66
По данным диаграммы, представленной на рисунке 15, можно сделать следующие выводы.
1. Процентные доходы превышают процентные расходы почти в два раза, это свидетельствует об эффективности процентной политики банка.
2. Чистые процентные доходы демонстрируют рост на протяжении всего анализируемого периода. Это положительная динамика, которая свидетельствует о повышении эффективности деятельности банка.
3. Чистые доходы от операций с финансовыми активами отрицательны в 2015 и 2016 гг. Это свидетельствует о неэффективной работе банка с финансовыми активами.
4. Комиссионные доходы значительно превышают комиссионные расходы и демонстрируют рост на протяжении всего анализируемого периода.
5. Чистая прибыль отчетного года растет с каждым годом. Это свидетельствует об улучшении финансового результата деятельности банка.
Таким образом, проведя горизонтальный и вертикальный анализ отчетности ПАО «Сбербанк», можно сделать следующие выводы.
1. Наибольший удельный вес в структуре пассивов имеют средства, привлеченные от клиентов, не являющихся кредитными организациями.
2. Наибольший удельный вес в структуре активов имеет чистая ссудная задолженность.
3. Чистые процентные доходы банка увеличиваются с каждым годом, что говорит о повышении эффективности процентной политики банка.
4. Чистая прибыль банка увеличивается с каждым годом, что говорит о повышении эффективности деятельности банка в целом.
67
Кредитный портфель – это остаток задолженности на определенную дату по всем выданным банком кредитам как физическим, так и юридическим лицам [16].
С целью управления кредитной деятельностью банка проводится анализ его кредитного портфеля. Его основными этапами являются анализ структуры кредитного портфеля по сегментам и отраслям, анализ предлагаемых банком кредитных продуктов, анализ объемов кредитования различных сегментов, анализ динамики выданных кредитов.
Одним из инструментов анализа кредитного портфеля банка служит 101-ая форма отчетности кредитной организации.
Рассмотрим структуру корпоративного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»
в разрезе клиентских сегментов (таблица 14).
Таблица 14 – Структура корпоративного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» в разрезе клиентских сегментов
Сегмент
2014 год 2015 год 2016 год
Сумма, млрд. руб.
Удельный вес, %
Сумма, млрд. руб.
Удельный вес, %
Сумма, млрд. руб.
Удельный вес, % Крупнейший
бизнес 7 118 61,11 7 830 63,92 7 100 62,68
Крупный и
средний бизнес 3 079 26,43 2 931 23,93 2 783 24,57
Малый и
микробизнес 565 4,85 472 3,85 379 3,35
Региональный
госсектор 756 6,49 838 6,84 920 8,12
Прочие 130 1,12 138 1,13 146 1,29
Итого 11 648 100,00 12 249 100,00 11 328 100,00
Для более наглядного представления данных о структуре корпоративного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» в разрезе клиентских сегментов построим круговые диаграммы (рисунок 16).
68
Рисунок 16 – Структура корпоративного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк»
в разрезе клиентских сегментов, в процентах
По данным диаграмм, представленных на рисунке 16, можно сделать следующие выводы.
1. Наибольшую долю корпоративного кредитного портфеля ПАО «Сбербанк» в разрезе клиентских сегментов занимает крупнейший бизнес. Его доля имеет разнонаправленную динамику: в 2015 году она растет, а в 2016 году снижается.
2. На втором месте по удельному весу находятся крупный и средний бизнес. Их доля в корпоративном кредитном портфеле колеблется в диапазоне 24-26 %.
3. Малый бизнес и микробизнес составляют незначительную долю корпоративного кредитного портфеля. Их удельный вес с течением времени
61,11 26,43
4,85
6,49 1,12
на 01.01.2015 г.
63,92 23,93
3,85
6,84 1,13
на 01.01.2016 г.
62,68 24,57
3,35
8,12 1,29
на 01.01.2017 г.
69
снижается: от 4,85 % в 2014 году до 3,35 % в 2016 году. Негативную динамику можно объяснить последствиями экономического кризиса: банк снизил объемы кредитования сектора МСП в связи с возросшим риском проведения таких операций.
В Сбербанке по состоянию на 2017 год обслуживается 1,82 миллиона клиентов, относящихся к малому бизнесу и микробизнесу – это более 60 % от всех представителей данного сегмента [10]. В 2016 году этот показатель составлял 1,56 миллиона, а в 2015 году – 1,18 миллиона. Ежегодный рост числа субъектов малого предпринимательства, обслуживающихся в Сбербанке, является следствием того, что данный банк активно развивает взаимодействие с данным клиентским сектором, с каждым годом совершенствуя линейку кредитных продуктов для него, а также предлагая для него различные небанковские сервисы, такие как бухгалтерские сервисы «Моя бухгалтерия» и «Моя команда».
Рассмотрим кредитные продукты для малого бизнеса, которые предлагает ПАО
«Сбербанк» (таблица 15).
Таблица 15 – Кредитные продукты для малого бизнеса, предлагаемые ПАО
«Сбербанк» в 2018 году
Кредитный продукт Срок Ставки Сумма Примечание
Инвестиционные кредиты
Кредит «Бизнес-Инвест» до 120 мес. от 11,0 % от 150 тыс. руб. на приобретение имущества, проведение ремонта или строительства для бизнеса Кредит «Бизнес-Недвижимость» до 120 мес. от 11,0 % от 150 тыс. руб. на приобретение
коммерческой недвижимости Кредит «Бизнес-Проект» до 120 мес. от 11,0 % до 200 млн. руб. на расширение бизнеса,
модернизацию производства Кредит «Бизнес-Авто» до 96 мес. от 11,0 % от 150 тыс. руб. на приобретение
транспортных средств для бизнеса
Кредит «Бизнес-Актив» до 84 мес. от 11,0 % от 150 тыс. руб. на приобретение оборудования
Программа «Экспресс-Ипотека» до 120 мес. от 13,9 % от 10 млн. руб. на приобретение жилой и коммерческой недвижимости Кредиты на пополнение оборотных средств
Кредит «Бизнес-Оборот» до 48 мес. от 11,0 % от 150 тыс. руб. на пополнение оборотных средств и текущие расходы
70
Окончание таблицы 15
«Экспресс-Овердрафт» до 12 мес. от 14,5 % до 2,5 млн. руб. для срочных платежей Кредит «Бизнес-Овердрафт» до 12 мес. от 12,0 % до 17 млн. руб. на осуществление
расходных операций Кредит «Бизнес-Контракт» до 36 мес. от 11,0 % до 600 млн. руб. на исполнение
государственных и экспортных контрактов Нецелевые кредиты
Кредит «Доверие» до 36 мес. от 16,0 % до 3 млн. руб. без залога, на любые цели Кредит «Бизнес-Доверие» до 48 мес. от 12,0 % от 500 тыс. руб. без залога, на текущие
расходы Кредит «Экспресс под залог» от 6 до 36 мес. от 15,5 %
до 17,5 % от 300 тыс. руб.
до 5 млн. руб.
под залог недвижимого имущества или
оборудования, на текущие расходы
Таким образом, линейка кредитных продуктов для малого бизнеса в ПАО
«Сбербанк» состоит из 13 различных кредитов, которые по целям разделены на три блока: инвестиционные кредиты, кредиты на пополнение оборотных средств и нецелевые кредиты. Данная линейка кредитных продуктов с каждым годом обновляется.
Сбербанк является абсолютным лидером среди российских банков по объемам кредитования малого и среднего бизнеса. Это подтверждают данные рэнкинга банков по величине кредитного портфеля МСП, составленного крупнейшим кредитным рейтинговым агентством «Эксперт РА» (таблица 16).
Таблица 16 – Рэнкинг банков по величине кредитного портфеля
Место в рэнкинге по объему портфеля
кредитов МСП Наименование банка
Кредитный портфель МСП, млн. руб.
Темп прироста кредитного
портфеля МСП за 2017
год, в процентах на
01.01.2018
на 01.01.2017
на 01.01.2018
на 01.01.201
7
1 1 ПАО «Сбербанк» 1 214 613 1 039 269 16,9
2 3 ПАО «Банк ВТБ» 162 451 176 672 –8,0
3 4 ПАО «МИнБанк» 111 921 85 957 30,2
4 5
ПАО «Банк Санкт-
Петербург» 81 292 63 807 27,4
5 – АО «АЛЬФА-БАНК» 64 180 88 646 –27,6
71
Объем кредитов, выданных МСП Сбербанком, превышает аналогичный показатель у «Банка ВТБ», который находится на второй позиции рэнкинга, более чем в 7 раз. При этом Сбербанк продолжает наращивать кредитный портфель МСП: за 2017 год прирост кредитного портфеля МСП составил 16,9 %.
В 2017 году Сбербанк выдал малому и среднему бизнесу кредитов на сумму более 1,2 трлн. руб. Рост объемов кредитования стал возможен, в частности, за счет снижения средней ставки по выдаваемым кредитам – с 12,7 % до 11,2 %. Каждый пятый кредит, выдаваемый малому бизнесу, является инвестиционным. Средний срок кредитования составляет 3,5 года.
В 2018 году Сбербанк стал первым в России банком, который предоставил малому бизнесу возможность оформлять кредиты удаленно, с помощью интернет- банка. Предприниматели отправляют заявку на кредит и документы в электронном виде. Решение о выдаче средств также принимается дистанционно [22].
Таким образом, Сбербанк является лидером среди российских банков по объему кредитов, выдаваемых малому и среднему бизнесу. Данный банк имеет достаточно широкую линейку кредитных продуктов, ориентированных специально на потребности малого предпринимательства, и с каждым годом ее совершенствует. Кроме того, банк активно развивает различные небанковские сервисы, предназначенные для малого бизнеса. Руководство Сбербанка считает кредитование малого бизнеса одним из приоритетных направлений деятельности банка и в дальнейшем планирует продолжать наращивать кредитный портфель сегмента малого и микробизнеса.
72
3 СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»