Sociedade de Previdência Privada

RELATÓRIO ANUAL RESUMO 2017

Sociedade de Previdência Privada

Apresentação

Mensagem aos Participantes Organograma Destaques 2017 ABBprev em Números Educação Financeira Glossário Demonstrações Contábeis

Resumo da Política de Investimentos – Plano de Aposentadoria Resumo da Política de Investimentos – PGA

Relatório dos Auditores Independentes Atas de Reuniões

03

04

05

06

07

09

11

13

15

18

21

24

ÍNDICE

APRESENTAÇÃO

Nós, da ABBprev - Sociedade de Previdência Privada, apresentamos aos nossos Participantes, Assistidos e Pensionistas, o Resumo do Relatório Anual de Informa-ções (RAI).

Trata-se de excelente oportunidade para acompanhar mais de perto o seu Plano de Benefícios, com acesso a informações relevantes sobre resultados alcançados em 2017, desempenho do Plano e trabalho realizado pela ABBprev.

Este relatório está disponível também na versão com-pleta, que pode ser acessada no site da Entidade: www.abbprev.com.br.

O Relatório Anual reúne: demonstrações contábeis, demonstrativo patrimonial e de resultados dos Planos de Benefícios, informações sobre o Demonstrativo de Investimentos 2017, Política de Investimentos de 2018 e pareceres dos Auditores Independentes e dos Conse-lhos Deliberativo e Fiscal.

Lembre-se! Informação é a base das boas decisões financeiras! Aproveite todos os recursos à sua disposi-ção e capriche no seu planejamento financeiro rumo a uma aposentadoria sustentável, tranquila e com quali-dade de vida.

Queremos, cada vez mais, estreitar o relacionamento entre a Entidade, suas Patrocinadoras e Participantes. Com a máxima transparência, disponibilizamos infor-mações para que você possa acompanhar tudo bem de perto.

Boa leitura.

MENSAGEM AOS PARTICIPANTES

COMPARATIVO DE RENTABILIDADE (%)

12

meses

24

meses

36

meses

48

meses

60

meses

ABBPrev CDI Líquido Poupança INPC

*CDI (foi considerada a dedução de 15% de Imposto de Renda sobre o CDI Bruto). O percentual de 15% é o de menor valor, pois o IR varia de 15% a 22,5% (dependendo do prazo de aplicação). Índices obtidos junto ao www.debit.com.br

Encerramos 2017 com uma sensação de otimismo que se explica por alguns indicadores que superaram as proje-ções para o ano, tais como: inflação por volta de 2,8%, Taxa Selic em 7,0% e previsão do crescimento do PIB em torno de 1,0%. Estes resultados podem ser explicados pelos bons resultados da economia global, que trouxe liquidez aos mer-cados emergentes e pela supersafra agrícola, que manteve o preço dos alimentos controlados.

Gostaríamos de destacar que para atingir um resultado satis-fatório, diversificamos ainda mais o portfólio da Entidade. A estratégia de investimentos adotada em 2017, contribuiu para melhorar a rentabilidade da ABBprev em comparação com o CDI. A rentabilidade líquida dos investimentos atin-giu um total de 11,59% e o CDI líquido encerrou o ano com o acumulado de 8,44% (*).

No encerramento do exercício, o patrimônio da ABBprev estava alocado com 88% de sua totalidade em renda fixa, 5% em renda variável, 5% em estruturados e 2% em investi-mentos no exterior. Veja abaixo o comparativo.

Caros Participantes,

Agradecemos a PREVIC pelo apoio e a todos que se dedi-caram na gestão e participaram direta ou indiretamente apoiando nas conquistas alcançadas em 2017, e servindo de inspiração para que a ABBprev siga empenhada em encontrar as melhores alternativas que atendam os objetivos do fundo quanto à rentabilidade e preservação da poupança previden-ciária dos participantes, em linha com a missão da entidade. O presente relatório, que não será distribuído, ficará dispo-nível no site da ABBprev e, mediante solicitação, poderá ser distribuído individualmente, em versão impressa (simples), ao participante que a solicitar, conforme faculta a Instrução PREVIC nº 13, de 12/11/2014.

A Diretoria Executiva da ABBprev agradece a confiança depositada. Atenciosamente, Diretoria Executiva 11,59 8,44 6,61 2,07 25,77 21,52 15,47 8,78 37,70 35,65 24,79 21,05 52,64 48,71 33,63 28,59 52,43 59,49 42,14 35,74

ORGANOGRAMA

Edmar Rodrigues Diretor Superintendente e ARPB

Renato Novais Diretor e AETQ Marcos Silva Diretor

DIRETORIA

EXECUTIVA

Carlos Eduardo Presidente Representante da Patrocinadora Milena Sbrana Conselheira Representante da Patrocinadora Ivan Boneto Conselheiro Eleito Representante dos Participantes

CONSELHO

FISCAL

Anders Jansson Presidente Representante da Patrocinadora Luciano Nassif Conselheiro Representante da Patrocinadora Luis Radulov Conselheiro Representante da Patrocinadora Antonio Federico Conselheiro Eleito

Representante dos Participantes

Wilerson Calil Conselheiro Eleito

Representante dos Participantes

CONSELHO

DESTAQUES 2017

IMPORTANTE!

MANTENHA SEU DADOS DE PARTICIPANTE | PESSOA POLITICAMENTE EXPOSTA, ATUALIZADOS

Atualize seus dados através de solicitação por e-mail ou visite a ABBprev, leve seu documento com foto e preencha seu formulário. Faça seu agendamento com antecedência.

Dúvidas? Fale com a ABBprev: (11) 2464-4618.

ALTERAÇÕES DO REGULAMENTO

DO PLANO DE APOSENTADORIA ABBprev

TRANSFERÊNCIA DO GERENCIAMENTO DO PLANO DE

BENEFÍCIOS PARA UMA ENTIDADE MULTIPATROCINADA

Observação:

Portaria nº 21, de 12/01/2017, publicada no Diário Oficial da União no dia 16/01/2017; Portaria nº 167, de 23/02/2017, publicada no Diário Oficial da União em 13/03/2017; e Portaria nº 1.131, de 07/12/2017, publicada no Diário Oficial da União em 11/12/2017.

