*ÍNDICE Cadastros do MLF

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*ÍNDICE – Cadastros do MLF

*ÍNDICE – Cadastros do MLF ... 1

Cadastro 1: Estabelecimento... 2

Cadastro 2: Instituição Resp. Entidade (Registro 007) ... 3

Cadastro 3: Cadastro Participante (Registro 0150) ... 6

Cadastro 4: Pessoa: ... 8

Cadastro 5: Endereço ... 9

Cadastro 6: Livros Auxiliares do Diário (Registro I012 e I030) ... 11

Cadastro 7: Estabelecimento Extensão ... 15

Cadastro 8: Identif Signatário (Registro J930) ... 16

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Cadastro 1: Estabelecimento:

Verificar se a informação de estabelecimento central está em branco, se estiver é necessário informar qual é o código do estabelecimento central ou estabelecimento Matriz. (Ver a tela demonstrando como fazer a verificação e cadastro).

Se a coluna de Estab Central estiver em branco acessar o botão de Manutenção do Registro.

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Cadastro 2: Instituição Resp. Entidade (Registro 007)

Esse cadastro é Obrigatório, deverá cadastrar as outras instituições responsáveis pela empresa que, tenham direito de acesso ao livro contábil digital. Caso a empresa não tenha nenhuma instituição, deverá ser feito o cadastro com o código da instituição igual a 00 (zero), significa que a empresa não tem nenhuma inscrição em outras entidades/instituições.

Modificar para informar o estabelecimento Central, se estiver em branco.

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Campos:

 Instituição: informar o código da instituição conforme tabela abaixo. (Dúvidas sobre o que informar, entrar em contato com a Receita Federal)

 Inscrição: informar o código da inscrição da empresa na instituição e os órgãos que possuem acesso Nessa tela são incluídas as

instituições.

Aconselha-se o cadastro das filiais fora do estado da empresa gerado do arquivo SPED. Detalhes página seguinte.

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o Banco Central; uma empresa sujeita às normas da CVM, deve informar a CVM. (Dúvidas sobre o que informar, entrar em contato com a Receita Federal)

 Data Início: informar a data inicial de acesso das Instituições aos livros.

 Fim Período: informar a data final de acesso das Instituições aos livros. Ser for período indeterminado preencher com 31/12/9999.

Tabela de Instituição:

CÓDIGO DESCRIÇÃO

00 Sem inscrição cadastral em outra entidade. 01 Banco Central;

02 Superintendência de Seguros Privados - Susep; 03 Comissão de Valores Mobiliários – CVM;

04 Agência Nacional de Transportes Terrestres – ANTT;

Secretarias de Fazenda (ou equivalente) das seguintes Unidades da Federação:

AC Acre; AL Alagoas; AM Amazonas; AP Amapá; BA Bahia; DF Distrito Federal; CE Ceará; ES Espírito Santo; GO Goiás; MA Maranhão; MT Mato Grosso;

MS Mato Grosso do Sul; MG Minas Gerais; PA Pará; PB Paraíba; PE Pernambuco; PR Paraná; PI Piauí; RJ Rio de Janeiro; RN Rio Grande do Norte; RS Rio Grande do Sul;

RR Roraima,; RO Rondônia; SC Santa Catarina; SE Sergipe; SP São Paulo; TO Tocantins;

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Cadastro 3: Cadastro Participante (Registro 0150)

Cadastrar as Empresas Ligadas que tem participação na empresa em questão. Esse cadastro não é obrigatório para geração do arquivo do SPED Contábil. Se informado os participantes, deverão ser os mesmos informados na DIPJ da empresa.

O processo foi alterado e o cadastro do Participante deve ser feito pelo EMS. A FAQ Cadastro Participantes disponível no link http://tdn.totvs.com/display/dts/Cadastro+Participantes detalha esse processo.

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Campos

:

 Código do Participante: Pode ser numérico ou o próprio nome da empresa Ligada. Esse código não pode ser repetido. È o mesmo nome do participante do cadastro de Pessoa no campo Pessoa.  Pessoa: Informar um código para a pessoa ligada a empresa (mais instruções no cadastro de Pessoa).  Data Início: Informar a data de início do participante na empresa.

 Fim Período: Informar a data final do participante na empresa, caso esteja ativo na empresa informar o ano como 9999.

 Código do Relacionamento: Informar o código de relacionamento conforme tabela:

01 Matriz no exterior;

02 Filial, inclusive agência ou dependência, no exterior; 03 Coligada, inclusive equiparada;

04 Controladora;

05 Controlada (exceto subsidiária integral); 06 Subsidiária integral;

07 Controlada em conjunto;

08 Entidade de Propósito Específico (conforme definição da CVM); 09 Participante do conglomerado, conforme norma específica do órgão

regulador, exceto as que se enquadrem nos tipos precedentes;

10 Vinculadas (Art. 23 da Lei 9.430/96), exceto as que se enquadrem nos tipos precedentes;

11 Localizada em país com tributação favorecida (Art. 24 da Lei 9.430/96), exceto as que se enquadrem nos tipos precedentes.

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Cadastro 4: Pessoa:

Informar o código da pessoa utilizado no cadastro de participante (cadastro 3).

Não Obrigatório, informar se Física ou Jurídica se possuir Cad. Específico do INSS

1 - Território Nacional, 2 - União Européia, 3 - Outros Países, 4 - País, território ou região sujeito a um regime fiscal claramente mais favorável.

Informar códigos de 6 dígitos para evitar estouros de campos.

Para pessoa quando Jurídica se possuir

Obrigatório, Consultar código em: www.ibge.com.br

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Campos:

 Pessoa: informar o código da pessoa informado no cadastro de participante.  Tipo Pessoa: informar o tipo da pessoa, sendo:

1 - Pessoa Física 2 - Jurídica.

 Endereço: informar um código de endereço da pessoa (esse código será utilizado no cadastro 5 (cadastro de endereço).

 Domicílio Fiscal: Informar o domicílio fiscal, sendo: 1 – Território Nacional,

2 – União Européia, 3 – Outros Países,

4 – País, território ou região sujeito a um regime fiscal claramente favorável.

 Município IBGE: Informar o município IBGE da pessoa quando física ou jurídica, Informação Obrigatória. (Consultar código em: WWW.ibge.gov.br)

 PIS: informar o PIS quando pessoa física. (Esse campo está na aba de Dados 2).

Cadastro 5: Endereço

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Campos:

 Endereço: informar o código de endereço informado no cadastro Pessoa.

 Código País: informar o código país conforme tabela disponibilizada pelo Banco Central.

(Informação está no Folder Dados 2) -

http://www.receita.fazenda.gov.br/PessoaFisica/IRPF/2003/orientacoes/manualcompleto/instrucoe s/TABELA%20DE%20C%C3%93DIGOS%20DOS%20PA%C3%8DSES.htm

Considerado campo chave, não podem existir 2 registros com o mesmo CEP

A descrição do País deve coincidir com a descrição da tabela disponibilizada pelo Banco Central.

Informar códigos de 6 dígitos para evitar estouros de campos.

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Cadastro 6: Livros Auxiliares do Diário (Registro I012 e I030)

Sugerimos cadastrar UM livro para cada período e para cada módulo. Se o livro contiver mais de um período, o tamanho do arquivo não poderá ultrapassar 1G.

IMPORTANTE: O módulo da contabilidade também deve ter um livro cadastrado. O cadastro do módulo da contabilidade é obrigatório, independente se gerar com as opções de Diário Geral Detalhado ou Diário Geral Resumido.

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Campos:

 Módulos: Seguirá a seguinte nomenclatura para os módulos:

Módulos - EMS5 Módulos - EMS2 Módulos – EMS2

Contabilidade no EMS5 ou EMS2 Contabilidade no EMS2 Contabilidade no EMS5

Código Descrição Código Descrição Código Descrição

ACR Contas a Receber MCR Contas a Receber CRP Contas a Receber

APB Contas a Pagar MAP Contas a Pagar APP Contas a Pagar

APL Aplicações e Empréstimos MCB Caixa e Bancos CBP Caixa e Bancos

CMG Caixa e Bancos MPT Patrimônio PTP Patrimônio

FAS Ativo Fixo MCE Estoque CEP Estoque

FGL Contabilidade - EMS5 MFT Faturamento FTP Faturamento

MCT Contabilidade - EMS2 MTR Transporte TRP Transporte

MRI Recuperação de Impostos RIP Rec. De Impostos

MCT Contabilidade EMS2 FGL Contabilidade EMS5

40 posições ( s/pontos e sem o número após hífen)

Mais detalhes na Observação 4.

Seguir a ordem da última impressão do livro oficial, mudando em cada período de geração.

Este código sofre validação por parte da fiscalização, podendo ocorrer rejeição do arquivo.

Sempre 0 = digital Estab. Central Conforme _tabela

abaixo

Ex.: Alteração de Ltda para S/A

- Observar datas quando ocorrer cisão, fusão, incorporação, ou encerramento da empresa; - Para informar período de geração dos livros diários auxiliares, levar em consideração limite de 1GB para arquivos de mais de um mês gerado. No caso do arquivo ser somente de um mês permite tamanho maior de 1GB.

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 Ordem: Informar o número do LIVRO. Atentar para o número de livros conforme já estiverem impressos (Registrados na Junta Comercial) e cadastrar na seqüência.

Na legislação em vigor o livro tem que conter no máximo 500 folhas. Para o SPED não existe controle de números de páginas apenas o controle do tamanho físico do arquivo, que não pode ultrapassar 1 Giga.

Exemplo de opção de geração a ser seguido.

1) Cadastrar 3 livros e fazer a geração desta forma.

2) Se já registrou na junta esses livros, no momento de cadastrar o livro, pode indicar na natureza, os livros que fazem parte do livro no SPED, exemplo: “Diário Auxiliar do Estoque – ref. Livros 53 e 54 já registrados na Junta Comercial”.

 Natureza: Informar o termo de Abertura e Encerramento resumido, colocar nesse campo a que módulo refere-se. Exemplos.:

o Este livro se destina a lançamentos das Aplicações e Empréstimos

o Diário Auxiliar do Estoque – ref. Livros 53 e 54 já registrados na Junta Comercial  Tipo: Informar 000, pois esse é o código para escrituração por meio eletrônico.

 Identificação Trans: Informar o código HASH disponibilizado após validação, esse campo armazena o código sem pontos, nem hífen e sem o dígito; Já é disponibilizado de forma automática ao gerar os arquivos do Sped relacionados aos Diários. Porém caso o arquivo seja alterado manualmente e validado com sucesso no PVA, deverão atualizar o código do HASH gerado pelo PVA no DWF-Livro-Auxiliares-do-Diário respectivamente.

 Arq. Ato Constitutivo: Informar a data de constituição da empresa, olhar no Contrato Social para empresas limitas ou na Ata de Constituição para Empresas Sociedades Anônimas.

 Arq. Ato Conversão: Informar data de conversão (ex.: Ltda para S.A.). Se não houver, deixar a data em branco informando o caractere “?” (Interroga).

 Inst. Resp. Plano de Contas: Informar 10 para Receita Federal ou 20 para Banco Central até a versão 2.00 (até ano base 2013). Para a versão 3.00, novos valores foram definidos (Campo 02 - Registro I051), conforme tabela:

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 Data Início: Informar a data de início para geração do livro  Fim Período: Informar a data de fim de geração do livro.

Observações:

1) Os livros devem ser cadastrados conforme a periodicidade da geração. Por exemplo: Se for gerado mensalmente deverão cadastrar 12 livros. Se for gerado anualmente, deverá ser cadastrado 1 livro. (Para cada módulo)

2) Para gerar um livro Diário Auxiliar de qualquer módulo, deverá ter cadastrado o livro/diário para o Modulo da contabilidade (FGL (Se EMS5), MCT (Se EMS2).

3) Caso esteja gerando o livro Diário Geral Resumido, todos os livros auxiliares que foram gerados, devem estar cadastrados já com o identificador da Transmissão (HASH).

4) Os diários auxiliares devem ser validados primeiro no programa de validação do SPED, será fornecido um código HASH, esse código será atualizado automaticamente no MLF, ao fazer a geração do Livro Auxiliar.

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Cadastro 7: Estabelecimento Extensão

Cadastrar o NIRE(Número de Identificação no Registro de Empresas) e o código EMPRESA onde é feita a contabilização. Somente para o estabelecimento principal é necessário informar o NIRE. O código EMPRESA para todos os estabelecimentos relacionados a ela.

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Cadastro 8: Identif Signatário (Registro J930)

Dados dos responsáveis pela escrituração contábil da empresa.

Somente p/ o estabelecimento Centralizador.

Obrigatório cadastro de dois assinantes. Registro do Contabilista + um responsável legal.

Código empresa onde é feita a contabilização .

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Campos:

 Código Assinante: informar o código do assinante conforme tabela abaixo.

 Qualificação: Informar a qualificação conforme função do Signatário. A qualificação deve estar igual a descrição da tabela de signatário. Exemplo: Se informar o código de assinante 204, na qualificação deverá informar: Conselheiro de Administração, se informar diferente ocorrerá erro na validação do arquivo.

 Inscr. Contabilista: Composição do número de CRC.

Observação: Deve conter no mínimo dois cadastros: responsável pela empresa e contador, ou seja, quem assina os Livros Contábeis.

203 Diretor

204 Conselheiro de Administração 205 Administrador

206 Administrador do Grupo

207 Administrador de Sociedade Filiada 220 Administrador Judicial – Pessoal Física

222 Administrador Judicial – Pessoa Jurídica – Profissional 223 Administrador Judicial/Gestor Estab. Centralizador Obrigatório 1 registro com o código 900 Obrigatório para cód. assinante = 900, informar s/pontos e barras. Valida Descrição e código conforme tabela (p.pág) Data Inicio:Inicio de atuação do

Signatário na empresa.

Fim Período: Data Final de atuação,

e no caso desse Signatário ainda estar atuando na empresa, informar no ano 9999.

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309 Procurador 312 Inventariante 313 Liquidante 315 Interventor 801 Empresário 900 Contabilista 999 Outros

Cadastro 9: Identif Signatário Extensão (Registro J930 – novos campos obrigatórios layout 2.00) Dados obrigatórios para o Signatário Contador/Contabilista. As informações FONE, EMAIL, UF_CRC,NUM_SEQ_CRC, DT_CRC da nova tabela deverão ser preenchidas manualmente.

O programa especial (spp\lfp\splf008.r) criará na nova tabela o vinculo dos registros existentes na tabela Identif. Signatário. É programa facilitador e poderá ser executado a qualquer momento. Não sobrepõem informações incluídas manualmente.

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Após execução são incluídos os registros:

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Campos:

 Telefone do signatário.  Email do signatário

 Indicação da Unidade da Federação – relacionado a expedição do CRC  Número seqüencial – deve ser informado no formato UF/ano/número  Data de validade – do CRC do contador.

Observar Formato: UF/ano/número

Relacionado a expedição do CRC