141,35

8.070,27

6.886,43

796- Redução d a amortizações e p rovisões

108,91

793,47

2.899,77

797-Corr ecçõ es Rela tivas a Exercícios Anteri ores

36 4.031,87

14 1.589,05

2 53.426,87

798- Ou tro s Pr ove ito s e Ga nhos Extra ordin ários

21 2.200,77

9 6.219,55

81.265,23

Total

67 3.751,60

30 2.449,20

3 95.081,74

(20)

Município de Arouca

Mapa síntese detalhado

Ano: 2013

F4

GH

Classficação geral

Nº Invent. Descrição do bem

Património inicial b) Bruto Líquido Acréscimos patrimoniais Aquisições Grandes reparações e outros aumentos Variação patrimonial Líquido (18=16-5) Bruto (17=15-4) Património final Líquido (16=15-13) Bruto (15=4+9-10-11) (14=10+11+12) Total Diminuições patrimoniais Desvalorizações exercício Amortizações acumuladas Abates Totais (6) (1) (2) (3) (4) (5) (8) (9=6+8) (10) (11) (12) (13)

Identificação dos bens a)

c) e)e) f)

g)

202 02 04 7719 Viatura de Recolha de Residuos Sólidos (06-31-ID)110.299,18 0,00 0,00 5.991,38 5.991,38 0,00 0,00 1.497,85 111.797,03 1.497,85 116.290,56 4.493,53 5.991,38 4.493,53 202 03 04 7721 Camião Mercedes (71-65-BA) 63.715,17 1.446,58 0,00 1.107,97 1.107,97 0,00 0,00 510,91 62.779,50 510,91 64.823,14 2.043,64 1.107,97 597,06

202 09 01 7723 Tractor, com Cabina (80-74-DS) 23.316,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23.316,81 0,00 23.316,81 0,00 0,00 0,00

202 09 01 7729 Tractor Agricola com Macaco de Báscula (07-68-FO)24.096,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 24.096,13 0,00 24.096,13 0,00 0,00 0,00

202 05 03 7732 Mitsubishi L 200 4x4 (21-31-FU) 20.733,99 620,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 620,98 20.733,99 620,98 20.733,99 0,00 0,00 -620,98

202 09 01 7734 Tractor Agricola (51-02-IO) 22.573,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 22.573,10 0,00 22.573,10 0,00 0,00 0,00

202 02 03 7739 Toyota Dyna, 7 lugares (02-72-IO) 18.441,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.441,56 0,00 18.441,56 0,00 0,00 0,00

202 01 02 7740 Volkswagen Passat (46-63-IL) 29.409,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 29.409,12 0,00 29.409,12 0,00 0,00 0,00

202 02 02 7741 Renault Clio (08-33-HM) 10.449,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.449,82 0,00 10.449,82 0,00 0,00 0,00

202 05 03 7745 Toyota, Todo-o-Terreno, com Caixa de Madeira (10-36-EN)18.312,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.312,87 0,00 18.312,87 0,00 0,00 0,00 202 05 03 7746 Ssangyong Korando (69-08-MC) 22.046,87 0,00 0,00 2.902,96 2.902,96 0,00 0,00 967,56 23.014,43 967,56 24.949,83 1.935,40 2.902,96 1.935,40 202 07 04 7747 Rectroescavadora 47.124,90 2.297,69 0,00 3.049,43 3.049,43 0,00 0,00 891,36 45.718,57 891,36 50.174,33 4.455,76 3.049,43 2.158,07 201 08 02 7749 Motociclo (53-12-NP) 3.008,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.008,12 0,00 3.008,12 0,00 0,00 0,00 201 08 02 7750 Motociclo (53-13-NP) 3.008,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.008,12 0,00 3.008,12 0,00 0,00 0,00 201 08 01 7751 Ciclomotor (24-EB-64) 655,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 655,92 0,00 655,92 0,00 0,00 0,00 201 08 01 7752 Ciclomotor (97-EE-40) 655,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 655,92 0,00 655,92 0,00 0,00 0,00 201 08 01 7754 Ciclomotor (63-EB-29) 49,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 49,88 0,00 49,88 0,00 0,00 0,00 201 08 01 7755 Ciclomotor (63-EB-31) 1.394,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.394,79 0,00 1.394,79 0,00 0,00 0,00 201 08 01 7756 Ciclomotor (97-EE-05) 1.396,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.396,63 0,00 1.396,63 0,00 0,00 0,00 201 08 01 7758 Ciclomotor (97-EE-42) 677,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 677,27 0,00 677,27 0,00 0,00 0,00 201 08 01 7759 Ciclomotor (24-EB-94) 49,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 49,88 0,00 49,88 0,00 0,00 0,00 201 08 01 7760 Ciclomotor (97-EE-39) 835,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 835,49 0,00 835,49 0,00 0,00 0,00 201 08 01 7761 Ciclomotor (25-EB-18) 835,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 835,49 0,00 835,49 0,00 0,00 0,00

202 01 02 7762 Fiat Palio (59-99-PA) 16.460,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.460,33 0,00 16.460,33 0,00 0,00 0,00

202 09 01 7763 Tractor Agricola com Cabine (72-12-MO) 20.999,19 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.999,19 0,00 20.999,19 0,00 0,00 0,00

202 05 03 8215 Mitsubishi L 200 4x4, com Cabine Dupla (18-93-RB)24.399,03 2.437,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 812,50 22.774,03 812,50 24.399,03 1.625,00 0,00 -812,50

202 03 04 8216 Camião Volvo (16-80-PU) 11.671,87 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 11.671,87 0,00 11.671,87 0,00 0,00 0,00

202 07 03 8217 Bibliomóvel (41-05-QL) 39.976,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 39.976,16 0,00 39.976,16 0,00 0,00 0,00