Durante o ano de 2017, a Superintendência Nacional de Previdência Complementar (PREVIC) publicou 3 portarias aprovando alterações propostas para o REGULAMENTO DO PLANO DE APOSENTADORIA ABBPREV. Veja algumas mudanças:

• Atualização do valor da UP;

• Flexibilização das regras para suspensão temporária das contribuições dos Participantes Ativos; • Flexibilização do não recebimento do Abono, atendendo à solicitação dos Participantes Assistidos; • Disponibilização mensal por meio do site institucional do Extrato da Conta do Participante;

• Benefício por Incapacidade e Pensão por Morte passam a ser calculados com base em 100% (cem por cento) do Saldo da Conta do Participante.

Acesse o Regulamento do Plano de Aposentadoria ABBprev completo em www.abbprev.com.br

Em 13 de novembro de 2017, as patrocinadoras em conjunto com a ABBprev, comunicaram os participantes, assistidos e beneficiários sobre a decisão das patrocinadoras em transferir a gestão da ABBprev para uma entidade Multipatrocinada. Para maiores informações consulte o andamento desse processo no site da Entidade: www.abbprev.com.br

ABBprev EM NÚMEROS

EVOLUÇÃO DO PATRIMÔNIO DO PLANO

2012 2011 2010 2013 2014 2015 2016 2017 (Em R$ milhões) 205 234 265 279 319 359 402 448

2.616

Ativos

2.028

Optantes

928

BPDs

212

Assistidos e Pensionistas

14

Autopatrocinados

4

Entradas/Portabilidade

ORÇAMENTO ANUAL

(CUSTEIO ADMINISTRATIVO E DE INVESTIMENTOS 2017-2016 - R$ MIL)

CUSTOS RELACIONADOS À GESTÃO DOS RECURSOS

Tipo 2017 2016

Consultoria 67.612 85.397

Taxa de Administração Carteira 389.325 379.007 Taxa de Administração Fundos 698.286 702.090

Despesas bancárias 2.171

-PIS COFINS 18.686 17.140

TOTAL 1.176.081 1.185.575

ORÇAMENTO 2017

Descrição dos Serviços 2017 2016 Pessoal e Encargos 53.312 -

Contabilidade e Passivo e Gerenciamento de Risco 406.806 402.994 Assessoria Jurídica 65.102 14.778 Avaliação Atuarial 2 24.454 Auditoria Balanço 35.136 67.267 Certificações Administradores 2.790 7.523 Mensalidade Associação Grupo 608 - Relatório Anual 4.400 - Serviços Gráficos 14.200 - Treinamento 7.341 7.954 TAFIC - Taxa quadrimestral Previc 36.000 36.000

Diversos 671 20.583 Despesas Bancárias - 1.872 Tributos 30.256 48.713 Materiais/Serviços 11.051 28.764 ABRAPP 10.894 10.834 TOTAL GERAL 678.569 671.735

O QUE CONSIDERAR NO

PLANEJAMENTO DA APOSENTADORIA?

A expectativa de vida do brasileiro cresce a cada ano. Se a boa notícia é que viveremos por mais tempo (e com mais qualidade), surge a seguinte questão: como se organizar para aproveitar essa fase da melhor forma possível?

Para dar o primeiro passo, procure refletir: como imagina a sua aposentadoria? Parece um projeto muito distante para se dedicar agora? Cuidado, o tempo passa depressa e, em se tratando de planejamento financeiro para a aposentadoria, quanto antes começar, melhor!

CONSTRUA SUA RESERVA FINANCEIRA

Para garantir tranquilidade no futuro, é preciso constituir uma boa reserva financeira, sem depender da aposentado-ria pelo INSS. O caminho? Juntar dinheiro!

Calcule por quanto tempo vai precisar usufruir dessa pou-pança. Se, por exemplo, o seu desejo for se aposentar aos 65 anos de idade, sem dar continuidade a atividades remune-radas, vai precisar poupar dinheiro e constituir uma reserva suficiente para viver de renda por, pelo menos, mais 25 anos.

O planejamento financeiro para a aposentadoria se refere a um objetivo de longo prazo, o que requer disciplina e acompanhamento constante, para possíveis ajustes ao longo do caminho.

Liste despesas com moradia, alimentação, saúde, lazer, transporte e o que mais julgar importante. Esses valores mensais deverão ser multiplicados pelo tempo que vai depender dessa renda (no nosso exemplo, 25 anos). Esse será o seu montante estimado para uma aposentadoria tranquila.

Reveja seu orçamento pessoal, para conseguir investir pelo menos 10% da sua renda mensal. Se este valor não for sufi-ciente para atingir seus objetivos (tudo vai depender da sua idade ao iniciar esse processo), complemente com renda extra, como 13º salário, restituição do imposto de renda e bonificações.

Confira 5 passos a considerar no seu planejamento:

1. Defina o seu objetivo

2. Estabeleça o seu prazo

3. Defina com quais receitas poderá contar

4. Estime quanto precisará juntar

5. Comece o quanto antes

EXPECTATIVA DE VIDA

MEXE COM SEU PLANEJAMENTO!

De acordo com dados do IBGE (dezembro/2017), a expecta-tiva de vida do brasileiro ao nascer é de 75,8 anos.

De 1940 até 2016, o aumento na expectativa de vida do brasileiro foi de 30,3 anos! Além disso, com o maior controle de natalidade e o envelhecimento da população, o perfil do Brasil, antes bem jovem, está mudando.

Isso quer dizer, basicamente, que nosso período de aposen-tadoria será mais longo, pois viveremos mais. O caminho é: poupar!

Estudo realizado pelo

Ipea

(Instituto de Pes-quisa Econômica Aplicada) revela que a parti-cipação de

aposentados

e

pensionistas

na população total cresceu

72,1%

em

23

anos

.

