GOVERNO DO ESTADO DE SANTA CATARINA
Secretaria de Estado da Fazenda
Diretoria de Auditoria Geral
MANUAL
MÓDULO DE TRANSFERÊNCIAS
PROPONENTE
Prestação de Contas Parcial e Final
(Convênios e Contrato de Apoio Financeiro)
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SUMÁRIO
1. PRESTAÇÃO DE CONTAS PARCIAL... 4
1.1. Fluxograma Prestação de Contas Parcial ... 4
1.2. Funcionalidade “Cadastrar/Alterar Pagamento” ... 5
1.3 Exemplos de Tipos de Pagamentos ... 12
1.3.1. Pagamento único da Nota Fiscal ... 12
1.3.2. Pagamento Parcelado de Nota Fiscal ... 14
1.3.3. Pagamento quando a despesa ultrapassar o valor da parcela ... 16
1.3.4. Cadastrar Pagamento para Devolução Saldo de Recursos ... 17
1.3.5. Cadastrar Pagamentos para valores retidos em um Documento Fiscal ... 19
1.3.6. Cadastrar Pagamentos para valores glosados ... 21
1.3.7. Cadastrar Pagamentos para despesas internacionais ... 21
1.4 Funcionalidade Cadastrar/Alterar Pagamento – Alteração de pagamento cadastrado ... 22
1.5 Inativar Pagamento Cadastrado ... 25
1.6 Funcionalidade Consultar Pagamento ... 26
1.7 Funcionalidade Cadastrar/Alterar Prestação de Contas Parcial – Cadastrar Prestação de Contas Parcial ... 27
1.8 Funcionalidade Cadastrar/Alterar Prestação de Contas Parcial – Alterar Prestação de Contas Parcial ... 33
1.9 Funcionalidade Enviar Prestação de Contas Parcial ... 36
1.10 Funcionalidade Imprimir Balancete Prestação Contas ... 38
1.11 Funcionalidade Consultar Prestação de Contas Parcial ... 40
2 PRESTAÇÃO DE CONTAS FINAL... 41
2.1 Fluxograma Prestação de Contas Final ... 42
2.2 Funcionalidade Cadastrar/Alterar Prestação de Contas Final ... 40
2.3 Funcionalidade Responder Questionário Acompanhamento Objeto Finalizado ... 48
2.4 Funcionalidade Enviar Prestação Contas Final ... 52
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Data atualização
ALTERAÇÕES NO MANUAL – os itens modificados/inseridos na última atualização estão em azul
05/11/15
Pág. 4 Cobrança de tarifa bancária
Pág. 21 Correção de informação referente à aba despesa.
Pág. 21 Inclusão de orientações referentes à prestação de contas de despesa internacional
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Este Manual tem por objetivo orientar os beneficiários (proponentes) sobre como deve ser realizada a Prestação de Contas Parcial e Final de uma Transferência recebida de um Órgão ou Entidade da Administração Pública Estadual Direta ou Indireta no Módulo de Transferências, por meio do Portal SCtransferências.
Observa-se que:
Nas notas de rodapé estão descritas as regras de negócio aplicadas ao sistema.
Todos os campos com asterisco * são de preenchimento obrigatório.
Todos os campos descritivos podem ter informações coladas, ou seja, pode ser utilizada a opção “Ctrl c” para copiar determinado texto e “Ctrl v” para incluir no campo descritivo do sistema.
Quando o campo não tiver asterisco * não é necessário informar os códigos, basta clicar no botão “confirmar” que o sistema lista as informações do campo.
Informa-se que não poderá haver cobrança de tarifa bancária referente às transações de transferência de recurso (ex.: TED, DOC, aplicativo PAG BB) e manutenção de conta. Caso conste no extrato a cobrança desse tipo de tarifa deve-se entrar em contato com o gerente do banco para que deve-seja realizado o estorno do valor.
1. PRESTAÇÃO DE CONTAS PARCIAL
A prestação de contas parcial é formada por duas etapas:
Primeira Etapa: Cadastro dos pagamentos realizados aos fornecedores e/ou prestadores de serviço contratados para a execução do objeto, dos pagamentos de tributos e de eventuais devoluções e posterior envio dessas informações ao concedente, por meio do Portal SCtransferencias.
Legislação:
a) Convênio: art. 56 do Decreto 127/2011;
b) Contrato de Apoio Financeiro: art. 86 do Decreto 1.309/2012.
Segunda Etapa: Entrega dos documentos ao órgão ou entidade concedente. Legislação:
a) Convênio: arts. 63 e 63-A do Decreto 127/2011;
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1.2. Funcionalidade “Cadastrar/Alterar Pagamento”
Na primeira etapa, conforme descrito acima, o beneficiário deverá cadastrar os pagamentos realizados aos fornecedores ou prestadores de serviços contratados, os pagamentos dos encargos tributários e a devolução de saldo de recursos, quando houver, por meio da funcionalidade “Cadastrar/Alterar Pagamento”.
Esta funcionalidade permite o cadastro e a alteração de pagamentos que serão posteriormente utilizados para cadastrar (montar) a Prestação de Contas Parcial.
Os Documentos Fiscais devem ser cadastrados individualmente, ou seja, para cada documento deve-se utilizar a Funcionalidade “Cadastrar/Alterar Pagamento”. Observa-se que um documento pode contemplar apenas uma ou todas as despesas realizadas.
1.2.1. Aba Descrição
Tela 01
Pagamento: esse campo é preenchido automaticamente pelo Sistema depois de preenchidas todas as abas e clicado no botão , o sistema inserirá o número do pagamento;
Transferência: inserir o número da transferência para a qual deseja realizar a prestação de contas parcial. Caso não saiba o número clicar no botão para pesquisar. Para selecionar a transferência clicar no código em vermelho; Aquisição: nesse campo é apresentado um combo com três opções:
Licitação: quando tenha sido realizado esse procedimento;
Compra Direta: quando a compra foi realizada por dispensa ou inexigibilidade; e
As opções Licitação e Compra Direta serão selecionadas se o beneficiário for ente da federação. Entenda-se neste caso o município incluída a administração indireta a qual deverá sujeitar-se ao regime da Lei n° 8.666/93.
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Outros: quando o beneficiário for entidade sem fins lucrativos ou pessoa física que não está obrigada a realizar procedimento licitatório. Contrato: inserir o número do contrato, quando houver;
Licitação: digitar o número da licitação, quando houver;
Tipo Documento: nesse campo aparecerá um combo com 17 opções de documentos, conforme a seguir. Deve ser escolhida a opção que está de acordo com o documento que será pago. No exemplo deste Manual foi escolhida a “Nota Fiscal”;
Tela 02
Chave NF Eletrônica: deve ser preenchido quando o Tipo de Documento for Nota Fiscal Eletrônica, de existência exclusivamente digital, emitida pelo fornecedor, na qual contém uma chave de acesso com 44 dígitos. O destinatário da Nota Fiscal Eletrônica recebe um Documento Auxiliar de Nota Fiscal Eletrônica - DANFE e nele consta a chave para a consulta sobre a autenticidade do documento fiscal. Esse campo não deve ser preenchido quando o Tipo de Documento for Nota Fiscal Serviço Eletrônica.
