- Em instituições de crédito no estrangeiro 23 565 573 23 565 573 23 565 573
Banco Itaú Europa Luxemburgo, SA 1 999 7 918 23 565 573 23 565 573 23 565 573
- Em outras empresas no país 206 050 105 206 050 105 206 050 105
Itaú Europa SGPS, Lda 1 68 125 860 68 125 945 68 125 945 68 125 945 IPI - Itaúsa Portugal Investimentos SGPS, Lda 1 71 320 187 137 924 160 137 924 160 137 924 160
- Em outras empresas no estrangeiro 272 881 272 881 272 881
Itaú Europa Representações, Lda 999 999 0,27 272 881 272 881 272 881
Outras imobilizações financeiras 39 287 708 39 843 129 39 287 708
- Titulos patrimoniais 37 708 593 129 37 708
EuroNext N.V. 29 553 1 37 708 593 129 37 708
- Financiamentos a empresas do grupo 39 250 000 39 250 000 39 250 000
IPI - Itaúsa Portugal Investimentos SGPS, Lda 29 250 000 29 250 000 29 250 000 Itaúsa Portugal SGPS, SA 10 000 000 10 000 000 10 000 000
TOTAL 640 251 081 622 714 768 608 389 937
Adicionalmente, poderá ser consultada a Nota 6 às Demonstrações Financeiras.
11. O movimento no activo imobilizado (corpóreo, incorpóreo e em curso) é apresentado na Nota 8 às Demonstrações Financeiras.
12. À data do presente Balanço, o Banco não detém nenhum activo com carácter subordinado. 13. Os activos cedidos com acordo de recompra firme encontram-se descriminados na Nota 11 às Demonstrações Financeiras, nomeadamente subrubricas ‘Recursos obtidos junto do Banco de Portugal’ e ‘Operações de venda com acordo de recompra com instituições de crédito do estrangeiro’ e respeitam a titulos de dívida pública portuguesa.
14. O escalonamento das rubricas ‘Outros créditos sobre instituições de crédito’ e ‘Créditos sobre clientes’ por prazos de vencimento residuais é apresentado, respectivamente, nas Notas 4 e 5 às Demonstrações Financeiras.
15. Não foram efectuadas no exercício reavaliações das imobilizações corpóreas e das imobilizações financeiras. Nos exercícios anteriores o Banco nunca procedeu a qualquer reavaliação das imobilizações corpóreas e das imobilizações financeiras.
16. A natureza das imobilizações incorpóreas e a sua decomposição são apresentadas nas Notas 2.3. g) e 8 às Demonstrações Financeiras. O Banco não apresenta nesta rubrica quaisquer montantes relativos a trespasses e despesas de investigação e desenvolvimento. No entanto as despesas de estabelecimento referem-se a custos associados à constituição da sociedade, alterações estatutárias e aumentos de capital.
17. Não foram efectuadas correcções de valor excepcional no activo não imobilizado, motivadas por medidas de carácter fiscal.
18. O escalonamento por prazos de vencimento das rubricas ‘Débitos para com instituições de crédito’ e ‘Débitos para com clientes’ é apresentado, respectivamente, nas Notas 11 e 12 às Demonstrações Financeiras. O escalonamento por duração residual da rubrica ‘Débitos representados por títulos’ é apresentado na Nota 13 às Demonstrações Financeiras.
19. O montante dos elementos da rubrica ‘Débitos representados por títulos’ com vencimento residual inferior a um ano, é discriminado na Nota 13 às Demonstrações Financeiras.
20. À data do balanço, existiam débitos representados ou não por um título, perante empresas com os quais a instituição tem uma ligação de participação, classificados nas rubricas 1, 2, 3 e 8 do passivo, conforme segue (i) na rubrica de ‘Débitos para com instituições de crédito’ o montante de €90.580 milhares; (ii) na rubrica de ‘Débitos para com clientes’ o montante de €5.387 milhares; (iii) na rubrica ‘Débitos representados por títulos’ o montante de €14.194 milhares.
21. À data do balanço, existiam débitos representados ou não por um título, perante empresas coligadas, classificados nas rubricas 1, 2, 3 e 8 do passivo, conforme segue (i) na rubrica de ‘Débitos para com instituições de crédito’ o montante de €29.500 milhares.
22. Os passivos subordinados são discriminados na Nota 17 às Demonstrações Financeiras. 23. O montante e a natureza dos compromissos assumidos pelo Banco consta da Nota 20 às Demonstrações Financeiras.
24. O movimento ocorrido no presente exercício e os saldos nas contas de provisões são apresentados na Nota 16 às Demonstrações Financeiras.
25. O critério de classificação dos títulos em carteira consta das Notas 2.3 c) e 2.3 d) às Demonstrações Financeiras. Os critérios adoptados pelo Banco para a contabilização de imobilizações financeiras constam da Nota 2.3 e) às Demonstrações Financeiras.