O estudo mostra que, em

1992,

havia

1

beneficiário

para cada

12 brasileiros

. Já em

2015

, essa proporção passou para

1

aposentado

ou

pensionist

a para cada

7

brasileiros

.

De acordo com os dados, os

idosos

com mais de

80 anos

passaram de

10,5%

para

13%

da população

, entre

1992

e

2015

. No período, a

idade média

dos

aposenta-dos

passou de

65,6

anos

para

67,9 anos

.

VOCÊ SABIA?

1.

2.

3.

GLOSSÁRIO

DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO ATIVO

LÍQUIDO (DMAL – POR PLANO DE BENEFÍCIOS)

É o documento contábil elaborado para evidenciar em um determinado período (normalmente a data do Balanço Patrimonial), de forma consolidada e também por Plano de Benefícios, a movimentação (entradas e saídas) das contas que compõem o ativo líquido da Entidade.

DEMONSTRAÇÃO DA MUTAÇÃO DO

PATRIMÔNIO SOCIAL (DMPS)

É aquela destinada a evidenciar as mudanças, em natureza e valor, ocorridas no patrimônio líquido da Entidade, em um determinado período de tempo. A finalidade deste docu-mento é demonstrar as modificações ocorridas durante o exercício em todas as contas que compõem o grupo do Patri-mônio Líquido. Faz clara indicação do fluxo de uma conta para outra e indica a origem e o valor de cada acréscimo ou diminuição no Patrimônio Líquido durante o exercício.

DEMONSTRAÇÃO DAS PROVISÕES

TÉCNICAS DO PLANO DE BENEFÍCIOS (DPT)

É o documento destinado a apresentar, de forma analítica, as alterações realizadas nas provisões matemáticas e no equilíbrio técnico que influenciarão diretamente o patrimô-nio de cobertura do Plano.

DEMONSTRAÇÃO DO ATIVO LÍQUIDO (DAL)

É o documento contábil que apresenta a posição financeira das contas patrimoniais que compõem o ativo líquido e também o Patrimônio Social. Este documento deve ser ela-borado e apresentado por Plano de Benefícios e a sua data base deve acompanhar a data em que está posicionado o Balanço Patrimonial.

DEMONSTRAÇÃO DO PLANO DE GESTÃO

ADMINISTRATIVA (DPGA)

É o documento que demonstra a movimentação realizada nas contas administrativas da Entidade, apresentando, de forma clara e objetiva, todas as alterações que influencia-ram o resultado do Fundo Administrativo.

DEMONSTRATIVO DE INVESTIMENTOS

Radiografia das aplicações financeiras dos Planos de Bene-fícios feitas mensalmente pela Entidade Fechada de Previ-dência Complementar (EFPC), mas cuja divulgação para Participantes e Assistidos, por mudanças na legislação, pas-sou a ser anual em 2006; deve integrar o Relatório Anual.

NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES

CONTÁBEIS

É o documento que identifica a criação e evolução dos Pla-nos de Benefícios administrados pela Entidade e, além de resumir as principais práticas contábeis utilizadas, descreve os critérios adotados na apropriação das entradas e saídas e na avaliação dos elementos patrimoniais.

PARECER ATUARIAL

É o resultado de um estudo técnico (avaliação atuarial) rea-lizado anualmente nos Planos de Benefícios administrados pela Entidade. Este documento é elaborado e assinado por um atuário (profissional especializado em previdência) e deve trazer todas as informações pertinentes ao estudo rea-lizado, como os principais resultados, as hipóteses utilizadas e, principalmente, a conclusão do atuário em relação ao estudo. As informações estatísticas e financeiras dos Planos e suas respectivas regras regulamentares também são fun-damentais para o estudo, que tem como objetivo principal avaliar a saúde financeira dos Planos e determinar os custos que serão praticados no ano seguinte.

POLÍTICA DE INVESTIMENTOS

Sintetiza os objetivos e metodologia na alocação dos recursos de cada um dos Planos administrados pela Enti-dade, em consonância com o disposto nas Resoluções do Conselho Monetário Nacional (CMN) e do Conselho Nacional de Previdência Complementar (CNPC). O docu-mento, elaborado anualmente pela Diretoria Executiva e aprovada pelo Conselho Deliberativo, é um instrumento de gestão fundamental para administração dos recursos dos Planos de Benefícios, os quais são aplicados tendo em vista as características e peculiaridades de cada Plano, buscando a manutenção do equilíbrio econômico-financeiro entre os seus ativos e respectivos passivos atuariais e demais obrigações.

PROVISÃO MATEMÁTICA

É a soma dos saldos individuais de todos os Participantes e está dividida entre Benefícios Concedidos (recursos dos Par-ticipantes aposentados) e Benefícios a Conceder (recursos dos Participantes Ativos).

RELATÓRIO DOS AUDITORES

INDEPENDENTES

É o documento resultante da auditoria realizada anual-mente na Entidade. O Relatório é elaborado e assinado por um contador e deve expressar a opinião deste em relação às Demonstrações Contábeis e, principalmente, se as referidas Demonstrações refletem a realidade e se estão de acordo com a legislação e as práticas contábeis adotadas no Brasil.

