ERP-Aula01

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CURSO DE ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS – INFORMÁTICA APLICADA PROFS. CLAUDIOBENOSSI / RODRIGO ACHAR / WAGNER TUFANO

ERP : Estudo de caso... 1

Parte I – PREMISSAS... 1

ERP: Acesso ao Sistema e Subscrição do Capital...5

Parte I – Acesso ao sistema...5

Parte III – Análise do Plano de Contas...8

Parte IV - Subscrever a constituição de capital...8

Parte V – Verificar o resultado no Balancete Contábil...10

Parte VI – Analisar as integrações ocorridas na subscrição de capital...10

Parte VII – Saindo do Microsiga...11

ERP : Estudo de caso

O objetivo desta aula é discutir o estudo de caso que servirá de base para o uso do sistema ERP.

Parte I – PREMISSAS

Para que uma empresa inicie as suas operações, ela precisa definir algumas premissas básicas, referentes ao produto que desenvolve, quanto vai investir, quais são os investimentos a longo e a curto prazo.

Um sistema ERP deve prover à empresa uma série de funções para que ela possa “implantar” as suas atividades. Estes são os objetivos dos processos: a ₁ ₄

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O objetivo dos processos a é suportar as atividades operacionais e rotineiras da empresa.

As premissas básicas para este trabalho são as seguintes.

A empresa “TESTE” é uma indústria que elabora produtos derivados de metais, plásticos e couro e no momento, possui um produto já colocado no mercado que é o chaveiro da Microsiga (vide apresentação PREMISSAS).

Para que os chaveiros possam ser fabricados, a empresa precisa comprar as matérias-primas de metal (argola, rebite, mosquetão e escudo) e de couro (suporte e tirante), aplicar mão-de-obra na fabricação do chaveiro e na montagem final do mesmo. Além disso, usa materiais de consumo (luvas para os seus empregados). Todos esses insumos de produção constituem o custo de produção.

Além deles, a empresa ainda incorre em outras despesas administrativas, comerciais e financeiras. A diferença entre a receita auferida com a venda dos chaveiros e o que foi gasto (custo e despesas) constitui o resultado empresarial, que pode ser lucro ou prejuízo.

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CURSO DE ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS – INFORMÁTICA APLICADA PROFS. CLAUDIOBENOSSI / RODRIGO ACHAR / WAGNER TUFANO Portanto, todas as operações realizadas na empresa concorrem direta ou indiretamente para a obtenção do lucro e o sistema de informação integrado, deve concorrer para o registro dos dados de cada operação da empresa e serem transformados em informação para que os negócios possam ser geridos.

As matérias-primas necessárias para a fabricação de uma unidade do chaveiro, que é o seu produto final e os trabalhos necessários e seus respectivos setores envolvidos são as seguintes:

Além desses materiais que fazem parte do produto acabado, a empresa utiliza também 12 pares de luvas por mês na fabricação dos chaveiros, independente da quantidade produzida.

Detalhando um pouco mais...

Para que possa fabricar os chaveiros, a empresa precisa de maquinário e instalações apropriadas. No caso em estudo, a empresa vai investir inicialmente a quantia de R$ 100.000,00.

Para simplificar, estamos supondo que o preço unitário de cada matéria-prima é de R$ 100,00 e tem recuperação de ICMS equivalente a 18% (Custo para empresa é, portanto, R$ 82,00). Características dos materiais utilizados:

 Os materiais suporte, tirante, escudo, mosquetão e argola são adquiridos na proporção necessária para se produzir a quantidade de produtos acabados. Por isso, são considerados materiais de apropriação direta (são consumidos totalmente no processo, se

transformando no produto final e são adquiridos de forma proporcional).

 Os rebites são adquiridos em caixa e podem ser utilizados para qualquer pedido de produto final. Por esta razão são considerados de apropriação indireta

 A luva, por ser um material de consumo não goza de recuperação de impostos. É considerada um insumo indireto de fabricação.

CHAVEIRO

CORPO ARGOLA

MÃO-DE-OBRA

ESCUDO MOSQUETÃO REBITE SUPORTE TIRANTE SETOR FABRICAÇÃO

SETOR ACABAMENTO

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CURSO DE ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS – INFORMÁTICA APLICADA PROFS. CLAUDIOBENOSSI / RODRIGO ACHAR / WAGNER TUFANO Os empregados da empresa estão lotados nos Centros de Custo: Administração, Fabricação, Acabamento e Almoxarifado. A remuneração para os empregados custa para a empresa: Mão-de-obra Administração R$ 10.000,00 / mês

Fabricação R$ 1.000,00 / mês

Acabamento R$ 3.000,00 / mês

Almoxarifado R$ 1.000,00 / mês

Para efeito de custo do produto final, a despesa com a folha de pagamento dos centros de custo Fabricação e Acabamento é um custo direto do produto acabado. O setor de almoxarifado fornece materiais para ambos os setores e seu custo, portanto, será rateado na proporção de 50 % para cada um desses departamentos.

A estrutura da planta industrial está projetada para que ela produza 50 peças por mês. Evidentemente, esta quantidade pode ser aumentada. Em nosso exercício consideraremos que isso é possível sem que os custos fixos devam ser aumentados.

O lucro desejado, o preço de venda e a previsão de vendas serão algumas das decisões a serem tomadas durante o exercício, bem como variações do preço de compra, perdas de matéria-prima e do produto acabado, uso do material de consumo, abatimentos no recebimento, tempos de

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ERP: Acesso ao Sistema e Subscrição do Capital

Parte I – Acesso ao sistema

Para que o sistema ERP funcione devem estar disponíveis dois componentes: - o Banco de Dados

- o Sistema Aplicativo com cada um dos usuários

Como o Banco de Dados é um componente que é comum para todos os usuários, ele já deve estar aberto quando o usuário se conectar no sistema.

Portanto, ao iniciar E, ao fechar Sistema Usuário 1 Banco de Dados Sistema Usuário 2

1º passo: Carregar o Servidor de Banco de Dados (SERVER)

2º passo: Carregar o Sistema aplicativo (aula 01, aula 02, ...)

1º passo: Desconectar-se do aplicativo

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CURSO DE ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS – INFORMÁTICA APLICADA PROFS. CLAUDIOBENOSSI / RODRIGO ACHAR / WAGNER TUFANO ATENÇÃO !!!

Caso o Servidor seja desligado com o sistema aplicativo em funcionamento, ocorrerá um erro:

Para CARREGAR o SERVIDOR de BANCO de DADOS, clicar DUPLO no menu:

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CURSO DE ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS – INFORMÁTICA APLICADA PROFS. CLAUDIOBENOSSI / RODRIGO ACHAR / WAGNER TUFANO A aula de hoje é a aula 01. Portanto, clicar no link “Aula 01”:

Na Sistema ADVANCED PROTHEUS da Microsiga, todos os programas são iniciados pelo prefixo

siga seguidos por um mnemônico (abreviação) do programa a ser executado. No caso, o programa executado é o MicrosigaEspecífico.

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CURSO DE ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS – INFORMÁTICA APLICADA PROFS. CLAUDIOBENOSSI / RODRIGO ACHAR / WAGNER TUFANO Nesta tela, informar:

- a DATA somente quando necessário (por padrão, o Sistema informa a data do dia corrente)

- a SENHA, que deve ser sempre:

Parte III – Análise do Plano de Contas

Para fazer uma consulta nas tabelas do sistema referente ao Plano de Contas: 1. Selecionar a opção: CONSULTAS / GENÉRICOS

2. Digitar o código da tabela de Plano de Contas no campo Pesquisar: SI1

3. Confirmar

O Sistema apresenta uma tela com todas as contas existentes no plano de contas da empresa. 4. Escolher uma conta contábil de cada vez, referente a um dos grupos:

1 - ATIVO, 2 - PASSIVO 3 - DESPESAS 4 - RECEITAS

5. Consultar os detalhes de cada conta (duplo clique ou “Visualizar”). Verificar que para cada uma das contas é possível e conveniente dizer-se qual é a condição normal da conta

(devedora ou credora), segundo as regras contábeis.

6. Clique em Sair na janela Consulta Genérica – Plano de Contas, ao final das visualizações.

Parte IV - Subscrever a constituição de capital

Para que a empresa possa funcionar os sócios devem subscrever o capital da empresa para que ela tenha dinheiro para realizar a compra dos maquinários, comprar matéria-prima, pagar salários, promover vendas... até a primeira entrada de receita...

1. Selecionar a opção: ATUALIZAÇÕES / INICIALIZAÇÃO / MOVIMENTO BANCÁRIO 2. Selecione a opção RECEBER para que a empresa possa receber dinheiro

3. Na tela de digitação preencher os seguintes campos:

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CURSO DE ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS – INFORMÁTICA APLICADA PROFS. CLAUDIOBENOSSI / RODRIGO ACHAR / WAGNER TUFANO  NÃO ALTERAR o campo DATA DO MOVIMENTO

 NÃO ALTERAR o campo NUMERÁRIO;

 Preencher o campo VALOR DO MOVIMENTO com o valor de 100.000,00 (deixe o sistema

colacar os pontos e vírgulas).

