Publicação Nº 74827
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE ORÇAMENTO FISCAL E DE SEGURIDADE SOCIAL
R$ 1,00 RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
6º BIMESTRE DE 2016 - NOVEMBRO A DEZEMBRO DE 2016 PREFEITURA MUNICIPAL DE ECOPORANGA - ES
Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas Até o Bimestre (b) RECEITAS DO ENSINO
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição)
% (c) = (b/a)x100 1 - RECEITAS DE IMPOSTOS 3.444.000,00 3.444.000,00 2.098.129,42 60,92
1.1 - Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU 222.000,00 222.000,00 175.654,87 79,12 Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU 160.000,00 160.000,00 109.837,16 68,65 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IPTU 12.000,00 12.000,00 18.725,01 156,04
Dívida Ativa do IPTU 50.000,00 50.000,00 47.092,70 94,19
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do IPTU (–) Deduções da Receita do IPTU
1.2 - Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI 470.000,00 470.000,00 319.165,39 67,91 Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI 460.000,00 460.000,00 319.165,39 69,38 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITBI 10.000,00 10.000,00
Dívida Ativa do ITBI
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITBI (–) Deduções da Receita do ITBI
1.3 - Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS 2.022.000,00 2.022.000,00 1.024.497,43 50,67 Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS 2.000.000,00 2.000.000,00 1.021.216,43 51,06 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ISS 8.000,00 8.000,00 3.281,00 41,01
Dívida Ativa do ISS 14.000,00 14.000,00
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ISS (-) Deduções da Receita do ISS
1.4 - Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF 730.000,00 730.000,00 578.811,73 79,29 Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF 730.000,00 730.000,00 578.811,73 79,29 Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do IRRF
Dívida Ativa do IRRF
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do IRRF (–) Deduções da Receita do IRRF
1.5- Receita Resultante do Imposto Territorial Rural – ITR (CF, art. 153, §4º, inciso III) Imposto Sobre Propriedade Territorial Rural
Multas, Juros de Mora e Outros Encargos do ITR Dívida Ativa do ITR
Multas, Juros de Mora, Atualização Monetária e Outros Encargos da Dívida Ativa do ITR (–) Deduções da Receita do ITR
2 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS 36.390.000,00 36.390.000,00 38.461.535,45 105,69 2.1 - Cota-Parte FPM 16.300.000,00 16.300.000,00 19.000.063,34 116,56 2.2 - Cota-Parte ICMS 18.400.000,00 18.400.000,00 17.737.329,88 96,40 2.3 - ICMS-Desoneração - L.C. Nº 87/1996 190.000,00 190.000,00 168.140,04 88,49 2.4 - Cota-Parte IPI-Exportação 500.000,00 500.000,00 537.197,42 107,44 2.5 - Cota-Parte ITR 50.000,00 50.000,00 207.370,37 414,74 2.6 - Cota-Parte IPVA 950.000,00 950.000,00 811.434,40 85,41 2.7 - Cota-Parte IOF-Ouro
3 - TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS 39.834.000,00 39.834.000,00 40.559.664,87 101,82 Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas
Até o Bimestre (b) RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
% (c) = (b/a)x100 4 - RECEITA DA APLICAÇÃO DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO
5 - TRANSFERÊNCIAS DO FNDE 1.170.000,00 1.170.000,00 1.091.966,95 93,33 5.1 - Transferências do Salário-Educação 700.000,00 700.000,00 640.562,99 91,51 5.2 - Outras Transferências do FNDE 470.000,00 470.000,00 451.403,96 96,04 6 - TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS DESTINADAS A PROGRAMAS DE EDUCAÇÃO
7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO DESTINADA À EDUCAÇÃO
8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO 78.136,40
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4+5+6+7+8) 1.170.000,00 1.170.000,00 1.170.103,35 100,01 Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas
Até o Bimestre (b) FUNDEB
RECEITAS DO FUNDEB
% (c) = (b/a)x100 10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB 7.278.000,00 7.278.000,00 7.431.494,84 102,11
10.1 - Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB (20% de 2.1) 3.260.000,00 3.260.000,00 3.538.851,05 108,55 10.2 - Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.2) 3.680.000,00 3.680.000,00 3.547.816,49 96,41 10.3 - ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.3) 38.000,00 38.000,00 33.627,96 88,49 10.4 - Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.4) 100.000,00 100.000,00 107.439,48 107,44 10.5 - Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadados Destinados ao FUNDEB - (20% de (1.5 + 2.5)) 10.000,00 10.000,00 41.473,94 414,74 10.6 - Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.6) 190.000,00 190.000,00 162.285,92 85,41 11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB 8.860.000,00 8.860.000,00 8.360.843,98 94,37 11.1 - Transferências de Recursos do FUNDEB 8.800.000,00 8.800.000,00 8.321.040,93 94,56 11.2 - Complementação da União ao FUNDEB
11.3 - Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB 60.000,00 60.000,00 39.803,05 66,34 12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 – 10) 1.522.000,00 1.522.000,00 889.546,09 58,45 [SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB
[SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB Previsão Inicial Previsão Atualizada (d) Despesas Empenhadas Até o Bimestre (e) (f) = (e/d) INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO PROCESSADOS (i) DESPESAS DO FUNDEB % Despesas Liquidadas Até o Bimestre (g) (h) = (g/d) % x100 x100 6.572.526,27 6.498.000,00 6.288.617,75 95,68 6.288.617,75 95,68 13 - PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO
2.882.526,27
2.803.000,00 2.867.589,29 99,48 2.867.589,29 99,48 13.1 - Com Educação Infantil
3.690.000,00
3.695.000,00 3.421.028,46 92,71 3.421.028,46 92,71 13.2 - Com Ensino Fundamental
2.582.774,79
2.807.000,00 2.458.879,94 95,20 2.458.879,94 95,20 14 - OUTRAS DESPESAS
1.900.635,48
1.913.000,00 1.833.928,34 96,49 1.833.928,34 96,49 14.1 - Com Educação Infantil
682.139,31
894.000,00 624.951,60 91,62 624.951,60 91,62 14.2 - Com Ensino Fundamental
9.155.301,06
9.305.000,00 8.747.497,69 95,55 8.747.497,69 95,55 15 - TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (13 + 14)
VALOR DEDUÇÕES PARA FINS DO LIMITE DO FUNDEB
16 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB 16.1 - FUNDEB 60%
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE ORÇAMENTO FISCAL E DE SEGURIDADE SOCIAL
R$ 1,00 RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
6º BIMESTRE DE 2016 - NOVEMBRO A DEZEMBRO DE 2016 PREFEITURA MUNICIPAL DE ECOPORANGA - ES
16.2 - FUNDEB 40%
17 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB
17.1 - FUNDEB 60% 17.2 - FUNDEB 40%
18 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB (16 + 17)
VALOR INDICADORES DO FUNDEB
19 - TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB PARA FINS DE LIMITE (15 - 18) 8.747.497,69
19.1 - Mínimo de 60% do FUNDEB na Remuneração do Magistério (13 - (16.1 + 17.1)) / (11) x 100) % 75,22 19.2 - Máximo de 40% em Despesa com MDE, que não Remuneração do Magistério (14 - (16.2 + 17.2)) / (11) x 100) % 29,41 19.3 - Máximo de 5% não Aplicado no Exercício (100 - (19.1 +19.2)) % (4,63)
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQÜENTE VALOR
20 - RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM <PANO_ANTERIOR> QUE NÃO FORAM UTILIZADOS 21 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º TRIMESTRE DE <PANO_ATUAL>
MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO – DESPESAS CUSTEADAS COM A RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS E RECURSOS DO FUNDEB Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas
Até o Bimestre (b) RECEITAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE
% (c) = (b/a)x100 101,82 10.139.916,22
9.958.500,00 9.958.500,00
22 - IMPOSTOS E TRANSFERÊNCIAS DESTINADAS À MDE (25% de 3)
Dotação
Inicial AtualizadaDotação (a) DESPESAS EMPENHADAS Até o Bimestre (e) INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO P ROCESSADOS (i) DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE %
(f) = (e/d) DESPESAS LIQUIDADAS Até o Bimestre (g) % (h) = (g/d) x100 x100 5.292.500,00 5.404.692,42 5.197.484,48 96,17 5.197.484,48 96,17 23 - EDUCAÇÃO INFANTIL 4.716.000,00 4.783.161,75 4.701.517,63 98,29 4.701.517,63 98,29 23.1 - Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB
576.500,00 621.530,67 495.966,85 79,80 495.966,85 79,80 23.2 - Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos
6.025.000,00 5.304.466,14 4.859.248,21 91,61 4.859.248,21 91,61
24 - ENSINO FUNDAMENTAL
4.589.000,00 4.372.139,31 4.045.980,06 92,54 4.045.980,06 92,54 24.1 - Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB
1.436.000,00 932.326,83 813.268,15 87,23 813.268,15 87,23 24.2 - Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos
25 - ENSINO MÉDIO
613.500,00 607.863,88 405.303,77 66,68 405.303,77 66,68
26 - ENSINO SUPERIOR
27 - ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR
6.945.500,00 8.615.278,48 7.729.628,00 89,72 7.729.628,00 89,72
28 - OUTRAS
2.521.000,00 2.793.892,86 2.757.836,41 98,71 2.757.836,41 98,71 28.1 - Despesas Custeadas com Recursos de Impostos e FUNDEB
4.424.500,00 5.821.385,62 4.971.791,59 85,41 4.971.791,59 85,41 28.2 - Despesas Custeadas com Outros Recursos da Educação
18.876.500,00 19.932.300,92 18.191.664,46 91,27 18.191.664,46 91,27
29 - TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (23 + 24 + 25 + 26 + 27 + 28)
Valor DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL
30 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) 889.546,09
31 - DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO
32 - RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE = (50 h) 39.803,05
33 - DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO DO ACRÉSCIMO E DA COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB DO EXERCÍCIO ANTERIOR 35 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO
36 - CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = (46 g)
37 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (30 + 31 + 32 + 33 + 34 + 35 + 36) 929.349,14
38- TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((23 + 24 + 28.1) – (37)) 11.885.219,96
39- MÍNIMO DE 25% DAS RECEITAS RESULTANTES DE IMPOSTOS EM MDE ((38) / (3) x 100) % 29,30
Dotação
Inicial AtualizadaDotação (d) DESPESAS EMPENHADAS Até o Bimestre (e) INSCRITAS EM RESTOS A PAGAR NÃO P ROCESSADOS (i) OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA
FINANCIAMENTO DO ENSINO (f) = (e/d)%
DESPESAS LIQUIDADAS Até o Bimestre (g) % (h) = (g/d) OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE
x100 x100
40 - DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE 41 - DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO 42 - DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO 43 - DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO 44 - TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA
18.876.500,00 19.932.300,92 18.191.664,46 91,27 18.191.664,46 91,27
45 - TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (29 + 44)
SALDO ATÉ O BIMESTRE CANCELADO EM 2016 RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE
RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO (j)
46 - RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO 69.105,26
FLUXO FINANCEIRO DOS RECURSOS VALOR
47 - SALDO FINANCEIRO EM 31 DE DEZEMBRO DE <PANO_ANTERIOR> 533.312,74
48 - (+) INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE 8.321.040,93
49 - (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE 8.639.385,03
50 - (+) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O BIMESTRE 39.803,05
51 - (=) SALDO FINANCEIRO NO EXERCÍCIO ATUAL 254.771,69
FONTE: Sistema de Administração de Finanças Públicas, Unidade Responsável: Secretaria Municipal De Planejamento, Emissão: 27/01/2017 , às 16:43:01
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE ORÇAMENTO FISCAL E DE SEGURIDADE SOCIAL
R$ 1,00 RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
6º BIMESTRE DE 2016 - NOVEMBRO A DEZEMBRO DE 2016 PREFEITURA MUNICIPAL DE ECOPORANGA - ES