ESTRUTURA DO CURSO
• CAPÍTULO 01 - INTRODUÇÃO AO SEGURO • CAPÍTULO 02 – GARANTIA DO SEGURO
• CAPÍTULO 03 – COBERTURA BÁSICA – FORMAS DE CONTRATAÇÃO E CARACTERÍSTICAS • CAPÍTULO 04 – COBERTURAS ADICIONAIS
• CAPÍTULO 01 - INTRODUÇÃO AO SEGURO • CAPÍTULO 02 – GARANTIA DO SEGURO
• CAPÍTULO 03 – COBERTURA BÁSICA – FORMAS DE CONTRATAÇÃO E CARACTERÍSTICAS
• CAPÍTULO 04 – COBERTURAS ADICIONAIS • CAPÍTULO 05 – FORMAS DE CONTRATAÇÃO
CONCEITOS BÁSICOS
A empresa que desejar contratar o Seguro de Lucros Cessantes para determinado evento deverá ter apólice de seguro que garanta os danos
materiais que possam ser causados por aquele evento
Assim sendo, os eventos cobertos em Lucros Cessantes são acidentes aos quais estão sujeitos os bens da empresa e que podem causar perturbações
Deverá, obrigatoriamente, ser definido na apólice, estimado pelo segurado,
expresso em meses e limitado, no máximo, a 36 meses
Tempo necessário para a empresa recuperar o ritmo normal de suas atividades, após a ocorrência de um sinistro de Danos Materiais que provoque a paralisação ou a redução de seu movimento de negócios
PERÍODO INDENITÁRIO (PI)
O segurado deve fixar, na apólice, o período indenitário de cada evento, de acordo com o tempo necessário a essa retomada. Obviamente, cada evento (fato gerador) pode causar danos de extensões diferentes, necessitando de períodos indenitários distintos
Abrange as seguintes garantias: perdas de lucro, gastos adicionais e
COBERTURA BÁSICA – ABRANGÊNCIA
Perdas de lucro - principal garantia deste seguro e, levando-se em
consideração a situação econômico-financeira da empresa, é facultado ao segurado garantir em sua apólice:
> Totalidade do Lucro Bruto (desejável)
Perdas de lucro - principal garantia deste seguro e, levando-se em
consideração a situação econômico-financeira da empresa, é facultado ao segurado garantir em sua apólice:
> Apenas a Totalidade das Despesas Fixas
COBERTURA BÁSICA – ABRANGÊNCIA
Perdas de lucro - principal garantia deste seguro e, levando-se em
consideração a situação econômico-financeira da empresa, é facultado ao segurado garantir em sua apólice:
> Apenas parte das Despesas Fixas
Perdas de lucro - principal garantia deste seguro e, levando-se em
consideração a situação econômico-financeira da empresa, é facultado ao segurado garantir em sua apólice:
> Apenas o Lucro Líquido
COBERTURA BÁSICA – ABRANGÊNCIA
Perdas de lucro - principal garantia deste seguro e, levando-se em
consideração a situação econômico-financeira da empresa, é facultado ao segurado garantir em sua apólice:
> Apenas parte das Despesas Fixas e o Lucro Líquido
LUCRO BRUTO SEGURÁVEL = LUCRO LÍQUIDO + DESPESAS FIXAS ESPECIFICADAS
Gastos Adicionais - despesas extraordinárias realizadas, pelo segurado,
com o objetivo de eliminar ou reduzir a queda no movimento de negócios durante o período indenitário. Incluída sem pagamento de prêmio
COBERTURA BÁSICA – ABRANGÊNCIA
Impedimento de Acesso: perturbação ou paralisação pode ser provocada
pela interdição do estabelecimento ou do logradouro onde a empresa funciona, em virtude de ocorrência de evento (previsto na apólice) em outro local da vizinhança
- os danos materiais ocorram na vizinhança do local segurado, - causando-lhes perdas materiais;
- o evento causador do dano material na vizinhança esteja garantido pela apólice do segurado;
- a interdição do local seja decretada por autoridade competente ; e - o período de interdição seja superior a 48 horas.
IMPORTÂNCIA SEGURADA
Lucros Cessantes Tradicional - a imp. segurada deve corresponder a 100% do Valor em Risco (Risco Total).
O segurado precisa estimar o valor do lucro bruto segurado em risco durante o
período indenitário (valor em risco), se não houver sinistro, e para cada evento garantido.
Resumo das Etapas para o cálculo da Importância Segurada :
1. Definir quais são as despesas fixas que serão garantidas (despesas especificadas) na apólice; lucro líquido e a margem de lucro bruto para lucros cessantes;
2. Definir quais serão os eventos que serão cobertos e respectivos
Resumo das Etapas para o cálculo da Importância Segurada :
3. Projetar as vendas futuras (de acordo com a tendência dos negócios do
segurado) para os meses da vigência da apólice mais o mesmo número de meses do período indenitário contratado para cada evento; e
4. Encontrar a maior perda de lucro bruto possível , ou seja, aplicar a margem
de lucro bruto ao maior volume de vendas possíveis de serem perdidas
durante o período indenitário de cada evento. Este deve ser o valor da
importância a ser segurada da cobertura básica do Seguro de Lucros Cessantes de cada evento.
TAXAÇÃO
A taxação da cobertura básica do Seguro de Lucros Cessantes é calculada com a aplicação da taxa básica (ou taxa média) do seguro de dano material referente ao evento coberto, multiplicado por um coeficiente de
agravação, em função do período indenitário escolhido pelo segurado.
O segurado, a seu critério, poderá assumir uma franquia dedutível, por sinistro. De acordo com a opção adotada para essa franquia facultativa, será concedido um desconto no prêmio do seguro.
As franquias poderão ser fixadas em valor monetário e/ou em tempo (horas ou dias): quanto maior for a franquia, maior será o desconto. Há algumas atividades nas quais as Seguradoras impõem franquias mínimas obrigatórias bem altas, como no caso de mineração e siderurgia.
INDENIZAÇÃO Etapas:
1. Reconhecimento da cobertura da apólice de danos materiais ao evento ocorrido
2. Mensuração do comportamento do movimento de negócios (avaliação dos reflexos do sinistro).
3. Estabelecimento do valor em risco, margem de lucro bruta, movimento de
negócios e queda do movimento de negócios.
4. Apuração da indenização final, considerando gastos adicionais e rateio, se
Movimento de Negócios (histórico) depois de ajustado (tendências atuais)
INDENIZAÇÃO
• Movimento de Negócios (histórico) depois de ajustado (tendências
atuais) torna-se o Movimento de Negócios Padrão.
• Movimento de Negócios (histórico) depois de ajustado (tendências atuais)
torna-se o Movimento de Negócios Padrão
• Queda de Movimento de Negócios
Queda no Movimento de Negócios = Movimento de Negócios Padrão (ajustado) – Movimento de Negócios realizados efetivamente durante o Período Indenitário
INDENIZAÇÃO
Parcelas Indenizáveis:
- Perda de Lucro Bruto
Parcelas Indenizáveis:
• Perda de Lucro Bruto
INDENIZAÇÃO
Parcelas Indenizáveis:
- Gastos Adicionais (se houver)
Limitação de Gastos Adicionais = Margem de Lucro Bruto (em %) × Redução na Queda do Movimento de Negócios
A partir da constatação da queda no movimento de negócios, o Seguro de Lucros Cessantes indenizará a parte proporcional que represente o conjunto lucro líquido e as despesas fixas dentro do movimento de negócios, definido como a margem de lucro bruto