ABBPrev – Sociedade de Previdência Privada 2

1. Balanço Patrimonial em 31 de dezembro de 2017 e 2016

(em R$ mil)

Ativo _{2017 2016 Passivo 2017} 2016

Disponível _{37 43 Exigível operacional 243} 256

_{Gestão Previdencial 164} 166

Realizável 448.556 _{402.249 Gestão Administrativa 80} 90

Gestão Previdencial 3 2

Gestão Administrativa 1 2

Investimentos _{448.552 402.247 Patrimônio social} 448.350 402.036 Títulos Públicos _{47.446 40.698 Patrimônio de Cobertura do Plano} 447.076 400.688 Fundos de Investimentos _{401.106 361.549 Provisões Matemáticas 447.076 400.608 Benefícios Concedidos} 65.371 54.072 Benefícios a Conceder 381.705 346.536

Equilíbrio Técnico - 80 Resultados Realizados - 80 Superávit Técnico Acumulado - 80

Fundos 1.274 1.348 _{Fundos Previdenciais} 1.049 1.079 _{Fundos Administrativos} 225 269

Total do ativo _{448.593 402.292} Total do passivo _{448.593 402.292}

EDMAR JOSÉ RODRIGUES RODRIGO FRANCISCO DO PRADO SILVA DIRETOR SUPERINTENDENTE CONTADOR – CRC 1SP-221255/O-0

CPF: 076.331.128-67 CPF: 011.932.857-71

DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

1. BALANÇO PATRIMONIAL

3. Demonstração do Plano de Gestão

Administrativa – Exercícios findos em 31 de

dezembro de 2017 e 2016 (em R$ mil)

2017 2016 Variação

A) Fundo administrativo do exercício anterior 269 267 0,75%

1. Custeio da gestão administrativa 1.033 1.031 0,19% 1.1. Receitas 1.033 1.031 0,19%

Custeio administrativo da Gestão Previdencial 608 620 -1,93% Custeio administrativo dos Investimentos 389 369 5,42% Resultado positivo líquido dos Investimentos 36 34 5,88% Outras receitas - 8 -100% 2. Despesas administrativas 1.068 1.029 3,79% 2.1. Administração previdencial 679 660 2,88% Pessoal e Encargos 53 - - Treinamentos/congressos e seminários 7 8 -12,50% Viagens e estadias 1 - - Serviços de terceiros 503 532 -5,45% Despesas gerais 49 51 -3,92% Tributos 66 69 -4,35%

2.2. Administração dos investimentos 389 369 5,42%

Serviços de terceiros 369 350 5,43% Despesas gerais 2 2 - Tributos 18 17 5,88% 3. Constituição/Reversões de contingências administrativas - - -

4. Reversão de recursos para o Plano de Benefícios - - - 5. Resultado negativo líquido dos investimentos 9 - - 6. Sobra/Insuficiência da Gestão Administrativa (1-2-3-4-5) (44) 2 2.100% 7. Constituição/Reversão do Fundo Administrativo (6) (44) 2 2.100% 8. Operações Transitórias - - -

B) Fundo Administrativo do exercício atual (A+7+8) 225 269 16,36%

EDMAR JOSÉ RODRIGUES RODRIGO FRANCISCO DO PRADO SILVA DIRETOR SUPERINTENDENTE CONTADOR – CRC 1SP-221255/O-0

CPF: 076.331.128-67 CPF: 011.932.857-71

2. DEMONSTRAÇÃO DO PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA

Exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e 2016 (em R$ mil)

RESUMO - POLÍTICA DE INVESTIMENTOS

PLANO DE APOSENTADORIA

Informações da Entidade

Ministério da Previdência Social

Superintendência Nacional de Previdência Complementar Relatório Resumo de Políticas de Investimento

3931 Sigla:ABBPREV Código:

Data de Geração:20/12/2017 10:48:11

1999002229 - PLANO DE APOSENTADORIA DA ABBPREV Plano de Benefícios:

2018 Exercício:

Taxa Mínima Atuarial / Índice de Referência

Participação % Indexador por Plano/Segmento - Período de Referência: 01/2018 a 12/2018Plano/Segmento Percentual Indexador Indexador Taxa de Juros %aa

46,20 PLANO 100,00 IMA-S 0,00 19,25 PLANO 100,00 IMA-B 5 0,00 11,55 PLANO 100,00 IPCA 5,50 8,00 PLANO 100,00 IBrX 0,00 15,00 PLANO 100,00 DI-CETIP 0,00 60,00 RENDA FIXA 100,00 IMA-S 0,00 25,00 RENDA FIXA 100,00 IMA-B 5 0,00 15,00 RENDA FIXA 100,00 IPCA 5,50 100,00 RENDA VARIÁVEL 100,00 IBrX 0,00 100,00 INVESTIMENTOS 100,00 DI-CETIP 0,00 100,00 INVESTIMENTOS NO 100,00 DI-CETIP 0,00

Documentação/Responsáveis

Documentação

Nº da Ata: 146 Data: 12/12/2017

Administrador Estatutário Tecnicamente Qualificado

Período Segmento Nome CPF Cargo

01/01/2018 a 31/12/2018 PLANO RENATO NOVAIS SCHOCH 222.361.608-95 Coordenador Financeiro

Controle de Risco

Risco de Mercado Risco de Liquidez Risco de Contraparte

Observação: O APREÇAMENTO DOS ATIVOS É REALIZADO POR INSTITUIÇÕES CONTRATADAS PELA ENTIDADE.

Realiza o apreçamento de ativos financeiros: Sim Dispõe de Manual: Sim Possui modelo proprietário de risco: Não Dispõe de Manual: Não Realiza Estudos de ALM: Não

Alocação dos Recursos

Segmento Máximo % Alvo %

65,00 100,00 77,00 RENDA FIXA 0,00 15,00 8,00 RENDA VARIÁVEL 0,00 10,00 10,00 INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS 0,00 10,00 5,00 INVESTIMENTOS NO EXTERIOR Mínimo %

A EFPC observa os princípios de responsabilidade socioambiental? Sim Utiliza derivativos? Sim

Avaliação prévia dos riscos envolvidos? Sim Existência de sistemas de controles internos? Sim

Período de Referência: 01/2018 a 12/2018

Observação:

Perfis de Investimento

O plano possui Perfis de Investimentos? Não

Observação:

Alocação por Emissor

Emissor Mínimo% Máximo% Não Aplica

TESOURO NACIONAL INSTITUIÇÃO FINANCEIRA

TESOURO ESTADUAL OU MUNICIPAL

COMPANHIA ABERTA COM REGISTRO NA CVM ORGANISMO MULTILATERAL

COMPANHIA SECURITIZADORA

PATROCINADOR DO PLANO DE BENEFÍCIO FIDC/FICFIDC

FUNDOS DE ÍNDICE REFERENCIADO EM CESTA DE AÇÕES DE CIA ABERTA SOCIEDADE DE PROPÓSITO ESPECÍFICO - SPE

FI/FICFI CLASSIFICADOS NO SEGMENTO DE INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS 0,00 100,00 0,00 20,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 x x Observação:

