Não Valorizados ao Justo Valor Através de Ganhos e Perdas
2 074 879 896 13 596 496 56 049 2 088 532 441 Total Segmentos 174 750
40. Entidades Relacionadas
São consideradas entidades relacionadas da Companhia, as empresas filiais e associadas do Grupo Caixa Geral de Depósitos e os respectivos órgãos de gestão.
Em 31 de Dezembro de 2009 e 2008 as demonstrações financeiras da Império Bonança incluem os seguintes saldos e transacções com entidades relacionadas, excluindo os órgãos de gestão:
2009
CAIXA FIDELIDADE
SEGUROS MUNDIAL CARES VIA DIRECTA FMSGII GEP EAPS AUDATEX
(Valores em Euros)
ACTIVO
Investimentos em filiais, associadas e empreend. conjuntos - - - 197 100 Activos disponíveis para venda - - - - Activos financeiros detidos para negociação - - - - Activos financeiros classificados no reconhecimento
inicial ao justo valor através de ganhos e perdas - - - - Provisão para prémios não adquiridos - - 4 800 543 - - - - -
Provisão para sinistros - - - -
Tomadores de seguros - - - -
Accionistas - Empresas do grupo - 109 807 - 30 - - - -
Co-Seguradoras - 154 596 - - - -
Devedores Diversos - - 103 782 - - 99 193 - - Acréscimos e diferimentos - - - - 2 426 - - -
Outros - - - -
Outros depósitos - - - -
Activos e passivos por impostos - - - - Depósito à ordem moeda nacional - - - - Depósito à ordem moeda estrangeira - - - -
PASSIVO
Accionistas - Empresas do grupo - - - -
Provisão para sinistros - - - -
Resseguradores c/c - Empresas do Grupo - 72 287 1 120 621 - - - - - Ressegurados c/c - Empresas do Grupo - 1 593 915 - - - - Outros passivos financeiros - - - - Activos e passivos por impostos 4 415 636 - - - - Fornecedores c/c - - - 12 626 19 698 -
Credores Diversos - - - -
Acréscimos e diferimentos - 19 376 - - - - Empréstimo subordinado 76 600 000 - - - -
CAIXA FIDELIDADE
SEGUROS MUNDIAL CARES VIA DIRECTA FMSGII GEP EAPS AUDATEX
(Valores em Euros)
CUSTOS
Custos com sinistros - (22 602) - - - - Parte resseguradores nos custos com sinistros - - - - Variação provisões técnicas resseguro cedido - - 778 625 - - - - - Gastos de exploração - Remuneração Mediação - (40 953) - - - - Gastos com pessoal - 193 496 715 168 (124 114) - 1 289 114 30 614 - Fornecimentos e Serviços Externos - - (873) (148) (28 514) (71 322) (620 277) - Juros Suportados (1 640 772) - - - -
Comissões - - - -
Custos e Perdas Financ. - Serviços Bancários - - - - Investimentos relativos a contratos depósito
e contratos investimento - - - - Perdas de activos e passivos financeiros - - - - Perdas por Diferenças Cambiais - - - -
Perdas Imparidade - - - -
PROVEITOS
Prémios de resseguro aceite - 651 837 - - - - Prémios resseguro cedido - (22 000) (12 995 208) - - - - - Comissões de resseguro cedido - - 152 472 - - - - - Investimentos relativos a contratos depósito
e contratos investimento - - - - Rendimentos de Investimentos - 320 039 - - - 200 746 Ganhos de activos e passivos financeiros - - - - Ganhos por Diferenças Cambiais - - - - Rendimentos de Investimentos - Depósitos em IC's a prazo - - - - Proveitos em Activos por Impostos diferidos - - - -
FUNDO
HPP NORTE HPP CENTRO EPS LCS HIGHGROVE CETRA BONANÇA I CARES RH
(Valores em Euros) - - - 1 305 723 - - - - - 15 089 192 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 7 424 - - - - - - 3 000 1 185 - - - - - - - - - - - - 14 768 - - - - - - - - - - - 262 000 - - - - - - - - - 892 078 - - - - - - - - - - - - - 300 000 350 000 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 13 728 - - - - 22 150 - 2 283 - - - - - - - - - - - - ACTIVO
Investimentos em filiais, associadas e empreend. conjuntos Activos disponíveis para venda
Activos financeiros detidos para negociação Activos financeiros classificados no reconhecimento inicial ao justo valor através de ganhos e perdas Provisão para prémios não adquiridos Provisão para sinistros
Tomadores de seguros Accionistas - Empresas do grupo Co-Seguradoras
Devedores Diversos Acréscimos e diferimentos Outros
Outros depósitos
Activos e passivos por impostos Depósito à ordem moeda nacional Depósito à ordem moeda estrangeira
PASSIVO
Accionistas - Empresas do grupo Provisão para sinistros
Resseguradores c/c - Empresas do Grupo Ressegurados c/c - Empresas do Grupo Outros passivos financeiros Activos e passivos por impostos Fornecedores c/c
Credores Diversos Acréscimos e diferimentos Empréstimo subordinado
FUNDO
HPP NORTE HPP CENTRO EPS LCS HIGHGROVE CETRA BONANÇA I CARES RH
(Valores em Euros) - - - 3 389 - - - - - - - - - - - - - 28 216 (40 777) 221 323 - - - (98 050) - - (575) - - (5 222) - (254 512) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (3 366 330) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 892 078 - CUSTOS
Custos com sinistros
Parte resseguradores nos custos com sinistros Variação provisões técnicas resseguro cedido Gastos de exploração - Remuneração Mediação Gastos com pessoal
Fornecimentos e Serviços Externos Juros Suportados
Comissões
Custos e Perdas Financ. - Serviços Bancários Investimentos relativos a contratos depósito e contratos investimento
Perdas de activos e passivos financeiros Perdas por Diferenças Cambiais Perdas Imparidade
PROVEITOS
Prémios de resseguro aceite Prémios resseguro cedido Comissões de resseguro cedido Investimentos relativos a contratos depósito e contratos investimento
Rendimentos de Investimentos Ganhos de activos e passivos financeiros Ganhos por Diferenças Cambiais
Rendimentos de Investimentos - Depósitos em IC's a prazo Proveitos em Activos por Impostos diferidos
Caixagest
MULTICARE CPR CGD CAIXAGEST Renda Mensal OUTROS TOTAL
(Valores em Euros) - 951 261 - - - - 2 454 084 - - 124 588 103 - 24 827 721 6 759 876 171 264 892 - - 2 199 362 - - - 2 199 362 - - 9 578 442 - - - 9 578 442 5 351 491 - - - 10 152 034 13 997 307 - - - 13 997 307 - - - - 7 424 6 394 - - - - 169 081 289 497 - - - 154 596 - - 28 013 - - 325 991 571 747 - - 222 216 170 000 - - 394 642 - - - 262 000 - - 25 900 691 - - - 25 900 691 - - - 3 270 614 - 53 4 162 745 - - 124 123 693 - - - 124 123 693 - - 4 049 048 - - - 4 049 048 - - 20 546 - - - 20 546 - - - 650 000 710 910 - - - 1 903 818 - - - 1 593 915 19 348 798 - 35 273 - - - 19 384 071 - - 171 861 - - 8 491 4 595 988 - - 118 939 - - 2 106 626 2 293 767 - - - 2 283 - - - 19 376 - - - 76 600 000 ACTIVO
Investimentos em filiais, associadas e empreend. conjuntos Activos disponíveis para venda
Activos financeiros detidos para negociação
Activos financeiros classificados no reconhecimento inicial ao justo valor através de ganhos e perdas
Provisão para prémios não adquiridos Provisão para sinistros
Tomadores de seguros Accionistas - Empresas do grupo Co-Seguradoras
Devedores Diversos Acréscimos e diferimentos Outros
Outros depósitos
Activos e passivos por impostos Depósito à ordem moeda nacional Depósito à ordem moeda estrangeira
PASSIVO
Accionistas - Empresas do grupo Provisão para sinistros
Resseguradores c/c - Empresas do Grupo Ressegurados c/c - Empresas do Grupo Outros passivos financeiros Activos e passivos por impostos Fornecedores c/c
Credores Diversos Acréscimos e diferimentos Empréstimo subordinado
Caixagest
MULTICARE CPR CGD CAIXAGEST Renda Mensal OUTROS TOTAL
(Valores em Euros) - - - (19 213) 49 219 909 - - - 49 219 909 (4 442 212) - - - (3 663 587) - - (20 546) - - - (61 499) 2 163 000 - 308 253 - - 380 172 5 066 415 - - (360 945) - - (1 108 257) (2 450 645) (786 936) - - - - (36 152) (2 463 860) - - - (367) - - (367) - - (15 600) - - - (15 600) - - (1 629 399) - - - (1 629 399) - - (79 507) - (40 693) - (120 200) - - (87 442) - - - (87 442) - - - - (7 720 134) - (11 086 464) - - - 651 837 (48 052 539) - - - (61 069 747) (613 639) - - - (461 167) - - 2 769 711 - - - 2 769 711 - 83 051 4 434 944 - 809 284 33 786 5 881 850 - - 2 778 157 - - - 2 778 157 - - 355 366 - - - 355 366 - - 1 189 292 - - - 1 189 292 - - - 892 078 CUSTOS
Custos com sinistros
Parte resseguradores nos custos com sinistros Variação provisões técnicas resseguro cedido Gastos de exploração - Remuneração Mediação Gastos com pessoal
Fornecimentos e Serviços Externos Juros Suportados
Comissões
Custos e Perdas Financ. - Serviços Bancários
Investimentos relativos a contratos depósito e contratos investimento Perdas de activos e passivos financeiros
Perdas por Diferenças Cambiais Perdas Imparidade
PROVEITOS
Prémios de resseguro aceite Prémios resseguro cedido Comissões de resseguro cedido
Investimentos relativos a contratos depósito e contratos investimento Rendimentos de Investimentos
Ganhos de activos e passivos financeiros Ganhos por Diferenças Cambiais
Rendimentos de Investimentos - Depósitos em IC's a prazo Proveitos em Activos por Impostos diferidos
2008
CAIXA FIDELIDADE FIDELIDADE
SEGUROS MUNDIAL CARES VIA DIRECTA MUNDIAL SGII GEP EAPS AUDATEX
(Valores em Euros)
ACTIVO
Investimentos em filiais, associadas e empreend. conjuntos - - - 197 100 Activos disponíveis para venda - - - - Activos financeiros detidos para negociação - - - - Activos financeiros classificados no reconhecimento
inicial ao justo valor através de ganhos e perdas - - - - Provisão para prémios não adquiridos - - 4 021 918 - - - - -
Provisão para sinistros - - - -
Accionistas - Empresas do grupo - - - -
Co-Seguradoras - 707 596 - - - -
Devedores Diversos - 16 989 127 842 - - 188 421 - - Acréscimos e diferimentos - 1 420 - - 2 360 - - -
Outros - - - -
Depósito junto de cedentes - 2 337 - - - - Depósito à ordem moeda nacional - - - - Depósito à ordem moeda estrangeira - - - -
PASSIVO
Co-Seguradoras - 524 598 - - - -
Resseguradores c/c - Empresas do Grupo - 50 287 1 220 158 - - - - - Outros passivos financeiros - - - - Credores Diversos - 73 528 - 26 414 - - 47 516 - Acréscimos e diferimentos - 21 588 - - - - Empréstimo subordinado 76 600 000 - - - -
CUSTOS
Custos com sinistros (4 507) (614 029) - - - (60) - - Parte resseguradores nos custos com sinistros - 8 021 - - - - Variação provisões técnicas resseguro cedido - - (178 309) - - - - - Investimentos relativos a contratos depósito
e contratos investimento - - - - Perdas por Diferenças Cambiais - - - -
PROVEITOS
Prémios de resseguro aceite - 569 797 - - - - Prémios resseguro cedido - (110 646) (11 096 906) - - - - - Comissões e participação nos resultados de resseguro - - 36 329 - - - - - Rendimentos de Investimentos - 252 000 - - - 203 290 Rendimentos de Investimentos - Depósitos em IC's a prazo - - - -
FUNDO
HPP CENTRO EPS LCS CETRA BONANÇA I CARES RH MULTICARE CPR
(Valores em Euros) - - - 1 305 723 - - - 951 261 - - - - 15 701 024 - - - - - - - - - - - - - - 9 793 703 - - - - 14 728 885 - 37 500 100 680 - - - - 312 245 - - - - - 4 978 10 562 39 139 - - - 11 666 - - - - - - - - 262 000 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 065 095 - - - - 24 522 588 - - - - 3 389 - - - - - - - - - - - - - (389) - - - - - 53 333 915 - - - - (1 953 266) - - - - - - - - - - - - - - - - (61 182 935) - - - - 4 470 160 - - - - - - - - - ACTIVO
Investimentos em filiais, associadas e empreend. conjuntos Activos disponíveis para venda
Activos financeiros detidos para negociação Activos financeiros classificados no reconhecimento
inicial ao justo valor através de ganhos e perdas Provisão para prémios não adquiridos Provisão para sinistros
Accionistas - Empresas do grupo Co-Seguradoras
Devedores Diversos Acréscimos e diferimentos Outros
Depósito junto de cedentes Depósito à ordem moeda nacional Depósito à ordem moeda estrangeira
PASSIVO
Co-Seguradoras
Resseguradores c/c - Empresas do Grupo Outros passivos financeiros Credores Diversos Acréscimos e diferimentos Empréstimo subordinado
CUSTOS
Custos com sinistros
Parte resseguradores nos custos com sinistros Variação provisões técnicas resseguro cedido Investimentos relativos a contratos depósito
e contratos investimento Perdas por Diferenças Cambiais
PROVEITOS
Prémios de resseguro aceite Prémios resseguro cedido
Comissões e participação nos resultados de resseguro Rendimentos de Investimentos
As transacções com entidades relacionadas são efectuadas, por regra, com base nos valores de mercado nas respectivas datas.
CAIXA LEASING
CGD FUNDIMO FACTORING OUTROS TOTAL
(Valores em Euros) - - - - 2 454 084 119 008 698 - - - 134 709 722 276 757 - - - 276 757 12 307 227 - - - 12 307 227 - - - - 13 815 621 - - - - 14 728 885 - - - 5 981 456 406 - - - - 707 596 - 34 062 - 118 217 551 875 - - - - 3 780 - - - - 262 000 - - - - 2 337 24 515 617 - - - 24 515 617 445 522 - - - 445 522 - - - - 524 598 - - - - 2 335 540 79 082 - - - 24 601 670 495 106 - 737 509 - 1 383 463 - - - - 21 588 - - - - 76 600 000 - - - - (618 985) - - - - 53 341 936 - - - - (2 131 575) (3 845 570) - - - (3 845 570) (568 341) - - - (568 341) - - - - 569 797 - - - - (72 390 487) - - - - 4 506 489 8 374 936 - - - 8 830 226 4 595 846 - - - 4 595 846 ACTIVO
Investimentos em filiais, associadas e empreend. conjuntos Activos disponíveis para venda
Activos financeiros detidos para negociação
Activos financeiros classificados no reconhecimento inicial ao justo valor através de ganhos e perdas
Provisão para prémios não adquiridos Provisão para sinistros
Accionistas - Empresas do grupo Co-Seguradoras
Devedores Diversos Acréscimos e diferimentos Outros
Depósito junto de cedentes Depósito à ordem moeda nacional Depósito à ordem moeda estrangeira
PASSIVO
Co-Seguradoras
Resseguradores c/c - Empresas do Grupo Outros passivos financeiros Credores Diversos Acréscimos e diferimentos Empréstimo subordinado
CUSTOS
Custos com sinistros
Parte resseguradores nos custos com sinistros Variação provisões técnicas resseguro cedido
Investimentos relativos a contratos depósito e contratos investimento Perdas por Diferenças Cambiais
PROVEITOS
Prémios de resseguro aceite Prémios resseguro cedido
Comissões e participação nos resultados de resseguro Rendimentos de Investimentos
Remuneração dos Órgãos Sociais
A Comissão de remunerações é responsável pela aprovação da remuneração dos membros dos Órgãos Sociais, de acordo com critérios estabelecidos pelo accionista.
A remuneração dos administradores executivos inclui uma componente fixa mensal, abonada catorze vezes por ano e uma componente variável anual, estabelecida em função do resultado da companhia e do desempenho do Conselho de Administração.
Em 2009 e 2008, as remunerações e benefícios pagos aos membros dos Órgãos Sociais têm a seguinte composição:
As remunerações dos membros dos Órgãos Sociais não mencionadas são suportadas pela Fidelidade Mundial.
(Valores em Euros)
Conselho de Administração Presidente
Jorge Manuel Batista Magalhaes Correia (1)
Vogais
Eugenio Manuel Santos Ramos Joao Eduardo Noronha Gamito Faria (2) Jose Antonio Rodrigues Nunes Coelho Antonio Maria Abreu Raposo Magalhães (3) José Joaquim Berberan e Santos Ramalho(4) Francisco Xavier Conceição Cordeiro António Manuel Marques Sousa Noronha
Jose Manuel Alvarez Quintero 214 130 214 130 75 000 45 000 2 298 2 296 1 681 1 676 70 75
Conselho Fiscal Presidente
José Luís Saldanha Sanches
Vogais
José António Costa Figueiredo Luís Manuel Machado Vilhena Cunha
2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009 2008 2009
Remuneração fixa Remuneração variável Subsídio de refeição Seguros de saúde Seguros de vida REMUNERAÇÃO OUTROS BENEFÍCIOS ENCARGOS COM BENEFÍCIOS SOCIAIS
(1) - iniciou funções em 17/01/2008. (2) - cessou mandato em 14/07/2008. (3) - cessou mandato em 27/03/2009 (4) - iniciou mandato em 15/07/2008.
(5) - é atribuído cartão de crédito de empresa para uso exclusivo em despesas de serviço, devidamente documentadas e justificadas.
(6) - é atribuída viatura de serviço, incluindo combustível, adquirida em regime de renting, de acordo com plafonds de despesa fixados no âmbito do Grupo CGD.