Por se tratar de empresas “Não Operacionais”, destaca-se ausência de receitas operacionais.
Nota-se que a rubrica "Encargos de Transporte, Conexão e Distribuição", não apresentou saldo no mês de dezembro de 2020, mantendo o montante acumulado de R$ 5.5 milhões. O saldo refere-se a contabilização dos créditos de tributos recuperáveis (PIS e COFINS).
“Depreciação/Amortização“ considerando que a depreciação dos contratos de arrendamentos são realizadas trimestralmente, nota-se que houve contabilização de saldo em dezembro de 2020, sumarizando o saldo acumulado de R$ 19 mil.
“Gastos Diversos” ressalta-se que não apresentou saldo no mês dezembro de 2020, mantendo o montante acumulado de R$ 22 mil, condizente à licenças e estudos ambientais.
Nota-se que na rubrica de “Salários” demonstrou retração de R$ 123 mil no período. O montante acumulado de R$ 2.4 milhões refere-se às despesas de salários, INSS sobre folha, assistência médica, férias, FGTS sobre folha e vale alimentação.
“Serviços Prestados” demonstrou um aumento significativo de R$ 264 mil em comparativo aos meses de novembro e dezembro de 2020, proveniente, principalmente pelas despesas com consultoria, auditoria e assessoria. O montante acumulado de R$ 399 mil, refere-se também aos gastos com limpeza, segurança, serviços gráficos e contabilidade.
Deu-se um saldo positivo de R$ 15 mil na rubrica “Arrendamentos e Alugueis”, devido ao ajuste dos arrendamentos e alugueis contabilizados no exercício de 2020. Sumarizou o montante acumulado de R$ 2 mil em dezembro de 2020.
Subsidiárias (Alto Sertão III - Fase B) R$ 000
Demonstração de Resultado do Exercício Acum.
Out/20 Nov/20 Dez/20
Acum. Dez/20 Receita Operacional Líquida - - - -
(-) Gastos Operacionais (7.046) (52) (1.834) (8.932)
Encargos de Transporte, Conexão e Distrib. (5.570) 60 - (5.511) Depreciação/Amortização (27) 12 (4) (19) Gastos Diversos (20) (3) - (22) Salários (1.870) (362) (239) (2.471) Serviços Prestados (124) (10) (264) (399) Arrendamentos e Alugueis (10) (7) 15 (2) Seguros (1.275) (20) (118) (1.413) Provisão 2.345 302 (1.373) 1.273
Outros Receitas Operacionais 42 - (42) - Atividades Não Vinculadas a Conc. Energia (3) - 32 29
Outros (533) (24) 159 (398)
Resultado Financeiro (9.649) 12 12.640 3.004
Receitas Financeiras 13 (0) 3 16 Despesas Financeiras (9.662) 12 12.638 2.988
Resultado Líquido do Exercício (16.694) (40) 10.806 (5.928)
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Demonstração de Regulado do Exercício
Os “Seguros” realizou a apropriação mensal de R$ 128 mil, referente à contabilização dos pagamento dos seguros vigentes no período. Totalizou o montante acumulado de R$ 1.4 milhões em dezembro de 2020.
Nota-se que a rubrica “Provisões” não apresentou saldo negativo de R$ 1.3 milhões em dezembro, devido aos ajustes realizados na provisão para litígios cíveis., bem como, despesas com litígios cíveis realizados no decorrer do exercício de 2020. Sumarizou o montante acumulado positivo de R$ 1.2 milhões positivos.
Foi realizado o ajuste contábil na rubrica “Outras Receitas Operacionais”, não apresentando saldo ao final do exercício de 2020.
“Atividades não Vinculadas a Concessão de Energia” apresentou saldo positivo de R$ 32 mil em dezembro de 2020, justificado pelos devidos ajustes realizados na rubrica “outras despesas”. Sumarizando o montante total de R$ 29 mil.
“Outros” demonstrou movimentação significativa no saldo, apresentando saldo positivo de R$ 159 mil em dezembro de 2020, justificado pelos devidos ajustes às despesas com impostos e taxas principalmente, bem como, impostos, taxas, TI, telefonia, link de dados, energia elétrica, água e manutenção/reparos. Sumarizando ao final do exercício de 2020 o montante acumulado de R$ 398 mil.
Subsidiárias (Alto Sertão III - Fase B) R$ 000
Demonstração de Resultado do Exercício Acum.
Out/20 Nov/20 Dez/20
Acum. Dez/20 Receita Operacional Líquida - - - -
(-) Gastos Operacionais (7.046) (52) (1.834) (8.932)
Encargos de Transporte, Conexão e Distrib. (5.570) 60 - (5.511) Depreciação/Amortização (27) 12 (4) (19) Gastos Diversos (20) (3) - (22) Salários (1.870) (362) (239) (2.471) Serviços Prestados (124) (10) (264) (399) Arrendamentos e Alugueis (10) (7) 15 (2) Seguros (1.275) (20) (118) (1.413) Provisão 2.345 302 (1.373) 1.273
Outros Receitas Operacionais 42 - (42) - Atividades Não Vinculadas a Conc. Energia (3) - 32 29
Outros (533) (24) 159 (398)
Resultado Financeiro (9.649) 12 12.640 3.004
Receitas Financeiras 13 (0) 3 16 Despesas Financeiras (9.662) 12 12.638 2.988
Resultado Líquido do Exercício (16.694) (40) 10.806 (5.928)
Fonte: Balancetes referente ao mês de dezembro/20, disponibilizado pela Recuperanda;
O Resultado Financeiro demonstrou significativas movimentações de saldo no período analisado. “Receitas Financeiras” apresentou saldo de R$ 3 mil no analisado, o montante de R$ 16 consiste na contabilização dos depósitos judiciais, atualização monetária, bem como, rendas – rendimento sobre aplicação financeira. Já as “Despesas Financeiras” apresentou saldo positivo de R$ 12.6 milhões em dezembro de 2020, devido a reversão dos juros realizada no decorrer do exercício de 2020. Sumarizou o montante acumulado de R$ 2.9 milhões positivos, proveniente também pela contabilização dos encargos de dívidas, encargos financeiros – arrendamentos, variações monetárias, juros, despesas bancárias, bem como, perdas sobre aplicações financeiras.
A rubrica de “Disponibilidades” não apresentou movimentação de saldo no período analisado. O montante de R$ 100 está contabilizado na conta de “Caixa Geral”.
“Partes Relacionadas” manteve o montante de R$ 212 mil. O valor contabilizado refere- se à AFAC (Adiantamento para Futuro Aumento de Capital Social), representando em 100% o saldo do ativo não circulante.
Por se tratar de uma empresa “Não Operacional”, destaca-se ausência de receitas operacionais no período analisado.
Os Gastos Operacionais são representados exclusivamente pela rubrica “Outros”, no qual, apresentou oscilação de saldo período analisado, sumarizando o montante acumulado de R$ 210 mil referente ao pagamento de impostos e taxas.
Com as despesas supracitadas, o Resultado líquido do exercício apresentou prejuízo contábil de R$ 210 em dezembro de 2020.
Balanço Patrimonial e Demonstração de Resultado do Exercício
Renovapar S.A. R$ 000
Balanço Patrimonial Nov/20 Dez/20
Disponibilidades 0 0
Ativo Circulante 0 0
Total do Ativo 0 0
Partes Relacionadas 212 212
Passivo não Circulante 212 212
Capital Social 23 23
Lucro e/ou Prejuízo Acumulado (25) (25)
Lucro e/ou Prejuízo Exercício (210) (210)
Patrimônio Líquido (212) (212)
Total do Passivo 0 0
Fonte: Balancetes referente ao mês de dezembro/20, disponibilizado pela Recuperanda; Renovapar S.A. R$ 000 Demonstração de Resultado do Exercício Acum. Out/20 Nov/20 Dez/20 Acum. Dez/20 Receita Operacional Líquida - - - -
(-) Gastos Operacionais (210) - (0) (210)
Outros (210) - (0) (210)
Resultado Líquido do Exercício (210) - (0) (210)
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“Disponibilidades” apresentou modesta variação no saldo, sumarizando o montante de R$ 60 mil em dezembro de 2020, proveniente ao saldo de “Caixa Geral”, bem como, contas correntes, sendo elas, “Itaú”, “Bradesco”, “Daycoval” e ”Sofisa”. Em relação as “Aplicações Financeiras” nota-se um aumento de R$ 23.5 milhões, movimentação esta representada principalmente pela movimentação no fundo e conta compromissada junto ao Banco Itaú S.A.. Tal quantia foi recebida pela Renova Energia S.A, através de mútuo, operações entre as empresas do grupo. Sumarizou em dezembro de 2020 o montante de R$ 37.9 milhões. Ressalta-se que realizamos o comparativo entre os extratos bancários e o saldo contabilizado, e não identificamos divergências entre os montantes, conforme exposto:
Balanço Patrimonial
A rubrica de “Tributos a Compensar - CP” demonstrou um modesto aumento de saldo em comparativo aos meses analisados, variação de R$ 401 mil. O saldo contabilizado em dezembro de 2020 de R$ 5.7 milhões é decorrente aos tributos federais (“IRRF a Compensar”, “IRRF sobre mútuo”, “saldo negativo de IPRJ a compensar” e “outros créditos de impostos”).
“Concessionários e Permissionários” apresentou aumento de R$ 95 mil em análise ao período analisado, devido à contabilização na rubrica de “clientes – mercado livre”. Tal montante de R$ 4 milhões consiste também na contabilização de CCEE (Câmara Comercializadora de Energia Elétrica).
“Outros Ativos Circulantes” apresentou redução de R$ 467 mil no período analisado, devido à apropriação dos títulos a receber – MCSD (Mecanismo de Compensação de Sobras e Déficits). Sumarizou em dezembro de 2020 o montante acumulado de R$ 411 mil.
“Outros Créditos” deu-se uma redução de R$ 46 mil, justificado pela movimentação na provisão de juros realizado junto a Renova Energia S.A., sumarizando em dezembro de 2020 o montante de R$ 874 mil.
Renova Com ercializadora de Energia S.A. R$ 000
Caixa e Equivalente de Caixa - Dezem bro/20
Descrição das Contas
Valor Contábil Extratos Bancários Diferença Caixa 0 (a) 0 Itau Ag:4893 C/C:14929-6 4 4 - Bradesco Ag:0895-8 C/C:117380-4 25 25 -
Banco Daycoval Ag:0001 C/C:718697-7 29 29 -
Banco Sofisa Ag:001 C/A:127307 2 2 -
Disponibilidades 60 60 0
Itau Ag:4893 C/A:14929-6 Compromissada 13.682 13.682 -
Itau Ag:4893 C/A:14929 Fundos 20.221 20.221 -
Banco Daycoval Ag:19 C/A:718697-7 CDB 4.011 4.011 -
Aplicações Financeiras 37.914 37.914 -
Caixa e Equivalente de Caixa 37.974 37.974 0
Nota(a): Documentos pendentes, não disponibilizado pela Recuperanda; Renova Comercializadora de Energia S.A. R$ 000 Balanço Patrimonial Nov/20 Dez/20 Disponibilidades 56 60
Aplicações Financeiras 14.350 37.914 Tributos à Compensar 5.365 5.766 Concessionários e Permissionários 3.975 4.070 Outros Ativos Circulantes 878 411
Ativo Circulante 24.625 48.222 Tributos à Compensar 18.923 18.923 (-) Provisão Redução ao Valor Recuperável (18.923) (18.923) Outros Créditos 921 874
Ativo não Circulante 921 874 Total do Ativo 25.545 49.096
Balanço Patrimonial
“Fornecedores” apresentou aumento de R$ 439 mil no saldo, devido à aquisição de novos títulos, movimentação esta realizada na rubrica “Outros – Fornecedores”, bem como, pagamento de títulos na rubrica “Fornecedores – Materiais”. O montante de R$ 8.4 milhões em dezembro de 2020, refere-se também a contabilização das rubricas de “Outros – Fornecedores”.
A rubrica de “Tributos e Contribuições Sociais” apresentou uma redução significativa no saldo, justificado pela movimentação das seguintes contas, “IOF a Recolher”, “COFINS a Pagar”, “Atualização sobre Impostos”, “IRRF sobre Mútuo” e “Tributos em Parcelamento”. Sumarizou em dezembro de 2020 o montante de R$ 511 mil. Fomos informados pela Recuperanda que os tributos, estão sendo pagos dentro do vencimento, bem como, foi disponibilizado a CND (Certidão Negativa de Débitos), evidenciando a regularização dos tributos.
“Fornecedores – RJ” apresentou saldo de R$ 548 proveniente aos fornecedores que serão pagos no processo de Recuperação Judicial, bem como, as suas respectivas atualizações.
Renova Comercializadora de Energia S.A. R$ 000
Balanço Patrimonial Nov/20 Dez/20
Fornecedores 8.031 8.469
Tributos e Contribuições Sociais 4.291 511 Outros Passivos Circulantes 9.992 18.369
Passivo Circulante 22.313 27.349
Fornecedores - Recuperação Judicial - 548
Partes Relacionadas 167.818 187.000
Tributos Parcelados 913 3.531
Outros Passivos não Circulantes - 481
Passivo não Circulante 168.731 191.560
Capital Social 528.345 528.345
Lucro e/ou Prejuízo Acumulado (704.091) (704.091) Lucro e/ou Prejuízo Exercício 10.246 5.933
Patrimônio Líquido (165.499) (169.813) Total do Passivo 25.545 49.096
Fonte: Balancetes referente ao mês de dezembro/20, disponibilizado pela Recuperanda;
“Outros Passivos Circulantes” demonstrou um aumento significativo de R$ 8.3 milhões, justificado pela movimentação nas rubricas “outros credores – rateio de despesas”, bem como, “provisão contrato oneroso”. Sumarizou em dezembro de 2020 o montante de R$ 18.3 milhões. Já a rubrica “Outros Passivos não Circulantes” apresentou saldo apenas em dezembro de 2020, montante de R$ 481 mil, justificado pela provisão contrato oneroso.
A rubrica de “Partes Relacionadas”, apresentou um aumento de R$ 19.1 milhões, sumarizando o montante de R$ 187 milhões. O saldo contabilizado é devido aos empréstimos de empresas ligadas, sendo elas, “Renova”, “Enerbras”, "Espra", e “Chipley SP”, bem como, provisão de juros. Destaca-que apenas a empresa Chipley SP Participações S.A. e Renova Energia S.A. constam na Recuperação Judicial.
“Tributos Parcelados” deu-se um aumento de R$ 2.6 milhões no período analisado, justificado pelos novos parcelamentos aos tributos federais, bem como, as suas atualizações. Sumarizou em dezembro de 2020 o montante de R$ 3.5 milhões.
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Nota-se que no período analisado, houve a contabilização de receita operacional, proveniente a comercialização de energia. Sumarizou o montante acumulado de R$ 23.3 milhões devido ao suprimento de energia elétrica, bem como, liquidação financeira CCEE (Câmara de Comercialização de Energia Elétrica).
“Encargos de Transporte, Conexão e Distribuição” não demonstrou contabilização significativo de saldo no período analisado. O montante acumulado de R$ 9 mil refere- se à contabilização das taxas e custos.
“Salários” apresentou uma movimentação de R$ 29 mil no período, justificado pela minoração das despesas. Ressalta-se que no período analisado, houve movimentação (demissão) no quadro de empregados. O montante acumulado de R$ 1.1 milhões, refere-se principalmente ao pagamento de salários, INSS s/ folha, FGTS s/ folha, assistência médica, pró labore, férias, 13º salário, vale alimentação e horas extras. O montante acumulado de R$ 315 mil é proveniente às despesas de “Serviços Prestados”, devido ao pagamento de honorários contábeis, prestação de serviços – PJ, consultoria/auditoria/assessoria, limpeza, segurança e serviços gráficos. Nota-se que no período houve um aumento de R$ 7 mil em comparativo ao período analisado.
Demonstração de Resultado do Exercício
Nota-se que a rubrica de “Provisão” apresentou saldo negativo de R$ 8.8 milhões em dezembro de 2020, devido a provisão dos contratos onerosos. Sumarizando ao final do exercício o montante acumulado positivo de R$ 15 milhões.
A rubrica de “Atividades não Vinculadas a Concessão de Energia Elétrica” apresentou montante de R$ 59 mil em dezembro de 2020, devido à contabilização “RESTUSD”, bem como, “Outras despesas”. Nota-se que no período analisado, não houve contabilização significativa de saldo.
Renova Comercializadora de Energia S.A. R$ 000
Demonstração de Resultado do Exercício Acum.
Out/20 Nov/20 Dez/20
Acum. Dez/20 Receita Operacional Líquida 16.072 3.605 3.692 23.369
(-) Gastos Operacionais 4.045 (7.167) (16.523) (19.645)
Encargos de Transporte, Conexão e Distrib. (8) (1) (1) (9) Salários (1.102) (60) (31) (1.193) Serviços Prestados (280) (15) (21) (315)
Provisão 23.828 - (8.808) 15.020
Atividades Não Vinculadas a Conc. Energia (58) 2 (3) (59) Suprimento de energia eletrica (19.980) (7.316) (8.449) (35.745) (-) Creditos de tributos recuperaveis 1.848 677 782 3.306 Outros (204) (455) 9 (650)
Resultado Financeiro (6.316) 10 8.518 2.213
Receitas Financeiras 179 11 (23) 167 Despesas Financeiras (6.495) (0) 8.541 2.046
Resultado Antes dos Tributos Sobre o Lucro 13.802 (3.552) (4.314) 5.936
Imposto de Renda e Contribuição Social (4) - - (4)
Resultado Líquido do Exercício 13.798 (3.552) (4.314) 5.933
Demonstração de Resultado do Exercício
“Suprimentos de Energia Elétrica” demonstrou um aumento de R$ 1.1 milhões, sumarizando o saldo acumulado de R$ 35.7 milhões em dezembro de 2020, devido a contabilização das contas “suprimentos de energia elétrica”, bem como, “liquidação financeira CCEE (Câmara Comercializadora de Energia Elétrica).
“Créditos de Tributos Recuperáveis” deu-se um aumento de R$ 105 mil em dezembro de 2020, justificado pela apropriação do PIS e COFINS. Sumarizou o montante positivo de R$ 3.3 milhões.
“Outros” apresentou saldo positivo de R$ 9 mil em dezembro de 2020, devido ao ajuste da provisão realizado das despesas com impostos e taxas. Sumarizou ao final do exercício o saldo acumulado de R$ 650 mil, representado pelos gastos com TI (tecnologia da informação), link de dados, alimentação, locomoção e energia elétrica. Nota-se que houve variações significativas no Resultado Financeiro, apresentando saldo negativo nas receitas e saldo positivo nas despesas, devido, exclusivamente pelos ajustes nas provisão de juros sobre mútuos, bem como, provisão de juros. As “Receitas Financeiras” totalizou o saldo acumulado de R$ 167 mil, proveniente
também pela contabilização dos rendimentos sobre aplicações financeiras,
PIS/COFINS sobre a receita financeira, bem como, atualização monetária. Já as “Despesas Financeiras”, sumarizando o montante acumulado de R$ 2 milhões, justificado pela contabilização das despesas bancárias, juros/multa sobre os impostos, IOF e perdas em aplicações financeiras.
Com base nas variações supracitadas apurou-se lucro contábil no montante de R$ 5.9 milhões em dezembro de 2020.
Renova Comercializadora de Energia S.A. R$ 000
Demonstração de Resultado do Exercício Acum.
Out/20 Nov/20 Dez/20
Acum. Dez/20 Receita Operacional Líquida 16.072 3.605 3.692 23.369
(-) Gastos Operacionais 4.045 (7.167) (16.523) (19.645)
Encargos de Transporte, Conexão e Distrib. (8) (1) (1) (9) Salários (1.102) (60) (31) (1.193) Serviços Prestados (280) (15) (21) (315)
Provisão 23.828 - (8.808) 15.020
Atividades Não Vinculadas a Conc. Energia (58) 2 (3) (59) Suprimento de energia eletrica (19.980) (7.316) (8.449) (35.745) (-) Creditos de tributos recuperaveis 1.848 677 782 3.306 Outros (204) (455) 9 (650)
Resultado Financeiro (6.316) 10 8.518 2.213
Receitas Financeiras 179 11 (23) 167 Despesas Financeiras (6.495) (0) 8.541 2.046
Resultado Antes dos Tributos Sobre o Lucro 13.802 (3.552) (4.314) 5.936
Imposto de Renda e Contribuição Social (4) - - (4)
Resultado Líquido do Exercício 13.798 (3.552) (4.314) 5.933
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© 2021 KPMG Corporate Finance S.A., uma sociedade simples brasileira, de responsabilidade limitada, e firma-membro da rede KPMG de firmas-membro independentes e afiliadas à KPMG International Cooperative (“KPMG International”), uma entidade suíça. Todos os direitos reservados. Impresso no Brasil. (KPDS 149924)
empresas classificadas como Pipeline. Concentra-se em 3 (três) subsidiárias da empresa Renova Energia S.A.
“Disponibilidades” não apresentou movimentação significativa de saldo no período analisado. Sumarizando em dezembro de 2020 o montante de R$ 1 mil.
A rubrica de “Outros Ativos Circulante” não demostrou oscilação no saldo, mantendo o montante de R$ 9 mil é representado pela contabilização de “Outros Créditos”.
“Participações Societárias” apresentou aumento de R$ 60 mil. O montante contabilizado de R$ 706 mil negativo refere-se ao AFAC e ao valor patrimonial da empresa (Ventos de São Cristóvão Energias Renováveis S.A.), empresa que a Centrais Eólicas Bela Vista XIV S.A. detém participação de 99,99% do capital social.
A rubrica de “Outros Créditos” demonstrou aumento de R$ 96 mil, sumarizando o montante de R$ 683 mil refere-se a contabilização de Adiantamento para Futuro Aumento de Capital. O saldo de “Fornecedores - CP” refere-se à contabilização de “fornecedores – materiais”, “outros – fornecedores” e “atualização do contas a pagar”, demonstrou redução de R$ 137 mil no saldo, totalizando o montante de R$ 537 mil em dezembro de 2020. A rubrica “Fornecedores – RJ” apresentou saldo de R$ 118 proveniente aos fornecedores que serão pagos no processo de Recuperação Judicial, bem como, as suas respectivas atualizações. “Tributos e Contribuições Sociais” manteve o montante de R$ 15 mil no período analisado, montante este condizente à contabilização de “TFF / TFE a Pagar”.
Demonstrou aumento de R$ 247 mil, contabilizando o montante de R$ 1.6 milhões na rubrica de “Outros Passivos Circulantes” proveniente ao saldo de outros credores – rateio de despesas. As “Partes Relacionadas” manteve o montante de R$ 642 mil, justificado pelo valor de AFAC. Ressalta-se que as “Outras Provisões” não demonstraram alteração de saldo no período analisado, sumarizando o montante de R$ 197 mil.
Balanço Patrimonial
Subsidiárias (Pipeline) R$ 000
Balanço Patrimonial Nov/20 Dez/20
Disponibilidades 1 1
Tributos à Compensar 0 0
Outros Ativos Circulantes 9 9
Ativo Circulante 10 10
Participações societárias (645) (706)
Outros Créditos 587 683
Ativo não Circulante (59) (23)
Imobilizado 239.317 239.414 (-) Provisão Redução ao Valor Recuperável (164.764) (164.764) Ativo Permanente 74.553 74.650 Total do Ativo 74.504 74.637 Fornecedores - CP 675 537
Tributos e Contribuições Sociais 15 15
Outros Passivos Circulantes 1.386 1.633 Passivo Circulante 2.076 2.185 Fornecedores - Recuperação Judicial - 118
Partes Relacionadas 642 739
Outras Provisões 197 200
Passivo não Circulante 838 1.057 Capital Social 318.376 318.376 Recurso Para Futuro Aumento de Capital 86 -
Lucro e/ou Prejuízo Acumulado (245.985) (245.985) Lucro e/ou Prejuízo Exercício (887) (997) Patrimônio Líquido 71.590 71.394 Total do Passivo 74.504 74.637 Fonte: Balancetes referente ao mês de dezembro/20, disponibilizado pela Recuperanda;
O Ativo Permanente sumarizou o montante de R$ 74.6 milhões, apresentando um aumento de R$ 97 mil no período analisado, devido o aumento das rubricas “A Ratear Salários”, variação de R$ 96 mil e “A Ratear” variação de R$ 1 mil.
Conforme balancetes contábeis, os bens com saldos mais significativos são apresentados nas linhas de: “A Ratear” e “Terrenos Eólicos Novas Áreas”.
Ressalta-se que a amortização dos bens são realizados trimestralmente, devido a isso, nota-se ausência da contabilização no período analisado. Vale salientar que qualquer alienação, transferência, baixa ou outra modalidade de venda que resulte na redução do imobilizado deve ser antes autorizado pelo Juízo da Recuperação Judicial.
Por se tratar de empresas “Não Operacionais”, destaca-se ausência de receitas operacionais.
“Salários” demonstrou retração de R$ 40 mil no período analisado. O montante acumulado de R$ 459 milhões refere-se aos gastos com salários, férias, provisão de 13º salário, assistência médica e impostos sociais.
“Serviços Prestados” apresentou evolução de R$ 11 mil no saldo, sumarizando o montante acumulado de R$ 68 mil em dezembro de 2020, justificado pela contabilização dos serviços contábeis, limpeza e segurança.
O montante acumulado negativo de R$ 281 mil refere-se a rubrica “Resultado de Equivalência Patrimonial” devido à perda na participação de demais empresas do grupo. O saldo acumulado de R$ 164 mil representado pela rubrica “Outros” é pertinente ao pagamento de impostos e taxas, TI, link de dados, telefonista, energia elétrica e água. “Despesas Financeiras” apresentou saldo positivo de 19 mil em dezembro, justificado ´pelo ajuste realizado na conta provisão dos juros, e contabilizados das despesas bancárias. A Recuperanda apresentou prejuízo contábil em dezembro de 2020 de R$ 997 mil.