UF: escolher a Unidade da Federação na qual o fornecedor ou prestador de serviços é inscrito como contribuinte;
Número Documento: inserir o número do documento fiscal; Data Documento: inserir a data de emissão do documento fiscal;
AIDF: incluir o número da Autorização de Impressão do Documento Fiscal – AIDF, que está no rodapé da Nota Fiscal. Alguns Tipos de Documentos não possuem AIDF, como a Nota Fiscal Eletrônica;
CPF/CNPJ Favorecido: incluir o número do CNPJ do fornecedor/prestador ou CPF do prestador;
Nome Favorecido: inserir o nome do fornecedor ou do prestador que consta no documento fiscal.
Depois de realizar todos os preenchimentos, a Aba Descrição ficará assim no exemplo deste Manual:
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Tela 03
1.2.2. Aba Despesa
Depois de informar os dados do documento, o beneficiário deverá relacionar as despesas (aquisição ou serviço) constantes no documento fiscal.
Tela 04
Clicar no botão e o sistema apresentará a tela “Adicionar Bem/Serviço” a seguir:
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Tela 05 Serão relacionados os bens e serviços, bem como as quantidades e os valores correspondentes que foram cadastrados inicialmente na proposta e aprovados pelo concedente (Plano de Trabalho).
Observa-se que a quantidade e o valor unitário já aprovados podem ser alterados, desta forma, se o documento fiscal se referir a parte do “bem/serviço/obra” cadastrado inicialmente na proposta devem ser inseridos no sistema somente a quantidade e o valor unitário mencionados no referido documento.
O que não pode ser alterado é o tipo de despesa já cadastrada. Para realizar uma despesa não prevista no plano de trabalho o proponente deverá, antes de realizar a despesa:
- solicitar um aditivo de valor, em caso de haver aumento do valor do instrumento ou;
- solicitar um apostilamento, se quiser inserir uma despesa não prevista em lugar de outra sem alterar o valor do instrumento.
Lembre-se, o beneficiário não pode utilizar o recurso recebido para pagamento de despesa que não esteja prevista no Plano de Trabalho aprovado. Se o fez deverá devolver o recurso visto que, como não foi aprovada, não aparecerá na listagem de bens e serviços para prestação de contas.
Atenção! Apesar de os valores e quantidades poderem ser alterados deve-se
observar o seguinte. Ao alterar os valores e quantidades dos bens e serviços deve-se verificar se o objetivo/finalidade do convênio não foi desvirtuado. Ex.: convênio com duas despesas: Aquisição de equipamento de Raio X e mão de obra para instalação do equipamento. Não é possível gastar todo o recurso com a aquisição do equipamento, pois se o aparelho não for colocado em funcionamento a finalidade do convênio não terá sido cumprida. Sempre que a alteração nos valores e quantidades for substancial, antes de realizar a
despesa entre em contato com o concedente para verificar a necessidade de
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Tela 06 Selecionar o check box da despesa que deseja cadastrar e informar as quantidades e valores unitários adquiridos, de acordo com o documento fiscal. Caso o documento fiscal que está sendo cadastrado contenha mais de um bem ou serviço realizar o procedimento acima para todas as despesas respectivas.
Clicar no botão “calculadora” e, após, no botão .
Como os campos quantidade e valor unitário possuem três casas após a
vírgula e o campo valor total somente duas, o sistema realiza um arredondamento. Em alguns casos pode acontecer de o valor ficar diferente do valor total que consta na nota fiscal. Nesses casos, é possível ajustar manualmente os dois últimos dígitos do campo valor total. A alteração pode ser realizada em 0,2 centavos para mais ou para menos. Após alterar manualmente o valor NÃO CLICAR novamente na calculadora, pois o sistema
retornará os valores anteriores. Clicar diretamente no botão .
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Tela 07
Atenção! No caso de ter sido cadastrada na proposta despesa com folha de pagamento de forma global, o cadastro da despesa para a prestação de contas poderá ser realizado de duas formas:
a) se o débito no extrato bancário for o total da folha de pagamento cadastra-se o valor global pago a título de despesas com a folha de pagamento;
b) se no extrato existirem débitos individuais, cadastram-se individualmente os valores pagos a cada empregado.
Ainda, deve preencher os campos: “CPF/CNPJ Favorecido” com o CNPJ do convenente e não de quem efetivamente recebeu o recurso; “Nome Favorecido” com a função ou cargo do funcionário que está recebendo o recurso e, “Número Documento” com o n° 001 e assim por diante. O objet ivo de não informar os dados do empregado é conciliar o princípio da publicidade, previsto no art. 37 da CF/88, com o direito à inviolabilidade da intimidade e da vida privada, previstos no inciso X do art. 5º da CF/88, visto que as informações lançadas no SIGEF serão divulgadas na rede mundial de computadores.
Atenção! As despesas em bens e serviços previstas no Plano de Trabalho serão
trazidas para o campo “Despesa(s)” quando o beneficiário clicar no botão .
Entretanto, essas despesas serão comprovadas apenas de forma documental.
1.2.3. Aba Valores
Nesta aba deve incluir os valores referentes ao documento fiscal que está sendo cadastrado.
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Tela 08
Valor Bruto (R$): inserir o valor total dos bens adquiridos ou serviços prestados, conforme o documento fiscal que está sendo cadastrado;
PIS, COFINS, CSLL (R$): inserir o valor do PIS, COFINS e CSLL, se for o caso;
INSS (R$): inserir o valor do INSS, caso incida; ISS (R$): inserir o valor do ISS, caso incida; IR (R$): inserir o valor do IR, caso incida;
Outras Retenções/Descontos (R$): inserir outras retenções caso existam;
Valor Pago Fornecedor (R$): clicar no botão “Calculadora” e o sistema calculará o valor pago ao fornecedor/prestador.
Os campos “PIS, COFINS, CSLL”, “INSS”, “ISS”, “IR” e “Outras Retenções/Descontos” deverão ser preenchidos com “Zero” caso não ocorra o fato gerador.
Se os valores das retenções constarem no Plano de Trabalho deverão ser cadastrados pagamentos para cada retenção realizada, já que na aba valores os campos são apenas informativos e tem o objetivo de demonstrar o valor líquido pago ao fornecedor. Se as despesas com retenções não foram inseridas no plano de trabalho o proponente pagará com recursos próprios, ele apenas informará a retenção na aba valores.
Após realizar os preenchimentos dos campos, de acordo com o exemplo deste Manual, a tela ficará assim:
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Tela 09 1.2.4. Aba Pagamentos
Nesta aba devem ser cadastrados os pagamentos realizados ao fornecedor ou prestador do serviço. Na grande maioria das vezes é realizado um pagamento para cada documento fiscal, mas pode existir pagamento parcelado desse documento fiscal. Um exemplo é a compra de um equipamento para a área da saúde de alto valor agregado, o qual o beneficiário não consegue pagar ao fornecedor em apenas uma parcela. Vamos demonstrar como cadastrar ambas as situações adiante.
Tela 10 1.3 Exemplos de Tipos de Pagamentos
1.3.1. Pagamento único da Nota Fiscal
Clicar no botão e o sistema apresentará a tela “Adicionar Pagamento” a seguir:
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Tela 11 Data Pagamento: inserir a data em que documento fiscal foi pago;
Número Operação Bancária: inserir o número da TED ou do DOC.
Atenção! Esse campo (N° Operação Bancária) é muito importante, pois caso
não seja preenchido o sistema entenderá que não foi realizado o pagamento e não listará esse pagamento para ser relacionado no cadastramento da prestação de contas parcial. O número do documento consta no extrato bancário na coluna “Documento”.
Quando for realizado um pagamento a fornecedor que tenha conta no Banco
do Brasil será uma transferência entre contas e o número do documento será assim representado:
66 + número da agência + número da conta do favorecido
Desta forma, se forem realizados dois pagamentos para o mesmo fornecedor o Número Operação Bancária será o mesmo.
Parcela Fornecedor: inserir o número da parcela que foi paga ao fornecedor/prestador. No caso de parcela única deve ser digitado 001.
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Após clicar no botão e o sistema apresentará a tela a seguir:
Tela 12
1.3.2. Pagamento Parcelado de Nota Fiscal
Vamos utilizar o exemplo da compra do equipamento de Raio-X novamente. No entanto, em vez de pagar o valor em uma parcela de R$ 40.000,00, conforme demonstrado acima, o pagamento desse valor será em duas parcelas de R$ 20.000,00, sendo que a primeira já está paga e a segunda com previsão de pagamento futuro.
A primeira parcela que já está paga deve ser preenchida conforme o exemplo demonstrado acima. A segunda parcela com previsão de pagamento futuro deve ser preenchida da seguinte forma:
Clicar no botão e o sistema apresentará a tela “Adicionar Pagamento” a seguir:
Tela 13 Data Pagamento: inserir a data da previsão de pagamento desta parcela;
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Número Operação Bancária: esse campo não deve ser preenchido, pois não existe a informação do pagamento, ele deverá ser alimentado futuramente no sistema quando ocorrer o pagamento ao fornecedor.
Atenção! Quando esse campo não é informado a parcela não ficará disponível para seleção no cadastramento da prestação de contas parcial;
Parcela Fornecedor: inserir o número da parcela do fornecedor/prestador. Ex.: 001, 002, 003, etc. No exemplo em questão será a parcela 002.
Valor (R$): inserir o valor previsto para pagamento.
Após clicar no botão e o sistema apresentará a tela a seguir:
Tela 14
Percebam na tela acima que o documento fiscal que está sendo cadastrado já teve a parcela 001 paga em 15/01/2013, cujo número da operação bancária é 123568 e tem uma previsão de pagamento da parcela 002 para 28/02/2013.
No momento de cadastrar a prestação de contas parcial o sistema só listará a parcela 001, que foi paga. A parcela 002 só poderá ser associada em uma prestação de contas parcial quando o beneficiário realizar o pagamento dessa parcela e voltar a essa funcionalidade para informar o número da operação bancária, conforme item 1.4 deste Manual.
Depois de preencher todas as abas deve-se incluir o pagamento que está sendo cadastrado. Para isso, clicar no botão e o sistema apresentará a seguinte tela:
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Tela 15
Nota-se que no campo “Pagamento” da tela 15 o Sistema preencheu com o número 001, ou seja, para a Transferência n° 2013TR 000004 esse foi o primeiro pagamento cadastrado.
Para incluir novos pagamentos é só clicar no botão e incluir um novo pagamento.
1.3.3. Pagamento quando a despesa ultrapassar o valor da parcela
Utiliza-se esse caso quando o valor ou os valores das notas fiscais ultrapassarem o valor da parcela repassada pelo Estado mais a contrapartida, ou seja, os gastos não correspondem ao valor exato da parcela.
Vamos utilizar o exemplo de 2 parcelas já repassadas no valor de R$ 50.000,00, com a execução de gasto de uma nota fiscal no valor de R$ 80.000,00 e outra de R$ 20.000,00.
Como se vê, a primeira nota fiscal (R$ 80.000,00) ultrapassou o valor da parcela de R$ 50.000,00.
Para solução da questão deve-se realizar o pagamento ao fornecedor em duas parcelas: uma no valor de R$ 50.000,00 e outra no valor de R$ 30.000,00. Isso pode ser feito no mesmo dia. Para cada parcela haverá um número de transferência e haverá duas saídas de recursos do extrato bancário. No sistema, cadastra-se a nota fiscal de R$ 80.000,00 apenas uma vez. Na aba pagamentos deve-se cadastrar os dois pagamentos ao fornecedor: um pagamento de R$ 50.000,00 e outro de 30.000,00, cada um com a transferência eletrônica respectiva.
Ao cadastrar a prestação de contas parcial da primeira parcela insere-se somente o pagamento de R$ 50.000,00; ao cadastrar a prestação de contas da
17 Valor Financeiro Acordado Valor Contrapartida em Bens e Serviços Acordado
% PactuadoValor Financeiro Aportado
Valor Contrapartida em Bens ou Serviços Aceito pelo Estado
Valor Contrapartida em Bens ou Serviços
Aportado
CONCEDENTE R$ - #DIV/0! R$ - R$ - (2)
BENEFICIÁRIO R$ - #DIV/0! R$ - R$ - R$ - #DIV/0! (3) TOTAL R$ - R$ - #DIV/0! R$ - R$ - R$ - R$
-R$
Crédito (+) / Débito (-) VALORES ACORDADOS NO INSTRUMENTO VALORES APORTADOS NO OBJETO
Total receita com Aplicação Financeira (aferida
até o último dia de vigência do convênio) Saldo Conta Corrente Valor Financeiro Executado (1) Total Executado -R$ R$ - R$
-segunda parcela insere-se o pagamento de R$ 30.000,00 e a outra nota fiscal de R$ 20.000,00, totalizando assim o valor de R$ 50.000,00 para a segunda parcela.
Atenção! A diferença dessa situação para o item 1.3.2 (Pagamento parcelado de Nota Fiscal) é que no pagamento parcelado haverá um pagamento realizado ao fornecedor e outro com uma data provável de ocorrer, por isso ainda não haverá o número da operação bancária. No caso desse item o pagamento é parcelado ao fornecedor mas já se sabe a data e os números das operações bancárias.
1.3.4. Cadastrar Pagamento para Devolução Saldo de Recursos
O saldo constante na conta do convênio/contrato pertence ao concedente e ao convenente, de acordo com a proporção pactuada. Para auxiliar no cálculo dos valores a serem restituídos poderá ser utilizada planilha disponível no Portal SCtransferências.