 Selecionar (F3) no campo NATUREZA o código 503

O sistema preenche automaticamente o campo histórico

 Selecionar (F3) no campo BANCO: 001

Os campos AGÊNCIA E CONTA BANCO serão preenchidos automaticamente após a indicação do banco

 Preencher o campo NÚMERO DO CHEQUE com 000503, se não estiver já preenchido!  Preencher o campo DOCUMENTO com “CONTRATO 1234”

 Preeencher o campo BENEFICIARIO com o seu nome 4. Confirmar os dados:

5. Ao confirmar os dados, será apresentada a tela referente ao LANÇAMENTO CONTÁBIL 6. Confirmar o lançamento

7. O sistema se prepara para que receber outro lançamento de movimentação bancária a receber.

8. Verifique na “Legenda” o tipo de movimento! Feche a janela no “x” após a visualização! Ao final, cancelar a tela de movimentação bancária, pois só vai ser feito um único movimento bancário

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Parte V – Verificar o resultado no Balancete Contábil

O sistema ERP integrado atualiza a contabilidade em cada atividade realizada na empresa. Para verificar o efeito do lançamento do Capital Social da empresa:

1. Escolha a opção RELATÓRIOS / BALANCETE em REAIS

2. Clique no OK na tela de parâmetros do relatório e na tela de confirmação dos parâmetros 3. Na tela de configuração da impressão, escolha a opção EM DISCO e clique no OK

4. O Microsiga informará que já existe no disco arquivo com mesmo nome, e pergunta se deseja substituir. Clique em OK.

5. A primeira página do relatório apresenta os parâmetros escolhidos. Navegue para as páginas 2 e 3 do balancete por meio dos botões de navegação

Parte VI – Analisar as integrações ocorridas na subscrição de capital

O lançamento de subscrição de capital, realizado através de uma movimentação bancária provocou o lançamento nas contas corretas (débito na conta Caixa / Bancos e crédito na Conta de

Acionistas). A 1a_{. etapa desta análise já foi feita anteriormente quando, através do menu} Relatórios, visualizamos o Balancete em Reais

O relatório que faz a verificação dos saldos das contas contábeis é o Balancete. O saldo de cada conta contábil equivale à diferença entre soma de todos os lançamentos à débito e a soma de todos os lançamentos à crédito.

2 a_{. etapa}_{ Verificar o que motivou o lançamento correto}

As parametrizações existentes nos sistemas ERP permitem que muitas das integrações ocorram automaticamente, assim que um evento seja registrado no sistema, como no caso da subscrição de capital.

A parametrização que permitiu esta operação foi a informação passada através do campo NATUREZA, digitando o código 503.

Para fazer uma consulta na Tabela de NATUREZAS: 1. Selecionar a opção: CONSULTAS / GENÉRICOS 2. Digitar o código da tabela de Naturezas, que é: SED

3. Confirmar

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CURSO DE ADMINISTRAÇÃO DE EMPRESAS – INFORMÁTICA APLICADA PROFS. CLAUDIOBENOSSI / RODRIGO ACHAR / WAGNER TUFANO 4. Localizar a Natureza 503

5. Pressionar o botão VIZUALIZAR

Nesta tela, agora o sistema exibe uma parte dos campos da parametrização da natureza. Verifique que conta contábil é exatamente a 24101 (Capital Social)

6. Note que se trata da conta de crédito ligada à operação. E a outra conta (débito)? 7. Selecionar mais uma vez a opção: CONSULTAS / GENÉRICOS

8. Digitar parte do nome da tabela de Lançamentos Padronizados, que é: PADRONIZADOS 9. Localize e Visualize o código 563 – MOVTOS BANCÁRIOS A RECEBER

10. Verifique que nos campos CTA-DÉBITO e CTA-CRÉDITO estão referências a conteúdos de determinados campos e tabelas.

11. No campo CTA-CRÉDITO está a referência à tabela verificada anteriormente (SED- NATUREZAS): SED->ED_CONTA. No campo CTA-DÉBITO está a referência à outra tabela (SA6->A6_CONTA ). Verifique a qual tabela e campo estão relacionados a esta referência.

Parte VII – Saindo do Microsiga

Para sair do Microsiga, clique a opção SAIR no menu e depois FINALIZAR. Não esqueça de fechar também a janela do emulador de banco de dados, digitando: