Todas as informações consideradas relevantes já foram divulgadas nos itens anteriores.
7.1 - Descrição das atividades do emissor e suas controladas
Banco ABC BRASIL S.A.
O Banco ABC Brasil S.A. é um banco múltiplo, especializado na concessão de crédito e serviços para empresas de médio a grande porte. Conta com um amplo portfólio de produtos, ágil processo decisório e profunda expertise na análise de crédito, o que lhe possibilita auferir resultados consistentes com índices de perda notadamente baixos. É um dos únicos bancos brasileiros a contar com controle internacional e autonomia local.
Desde o início de suas atividades, em 1989, o Banco ABC Brasil S.A. construiu uma sólida base de clientes corporate, oferecendo a eles produtos financeiros de maior valor agregado e adaptados às suas necessidades específicas. Dessa maneira, o banco está apto a concorrer, com vantagens expressivas, no nicho de mercado em que atua.
O Banco ABC BRASIL S.A. (ABCB4) está listado no Nível 2 de Governança Corporativa da Bolsa de Valores de São Paulo (BM&FBovespa).
A carteira de crédito incluindo garantias prestadas atingiu R$ 19.348 milhões ao final de 2014 (R$ 16.902 milhões ao final de 2013). Ao final do ano, a carteira de crédito apresentou um índice de créditos classificados de AA-C em relação à carteira total de créditos de 96,5% (sendo 96,8% ao final de 2013). O saldo de provisão para devedores duvidosos representou 2,0% do total da carteira ao final de 2014 (2,0% ao final de 2013).
7.2 - Informações sobre segmentos operacionais
a) produtos e serviços comercializados
O Banco ABC BRASIL, controlado pelo Arab Banking Corporation (ABC), é um banco múltiplo, especializado na concessão de crédito e serviços para empresas de médio (com faturamento anual entre R$ 50 milhões e R$ 500 milhões) a grande (com faturamento anual acima de R$ 500 milhões ) porte, habilitado a operar nas carteiras Comercial, de Investimentos, Financeira, Crédito Imobiliário e Câmbio, contando ainda com uma agência nas Ilhas Cayman.
O Banco ABC Brasil oferece a seus clientes um amplo portfólio de produtos e serviços financeiros,
que incluem:
a) empréstimos em moeda nacional e estrangeira; b) financiamento ao comércio exterior;
c) estruturação de operações no mercado de capitais com produtos de renda fixa, tais como debêntures, notas promissórias e fundos de investimento em direitos creditórios – FIDCs; d) repasses de linhas de crédito do BNDES;
e) assessoria em fusões e aquisições; e f) produtos de tesouraria.
b) receita proveniente do segmento e sua participação na receita líquida do emissor
O Banco ABC Brasil atua apenas no segmento corporativo. Os produtos e serviços comercializados pelo Banco resultam em dois tipos de receitas:
a) receita de intermediação financeira (margem financeira); e b) receita de prestação de serviços.
A tabela a seguir apresenta a abertura das receitas, referentes aos exercícios findos em 31 de dezembro de 2014, 2013 e 2012, juntamente com a participação de cada linha na receita total.
(R$ milhões) 2014 Participação 2013 Participação 2012 Participação
Receita de Intermediação Financeira (Margem Financeira) 748,2 80,9% 642,1 80,4% 580,1 80,8% Patrimônio Líquido remunerado a CDI 199,2 21,5% 136,0 17,0% 124,0 17,3% Margem Financeira com Clientes 440,4 47,6% 419,6 52,5% 370,2 51,6% Margem Financeira com Mercado 108,5 11,7% 86,6 10,8% 85,9 12,0% Receita de Prestação de Serviços 177,0 19,1% 156,9 19,6% 137,4 19,2%
Garantias prestadas 130,9 14,1% 118,5 14,8% 104,2 14,5%
Fees Mercado de Capitais e M&A 20,3 2,2% 14,5 1,8% 15,0 2,1%
Tarifas 25,9 2,8% 24,0 3,0% 18,3 2,5%
Receita Total 925,2 100,0% 799,0 100,0% 717,5 100,0%
7.2 - Informações sobre segmentos operacionais
c) lucro ou prejuízo resultante do segmento e sua participação no lucro líquido do emissor Apresentamos a seguir o Demonstrativo do Resultado Gerencial do Banco ABC Brasil, referentes aos exercícios findos em 31 de dezembro de 2014, 2013 e 2012, incluindo o lucro ou prejuízo resultante de suas operações ao final de cada exercício.
Demonstração do Resultado Gerencial (R$ milhões) 2014 2013 2012 Var 2014/13 Var 2013/12
Margem Financeira Publicada antes da PDD 564,8 519,1 516,6 8,8% 0,5%
Efeito da Var. Cambial - Cayman - A 82,2 66,8 38,2 23,2% 74,5%
Efeito Fiscal Var. Cambial - Cayman - B 101,2 56,3 25,2 79,8% 123,5%
Margem Financeira Gerencial antes da PDD 748,2 642,1 580,1 16,5% 10,7%
Patrimônio Líquido remunerado a CDI* 199,2 136,0 124,0 46,5% 9,6%
Margem Financeira com Clientes 440,4 419,6 370,2 5,0% 13,4%
Margem Financeira com Mercado 108,5 86,6 85,9 25,4% 0,8%
Provisão para Devedores Duvidosos (PDD) (100,8) (92,8) (110,8) 8,6% -16,2%
Margem Financeira Gerencial após PDD 647,4 549,3 469,2 17,9% 17,1%
Receita de Prestação de Serviços 177,0 156,9 137,4 12,8% 14,2%
Garantias prestadas 130,9 118,5 104,2 10,5% 13,7%
Fees Mercado de Capitais e M&A 20,3 14,5 15,0 40,1% -3,2%
Tarifas 25,9 24,0 18,3 7,9% 31,1%
Despesas Pessoal / Outras Administrativas (238,7) (219,3) (202,1) 8,9% 8,5%
Pessoal (152,0) (140,9) (130,6) 7,9% 7,9%
Outras Administrativas (86,7) (78,4) (71,5) 10,6% 9,6%
Despesas Tributárias (40,1) (41,4) (38,5) -3,1% 7,5%
Outras Operacionais Ajustada (10,7) 7,4 6,0 -243,4% 23,3%
Outras Operacionais Publicada 71,6 74,2 44,3 -3,6% 67,6%
Efeito da var. cambial - Cayman - A (82,2) (66,8) (38,2) 23,2% 74,5%
Resultado Não Operacional (2,3) (1,8) (6,6) 0,0% 0,0%
Res. antes da Tributação sobre o Lucro e Participações 532,7 451,2 365,5 18,1% 23,4%
Imposto de Renda e Contribuição Social Ajustado (131,1) (100,8) (86,4) 30,0% 16,7%
Imposto de Renda e Contribuição Social Publicado (29,9) (44,5) (61,2) -33,0% -27,3%
Efeito Fiscal Var. Cambial - Cayman - B (101,2) (56,3) (25,2) 79,8% 123,5%
Participação nos Lucros (PLR) (91,0) (82,1) (52,5) 10,9% 56,5%
7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais
a) características do processo de produção
Oferecemos a nossos clientes uma ampla variedade de produtos financeiros, tais como: a) empréstimos em moeda nacional e estrangeira;
b) financiamento ao comércio exterior;
c) estruturação de operações no mercado de capitais com produtos de renda fixa, tais como debêntures, notas promissórias e fundos de investimento em direitos creditórios – FIDCs; d) repasses de linhas de crédito do BNDES;
e) assessoria em fusões e aquisições; e f) produtos de tesouraria.
b) características do processo de distribuição
Atualmente atendemos nossos clientes através de uma rede de seis plataformas de negócios para atender ao segmento Corporate e de 12 plataformas de negócios para atender ao segmento Empresas.
Nossas plataformas de negócios estão distribuídas geograficamente através de uma rede de escritórios comerciais localizada em 21 cidades brasileiras: São Paulo, Bauru, Campinas, Ribeirão Preto, São José do Rio Preto, Sorocaba, Curitiba, Londrina, Blumenau, Criciúma, Caxias do Sul, Novo Hamburgo, Passo Fundo, Porto Alegre, Rio de Janeiro, Belo Horizonte, Uberlândia, Brasília, Goiânia, Campo Grande e Cuiabá.
c) características dos mercados de atuação, em especial: i) participação em cada um dos mercados
Somos um banco especializado na concessão de crédito e serviços financeiros para empresas de porte médio, com faturamento anual entre R$ 50 milhões e R$ 500 milhões (segmento Empresas) e de porte grande, com faturamento anual acima de R$ 500 milhões (segmento Corporate).
Ao final de 2014, o saldo de empréstimos na carteira de crédito expandida do Banco ABC Brasil era de R$ 11,4 bilhões, representando 0,7% do saldo total de empréstimos ao segmento corporativo no Sistema Financeiro Nacional, que era de R$ 1.604,5 bilhões ao final de 2014. (Fonte: Banco Central do Brasil)
ii) condições de competição nos mercados
O mercado para serviços financeiros e bancários no Brasil é altamente competitivo, e nós enfrentamos significante concorrência em todos os segmentos em que nós operamos. Ao final de 2014 havia 131 bancos múltiplos oferecendo serviços de banco comercial, banco de varejo, banco de investimento e outros serviços, 21 bancos comerciais e diversas instituições financeiras oferecendo serviços de corretora, leasing, depósitos, poupança, entre outros.
O setor financeiro passou por um período de consolidação nos últimos anos. Alguns bancos foram liquidados, vários bancos estatais foram privatizados e diversos bancos privados foram adquiridos por outras instituições financeiras. Nesse ambiente de maior concentração bancária, com um número cada vez menor de bancos, nosso modelo de negócios tem demonstrado resiliência, com o Banco
7.3 - Informações sobre produtos e serviços relativos aos segmentos operacionais
d) eventual sazonalidade
Devido à natureza específica de alguns de nossos produtos e serviços, bem como dos setores econômicos de atuação de nossos clientes, os negócios poderão ser impactados por efeitos de sazonalidade em determinados períodos do ano, ou determinadas circunstâncias de mercado, porém ressaltamos que, apesar dessa influência, esses fatores não representam impactos significantes nos resultados do banco.
e) principais insumos e matérias primas, informando:
i) descrição das relações mantidas com fornecedores, inclusive se estão sujeitas a controle ou regulamentação governamental, com indicação dos órgãos e da respectiva legislação aplicável
Para o oferecimento de nossos produtos e serviços financeiros, nós dependemos fundamentalmente da captação de recursos junto a terceiros, que é realizado através de diversas modalidades, dentre s quais destacamos: (i) emissão de notas públicas e privadas no exterior; (ii) emissão de letras financeiras no mercado local; (iii) emissão de LCIs e LCAs no mercado local; (iv) emissão de CDBs; e (v) operações de repasse de recursos do BNDES.
Também temos a percepção de que a Tecnologia da Informação (TI) é um componente essencial para o crescimento sustentável de nossos negócios, e por essa razão, a arquitetura de nossa estrutura de TI vem sendo continuamente desenvolvida para aumentar a eficiência e reduzir os riscos operacionais envolvidos em todos os nossos processos de negócios.
ii) eventual dependência de poucos fornecedores
Não temos dependência de fornecedores específicos para a realização de nossas atividades operacionais.
iii) eventual volatilidade em seus preços
A volatilidade nos preços, como recursos para operações de crédito, taxas de juros cobradas pelos produtos e serviços financeiros, entre outros, dependem das condições macroeconômicas, porte das empresas e concorrência de mercado.
Os principais fatores que podem impactar as taxas de juros praticadas são: (i) variação na taxa básica de juros, gerido pelo Banco Central do Brasil de acordo com as expectativas de inflação; (ii) variação no índice de inadimplência dos clientes; e (iii) variações nas alíquotas de impostos que incidem sobre as operações de crédito.
7.4 - Clientes responsáveis por mais de 10% da receita líquida total
7.4 - Clientes responsáveis por mais de 10% da receita líquida total a. montante total de receitas provenientes do cliente
Não há.
b. segmentos operacionais afetados pelas receitas provenientes do cliente Não há.
7.5 - Efeitos relevantes da regulação estatal nas atividades
a. necessidade de autorizações governamentais para o exercício das atividades e histórico de relação com a administração pública para obtenção de tais autorizações
O Banco ABC Brasil é regulado e fiscalizado pelo Banco Central do Brasil. Obteve o Certificado de Autorização em 03 de agosto de 1989.
A agência do Banco ABC Brasil localizada nas Ilhas Cayman é sujeita à fiscalização do Cayman Islands Monetary Authority – CIMA. Referida agência é detentora da Licença tipo “B” emitida pelo CIMA em 26 de março de 2001. O Banco ABC Brasil, como companhia aberta, também é sujeito aos regulamentos emitidos pela Comissão de Valores Mobiliários – CVM e por ela fiscalizado. O registro foi concedido ao Banco ABC Brasil em 23 de julho de 2007.
b. política ambiental do emissor e custos incorridos para o cumprimento da regulação ambiental e, se for o caso, de outras práticas ambientais, inclusive a adesão a padrões internacionais de proteção ambiental
O Banco ABC Brasil S.A. está avaliando as melhores práticas envolvendo a proteção ambiental para aplicá-las em seus processos de avaliação, liberação e manutenção de recursos financeiros.
c. dependência de patentes, marcas, licenças, concessões, franquias, contratos de royalties relevantes para o desenvolvimento das atividades
Não há dependência de patentes, marcas licenças, concessões, franquias, contratos de royalties relevantes para o desenvolvimento das atividades do Banco ABC Brasil S.A.
7.6 - Receitas relevantes provenientes do exterior
7.6 - Receitas relevantes provenientes do exterior
a. receita proveniente dos clientes atribuídos ao país sede do emissor e sua participação na receita líquida total do emissor
Não há.
b. receita proveniente dos clientes atribuídos a cada país estrangeiro e sua participação na receita líquida total do emissor
Não há.
c. receita total proveniente de países estrangeiros e sua participação na receita líquida total do emissor
Não há.
7.7 - Efeitos da regulação estrangeira nas atividades
7.7. Em relação aos países estrangeiros divulgados no item 7.6, informar