Observa-se que essa planilha é válida quando a devolução do saldo ocorrer dentro do prazo de 30 (trinta) dias contados da expiração da vigência do instrumento. O cálculo não considera valores glosados, sobre os quais deverão incidir juros e atualização monetária.
Se houver valor a ser devolvido para o concedente, acessar o endereço
http://www.sef.sc.gov.br/servicos-orientacoes/dite/dep%C3%B3sito-com-identifica%C3%A7%C3%A3o-devido-ao-estado. Indicar o concedente, o valor e a finalidade do depósito. Com essas informações, o sistema gerará um código identificador numérico que deverá ser utilizado para a transferência bancária.
Realizado o depósito identificado, o beneficiário deverá cadastrar o valor no sistema como se fosse um “pagamento” ao concedente utilizando a opção “Depósito – Saldo a Devolver”.
Quando o beneficiário tiver um valor a ser recebido, o respectivo valor deverá ser transferido da conta do convênio/contrato para a conta do beneficiário.
Realizada a transferência para a sua conta o beneficiário deverá cadastrar o valor no sistema como se fosse um “pagamento” a si próprio utilizando a opção “Depósito – Saldo a Devolver”. A seguir um exemplo de devolução de R$ 1.000,00.
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Tela 16
Tela 17
Tela 18
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1.3.5. Cadastrar Pagamentos para valores retidos em um Documento Fiscal
Na tela a seguir mostra-se um exemplo de pagamento de Nota Fiscal com INSS e ISS retidos. Nesse caso deve ser pago ao fornecedor o valor de R$ 8.700,00, ou seja, o valor bruto menos os valores do INSS e do ISS.
Tela 19
Após cadastrar o pagamento acima (fornecedor), cadastre mais dois novos pagamentos, sendo um para o Instituto Nacional do Seguro Social - INSS (R$ 1.000,00) e outro para o município de inscrição do fornecedor/prestador no caso do ISS (R$ 300,00), conforme deduções realizadas anteriormente no pagamento ao fornecedor. Isso vale somente se os tributos retidos forem quitados com recursos da conta vinculada ao convênio.
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Tela 20
Atenção! A Aba Despesas não deve ser preenchida.
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Tela 22
1.3.6. Cadastrar Pagamentos para valores glosados Como proceder para cadastrar valores glosados pelo concedente:
- 1º passo: depositar o valor glosado na conta bancária específica do Convênio/Contrato de Apoio Financeiro;
- 2º passo: cadastrar um pagamento ao concedente por meio da funcionalidade Cadastrar/Alterar Pagamento;
Informar o número da Transferência e o campo Aquisição. No campo Tipo Documento selecionar a opção “outros”. Informar os campos número documento e data documento.
Na aba “Despesas” informar a despesa glosada com o seu respectivo valor. Preencher as abas “Valores” e “Pagamentos” e, após, clicar no botão
.
- 3º passo: Na Prestação de Contas Parcial cadastrar um ingresso do tipo “outros”, conforme explicado no item 1.7.2.(b) - funcionalidade Cadastrar/Alterar Prestação de Contas Parcial.
1.3.7. Cadastrar Pagamentos para despesas internacionais
Para pagar despesas realizadas no exterior o convenente deve procurar sua agência de relacionamento do Banco do Brasil para obter informações sobre o Contrato de Câmbio e os documentos a serem apresentados.
No caso das pessoas jurídicas que utilizam o Gerenciador Financeiro, as operações poderão ser fechadas via internet, devendo ser enviados ao Banco a fatura comercial e a autorização para fechamento de câmbio, entre outros documentos específicos.
A operação de contratação de câmbio deve observar a legislação tributária que prevê o recolhimento de Imposto de Renda (IR) e Imposto sobre Operações
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financeira (IOF). Também é cobrada uma tarifa pelo Banco sobre o valor da ordem de pagamento, conforme tabela vigente.
Esses valores só poderão ser pagos com recursos do instrumento (convênio/contrato de apoio financeiro) caso estejam previstos no plano de trabalho e tenham sido aprovados pelo concedente.
Para realizar a prestação de contas de uma fatura internacional no sistema seguir as orientações a seguir:
Tipo documento: selecionar a opção outros; CPF/CNPJ Favorecido: digitar 14 zeros;
Nome favorecido: informar o nome do credor internacional;
Número documento: informar o número, se houver letras é possível incluir; Data documento: informar a data
Aquisição: informar a forma de aquisição
Preencher as demais abas conforme itens 1.2.2, 1.2.3 e 1.2.4.
1.4 Funcionalidade Cadastrar/Alterar Pagamento – Alteração de pagamento cadastrado
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O sistema permite a alteração de um pagamento cadastrado, desde que esse pagamento não esteja associado a uma prestação de contas parcial. Para isso, deve-se acessar a funcionalidade “Cadastrar/Alterar Pagamento” e adicionar o número da transferência:
Tela 23
Clicar no botão . O sistema exibirá a seguinte tela:
Tela 24
Clicar no botão e o sistema listará todos os pagamentos cadastrados, conforme demonstrado na tela a seguir:
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Tela 25
Selecione o pagamento que deseja alterar. O sistema apresentará os dados do pagamento, conforme demonstrado na tela a seguir:
Tela 26
Fazer as alterações e após clicar no botão para finalizar as alterações realizadas. Observa-se que o número do campo “Pagamento” permanecerá o mesmo.
25 Caso o beneficiário não consiga alterar nenhum campo do pagamento é porque esse pagamento já está associado a uma prestação de contas. Se a prestação de contas não tiver sido enviada para o concedente, o beneficiário poderá desassociar esse pagamento da prestação de contas, conforme demonstraremos no item 1.8.1 e depois alterá-lo conforme explicado acima. Realizada a alteração, o pagamento deve ser associado novamente à prestação de contas.
1.5 Inativar Pagamento Cadastrado
É possível o beneficiário inativar um pagamento cadastrado indevidamente ou incorretamente, desde que o mesmo não esteja associado a alguma prestação de contas parcial. Para isso, deve-se acessar a funcionalidade “Cadastrar/Alterar Pagamento” e adicionar o número do pagamento e o número da transferência. Após, clicar no botão , e o sistema apresentará a tela a seguir.
Tela 27
Para inativar, clicar no check box do campo “Situação Registro” e após clicar no botão . O sistema apresentará a tela a seguir com a mensagem “Operação realizada com sucesso” e o pagamento com a Situação Registro Inativo.
Após inativar o pagamento, o mesmo não aparecerá quando for acessada a funcionalidade “Consultar Pagamento”.
Para ativar novamente, entrar na funcionalidade descrita anteriormente, clicar no check box do campo “Situação Registro” e após clicar no botão .
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Tela 28
1.6 Funcionalidade Consultar Pagamento
Esta funcionalidade permite a consulta dos pagamentos cadastrados pelo beneficiário, que não estejam inativados (item 1.5). Para isso, basta acessar a funcionalidade e clicar no botão . Não é necessário informar o código do pagamento, pois o sistema lista todos os pagamentos cadastrados. No exemplo deste Manual (Transferência n° 2013TR000004) foram realizados dois pagamentos, conforme tela a seguir:
Tela 29
Clicando no código em vermelho o beneficiário poderá visualizar as informações anteriormente cadastradas.
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1.7 Funcionalidade Cadastrar/Alterar Prestação de Contas Parcial – Cadastrar Prestação de Contas Parcial
Esta funcionalidade permite o cadastramento da Prestação de Contas Parcial de uma parcela ou da parcela única de uma Transferência para ser posteriormente enviada para análise pelo concedente.
No exemplo deste Manual existe apenas uma parcela repassada referente à Transferência n° 2014TR000032, no valor de R$ 50.00 0,00, sendo 10% de contrapartida. Após cadastrar todos os pagamentos dessa parcela totalizando o valor de R$ 50.000,00, conforme explicado no item 1.2 deste Manual, o beneficiário poderá cadastrar a prestação de contas parcial e encaminhá-la ao concedente.
1.7.1 Aba Identificação
Tela 30
Transferência: inserir o número da transferência que deseja realizar a prestação de contas parcial e clicar no botão . Caso não saiba o número da transferência, clicar no botão e logo após no botão e o sistema apresentará todas as transferências cadastradas. Selecionar a transferência desejada clicando no código em vermelho para inserir o número no campo “Transferência” e clicar no botão ;
Parcela Transferência: escolher neste combo a parcela para a qual deseja realizar a prestação de contas. Selecionando a parcela desejada o sistema preencherá as informações da aba “Ingressos”;
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Tela 31 Instrumento Transferência, Unidade Gestora, Gestão, Beneficiário: esses
campos são preenchidos automaticamente pelo sistema;
Operação: esse campo é preenchido automaticamente pelo sistema após preencher todas as abas e clicar no botão . O sistema trará a situação “Em Edição”;
Operação “Em edição”: quando a prestação de contas estiver na situação “Em
edição” o beneficiário poderá alterar as informações cadastradas. Após o
preenchimento, o campo situação da aba Identificação ficará em Edição. Atenção! O botão deverá ser utilizado após o preenchimento de
todas as abas da funcionalidade ou, ainda, quando o usuário quiser salvar as informações já cadastradas.
Uma vez incluída a prestação de contas parcial para aquela parcela, ou seja, constar no campo operação que a situação da prestação de contas está “Em
edição” o usuário não deve mais clicar no botão . A partir desse
momento, sempre que desejar alterar ou complementar uma informação
deverá clicar no botão , proceder à alteração e após clicar no
botão para que o sistema salve essa informação.
1.7.2 Aba Ingressos
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O Ingresso Tipo “Contrapartida” é preenchido automaticamente com o valor
que o beneficiário já aportou de contrapartida.
Caso tenha sido antecipada a contrapartida referente às outras parcelas a receber, o proponente deverá prestar contas de todo o valor antecipado.
Os dados desta tela são preenchidos automaticamente pelo sistema, no entanto, caso tenha outros ingressos como, por exemplo, rendimentos de aplicação financeira clicar no botão e o sistema apresentará a tela a seguir:
Tela 33
Data Ingresso: inserir a data em que o rendimento foi creditado na conta corrente, conforme extrato bancário;
Valor (R$): inserir o valor do rendimento líquido; Tipo: escolher no combo rendimento ou outros;
Rendimentos: inserir os rendimentos obtidos na aplicação financeira. O rendimento poderá ser lançado na prestação de contas de cada parcela se houver despesa paga com esse valor ou lançado na prestação de contas da última parcela.
Se o rendimento não for utilizado na execução do objeto do convênio
deverá ser devolvido ao concedente, conforme explicado no item 1.3.4.
Outros: essa classificação deve ser utilizada quando:
a) o beneficiário realizar gastos no objeto acima do valor total do instrumento (repasse do Estado mais a contrapartida). Nesse caso o beneficiário fará um depósito na conta do convênio para cobrir a despesa excedente e discriminará no histórico o aporte de recursos próprios.
b) houver despesas glosadas pelo concedente na Prestação de Contas.
c) tiver sido aportado outros recursos na conta do instrumento, que não sejam aqueles citados anteriormente.
Histórico: discriminar qual é o tipo da aplicação financeira que gerou o rendimento ou outra informação referente ao ingresso que está sendo cadastrado.
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Após, clicar no botão e o sistema retornará a seguinte tela:
Tela 34 1.7.3 Aba Dispêndios
Nesta aba devem ser adicionados os pagamentos cadastrados (conforme demonstrado no item 1.2 deste Manual) referentes aos dispêndios pagos com recursos da parcela cuja prestação de contas parcial está sendo realizada.
Tela 35
31
Tela 36
Não é necessário informar o campo “Código”, basta clicar no botão e o sistema apresentará todos os pagamentos cadastrados pelo beneficiário, conforme tela a seguir:
Tela 37
No exemplo deste Manual pode-se constatar que apareceram os valores pagos de R$ 20.000,00 e R$ 30.100,00 (Notas Fiscais cadastradas conforme item 1.2 deste Manual).
Selecionar o(s) dispêndio(s) que deseja incluir na prestação de contas e após clicar no botão .
No exemplo deste Manual foram selecionadas duas despesas. Após, o sistema apresentou a seguinte tela:
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Tela 38
Observe na tela acima que o total de ingressos está igual ao total de dispêndios, portanto, o saldo está zerado, demonstrando que todo o recurso da parcela 001 foi utilizado ou devolvido, se fosse o caso. Importante informar que para enviar a prestação de contas parcial, o total de ingressos deve ser igual ao total de dispêndios, caso contrário o sistema não permitirá que a prestação de contas parcial seja enviada para o concedente (procedimento que será explicado no item 1.9 deste Manual).
1.7.4 Aba Observações
Tela 39
Observações: inserir as observações que entender conveniente;
Histórico Observações: esse campo não é editável. Ele trará um histórico das observações já realizadas nesta prestação de contas.
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1.8 Funcionalidade Cadastrar/Alterar Prestação de Contas Parcial – Alterar Prestação de Contas Parcial
Existem apenas duas situações em que se pode alterar uma prestação de contas parcial, ou seja, quando no campo “operação” estiver registrada uma das seguintes situações:
a) Em edição: quando a prestação de contas foi cadastrada pelo beneficiário e ainda não foi enviada;
b) Em diligência: quando a prestação de contas foi devolvida pelo concedente para correção, justificativa ou devolução de recurso.
O convenente receberá e-mail quando a prestação a prestação de contas parcial e/ou final for colocada em Diligência. Esse e-mail não deve ser respondido, pois é um e-mail automático. O convenente deve acessar o sistema e realizar as alterações devidas.
Para alterar uma prestação de contas deve-se acessar a funcionalidade “Cadastrar/Alterar Prestação Contas Parcial”, conforme demonstrado abaixo:
Tela 40
Inserir o número da transferência e clicar no botão . Caso não saiba o número da transferência, clicar no botão e logo após no botão , o sistema apresentará todas as transferências cadastradas. Selecionar a transferência desejada clicando no código em vermelho para inserir o número no campo “Transferência” e clicar no botão .
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Tela 41 Selecionar no combo “Parcela Transferência” a parcela da prestação de contas que deseja alterar e depois clicar no botão . O sistema apresentará a tela a seguir com a situação da prestação de contas. Lembre-se, a prestação de contas só poderá ser alterada se estiver nas situações “Em edição” ou “Em diligência”.
Tela 42
Alterar as informações necessárias e clicar no botão . O sistema salvará todas as informações alteradas.
1.8.1 Alteração dos pagamentos associados à prestação de contas parcial
Os pagamentos associados a uma prestação de contas parcial constantes na aba “dispêndio” não podem ter as informações alteradas por meio da funcionalidade “Cadastrar/Alterar Prestação de Contas Parcial”.
Se for necessário alterar os dados de um pagamento associado a uma prestação de contas, o beneficiário deverá primeiramente removê-lo. Para isso deverá acessar a funcionalidade Cadastrar/Alterar Prestação de Contas Parcial.
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Tela 43 Em seguida deverá selecionar o pagamento desejado e clicar no botão remover. No exemplo deste Manual foi selecionado o pagamento 002. Após esse procedimento o beneficiário deverá acessar a funcionalidade “Cadastrar/Alterar Pagamento” e alterar o dado desejado, conforme explicado no item 1.4.
Após a alteração dos dados do pagamento ele deverá ser associado novamente à prestação de contas parcial, conforme item 1.7.3 deste Manual.
Atenção! Mesmo que a prestação de contas esteja na situação “Em
Diligência”, não será possível alterar dispêndios já aprovados pelo concedente.
Observa-se que o campo justificativa só aparecerá caso a prestação de contas parcial esteja na situação “Em diligência”, ou seja, quando o concedente devolver a prestação de contas e solicitar justificativas devido a alguma incorreção detectada.
Tela 44 Justificativa: adicionar as justificativas que entender pertinente;
Histórico Justificativa: esse campo não é editável. Ele trará um histórico das justificativas já realizadas nesta prestação de contas.
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1.8.2 Devolução de valor glosado
Como proceder para devolver valor glosado pelo concedente:
- 1º passo: depositar o valor glosado na conta bancária específica do convênio/contrato de apoio financeiro;
- 2º passo: Na funcionalidade Cadastrar/Alterar Pagamento - cadastrar um pagamento ao concedente (ver item 1.3.6);
- 3º passo: Funcionalidade Cadastrar/Alterar Prestação de Contas Parcial - Na Prestação de Contas ParcialCadastrar um ingresso do tipo “outros”, conforme explicado no item 1.7.2.(b).
1.9 Funcionalidade Enviar Prestação de Contas Parcial
Esta funcionalidade possibilita o envio das Prestações de Contas Parciais de uma determinada Transferência para análise pelo concedente.
Tela 45 Clicar no botão e o sistema apresentará a tela a seguir com as prestações de contas que estão aptas para serem enviadas para análise pelo concedente. No exemplo deste Manual há apenas uma.
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Tela 46 Clicar no número da parcela (código em vermelho) cuja prestação de contas deseja enviar e o sistema apresentará a tela a seguir com 06 (seis) abas contendo todos os dados da prestação de contas cadastrada:
Tela 47
Confira se as informações estão corretas. No campo “Enviar Prestação Contas” clicar em “Sim” e após no botão e o sistema apresentará a tela a seguir com a mensagem “Operação realizada com sucesso”.
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Tela 48
Pode-se verificar na tela anterior que o campo “Operação” que antes estava “Em Edição” passou para “Aguardando Documentos”. Portanto, devem ser encaminhados todos os documentos relativos à prestação de contas ao concedente, de acordo com a legislação específica.
1.10 Funcionalidade Imprimir Balancete Prestação Contas
Esta funcionalidade destina-se à impressão do Balancete de Prestação de Contas.
Tela 49
Clicar no botão para selecionar o número da transferência.
Atenção! O sistema não permite digitar o número da transferência, razão pela
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Tela 50
Clicar no botão e o sistema apresentará todas as transferências cadastradas, selecionar a transferência desejada e o sistema alimentará a tela a seguir:
Tela 51
Selecionar o número da parcela e clicar no botão .
O sistema apresentará a tela a seguir. Escolher a opção e imprimir o Balancete de Prestação de Contas. Esse Balancete impresso deve acompanhar a Prestação de Contas.
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Tela 52
1.11 Funcionalidade Consultar Prestação de Contas Parcial
Esta funcionalidade destina-se à consulta de todas as Prestações de Contas Parciais cadastradas pelo beneficiário. Clicar no botão e aparecerão todas as prestações de contas cadastradas.
Tela 53
Clicando no número da parcela (em vermelho) poderão ser visualizados os dados cadastrados da prestação de contas consultada.
No exemplo deste Manual aparece a prestação de contas enviada para análise, cuja situação aparece na última coluna - DA (aguardando documentos).
A prestação de contas parcial pode apresentar as seguintes situações:
a) Em edição (ED): indica que o beneficiário está elaborando a prestação de contas e pode alterar os dados dela a qualquer momento;
b) Aguardando Documentos (DA): indica que o beneficiário enviou a prestação de contas via internet e ainda não encaminhou os documentos da prestação de contas para o concedente ou os encaminhou e o
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concedente não registrou o recebimento da prestação de contas no sistema;
c) Em Análise (VA): indica que o concedente recebeu os documentos e está analisando a prestação de contas;
d) Regular (AV): indica que o concedente analisou a prestação de contas e ela encontra-se regular;
e) Regular com Ressalva (SV): indica que o concedente analisou a prestação de contas e detectou restrições formais que não impedem a sua baixa; f) Diligência (DV): indica que o concedente devolveu a prestação de contas
para ser corrigida pelo beneficiário;
g) Em reanálise (VR): indica que o beneficiário encaminhou a prestação de contas que estava em “Diligência” para ser analisada novamente pelo concedente;
h) Irregular: indica que o concedente concluiu a análise da prestação de contas, identificou irregularidade e o recurso, ou parte dele, deve ser devolvido ao erário.
2 PRESTAÇÃO DE CONTAS FINAL
A prestação de contas final é formada por duas etapas:
Primeira Etapa: Cadastro dos relatórios de cumprimento do objeto; relação de bens adquiridos, produzidos ou construídos; relação de serviços prestados, etc. e envio dessas informações ao concedente (Sistema SCtransferências);
Segunda Etapa: Entrega dos documentos ao órgão ou entidade concedente. Rol dos documentos (Legislação):
Convênio: arts. 64 e 65 do Decreto 127/2011;
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2.2 Funcionalidade Cadastrar/Alterar Prestação de Contas Final
Esta funcionalidade permite o cadastramento e alteração de uma prestação de contas final de uma determinada Transferência para ser posteriormente enviada para análise pelo concedente.
2.2.1 Aba Identificação
Utilizaremos o mesmo exemplo, ou seja, a Proposta n° 269 que gerou a Transferência n° 2013TR000004, cuja prestação de co ntas parcial já foi realizada.
Inserir o número da Transferência e após clicar no botão e o sistema apresentará a Transferência que está disponível para que seja efetuada a prestação de contas final.
Tela 54
Operação: esse campo será preenchido automaticamente pelo sistema com a situação “Em edição” quando o usuário clicar no botão .
Atenção! O botão deverá ser utilizado após o preenchimento de todas as abas da funcionalidade ou, ainda, quando o usuário quiser salvar as informações já cadastradas e pretender preencher os demais campos em outro momento.
Uma vez incluída a prestação de contas final para aquela transferência, ou
seja, constar no campo operação que a situação da prestação de contas está
“Em edição”, o usuário não deve mais clicar no botão . A partir
desse momento, sempre que desejar alterar ou complementar uma
informação deverá clicar no botão para que o sistema salve a
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2.2.2 Aba Bens Permanentes
Nessa aba devem ser cadastrados todos os bens permanentes adquiridos pelo beneficiário (máquinas, veículos, equipamentos, etc.), tanto os bens remanescentes quanto os bens permanentes adquiridos pelo convenente para doação.
Atenção! Bens Permanentes são aqueles que têm duração superior a 2 anos.
O Decreto n.º 1323/2012 relaciona esses bens no elemento 52 (classificação da despesa pública).
Tela 55
Clicar no botão e o sistema apresentará a tela a seguir:
Tela 56
Bem: descrever detalhadamente o bem permanente que foi adquirido com os recursos da Transferência.
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Bem Devolvido ao Concedente: quando o bem adquirido for devolvido ao concedente. A devolução dos bens permanentes deve estar prevista no termo da Transferência. O bem deve ser devolvido quando a sua utilização não for necessária para a continuidade do objeto;
Bem Doado ao Beneficiário: se o bem for doado ao convenente/contratado quando sua utilização for necessária à continuidade do objeto ou se o bem for doado a terceiro beneficiário quando o objeto do convênio/contrato for doação. A doação dos bens permanentes deve estar prevista no termo da Transferência.
Comprovante Doação/Devolução: inserir o número do documento que gerou a doação ou a devolução do bem. Esse documento terá:
o Número do instrumento (TR): quando a doação for objeto do acordo e quando houver cláusula de doação de bens remanescentes; ou
o Número do termo/relação de doação: quando o objeto permitir a doação do bem permanente para terceiro, hipótese em que deverá ser firmado um termo de doação assinado pelo beneficiário final do bem. Os termos de doação devem ser numerados sequencialmente e mencionar o número do instrumento (TR).
Unidade Medida: descrever a unidade de medida do bem adquirido. Por exemplo: unidade, quilômetro, metro, metro quadrado, litro, etc.;
Quantidade: descrever a quantidade do bem adquirido. Exemplo: 1 (um) deve ser digitado 1,00;
Nome Local: descrever em que local o bem se encontra. Exemplo: na sede da entidade, no posto de saúde X, etc.;
CEP, Endereço, Número, Complemento, Bairro e Município: inserir todos os dados referentes à localização do bem permanente;
UF: escolher a unidade da federação onde se encontra o bem permanente. Deve ser preenchida a tela “Adicionar Bem Permanente” individualmente, ou seja, devem ser adicionados um a um os bens permanentes adquiridos com recursos repassados. Caso os bens sejam iguais pode ser preenchida apenas uma tela inserindo a quantidade total adquirida, se os bens forem permanecer no mesmo local.
Após inserir todos os dados clicar no botão e o sistema apresentará a tela a seguir:
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Tela 57
Após inserir o bem permanente, ele poderá ser alterado, basta marcar o
check box referente ao bem e, em seguida, clicar no botão “Editar”. Esse bem
também poderá ser removido ao clicar no botão “Remover”.
O preenchimento dessa aba não é obrigatório, ela somente deve ser preenchida se houver bem permanente.
2.2.3 Aba Produto
Nesta aba deve ser descrito qual o produto final do instrumento, que pode ser um bem produzido/construído ou serviço prestado à sociedade.
Tela 58
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Tela 59
Tipo Produto: escolher uma das opções abaixo:
Nome: descrever o nome do bem produzido/construído ou serviço prestado à sociedade;
Quantidade: descrever a quantidade do bem produzido/construído ou serviço prestado à sociedade. Exemplo: 1 (um) deve ser digitado 1,00;
Unidade Medida: descrever a unidade de medida do bem adquirido/ produzido/construído ou serviço prestado à sociedade. Por exemplo: unidade, quilômetro, metro, metro quadrado, litro, etc.;
Destinação: descrever qual o destino dado para os bens produzidos/construídos ou serviços prestados à sociedade.
Após o preenchimento da tela, clicar no botão .
O preenchimento dessa aba não é obrigatório, ela somente deve ser preenchida se houver produto.
2.2.4 Aba Doação
Esta aba deve ser preenchida quando o objeto incluir a aquisição de bens para distribuição gratuita pelo beneficiário. Tratando-se de bem permanente devem ser repetidas as informações já preenchidas na aba bens permanentes.
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Tela 60
Clicar no botão e o sistema apresentará a tela a seguir:
Tela 61
CPF: inserir o número do CPF do beneficiado pela doação; Nome: descrever o nome do beneficiado pela doação;
Endereço, Município, UF e Telefone: inserir o endereço completo do beneficiado que recebeu a doação;
Após o preenchimento da tela, clicar no botão . Poderão ser inseridos tantos quantos beneficiados tenham sido contemplados com as doações. Exemplo de doação: cestas básicas, medicamentos, roupas, cadeiras de rodas, etc.
Por meio da funcionalidade Consultar Prestação de Contas Final pode ser
impressa a relação dos beneficiados cadastrados. Essa relação deve ser assinada por cada beneficiado (IN TC 14/2012, art. 43, §11).
Deve ser entregue entre os documentos da prestação de contas final a
relação dos beneficiados com as suas respectivas assinaturas ou os termos de doação.
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O preenchimento dessa aba não é obrigatório, ela somente deve ser preenchida se houver doação.
2.2.5 Aba Objeto
Essa aba é de preenchimento obrigatório. Devem ser descritas informações sobre o cumprimento do objeto pelo beneficiário.
Tela 62
Relatório Cumprimento Objeto: descrever neste espaço como se deu a contratação, execução e os resultados obtidos com a execução do objeto.
Tela 63
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EXEMPLO: RELATÓRIO DE CUMPRIMENTO DO OBJETO NO CASO DE OBRAS
1 – Dados da Contratação
Empresa contratada: Especificar o nome da empresa que venceu a licitação e foi contratada para realizar a(s) obra(s) e/ou serviço(s);
Valor Contratrado:Especificar o valor total licitado e contratado;
Valor Executado: Especificar o valor total efetivamente dispendido e
pago.
2 – Relatório Consubstanciado da Execução
Ações Programadas: Descrever/listar as atividades programadas, de acordo com o Plano de Trabalho e com o projeto de engenharia aprovados.
Ações Executadas: Descrever/listar as atividades realizadas, observando que devem estar compatíveis com as medições apresentadas.
Dificuldades encontradas: Descrever/listar as dificuldades e
problemas encontrados durante o desenvolvimento das atividades, pontuando, ainda, os motivos para eventuais atrasos.
Soluções adotadas: Descrever/listar as providências adotadas diante das dificuldades encontradas.
Benefícios alcançados: Descrever/listar os benefícios que a execução do objeto do instrumento pactuado trouxe / está trazendo à população da área beneficiada e do município em geral.
3 – Resumo
Percentual Físico Executado: Mensurar relacionando os quantitativos executados/ medidos com o total previsto.
Percentual Financeiro Executado: Mensurar relacionando os pagamentos efetuados com o valor total contratado.
Após preencher todas as abas da funcionalidade “Cadastrar/Alterar Prestação de Contas Final” deve clicar no botão e o sistema apresentará a tela a seguir com o campo “Operação” preenchido com a situação “Em Edição” e na parte inferior da tela apresentará a mensagem “Operação realizada com Sucesso”.
Situações da prestação de contas final:
a) Em edição (ED): quando a prestação de contas está sendo cadastrada pelo beneficiário. Nessa situação ela sempre poderá ser alterada;
b) Aguardando Documentos (AR): indica que o beneficiário enviou a prestação de contas via internet e ainda não encaminhou os documentos físicos da prestação de contas para o concedente ou os encaminhou e o concedente não registrou o recebimento da prestação de contas no sistema;
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c) Em Análise (VT): indica que o concedente recebeu os documentos da prestação de contas e está realizando a análise;
d) Regular (AT): indica que o concedente analisou a prestação de contas e ela encontra-se regular;
e) Regular com Ressalva (ST): indica que o concedente analisou a prestação de contas e detectou restrições formais que não impedem a sua baixa; f) Diligência (DT): indica que o concedente devolveu a prestação de contas
para ser corrigida pelo beneficiário;
g) Em reanálise (VR): indica que o beneficiário encaminhou a prestação de contas que estava em “Diligência” para ser analisada novamente pelo concedente;
h) Irregular: indica que o concedente concluiu a análise da prestação de contas, identificou irregularidade e o recurso, ou parte dele, deve ser devolvido ao erário.
Tela 64
2.3 Funcionalidade Responder Questionário Acompanhamento Objeto Finalizado
Esta funcionalidade permite responder questionários de acompanhamento do objeto finalizado relacionados a uma determinada Transferência.
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Tela 65
Ao clicar no botão o sistema apresentará a tela a seguir com as prestações de contas finais que estão aptas para que os beneficiários respondam os respectivos questionários.
Tela 66
Pode-se verificar na tela anterior que a Transferência n° 2013TR000004 possui data de início (10/01/2013) e data fim (30/04/2013) para responder o questionário. Clicar no questionário (em vermelho) relativo à Transferência escolhida. O sistema retornará a seguinte tela com duas abas:
Atenção! Dependendo do objeto pactuado o questionário deverá ser respondido a cada quadrimestre, contados do final da vigência do instrumento, pelo período de um ano; ou respondido apenas uma vez devendo ser encaminhado com a prestação de contas final. Essa exigência pode ser observada na tela do sistema.
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2.3.1 Aba Identificação
Tela 67 2.3.2 Aba Questionário
Tela 68
A aba Questionário acima traz as questões já formuladas pelo concedente para serem respondidas pelo beneficiário.
Clicar no número de cada questão (em vermelho) e o sistema apresentará a seguinte tela na qual deve ser respondida a questão:
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Data Resposta: inserir a data em que está sendo respondida a questão; Resposta: responder de acordo com a pergunta formulada.
Após clicar no botão o sistema retornará a tela novamente para ser respondida a próxima questão e assim sucessivamente até a última questão. Após as respostas a tela principal ficará assim:
Tela 70
Após ter respondido a todas as questões na parte inferior da Aba Questionário marcar no campo “Enviar Questionário” a opção “sim” e depois clicar no botão , para enviá-lo ao concedente para análise. O sistema retornará a mensagem “Operação realizada com sucesso” e a tela a seguir com a data de envio do questionário.
Tela 71
Lembre-se que o questionário e as questões já foram predefinidas pelo concedente, ou seja, não poderão ser alteradas.
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2.4 Funcionalidade Enviar Prestação Contas Final
Esta funcionalidade permite o envio da prestação de contas final de uma determinada Transferência para análise pelo concedente.
Atenção! A prestação de contas final só poderá ser enviada após envio de todas as prestações de contas parciais e do questionário, para o caso de instrumentos que exigem as respostas aos questionários na prestação de contas final.
Acessar a funcionalidade “Enviar Prestação de Contas Final”, conforme demonstrado na tela a seguir:
Tela 72 Clicar no botão e o sistema apresentará a tela a seguir com a prestação de contas final a ser enviada para análise pelo concedente, conforme demonstrado a seguir:
Tela 73
Clicar no número da Transferência (em vermelho) e o sistema retornará a seguinte tela com cinco abas para consulta:
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Tela 74
Caso não deseje alterar mais nenhum dado, marcar “Sim” no campo “Enviar Prestação Contas Final” na parte inferior da tela 75 e a prestação de contas ficará disponível para análise pelo concedente.
Clicar no botão e o sistema apresentará a tela a seguir com o campo “Operação” na situação “Aguardando Recebimento” e no rodapé da tela a mensagem “Operação realizada com sucesso”.
Tela 75
Após o envio da prestação de contas final pelo sistema, o beneficiário deve entregar a documentação ao concedente, de acordo com a legislação específica.
2.5 Funcionalidade Consultar Prestação Contas Final
Esta funcionalidade permite consultar e imprimir os relatórios da prestação de contas final cadastrada pelo beneficiário.
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Clicar no botão e o sistema apresentará a tela a seguir com a prestação de contas final cadastrada.
Tela 76
Clicar no código da transferência (em vermelho) e o sistema apresentará os dados da prestação de contas final, conforme demonstrado na tela a seguir:
Tela 77
Após, o beneficiário deverá clicar no botão e o sistema emitirá um relatório (Listar Prestação de Contas Final Detalhe), o qual deverá ser assinado pelo representante legal do beneficiário e encaminhado ao concedente.
Por meio do botão o beneficiário poderá consultar a análise da sua prestação de contas final.