Concentração por Emissor

Emissor Mínimo% Máximo% Não Aplica

% DO CAPITAL VOTANTE DE UMA MESMA CIA ABERTA

% DO CAPITAL TOTAL DE UMA MESMA CIA ABERTA OU DE UMA SPE % DO PL DE UMA MESMA INSTITUIÇÃO FINANCEIRA

% DO PL DE FUNDO DE INDICE REFERENCIADO EM CESTA DE AÇÕES DE CIA ABERTA

% DO PL DE FUNDO DE INVESTIMENTO CLASSIFICADO NO SEGMENTO DE INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS

% DO PL DE FUNDO DE INVESTIMENTOS CLASSIFICADOS NO SEGMENTO DE INVESTIMENTOS NO EXTERIOR

% DO PL DE FUNDOS DE ÍNDICE NO EXTERIOR NEGOCIADOS EM BOLSA DE VALORES NO BRASIL

% DO PATRIMÔNIO SEPARADO DE CERTIFICADOS DE RECEBÍVEIS COM REGIME FIDUCIÁRIO 0,00 25,00 0,00 25,00 0,00 25,00 0,00 25,00 0,00 25,00 0,00 25,00 0,00 25,00 0,00 25,00 Observação:

Concentração por Investimento

Emissor Mínimo% Máximo% Não Aplica

% DE UMA SÉRIE DE TÍTULOS OU VALORES MOBILIÁRIOS % DE UMA MESMA CLASSE OU SÉRIE DE COTAS DE FIDC % DE UM MESMO EMPREENDIMENTO IMOBILIÁRIO

0,00 25,00 0,00 25,00

x

Observação:

Rentabilidade(%)

Plano/Segmento 2016 1º Sem 2017 Não Aplica

PLANO RENDA FIXA RENDA VARIÁVEL INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS INVESTIMENTOS NO EXTERIOR IMÓVEIS

OPERAÇÕES COM PARTICIPANTES

13,02 5,75 13,97 5,43 41,08 12,91 5,06 4,82 -19,05 11,07 x x

A ENTIDADE APURA A RENTABILIDADE ATRAVÉS DA VARIAÇÃO DA COTA DE SEUS INVESTIMENTOS. A ALOCAÇÃO EM INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS OCORREU EM AGO/16.

Observação: 2018 8,60 8,04 13,00 9,10 9,10 Observações

RESUMO - POLÍTICA DE INVESTIMENTOS

PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA

Informações da Entidade

Ministério da Previdência Social

Superintendência Nacional de Previdência Complementar Relatório Resumo de Políticas de Investimento

3931 Sigla:ABBPREV Código:

Data de Geração:20/12/2017 10:50:43

9970000000 - PLANO DE GESTÃO ADMINISTRATIVA Plano de Benefícios:

2018 Exercício:

Taxa Mínima Atuarial / Índice de Referência

Participação % Indexador por Plano/Segmento - Período de Referência: 01/2018 a 12/2018Plano/Segmento Percentual Indexador Indexador Taxa de Juros %aa

46,20 PLANO 100,00 IMA-S 0,00 19,25 PLANO 100,00 IMA-B 5 0,00 11,55 PLANO 100,00 IPCA 5,50 8,00 PLANO 100,00 IBrX 0,00 15,00 PLANO 100,00 DI-CETIP 0,00 60,00 RENDA FIXA 100,00 IMA-S 0,00 25,00 RENDA FIXA 100,00 IMA-B 5 0,00 15,00 RENDA FIXA 100,00 IPCA 5,50 100,00 RENDA VARIÁVEL 100,00 IBrX 0,00 100,00 INVESTIMENTOS 100,00 DI-CETIP 0,00 100,00 INVESTIMENTOS NO 100,00 DI-CETIP 0,00

Documentação/Responsáveis

Documentação

Nº da Ata: 146 Data: 12/12/2017

Administrador Estatutário Tecnicamente Qualificado

Período Segmento Nome CPF Cargo

01/01/2018 a 31/12/2018 PLANO RENATO NOVAIS SCHOCH 222.361.608-95 Coordenador Financeiro

Controle de Risco

Risco de Mercado Risco de Liquidez Risco de Contraparte

Observação: O APREÇAMENTO DOS ATIVOS É REALIZADO POR INSTITUIÇÕES CONTRATADAS PELA ENTIDADE.

Realiza o apreçamento de ativos financeiros: Sim Dispõe de Manual: Sim Possui modelo proprietário de risco: Não Dispõe de Manual: Não Realiza Estudos de ALM: Não

Alocação dos Recursos

Segmento Máximo % Alvo %

65,00 100,00 77,00 RENDA FIXA 0,00 15,00 8,00 RENDA VARIÁVEL 0,00 10,00 10,00 INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS 0,00 10,00 5,00 INVESTIMENTOS NO EXTERIOR Mínimo %

A EFPC observa os princípios de responsabilidade socioambiental? Sim Utiliza derivativos? Sim

Avaliação prévia dos riscos envolvidos? Sim Existência de sistemas de controles internos? Sim

Período de Referência: 01/2018 a 12/2018

Observação:

Perfis de Investimento

O plano possui Perfis de Investimentos? Não

Observação:

Alocação por Emissor

Emissor Mínimo% Máximo% Não Aplica

TESOURO NACIONAL INSTITUIÇÃO FINANCEIRA

TESOURO ESTADUAL OU MUNICIPAL

COMPANHIA ABERTA COM REGISTRO NA CVM ORGANISMO MULTILATERAL

COMPANHIA SECURITIZADORA

PATROCINADOR DO PLANO DE BENEFÍCIO FIDC/FICFIDC

FUNDOS DE ÍNDICE REFERENCIADO EM CESTA DE AÇÕES DE CIA ABERTA SOCIEDADE DE PROPÓSITO ESPECÍFICO - SPE

FI/FICFI CLASSIFICADOS NO SEGMENTO DE INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS 0,00 100,00 0,00 20,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 x x Observação:

Concentração por Emissor

Emissor Mínimo% Máximo% Não Aplica

% DO CAPITAL VOTANTE DE UMA MESMA CIA ABERTA

% DO CAPITAL TOTAL DE UMA MESMA CIA ABERTA OU DE UMA SPE % DO PL DE UMA MESMA INSTITUIÇÃO FINANCEIRA

% DO PL DE FUNDO DE INDICE REFERENCIADO EM CESTA DE AÇÕES DE CIA ABERTA

% DO PL DE FUNDO DE INVESTIMENTO CLASSIFICADO NO SEGMENTO DE INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS

% DO PL DE FUNDO DE INVESTIMENTOS CLASSIFICADOS NO SEGMENTO DE INVESTIMENTOS NO EXTERIOR

% DO PL DE FUNDOS DE ÍNDICE NO EXTERIOR NEGOCIADOS EM BOLSA DE VALORES NO BRASIL

% DO PATRIMÔNIO SEPARADO DE CERTIFICADOS DE RECEBÍVEIS COM REGIME FIDUCIÁRIO 0,00 25,00 0,00 25,00 0,00 25,00 0,00 25,00 0,00 25,00 0,00 25,00 0,00 25,00 0,00 25,00 Observação:

Concentração por Investimento

Emissor Mínimo% Máximo% Não Aplica

% DE UMA SÉRIE DE TÍTULOS OU VALORES MOBILIÁRIOS % DE UMA MESMA CLASSE OU SÉRIE DE COTAS DE FIDC % DE UM MESMO EMPREENDIMENTO IMOBILIÁRIO

x x 0,00 25,00

Observação:

Rentabilidade(%)

Plano/Segmento 2016 1º Sem 2017 Não Aplica

PLANO RENDA FIXA RENDA VARIÁVEL INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS INVESTIMENTOS NO EXTERIOR IMÓVEIS

OPERAÇÕES COM PARTICIPANTES

13,02 5,75 13,97 5,43 41,08 12,91 5,06 4,82 -19,05 11,07 x x

A ENTIDADE APURA A RENTABILIDADE ATRAVÉS DA VARIAÇÃO DA COTA DE SEUS INVESTIMENTOS. A ALOCAÇÃO EM INVESTIMENTOS ESTRUTURADOS OCORREU EM AGO/16.

Observação: 2018 8,60 8,04 13,00 9,10 9,10 Observações

RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES

SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS

PAR-18/013

RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS Aos Diretores, Participantes e Patrocinadores da

ABBPREV – SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA Guarulhos - SP

1. Opinião

Examinamos as demonstrações contábeis da ABBPREV – SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA, que compreendem o balanço patrimonial consolidado em 31 de dezembro de 2017 e as respectivas demonstrações consolidadas da mutação do patrimônio social, do ativo líquido, da mutação do ativo líquido, do plano de gestão administrativa e das provisões técnicas, do exercício findo naquela data, assim como as correspondentes notas explicativas, incluindo o resumo das principais políticas contábeis.

Em nossa opinião, as demonstrações contábeis acima referidas representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da ABBPREV – SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA em 31 de dezembro de 2017, o desempenho de suas operações do exercício findo naquela data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil aplicáveis a entidades reguladas pelo Conselho Nacional de Previdência Complementar – CNPC.

2. Base para opinião

Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria e nossas responsabilidades, em cumprimento a tais normas, estão descritas no tópico 5 adiante. Somos independentes em relação à Entidade, de acordo com os princípios previstos no Código de Ética Profissional do Contador e nas normas profissionais emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade, e cumprimos com as demais responsabilidades éticas de acordo com essas normas. Acreditamos que as evidências de auditoria obtidas são suficientes e apropriadas para fundamentar nossa opinião.

3. Outras informações que acompanham as demonstrações contábeis e o Relatório do Auditor

A Administração da Entidade é responsável por outras informações que constam do Relatório Anual da Administração e nossa opinião sobre as demonstrações contábeis não abrange tal Relatório e, portanto, não expressamos qualquer forma de conclusão de auditoria sobre o mesmo.

Continuação...

Em conexão com a auditoria das demonstrações contábeis, nossa responsabilidade é a leitura do Relatório Anual da Administração e considerar se o mesmo está, de forma relevante, inconsistente com as demonstrações contábeis ou com nosso conhecimento obtido na auditoria ou, de outra forma, aparenta estar distorcido de forma relevante. Não temos nada a relatar no presente caso.

4. Responsabilidades da Administração e da Governança

A Administração é responsável pela elaboração e adequada apresentação das demonstrações contábeis de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e pelos controles internos que ela determinou como necessários para permitir a elaboração de demonstrações contábeis livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro.

Na elaboração das demonstrações contábeis, a Administração é responsável pela avaliação da capacidade de a Entidade continuar operando, divulgando, quando aplicável, os assuntos relacionados com a sua continuidade operacional e o uso dessa base contábil na elaboração dessas demonstrações, a não ser que ela pretenda liquidar a Sociedade ou cessar suas operações, ou não tenha alternativa realista para evitar o encerramento das operações.

Os responsáveis pela governança da Entidade são os órgãos estatutários com responsabilidades pela elaboração, supervisão e aprovação das demonstrações contábeis.

5. Responsabilidades do Auditor

Nossos objetivos são obter segurança razoável de que as demonstrações contábeis, tomadas em conjunto, estão livres de distorção relevante, independentemente se causada por fraude ou erro, e expressar opinião sobre as mesmas. Segurança razoável não é uma garantia de que a auditoria, realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais aplicáveis, sempre detecta eventuais distorções relevantes existentes. As distorções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são consideradas relevantes quando, individualmente ou em conjunto, possam influenciar, dentro de uma perspectiva razoável, as decisões econômicas dos usuários tomadas com base nas referidas demonstrações contábeis.

Como parte da auditoria, realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais aplicáveis, exercemos julgamento profissional e mantivemos ceticismo profissional ao longo dos trabalhos. Além disso:

PAR-18/013 Continuação...

a. Identificamos e avaliamos os riscos de distorção relevante nas demonstrações contábeis, independentemente se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obtivemos evidências de auditoria apropriadas e suficientes para fundamentar nossa opinião. O risco de não detecção de distorção relevante resultante de fraude é maior do que o proveniente de erro, já que a fraude pode envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsificação, omissão ou representações falsas intencionais;

b. Obtivemos entendimento dos controles internos relevantes para a auditoria para planejarmos procedimentos técnicos apropriados às circunstâncias, mas não com o objetivo de expressar opinião sobre a eficácia dos controles internos da Entidade;

c. Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e a razoabilidade das estimativas contábeis e respectivas divulgações feitas pela Administração;

d. Concluímos sobre a adequação do uso, pela Administração, da base contábil de perenidade do plano de benefícios e de gestão administrativa, de continuidade operacional e, mediante as evidências de auditoria obtidas, que não existe incerteza relevante em relação a eventos ou condições que possam levantar dúvida significativa em relação à capacidade de continuidade operacional da Entidade bem como da perenidade de seus planos. Nossas conclusões estão fundamentadas nas evidências de auditoria obtidas até a data deste relatório. Todavia, eventos ou condições futuras podem levar a liquidação dos planos e/ou a descontinuidade dos negócios da Entidade;

e. Avaliamos a apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demonstrações contábeis, inclusive as divulgações e se elas representam as correspondentes transações e os eventos de maneira compatível com o objetivo de apresentação adequada.

Comunicamo-nos com os responsáveis pela Governança a respeito, entre outros aspectos, do alcance planejado dos exames, da época das visitas e das constatações relevantes de auditoria, inclusive as eventuais deficiências significativas nos controles internos que identificamos durante nossos trabalhos.

Belo Horizonte, 05 de março de 2018.

FERNANDO MOTTA & ASSOCIADOS

Auditores Independentes CRCMG – 757

Fernando Campos Motta Nilton José Ribeiro

ATA DE REUNIÃO - DIRETORIA EXECUTIVA

_{CENTÉSIMA QUADRAGÉSIMA REUNIÃO ORDINÁRIA DA DIRETORIA EXECUTIVA DA}

ABBprev Sociedade de Previdência Privada CNPJ nº 03.407.728/0001-20

Aos 13 dias do mês março do ano de 2018, às 08:00 horas, na sede da Entidade situada na Avenida Monteiro Lobato, 3411 – Guarulhos/SP, reuniu-se a Diretoria Executiva da ABBprev Sociedade de Previdência Privada. Na qualidade de Presidente da Mesa Sr Edmar José Rodrigues, assumiu a direção dos trabalhos, que procedeu a chamada, onde constatou a presença dos Diretores que abaixo rubricam esta ata e como convidados estavam presentes os consultores Srs. Rodrigo Prado contador da JCM&B e André Aloi consultor de investimentos da PPS. Em seguida indicou a mim, Simone Pereira Jordão Colucci, Coordenadora de Previdência, para secretariá-los. Instalada a reunião, por determinação do Sr. Presidente, procedi a leitura da Ordem do Dia, devendo os Srs. Diretores discutir e deliberar sobre os seguintes itens: a) resultados obtidos no plano de custeio para o exercício de 2018, para posterior apresentação ao Conselho Deliberativo da Entidade; b) Demonstrações Contábeis, relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2017, compostas de Balanço Patrimonial (consolidado), Demonstração do Ativo Líquido por Plano de Benefícios - DAL, Demonstração da Mutação do Patrimônio Social – DMPS (consolidada), Demonstração da Mutação do Ativo Líquido por Plano de Benefícios – DMAL, Demonstração do Plano de Gestão Administrativa – DPGA (consolidada), Demonstração do Plano de Gestão Administrativa por Plano de Benefícios – DPGA, Demonstração das Obrigações Atuariais do Plano de Benefícios – DOAP e respectivas Notas Explicativas, para posterior apresentação aos demais órgãos que compõem a estrutura organizacional da Entidade. Em discussão aos itens da Ordem do Dia, o Sr. Presidente submeteu à apreciação e aprovação da Diretoria Executiva os principais resultados obtidos no plano de custeio para o exercício de 2018 e as demonstrações contábeis do exercício 2017. A Diretoria Executiva deliberou pela submissão, ao Conselho Deliberativo e aos demais órgãos que compõem a estrutura organizacional da Entidade, os documentos citados nos itens “a” e “b” da Ordem do Dia, destacando que as Demonstrações Contábeis submetidas foram devidamente apreciados por auditores independentes, conforme Parecer integrante daquelas Demonstrações. Finalmente, o Sr. Presidente concedeu a palavra a quem dela quisesse fazer uso. Como nada mais houve a tratar e ninguém fiz uso da palavra, determinou o Sr. Presidente fosse lavrada esta ata, a qual, lida e achada conforme, foi por todos assinada.

Guarulhos, 13 de março de 2018

_______________________________ _____________________________ Edmar José Rodrigues Simone Pereira Jordão Colucci Presidente da Mesa Secretária da Mesa

Diretor Superintendente e ARPB DIRETORES

______________________________ _____________________________ Marcos Roberto da Silva Renato Novais Schoch

ATA DE REUNIÃO - CONSELHO FISCAL

Ata de Reunião Ordinária do Conselho Fiscal da ABBprev Sociedade de Previdência Privada

Aos 13 dias do mês março do ano de 2018, às 09:00 horas, na sede da Entidade, reuniu-se o Conselho Fiscal da ABBprev Sociedade de Previdência Privada, situada na Avenida Monteiro Lobato, 3411 – Guarulhos – São Paulo. Na qualidade de Presidente da Mesa, assumiu a direção dos trabalhos o Conselheiro Presidente deste Conselho Fiscal, Sr. Carlos Eduardo Campos, que indicou a mim, Simone Pereira Jordão Colucci, para secretariá-los. Na conformidade da Ordem do Dia, o Conselho Fiscal, por unanimidade, deliberou consignar parecer favorável às Demonstrações Contábeis, relativas ao exercício findo em 31/12/2017, apresentados pela Diretoria Executiva da Entidade, os quais foram devidamente apreciados por auditores independentes, conforme Parecer que delas faz parte integrante desta ata. Como nada mais houve a ser tratado e ninguém fez uso da palavra, determinou o Sr. Presidente fosse lavrada esta ata, a qual, lida e achada conforme, foi por todos assinada.

Guarulhos, 13 de março de 2018.

_____________________ __________________________ Carlos Eduardo Campos Simone Pereira Jordão Colucci Presidente da Mesa Secretário da Mesa

e Presidente do Conselho

CONSELHEIROS

_____________________ ___________________________ Ivan Alexandre Boneto Milena Sbrana da Silveira

ATA DE REUNIÃO - CONSELHO DELIBERATIVO

CENTÉSIMA QUINQUAGÉSIMA PRIMEIRA REUNIÃO ORDINÁRIA DO CONSELHO DELIBERATIVO DA

ABBprev SOCIEDADE DE PREVIDÊNCIA PRIVADA CNPJ nº 03.407.728/0001-20

Aos 13 dias do mês de março do ano de 2018, às 10:00 horas, na sede da Entidade, reuniu-se o Conselho Deliberativo da ABBprev - Sociedade de Previdência Privada, situada na Avenida

Monteiro Lobato, 3411 – Guarulhos – São Paulo. Na qualidade de Presidente da Mesa, assumiu a

direção dos trabalhos o Conselheiro Presidente, Sr. Stor Sven Anders Jansson, que procedeu a chamada, onde constatou a presença dos Conselheiros que abaixo rubricam esta ata e indicou a mim, Simone Pereira Jordão Colucci, para secretariá-los. As ausências dos Srs Luciano Pavan Nassif e Antonio Carlos Federico foram justificadas por motivo de reunião com a Patrocinadora e por motivo de férias. Como convidados estavam presentes os membros da Diretoria Executiva Srs. Edmar José Rodrigues, Marcos Roberto da Silva e Renato Novais Schoch, os membros do Conselho Fiscal Srs. Milena Sbrana da Silveira e Ivan Alexandre Boneto e os consultores Srs Rodrigo Prado Contador da JCM&B e André Aloi Consultor da PPS Investimentos. Instalada a reunião, por determinação do Sr. Presidente, procedi a leitura da Ordem do Dia, devendo os Srs. Conselheiros discutir e deliberar sobre os seguintes itens: a) Plano de custeio para o exercício de 2018; b) Demonstrações Contábeis, relativas ao exercício findo em 31 de dezembro de 2017, compostas de Balanço Patrimonial (consolidado), Demonstração do Ativo Líquido por Plano de Benefícios - DAL, Demonstração da Mutação do Patrimônio Social – DMPS (consolidada), Demonstração da Mutação do Ativo Líquido por Plano de Benefícios – DMAL, Demonstração do Plano de Gestão Administrativa – DPGA (consolidada), Demonstração do Plano de Gestão Administrativa por Plano de Benefícios – DPGA, Demonstração das Provisões Técnicas do Plano de Benefícios – DPT e respectivas Notas Explicativas; e c) outros assuntos de interesse da Entidade. Em discussão o primeiro item da Ordem do Dia, o Sr. Presidente submeteu à apreciação e aprovação dos Srs. Conselheiros os resultados obtidos no plano de custeio para o exercício de 2018, aprovado pela Diretoria Executiva da Entidade, em Reunião Ordinária realizada às 8 horas no dia 13 de março de 2018, e ora apresentados a este colegiado. Após tomar conhecimento do conteúdo da documentação, o Conselho aprovou o seu inteiro teor. Adicionalmente, foi aprovada a utilização dos recursos registrados em Fundo de Reversão para a cobertura das contribuições das Patrocinadoras de abril de 2018 à março de 2019. Dando prosseguimento à reunião, o Sr. Presidente submeteu à apreciação e aprovação dos Srs. Conselheiros, os documentos citados no item "b" da Ordem do Dia, apresentados pela Diretoria-Executiva e pelo Conselho Fiscal, destacando que as Demonstrações Contábeis submetidas foram devidamente apreciadas por auditores independentes, conforme Parecer integrante daquelas Demonstrações, assim como examinadas pelo Conselho Fiscal da Entidade, em Reunião Ordinária realizada às 9:00 horas do dia 13 de março de 2018. Discutido o assunto e detalhado exame na documentação, o Conselho aprovou, por unanimidade e sem restrições, as Demonstrações Contábeis, as respectivas Notas Explicativas e, em decorrência, considerando o fato de que sobre as mesmas registra-se parecer favorável dos auditores independentes e do Conselho Fiscal, exonerar de responsabilidade sobre as contas do exercício, os membros da Diretoria Executiva da Entidade. Os documentos objeto das deliberações, supra mencionados no item "b" da Ordem do Dia, estão anexos a esta ata e ficarão arquivados na Entidade. Finalmente, passando para o item "c" da Ordem do Dia o Sr. Presidente

concedeu a palavra a quem dela quisesse fazer uso. Como nada mais houve a tratar e ninguém fiz uso da palavra, determinou o Sr. Presidente fosse lavrada esta ata, a qual, lida e achada conforme, foi por todos assinada.

Guarulhos, 13 de março de 2018.

_______________________ ___________________________ Stor Sven Anders Jansson Simone Pereira Jordão Colucci Presidente da Mesa Secretária da Mesa

Presidente do Conselho Deliberativo CONSELHEIROS

__________________________ _____________________ Luis Fernando Radulov Queiroz Wilerson Venceslau Calil

Consultoria de Comunicação e Editorial: