Portaria nº 10, de 09 de janeiro de 2015, publicada no DOU em 12/01/2015.

ROTEIRO METADADOS

RAIS – ANO-BASE 2014

SUMÁRIO

INSTALANDO OS PROGRAMAS DA RAIS ... 3

EMITINDO RELATÓRIO DA RAIS NA FOLHA DE PAGAMENTO ... 3

REVISANDO DADOS PARA A DECLARAÇÃO ... 6

GERANDO A DECLARAÇÃO DA RAIS ... 26

GERANDO A RAIS NEGATIVA ... 29

DICAS ... 30

LINKS ÚTEIS ... 30

ROTEIRO METADADOS - RAIS – ANO-BASE 2014

FINALIDADE

As orientações a seguir têm a finalidade de instruir quanto aos procedimentos para geração, conferência e análise da RAIS Ano-Base 2014.

É imprescindível a leitura de todo o roteiro, em especial o tópico Revisando Dados para a Declaração, que trata das dúvidas mais comuns da conferência/análise das informações em cadastros e relatórios.

FUNDAMENTOS LEGAIS

 Portaria nº 10, de 09 de janeiro de 2015, publicada no DOU em 12/01/2015.

REQUISITOS

 Possuir o módulo Folha de Pagamento da Metadados habilitado e atualizado com a versão 4.16.4 ou superior.

 Possuir os programas de análise e transmissão da RAIS instalados: GDRAIS 2014 - de acordo com seu sistema operacional, Windows (XP ou superior) ou Linux, na versão mais atualizada.  Certificação Digital ICP para estabelecimentos com 11 vínculos empregatícios ou mais.  Realizar a leitura e interpretação da legislação vigente.

 Ler atentamente o Manual de Orientação da RAIS Ano-Base 2014, Dúvidas Frequentes e demais informações disponibilizadas no site RAIS (Ministério do Trabalho e Emprego). A gestão governamental do setor do trabalho conta com o importante instrumento de coleta de dados denominado de Relação Anual de Informações Sociais - RAIS. Instituída pelo Decreto nº 76.900, de 23/12/75, a RAIS tem por objetivo:

 O suprimento às necessidades de controle da atividade trabalhista no País.  O provimento de dados para a elaboração de estatísticas do trabalho.

 A disponibilização de informações do mercado de trabalho às entidades governamentais.

Os dados coletados pela RAIS constituem expressivos insumos para atendimento das necessidades:

 Da legislação da nacionalização do trabalho.  De controle dos registros do FGTS.

 Dos Sistemas de Arrecadação e de Concessão e Benefícios Previdenciários.  De estudos técnicos de natureza estatística e atuarial.

 De identificação do trabalhador com direito ao abono salarial PIS/PASEP.

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PROCEDIMENTOS

PRAZO DE ENTREGA

O prazo de entrega da RAIS Ano-Base 2014, inicia-se em 20/01/2014 e se encerra no dia 20/03/2015. Vencido o prazo, as declarações deverão ser analisadas no GDRAIS Genérico.

INSTALANDO OS PROGRAMAS DA RAIS

Instalação do Analisador

Acesse o site oficial da RAIS: www.rais.gov.br.

Clique em Download, escolha o Programa GDRAIS 2014 de acordo com o seu sistema operacional: WINDOWS (17 MB) ou LINUX (17 MB).

Realize os procedimentos de instalação, conforme instruções do site.

Dúvidas de navegação ou operação no Programa RAIS, clique no link Fale Conosco do site www.rais.gov.br e escolha a melhor forma de contato.

Download do Manual

Acesse o site oficial da RAIS: www.rais.gov.br.

Clique em Download / Manual de Orientação da Rais Ano-base 2014.

Para esclarecimento de dúvidas sobre legislação e orientações sobre o preenchimento da declaração, envie um e-mail para: [email protected].

EMITINDO RELATÓRIO DA RAIS NA FOLHA DE PAGAMENTO

Cadastro do Relatório

No SIRH Metadados, acesse o módulo Folha de Pagamento:

O empregador que não entregar a RAIS no prazo, omitir informações ou prestar declaração falsa ou inexata, estará sujeito a multas previstas na Lei nº 7.998, de 11 de janeiro de 1990.

Para esclarecimento de dúvida sobre legislação, procure a unidade local do Ministério do Trabalho mais próximo de seu domicílio fiscal.

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 Menu: Arquivo / Cadastrar Relatórios.

Localize o relatório Imprime "RAIS" em Formulário Standard.

Caso não esteja cadastrado, siga as instruções a seguir de preenchimento na mesma tela:

GUIA/CAMPO PREENCHIMENTO

Código 1930 (sugestão), pode ser outro código livre. Programa RHPR1893 – Lista a RAIS em Formulário Standard. Descrição Imprime "RAIS" em Formulário Standard.

Grupos Selecionados Anuais (sugestão).

Seleção Recomenda-se deixar os critérios de seleção em branco. Todavia, certifique-se quais são os utilizados por sua empresa. Opções Recomenda-se manter as opções padrão.

 Somar todo Ano Base?: Sim.

 Carga Horária Semanal para Professores: para as Empresas que possuem cadastro de professores, o item de controle dependerá da padronização do campo Horas Contratuais no cadastro dos respectivos vínculos empregatícios. Para verificar este campo, acesse o menu: Cadastramento / Contratos. Exemplo da guia opções:

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Emissão do Relatório

O relatório auxilia a conferência das Pessoas que devem ser relacionadas na RAIS. Portanto, compare as informações com os valores gerados pela Folha de Pagamento do ano-base.

Antes de emiti-lo, realize a conferência dos números de PIS e de CPF do cadastro de Pessoas. Visto que estes dados são obrigatórios para a emissão da RAIS.

Para tanto, acesse:

 Menu: Consultas / Consulta Pessoas.

Selecione a opção Pessoas c/Contratos, sem PIS ou CPF no campo Consultar por. Exemplo:

Para emitir o relatório da RAIS, acesse:  Menu: Relatórios / Emitir Relatórios.

Em seguida, localize o relatório: Imprime “RAIS” em Formulário Standard.

Após, clique no ícone de impressão ou visualização, informe os campos solicitados e clique no botão Iniciar Impressão.

Vale ressaltar que as consistências são realizadas no sistema no momento da geração do arquivo RAIS. Por isso, certifique-se de que todos os funcionários estão dispostos neste arquivo.

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Ao marcar o campo Utiliza Banco de Horas:

 Selecione no campo Estabelecimentos a listar a opção “Somente os Estabelecimentos solicitados”.

 Adicione os Estabelecimentos que utilizam banco de horas com os mesmos critérios de Periodicidade e Encerramento (campos Qual a Periodicidade do Banco de Horas (de quantos em quantos meses é encerrado) e Mês/Ano do Último Encerramento).

Exemplo:

REVISANDO DADOS PARA A DECLARAÇÃO

As orientações elencadas neste capítulo são lembretes e dicas preventivas de possíveis problemas na declaração da RAIS, porém não se limitam aos subitens relacionados neste capítulo.

É imprescindível a conferência de todos os dados informados na declaração. Leia as dicas e instruções no próximo Capítulo: Revisando Dados para a Declaração.

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Salienta-se a responsabilidade do usuário na conferência dos dados, sujeito a penalidades previstas na legislação vigente por falta de apresentação, incorreção ou omissão de informações.

As revisões devem ser realizadas no módulo Folha de Pagamento, antes da geração do arquivo RAIS. Portanto, confira todos os cadastros e preencha os campos obrigatórios para a declaração RAIS.

Cadastro de Empresas

Preencha o campo Tipo para informar o Porte da Empresa para RAIS. Acesse:  Menu: Cadastramento / Empresas.

Cadastro de Estabelecimentos

Desde 2013, deve ser informado o campo Tipo de Sistema de Controle de Ponto. Acesse:  Menu: Cadastramento / Estabelecimentos.

Na guia Dados Cadastrais, selecione a opção mais adequada de acordo com as orientações previstas no Manual de Orientação RAIS ano-base 2014, Parte II – item de Informações referentes ao estabelecimento.

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Guia Dados

Cadastrais O campo Ativo deve estar assinalado.

Guia Endereço /

Responsável No quadro Endereço, inclua o Código do Município do estabelecimento. No quadro Responsável pelas Declarações (RAIS/DIRF/SEFIP), informe os campos: Nome, CPF, Data de Nascimento e E-mail.

Guia Dados

Complementares No quadro Participa do PAT - Programa de Alimentação ao Trabalhador,_{prencha os campos para os Estabelecimentos que participam do} convênio.

A empresa beneficiária deve possuir registro específico junto ao PAT. Para mais informações, acesse o site do Ministério do Trabalho e Emprego: www.mte.gov.br.

Os percentuais devem ser preenchidos de acordo com as modalidades utilizadas e o total deve somar 100%.

Para gerar a distribuição dos funcionários por faixa de salário mínimo de Estabelecimentos que participam no PAT, o valor do Salário Mínimo na competência de dezembro do ano-base deve constar na tabela da Folha. Consulte esta informação no menu: Arquivo / Tabelas da Folha / Valores Avulsos.

O campo Entrega RAIS deve estar assinalado.

No campo Mês de dissídio para a RAIS informe o mês aplicado para a maioria dos empregados.

Na Guia Histórico No quadro Datas, o campo Encerramento das Atividades deverá ficar em branco.

Os Estabelecimentos, que possuem obra de construção civil no ano-base, devem fazer a declaração com a inscrição CNPJ e declarar a vinculação da matrícula CEI da obra ao CNPJ da empresa.

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Contribuição Sindical Patronal

O valor da contribuição sindical patronal referente ao ano-base é gerado, automaticamente, pelo sistema, desde que possua os seguintes dados cadastrados:

CAMPO MENU DE BUSCA

Sindicato Patronal  Arquivo / Tabelas do Contrato / Sindicatos. Sindicato Patronal (vinculado ao

cadastro do Estabelecimento)

 Cadastramento / Estabelecimentos.

Guia Dados Complementares, campo Sindicato Patronal. Valor Pago  Consultas / GRCS Emitidas / Patronais.

Informe os campos Estabelecimento e Sindicato para visualizar ou inserir o valor pago.

Para o indicador de centralização do pagamento da contribuição sindical, na geração do arquivo RAIS, o sistema grava o conteúdo fixo “Não”. Entretanto, para alterar este indicador, faça a manutenção no próprio analisador da RAIS após importar a declaração.

Em seguida, mude para a opção para “Sim” e informe o CNPJ do Estabelecimento centralizador. Caso o Sindicato Patronal atual seja diferente da entidade sindical em que foi paga a guia no ano-base, altere o código do campo Sindicato Patronal na guia Dados Complementares do cadastro do Estabelecimento. Em seguida, inclua os valores na tabela.

Após o fechamento da RAIS, o Sindicato Patronal atual deve ser novamente atualizado no cadastro do Estabelecimento.

Cadastro de Pessoas

A mensagem Informações estão incompatíveis, vínculo com código PIS/PASEP do analisador da RAIS é comum para os casos em que o número do PIS/PASEP é inválido.

Faça a validação junto à Previdência Social. E, caso não haja o registro do PIS/ PASEP, realize no site: http://agencia.previdencia.gov.br/e-aps/servico/179.

Indicador de Deficiência

Nos casos de empregados com deficiência, acesse:  Cadastramento / Pessoas.

Na guia Dados Pessoais, selecione o tipo de deficiência no campo Deficiente (p/RAIS) e o campo correspondente no quadro Tipo de Deficiência (para o eSocial).

Se o beneficiário for reabilitado, marque o campo Beneficiário Reabilitado.

Os valores das demais contribuições patronais: associativa, assistencial e confederativa devem ser informadas diretamente no aplicativo GDRAIS.

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Nacionalidade x CTPS

O analisador também faz uma crítica entre a Nacionalidade do funcionário e a CTPS informada. Quando ocorrer erro, revise no cadastro da Pessoa se as informações estão de acordo com a documentação do funcionário, ajuste e gere novamente o arquivo.

CBO x Grau de Instrução

O analisador GDRAIS faz uma crítica entre o CBO e o grau de instrução do ocupante do cargo. Quando ocorrer incompatibilidade, revise o cadastro do CBO na tabela Cargos ou Funções e o campo Grau de Instrução no cadastro da Pessoa.

O ajuste dos mesmos deve ser realizado do seguinte modo:

REGISTRO AJUSTE

Grau de Instrução _{Diretamente no cadastro da Pessoa. Acesse:}  Menu: Cadastramento/ Pessoas.

CBO do Cargo e/ou Função Inclua novo Cargo e/ou Função com CBO compatível.

Conforme o documento Implementações e Correções 4.16.4, foram incluídas no campo

Nacionalidade para a RAIS (Cadastramento de Nacionalidades) as opções: Ganês, Senegalês e

Bengalês.

Para ajustar essa informação no cadastro de Pessoas, realize o cadastramento prévio das opções na tabela de Nacionalidades.

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Para tanto, deve ser alterado o cadastro do funcionário com data do 1º dia do período de apuração do último mês de cálculo do ano-base. Acesse:

 Menu: Cadastramento / Contratos. Exemplo:

 Data 12/2014, alteração em 01/12/2014.

 Data 08/2014 (rescisão), alteração em 01/08/2014.

Não ajuste diretamente o CBO na tabela Cargos ou Funções, porque a alteração será refletida em todas as Pessoas ocupantes do respectivo Cargo ou Função.

Para o funcionário que foi transferido para outro Cargo ou Função, é imprescindível que sejam observados os demais procedimentos de RH, tais como: retificação em SEFIP, Saúde Ocupacional e Segurança do Trabalho, Cargos e Salários, Avaliação de Desempenho e Treinamento e Desenvolvimento.

Cadastro de Contratos

Quando forem realizadas transferências entre Estabelecimentos dentro do ano-base, gere no mesmo arquivo RAIS os Estabelecimentos de origem e destino.

Para consultar e emitir o relatório das transferências, acesse:  Menu: Consultas / Funcionários Transferidos. Este dado também pode ser verificado:

Cadastro do Contrato •Nos campos Atual (quadro Estabelecimentos) e Tipo de Emprego_{das guias Lotação e Vínculos respectivamente.}

Histórico de Alterações do Contrato

•No menu: Cadastramento / Histórico das Alterações Cadastrais / do

Contrato ficam registradas a Data da transferência e a troca de

Estabelecimento.

Quando for preciso conferir as classificações destinadas à declaração da RAIS nas tabelas

Nacionalidades, Grau de Instrução e Estado Civil, acesse:

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Após, confira as informações da admissão por transferência no aplicativo da RAIS:

ESTABELECIMENTO DATA DE TRANSFERÊNCIA

Origem Data da transferência para o Estabelecimento de destino. Destino Data de transferência (admissão) no novo local de trabalho.

Exemplo de transferência na mesma empresa:

CAMPO ESTABELECIMENTO DE ORIGEM ESTABELECIMENTO DE DESTINO

Código do Estabelecimento 0001 - Origem 0002 - Destino

Tipo de Emprego Reemprego Transferência sem ônus

Data de Admissão 11/04/2014 01/11/2014

Na declaração da RAIS constará as seguintes informações: ESTABELECIMENTO ADMISSÃO / TRANSFERÊNCIA /

MOVIMENTAÇÃO

DESLIGAMENTO /MOVIMENTAÇÃO / APOSENTADORIA

DATA CÓDIGO E TIPO DE ADMISSÃO

DATA CÓDIGO E DESCRIÇÃO 0001 - Origem 11/04/2014 2 - Reemprego 31/10/2014 31- Transferência sem ônus 0002 – Destino 01/11/2014 4 - Transferência sem ônus (nenhuma) (nenhum) CBO

Quando ocorrerem erros referentes ao CBO inválido, acesse:  Menu: Consultas / Ficha Financeira / Por Contrato.

Selecione a Data Base do último cálculo do ano-base. Em seguida, consulte a guia Dados Contratuais para identificar os campos Cargo e Função do empregado.

Nas tabelas Cargos e Funções, revise e ajuste os campos Código Brasileiro de Ocupações (CBO) de acordo com a tabela de CBO do site www.mtecbo.gov.br.

Vínculo Empregatício

Para ajustar algum conflito entre o vínculo empregatício e a inscrição do empregador, consulte o campo Vínculo Empregatício da guia Vínculo do cadastro do Contrato.

Após, veja o campo Vínculo para RAIS. Para tanto, acesse:

 Menu: Arquivo /Tabelas do Contrato/ Vínculos Empregatícios.

Normalmente, este erro ocorre quando o Vínculo Empregatício selecionado tem a classificação para RAIS como empregado vinculado a empregador pessoa jurídica sendo que este é uma pessoa física ou vice-versa.

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Localize, então, um vínculo empregatício mais adequado para fazer o ajuste no cadastro do Contrato, utilizando o campo Admissão como referência desta modificação.

Local de Trabalho

Para declarar um local de trabalho do empregado ou servidor diferente do município do empregador declarante, informe o campo Local de Trabalho diretamente no aplicativo GDRAIS.

Dados de Afastamentos

Não serão gerados no arquivo RAIS, os afastamentos classificados no campo Causa afast. p/RAIS com as opções “Demais Afastamentos Remunerados” e “Outros que não constam na RAIS”.

Para a emissão da relação de afastamentos registrados no ano-base, acesse:  Menu: Arquivo / Cadastrar Relatórios.

Localize o relatório Relação das Ocorrências Registradas. Caso não esteja cadastrado, siga as instruções de preenchimento na mesma tela:

CAMPO/GUIA CONTEÚDO

Código 0660 (sugestão), pode ser outro código livre. Programa RHPR1780 – Relação das Ocorrências Registradas Dados de

afastamentos: Verifique os motivos de afastamentos que devem ser informados, conforme_{consta no manual da RAIS.} São relacionados os 3 maiores afastamentos do ano-base superiores a 15 dias.

No campo Quantidade de Dias de Afastamento é preenchido o total de todos os afastamentos no ano superiores a 15 dias, mesmo que não estejam relacionados na RAIS.

Para os afastamentos iniciados em anos anteriores, a data de início declarada é 1º de janeiro do ano-base.

Para os que ultrapassarem o ano, a data do fim declarada é 31 de dezembro do ano-base.

O início do afastamento para o trabalhador celetista é contado a partir da data concedida pelo INSS e para o servidor público a partir da data concedida pelo órgão público.

Os afastamentos são gerados a partir do registro de ocorrências no menu: Cadastramento / Registro de Ocorrências.

Através dos campos Ocorrência e Tipo Medição com a opção "Dias", o sistema identifica quais afastamentos devem ser informados e computados na RAIS.

O código da Ocorrência possui o vínculo com o motivo para a RAIS.

Para certificar-se desta classificação, verifique o campo Causa afast. p/RAIS da guia Informações da Folha da tabela Ocorrências.

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Descrição Relação das Ocorrências Registradas Grupos selecionados Esporádicos (sugestão).

Seleção Recomenda-se deixar os critérios de seleção em branco. Todavia, certifique-se quais são os utilizados por sua empresa. Classificação Recomenda-se classificar por Código da Unidade (CUNI) +

Nome da Pessoa (NOME).

Opções Recomenda-se manter as opções padrão. Em seguida, acesse:

 Menu: Relatórios / Emitir Relatórios.

Localize o relatório Relação das Ocorrências Registradas e clique no ícone de impressão e visualização. Após, informe os campos solicitados em tela deste modo:

CAMPO CONTEÚDO

Período Período de consulta das ocorrências. Pode ser informado todo o ano-base.

Seleção de Ocorrências para Listar Pesquise as ocorrências através do campo Ocorrência e as adicione. Ao clicar no 1ª ícone, são selecionadas todas. Só imprimir Contatos _{Recomenda-se a opção “Com Ocorrências em aberto no}

período”, para listar todas que tiveram pelo menos um dia no período solicitado.

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Dados de Desligamentos

desligamentos: Os desligamentos são gerados a partir do registro da demissão, no quadro_{Rescisão de Contrato da guia Histórico do cadastro de Contratos.} Acesse o menu: Cadastramento / Contratos.

Pela data e código do Motivo da rescisão, o sistema identifica quais Contratos desligados devem ser informados em RAIS no ano-base.

O campo Motivo possui o vínculo com a causa de desligamento para a RAIS.

Para certificar-se da classificação, consulte o campo p/RAIS no quadro Causas da Rescisão da tabela Motivos de Rescisão.

Acesse o menu: Arquivo / Tabelas do Contrato / Motivos de Rescisão. Os campos com valores de aviso prévio indenizado, férias indenizadas e banco de horas são identificados pelo sistema selecionando todas as folhas de rescisão (principal e complementar) no ano-base.

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Contribuições Sindicais

Os valores das contribuições sindicais de cada funcionário são informados de acordo com os cálculos em Folha de Pagamento no ano-base.

É considerado o Sindicato vinculado na Ficha Financeira e os VDB de contribuições associados ao mesmo. Para conferir, acesse:

 Menu: Arquivo / Tabelas do Contrato / Sindicatos. Preencha os seguintes campos:

GUIA CAMPO PREENCHIMENTO

Dados Cadastrais CNPJ Nº do CNPJ do Sindicato. Descrição Estendida Nome completo do Sindicato. Parâmetros da

Convenção

Valor da Mensalidade do Sindicato

Valor da mensalidade do Sindicato

Códigos p/ Descontos

Mensalidade do Sindicato Código do VDB de contribuição associativa do filiado ao Sindicato.

Contribuição Sindical Código do VDB da contribuição (tributo) sindical anual para todos os integrantes da categoria profissional.

Contribuição Confederativa Código do VDB de pagamento em favor do sindicato representativo, aprovado em assembleia geral do sindicato da categoria profissional com finalidade de custeio do sistema confederativo.

Contribuição Dissídio Código do VDB da Contribuição Dissídio também denominada Assistencial.

Consiste no pagamento previsto em acordo coletivo em favor do sindicato representativo, em virtude do mesmo ter participado de negociações coletivas para cobrir os custos adicionais.

Contribuição Sindical de Profissionais Liberais

Para gerar, automaticamente, o valor recolhido da contribuição sindical de profissionais liberais como contadores, advogados e engenheiros, identifique a opção utilizada no cálculo da contribuição:

 Funcionários que não realizaram o desconto em Folha de Pagamento.  Funcionários que realizaram o desconto em Folha de Pagamento.

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Para funcionários que não realizaram o desconto em Folha de Pagamento

Criar um novo VDB

•Menu: Arquivo / Tabelas da Folha / Vencimentos e Descontos. •Preencha do seguinte modo:

•Código - 512 (sugestão), pode ser outro código livre. •Descrição - Contrib. Sind. Profiss. Liberal (sugestão). •Tipo - Base de Cálculo.

•Tipo de Inf. aceita - Só Valor.

•Os demais campos não precisam ser alterados.

Atualizar a Tabela de Códigos Fixos

•Menu: Arquivo / Diretrizes / Códigos Fixos da Folha.

•Selecione o VDB criado para o Código Fixo Contrib. Sind. Prof. Liberal à Ent.

Categ.

Criar Sindicato do Profissional Liberal

•Menu: Arquivo / Tabelas do Contrato / Sindicatos.

•O quadro Categoria deve ser obrigatoriamente marcado com o campo Dos

Profissionais Liberais. Após, complete os demais campos.

Atualizar Vínculo da Pessoa

•Menu: Cadastramento / Pessoas, na guia Documentação.

•O vínculo da Pessoa com o Sindicato do profissional liberal deve ser incluído nos campos Código e CNAE (Prof.Liberal) do quadro Habilitação Profissional.

Informar Valor Recolhido

•Menu: Consultas / Ficha Financeira / Por Contrato. •Escolha uma Data Base em folha já consolidada.

•Em seguida, na guia VDB’S informe o VDB e o valor referente à contribuição sindical do profissional liberal.

•Exemplo: Data Base 28/02/2014 - VDB 512 - R$ 55,00.

•Observe: o operador do sistema deve possuir permissão para inclusão de valores com Folhas já Consolidadas. Esta informação somente pode ser cadastrada para VDB do Tipo Base de Cálculo.

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Para funcionários que realizaram o desconto em Folha de Pagamento

Criar um novo VDB

•Menu: Arquivo / Tabelas da Folha / Vencimentos e Descontos. •Preencha do seguinte modo:

•Código - 232 (sugestão), pode ser outro código livre.

•Descrição - Contribibuição Sindical Profissional Liberal (sugestão). •Tipo - Desconto.

•Tipo de Inf. aceita - Só Valor.

•P/TRCT Port. 302/2002 - 53 - Outras Deduções.

•P/TRCT Homolognet - 111 - Contribuição Sindical Laboral. •Os demais campos não precisam ser alterados.

Atualizar a Tabela de Códigos Fixos

•Menu: Arquivo / Diretrizes / Códigos Fixos da Folha.

•Selecione o VDB criado para o Código Fixo Contrib. Sind. Prof. Liberal à Ent.

Categ.

Criar Sindicato do Profissional Liberal

•Menu: Arquivo / Tabelas do Contrato / Sindicatos.

•O quadro Categoria deve ser obrigatoriamente marcado com o campo Dos

Profissionais Liberais. Após, complete os demais campos.

Atualizar Vínculo da Pessoa

•Menu: Cadastramento / Pessoas, na guia Documentação.

•O vínculo da Pessoa com o Sindicato do profissional liberal deve ser incluído nos campos Código e CNAE (Prof.Liberal) do quadro Habilitação Profissional.

Ajustar o VDB da Contribuição

•Menu: Consultas / Ficha Financeira / Por Contrato.

•Escolha a Data Base em que foi calculado o desconto da contribuição sindical. •Em seguida, na guia VDB’S informe o VDB e o valor referente à contribuição

sindical do profissional liberal e zere o VDB original (código 212 - Contribuição Sindical).

•Exemplo: Data Base 31/03/2014 - VDB 232 - R$ 55,00 e VDB 212 - R$ 0,00. •Observe: o operador do sistema deve possuir permissão para inclusão de

valores com Folhas já Consolidadas. Esta informação somente pode ser cadastrada para a substiuição de VDB.

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Caso tenha dúvidas no tratamento de fórmulas ou adequação destas rotinas, contrate o serviço de assessoria técnica de seu fornecedor.

Independente da opção utilizada para a informação da Contribuição Sindical do Profissional Liberal, é possível fazer a emissão da Guia de Recolhimento da Contribuição Sindical Urbana - GRCSU do Profissional Liberal através do sistema.

Para a emissão da guia, acesse:

 Menu: Arquivo / Cadastrar Relatórios.

Localize o relatório GRCS dos Profissionais Liberais. Caso não tenha o relatório cadastrado, preencha os campos da mesma tela do seguinte modo:

CAMPO/GUIA CONTEÚDO

Código 1691 (sugestão), pode ser outro código livre. Programa RHPR1854 – GRCS dos Profissionais Liberais Descrição GRCS dos Profissionais Liberais

Grupos selecionados Mensais (sugestão)

Seleção Recomenda-se deixar os critérios de seleção em branco. Certifique-se dos que são utilizados para sua empresa. Para imprimir o relatório, acesse:

 Menu: Relatórios / Emitir Relatórios.

Clique no ícone de impressão e visualização. Após, complete os dados solicitados em tela e clique no botão Iniciar Impressão.

Ajustar a Fórmula de Cálculo

•Menu: Arquivo / Fórmulas de Cálculo / Calcula Contribuição Sindical.

•Ajuste a fórmula que calcula a contribuição sindical para incluir as exceções pagas por profissionais liberais para os próximos anos.

Incluir novo VDB em Rotinas ou

Relatórios

•Inclua o novo código de VDB nas rotinas de Integração Contábil e Financeira e/ou demais relatórios que sua empresa utiliza.

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Remunerações Mensais

Verifique na legislação as regras de enquadramento para a declaração. Portanto, confira os valores das remunerações mensais de todas as Pessoas obrigadas a constar na RAIS.

Recomenda-se a emissão completa da tabela Vencimentos, Descontos e Bases de Cálculo, conferindo a incidência e classificação para RAIS. Acesse:

 Menu: Arquivo / Tabelas da Folha / Vencimentos e Descontos, selecione o ícone de impressão ou visualização.

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Para conferir os vencimentos, descontos ou bases de cálculo que integram a remuneração para RAIS, no quadro Incidência e Classificação, identifique:

Informação Incidência Classificação

Remuneração Mensal

Para RAIS Soma ou Subtrai. Remuneração Fixa. Remuneração Variável. Horas Extras

Mensais (Qtde.)

Para RAIS Soma ou Subtrai. Remuneração Fixa. Para a Folha Soma ou Subtrai. Horas Extras. P/TRCT Port. 302/2002 Soma ou Subtrai. 40 – Horas extras. Aviso Prévio

Indenizado

Para Folha Soma ou Subtrai. Indenizações. P/TRCT Port. 302/2002 Soma ou Subtrai. 29 - Aviso Prévio

Indenizado

Considera-se para compor o campo Aviso Prévio Indenizado da RAIS, o seguinte somatório:

13º Salário Para RAIS Soma ou Subtrai. 13º Salário. Considerações para a remuneração de 13º Salário:

 O mês de referência será apontado com base na competência do cálculo selecionado.  13º Salário parcela final – VDB calculado em Folhas: 13º Salário Complementação,

Rescisão ou do mês de dezembro (exceto 13º Salário Antecipação).

 13º Salário 13º Salário adiantamento – VDB calculado em Folha de 13º Salário Antecipação ou Folhas que não estejam enquadradas nas situações de 13º Salário parcela final.

O 13º Salário deve ser pago obrigatoriamente em uma única competência para o mesmo funcionário.

Caso tenha realizado o pagamento do 13º Antecipação em mais de uma parcela para o mesmo colaborador, busque orientação com o Ministério do Trabalho de sua cidade.

AVISO PRÉVIO INDENIZADO AVISO PRÉVIO INDENIZADO PROPORCIONAL LEI 12.506 AVISO PRÉVIO INDENIZADO ADICIONAL PREVISTO EM CONVENÇÃO COLETIVA CAMPO AVISO PRÉVIO INDENIZADO DA RAIS

Caso exista o VDB referente ao código fixo Remuneração para a RAIS informado na Ficha Financeira, será considerado apenas o valor deste, desprezando os demais tratados anteriormente.

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Para conferir os vencimentos, descontos ou bases de cálculo que não integram a remuneração para RAIS, no quadro Incidência e Classificação, identifique:

Incidência Classificação

Para RAIS Ignora. Outros não classificados.

Desde o ano-base 2007, as remunerações referentes a Acidente de Trabalho e a Serviço Militar não devem ser informadas na declaração da RAIS.

No sistema, então, identifique os códigos correspondentes a estas bases de cálculo:

VDB CÓDIGO PADRÃO

Dias de Auxílio Acidente ou Doença do Trabalho 409

Dias de Serviço Militar 410

13º s/Aux. Acidente (p/encargos) 433

Consulte os códigos base de sua tabela, pois podem ser diferentes dos Códigos Padrão tratados na tabela anterior. Revise a incidência e classificação Para RAIS e não altere as demais.

Verbas Pagas na Rescisão

As verbas pagas na rescisão são totalizadas pelo valor de todos VDB cuja Incidência e Classificação contenham classificações específicas para cada verba:

Verba Rescisória Incidência Classificação

Férias Indenizadas P/TRCT Port. 302/2002 Soma ou Subtrai. 33 - Férias Vencidas 34 - Férias Proporcionais 35 - 1/3 Salário sobre Férias. Na situação em que o funcionário ficou afastado todo o ano, o analisador GDRAIS acusa erro por não constar nenhuma remuneração no ano-base.

Utilize o link Fale Conosco do site www.rais.gov.br ou envie um e-mail para [email protected] para orientações de como proceder no analisador.

ROTEIRO METADADOS - RAIS – ANO-BASE 2014

Multa Rescisória É totalizado o valor do VDB especificado no cadastro de códigos fixos do sistema. Acesse:

 Menu: Arquivo / Diretrizes / Códigos Fixos da Folha. Localize o código referente ao FGTS Indenizado (40%).

Banco de Horas (Valor)

Para RAIS Soma ou Subtrai. Remuneração Fixa P/TRCT Port. 302/2002 Soma ou Subtrai. 40 - Horas Extras

Para o Banco de Horas do desligado, deve-se informar também o número de meses em que houve ocorrência de horas extras.

Ao gerar a rotina da RAIS, é necessário:

 Habilitar o campo Utiliza Banco de Horas.

 Informar os campos Qual a Periodicidade do Banco de Horas (de quantos em quantos meses é encerrado) e Mês/Ano do Último Encerramento.

O sistema calcula a quantidade e o número de meses que se referem às Horas Extras pagas na Rescisão.

Exemplos do cálculo da quantidade de meses de Banco de Horas: Exemplo 1 - Empregado demitido em 11/06/2014

Periodicidade do Banco de Horas 6 meses Penúltimo Encerramento do Banco de Horas: 04/2014 Mês/Ano do Último Encerramento: 10/2014 Período até a Rescisão: 05 a 06/2014 Quantidade de meses informado 02

Exemplo 2 - Empregado demitido em 11/06/2014 Periodicidade do Banco de Horas 7 meses Penúltimo Encerramento do Banco de Horas: 11/2013 Mês/Ano do Último Encerramento: 06/2014

Período até a Rescisão: 12/2013 a 06/2014 Quantidade de meses informado 07

ROTEIRO METADADOS - RAIS – ANO-BASE 2014

Verba Rescisória Incidência Classificação Reajuste Coletivo

(Valor da Diferença de Dissídio)

Para RAIS Soma ou Subtrai. Remuneração Fixa P/TRCT Port. 302/2002 Soma ou Subtrai. 30 - Saldo Salário

37 - Adicional Noturno 41 - Adicional de

Insalubridade/Periculosidade O campo Reajuste Coletivo do GDRAIS refere-se ao acréscimo salarial negociado na data-base da categoria que pertence o empregado, pago somente na rescisão do contrato de trabalho.

O valor é gerado pelo sistema, selecionando todas as folhas de Rescisões Complementares com:  Data Base no ano-base.

 Salário Contratual maior que o da folha da Rescisão Principal (utilizada para fins de comparativo da variável Salário Contratual).

A quantidade de meses (campo Reajuste Coletivo) é calculada com base no período entre o Mês do Dissídio do sindicato do empregado e sua Data de Rescisão. Para o cálculo, considera-se que:

MÊS DO DISSÍDIO ÚLTIMO DISSÍDIO

Menor que o mês da Rescisão. No mesmo ano da rescisão. Maior que o mês da Rescisão. No ano anterior da rescisão. Exemplos do cálculo da quantidade de meses de Reajuste Coletivo:

Exemplo 1 – Mês de Dissídio: Maio

Data da Rescisão 25/10/2014

Período entre as competências 05/2014 a 10/2014 Quantidade de meses informada 06

Exemplo 1 – Mês de Dissídio: Novembro

Data da Rescisão 25/10/2014

Período entre as competências 11/2013 a 10/2014 Quantidade de meses informada 12

Se o campo Mês do Dissídio da guia Parâmetros de Convenção do cadastro dos Sindicatos for igual ao mês da Rescisão, grava-se o conteúdo “01” no campo da RAIS.

ROTEIRO METADADOS - RAIS – ANO-BASE 2014

Verba Rescisória Incidência Classificação

Gratificações Para a RAIS Soma ou Subtrai. Remuneração Fixa P/TRCT Port. 302/2002 Soma ou Subtrai. 39 - Gratificações

O valor do campo Gratificações é decorrente do contrato de trabalho, regulamento da empresa, acordo ou convenção coletiva de trabalho, que não foram pagas durante o contrato de trabalho. Este valor é gerado pelo sistema, selecionando todas as folhas de Rescisões Complementares com Data Base no ano-base.

A quantidade de meses (campo Gratificações) é gravada pelo sistema com o conteúdo fixo “01”. Nos casos em que necessite ser alterado, realize a manutenção no próprio aplicativo da RAIS.

Contratos Vinculados

Neste item são disponibilizadas dicas e instruções para revisão e conferência de informações relativas aos contratos vinculados (subcontratos).

Esta opção de cadastro é habilitada no módulo Folha de Pagamento. Informações gerais:

CAMPO CONTEÚDO

Tipo de salário Último subcontrato da folha de dezembro ou de rescisão Valor do salário Valor de acordo com o Tipo de Salário, considerando na soma

dos valores de cada subcontrato.

Exemplos:

Exemplo 1: Horista – Divisão da Soma de Horas pelo Total de Salários Contrato Tipo de

Salário

Carga Horária Mensal

Salário Salário Mensal Valor do Salário para RAIS

Contrato A Hora 18h/mês 23,38 420,84 23,38

(1.262,52 / 54)

Contrato A1 Hora 36h/mês 23,38 841,68

Total: 54h/mês 1.262,52

Exemplo 2: Mensalista – Soma dos Salários Contrato Tipo de

Salário

Carga Horária Mensal

Salário Salário Mensal Valor do Salário para RAIS

Contrato A Mensal 18h/mês 420,84 420,84 1.262,52

Contrato A1 Mensal 36h/mês 841,68 841,68

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Exemplo 3: Tarefeiro – Valor do Salário Mensal do Contrato Horista + A Média do Contrato de Tarefeiro

Contrato Tipo de Salário

Carga Horária Mensal

Salário Salário Mensal Valor do Salário para

RAIS

Contrato A Hora 18h/mês 420,84 420,84 706,55

Contrato A1 Tarefeiro 285,71

(R$ 2.000,00 / 7 =

média dos meses com valor de tarefas)

Total: 18h/mês 1.262,52 706,55

A Carga Horária Semanal é informada conforme a opção selecionada do item de controle da rotina de geração do arquivo RAIS (RHPR1892).

Veja um exemplo com suas respectivas opções: Contrato Tipo de

Salário

Carga Horária Mensal

Opção da Rotina Carga Horária para RAIS Contrato A Contrato A1 Mensal Mensal 18h/mês 36h/mês Horas contratuais (HCON/5) 10h (54h / 5 = 10,8

trunca as casas decimais)

Total: 54h/mês Horas contratuais (HCON/4,5) 12h (54h / 4,5 = 12h) Hrs. Contr. (HCON/5,25) subtrai 1/6 10h (54h / 5,25 = 10,28 trunca as casas decimais)

GERANDO A DECLARAÇÃO DA RAIS

Neste capítulo, são elencados os procedimentos para a geração e a transmissão da declaração da RAIS.

Tempo de Geração do Arquivo

O SIRH Metadados precisa buscar as informações de todas as folhas calculadas no ano, o que torna a geração do arquivo mais lenta.

O tempo de geração pode variar por diversos motivos, tais como:  Nº de Empregados no ano.

 Nº de Empresas selecionadas.  Cálculos paralelos.

 Desempenho do equipamento.

Revisão da Rotina Especial

Acesse:

 Menu: Arquivo / Cadastrar Rotinas Especiais. Localize a rotina Grava RAIS em Meio Magnético.

ROTEIRO METADADOS - RAIS – ANO-BASE 2014

Caso não esteja cadastrada, siga as instruções a seguir de preenchimento na mesma tela:

GUIA/CAMPO PREENCHIMENTO

Código 1920 (sugestão), pode ser outro código livre. Programa RHPR1892 – Grava RAIS em Meio Magnético Descrição Grava RAIS em Meio Magnético.

Grupos selecionados Anuais(sugestão).

Seleção Recomenda-se deixar os critérios de seleção em branco. Todavia, certifique-se de quais são os utilizados por sua empresa.

Opções Recomenda-se manter as opções padrão

Exemplo da guia Opções:

Geração do Arquivo RAIS

 Menu: Relatórios/Rotinas Especiais.

Localize a rotina Grava RAIS em Meio Magnético e clique no ícone de impressão e visualização. Após, complete os seguintes dados solicitados em tela e clique no botão Iniciar Impressão:

CAMPO CONTEÚDO

RAIS retificada Não habilitar essa opção.

Somente utilizar em caso de retificação.

Ano Base 2014 (preenchido automaticamente como sugestão).

Arquivo a Gravar Selecione o arquivo que será transmitido (localização e nome do arquivo).

Data da Gravação do

ROTEIRO METADADOS - RAIS – ANO-BASE 2014

Responsável Selecionar o código do Estabelecimento responsável pela entrega da _{RAIS com os dados completos.} Estabelecimentos a gravar Escolha a opção da seleção.

Utiliza Banco de Horas _{Habilitar o campo somente para Estabelecimentos que utilizem} banco de horas e que possuam os mesmos critérios de Periodicidade e Encerramento (campos Qual a Periodicidade do Banco de Horas (de quantos em quantos meses é encerrado) e Mês/Ano do Último Encerramento).

Caso existam critérios distintos entre Estabelecimentos, realize a seleção no quadro Estabelecimentos a gravar.

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Análise e Transmissão da RAIS

Acesse o aplicativo GDRAIS e proceda com a análise do arquivo de acordo com as instruções do manual de operação do aplicativo.

Identifique através do relatório de análise se foram encontrados Erros ou Avisos. Erros impedem o envio da declaração.

Avisos não impedem o envio da declaração, porém o empregador que omitir informações ou prestar declaração falsa ou inexata ficará sujeito a multas.

Analise todos os avisos e corrija os erros gerados, utilizando o aplicativo da Folha de Pagamento. Após, repita o processo de geração do arquivo na Folha e análise do arquivo no aplicativo GDRAIS. A cada nova importação, o analisador não substitui a Declaração. Portanto, havendo a necessidade de importar o arquivo novamente, exclua o anterior acessando o menu: Declaração / Excluir e selecione a empresa a ser excluída.

Realize a emissão dos relatórios do aplicativo GDRAIS para fazer o comparativo com os dados no SIRH Metadados.

Após validadas as informações, grave e transmita a declaração para o Ministério do Trabalho e Emprego, conforme orientações do aplicativo.

Ao final desse trabalho, o processo para entrega da RAIS Ano-base 2014 estará concluído.

GERANDO A RAIS NEGATIVA

O Estabelecimento que não possuir empregados ou que manteve suas atividades paralisadas durante o ano-base, é obrigado a entregar a RAIS Negativa.

É possível fazer a geração do arquivo pelo SIRH da Metadados, entretanto antes da geração verifique no cadastro do Estabelecimento as seguintes opções:

 Campo Ativo está assinalado.

 Campo Encerramento das Atividades está sem informação de data de encerramento das atividades ou encerramento no ano-base.

 Campo Entrega RAIS está assinalado. Atenção:

 Anote o nome e o endereço do arquivo que aparece no campo Arquivo a Gravar para localizá-lo e realizar a análise no programa GDRAIS.

 Se houver no ano-base transferências de funcionários entre Estabelecimentos, o de origem e o de destino devem ser gerados no mesmo arquivo.

ROTEIRO METADADOS - RAIS – ANO-BASE 2014

DICAS

 O Estabelecimento que possuir a partir de 11 vínculos empregatícios, deve transmitir o arquivo RAIS, obrigatoriamente, utilizando a certificação digital. Sendo facultativa, para os que não se enquadram nesta regra.

 O arquivo gerado pelo SIRH Metadados é salvo com extensão .txt. Ao validar ou importar este arquivo no GDRAIS, troque o tipo de arquivo de Arquivos de Declaração (*.DEC) default do validador por Arquivos de Texto (*.txt).

 Analise o arquivo no validador GDRAIS (Utilitários/Analisador do arquivo RAIS) antes de importá-lo; caso existam erros, não será necessária a exclusão. Após, realize a importação (Declaração/Importar).

 Caso seja necessário importar o arquivo pela 2ª vez, é necessária a exclusão do arquivo anteriormente importado (Declaração/Excluir).

 Se a importação for realizada sem análise prévia, verifique as inconsistências (Declaração/Verificar inconsistências).

 Na transmissão da declaração, realize a emissão do Protocolo de Transmissão do Arquivo, através do próprio aplicativo GDRAIS. No protocolo consta o número do Controle de Recepção e Expedição de Arquivo (CREA), que juntamente com a inscrição CNPJ/CEI, será obrigatório para a emissão do recibo de Entrega da RAIS pela Internet. Para os canteiros de obras, deve-se informar também o CEI vinculado.

 O recibo estará disponível para impressão em até 5 dias úteis após a entrega da Declaração, na opção Impressão de Recibo dos seguintes endereços eletrônicos: http://www.mte.gov.br/rais ou http://www.rais.gov.br.

 Após o prazo limite de entrega, a declaração continua sendo obrigatória, porém está sujeita à multa.

 Havendo necessidade de retificar as informações prestadas, o término do prazo para a entrega da RAIS RETIFICADORA sem multa é 20 de março de 2015.

LINKS ÚTEIS

 Portaria nº 10, de 09 de janeiro de 2015, publicada no DOU em 12/01/2015. http://www.rais.gov.br/sitio/rais_ftp/PortariaRAIS2014.pdf

SERVIÇOS METADADOS

No atendimento, considera-se Suporte:

 Disponibilização do roteiro com orientações ao procedimento.

ROTEIRO METADADOS - RAIS – ANO-BASE 2014

Os chamados devem ser abertos pelo cliente através do link: suporte.metadados.com.br, opção:

No atendimento, considera-se Serviço:

 Demais atividades não enquadradas como suporte.

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