26. O Banco não apresentou no presente exercício, quaisquer movimentos em operações de titulos a vencimento.
27. Os saldos das contas de ‘Despesas com custo diferido’ e ‘Proveitos a receber’, constam na Nota 10 às Demonstrações Financeiras. Os saldos das contas de ‘Receitas com proveito diferido’ e ‘Custos a pagar’ constam na Nota 15 às Demonstrações Financeiras.
28. a) O Banco tem títulos emitidos no montante de €275.000 milhares correspondentes ao seu valor de reembolso, conforme consta na Nota 13 às Demonstrações Financeiras. O Banco não têm titulos registados na carteira a vencimento.
O detalhe da carteira de títulos de investimento do Banco consta do ponto 10. a estas notas anexas, bem como da Nota 6 às Demonstrações Financeiras.
b) A diferença entre o valor de mercado e o de balanço nos títulos da carteira de investimento ascende a uma mais-valia potencial não contabilizada de €13.828 milhares.
c) Os titulos da carteira de negociação constam no balanço por €65.612 milhares, tendo sido adquiridos por €64.838 milhares.
d) Os lucros não realizados imputados ao resultado do exercício, resultante da avaliação a preços de mercado para os títulos de negociação constantes no balanço ascendem a €47 milhares.
29. No presente exercício o Banco procedeu a dois aumentos do seu capital social, conforme descrito na Nota 19 às Demonstrações Financeiras.
30. À data do balanço, não existiam partes de capital beneficiárias, de obrigações convertíveis e de títulos ou direitos similares.
31. A natureza e os montantes dos elementos que compõem a rubrica ‘Outros activos’ inclui (i) financiamentos à subsidiária IPI em €29.250 milhares; (ii) financiamentos à accionista Itaúsa Portugal em €10.000 milhares; (iii) devedores diversos do Banco bem como a “conta margem” para operações sobre futuros realizadas pela instituição, incluindo outras participações financeiras referente à EuroNext. A rubrica ‘Outros passivos’ é apresentada na Nota 14 às Demonstrações Financeiras.
32. Ver Nota 1 das Demonstrações Financeiras.
33. Ver Notas 2.3 i), 2.3 j), 2.3 k), 2.3 l), 2.3 m), 2.3 n) e 20 às Demonstrações Financeiras. 34. O número de empregados ao serviço e a sua distribuição por categorias profissionais são apresentados na Nota 27 às Demonstrações Financeiras.
35. Os elementos relevantes relativos aos membros dos órgãos sociais constam da Nota 28 às Demonstrações Financeiras.
36. Não é aplicável ao Banco a prestação de serviços de gestão ou representação de outras instituições.
37. Os elementos do activo e do passivo expressos em moeda estrangeira constam da Nota 21 às Demonstrações Financeiras.
38. Os elementos da demonstração de resultados e do balanço ventilados por linhas de negócio e por mercados geogáficos constam da Nota 25 às Demonstrações Financeiras.
39. A rubrica ‘Outros Custos de Exploração’ respeita exclusivamente a quotizações e donativos; a rubrica ‘Outros proveitos de exploração’ deriva de prestação de serviços; a rubrica ‘Perdas Extraordinárias’ corresponde apenas a correcções de natureza fiscal; a rubrica ‘Ganhos
Extraordinários’ refere-se essencialmente a mais-valias provenientes de alienação de imobilizado corpóreo.
40. Os montantes de encargos imputados e pagos no presente exercício relativos a passivos subordinados constam da Nota 17 às Demonstrações Financeiras.
41. As informações relevantes sobre a carga fiscal do Banco constam das Notas 2.3 o) e 26 às Demonstrações Financeiras.
42. Idem.
43. As contas do Banco são objecto de consolidação pela accionista directa, Itaúsa Portugal SGPS, S.A., com sede na Rua Tierno Galvan, Torre 3, 11º piso, Lisboa. As contas consolidadas da referida sociedade poderão ser consultadas na referida morada.
44. Não existem empresas filiais do Banco instaladas noutros Estados-membros da União uropeia dispensadas da fiscalização e da publicação da demonstração de resultados.
E
45. O Banco não realiza operações de locação financeira. 46. Não aplicável.
47. Os montantes incluídos nos resultados do Banco provenientes de transacções realizadas com entidades em relação às quais existam relações de domínio, ou que também sejam filiais da mesma empresa-mãe, constam da Nota 29 às Demonstrações Financeiras, correspondendo essencialmente a operações de mercado interbancário, de financiamentos a empresas do grupo, de titulos e operações de câmbio e taxas de juro, realizadas a condições de mercado.
48. No presente exercício o Banco não realizou operações de titularização.
49. O Banco e empresas do grupo não têm responsabilidades com pensões de reforma e de sobrevivência.
50. Os critérios e valorimetria aplicáveis às participações financeiras do Banco constam nas Notas 2.3. e), 7 e 18 às Demonstrações Financeiras. Ao abrigo da alínea 2.1 do Anexo ao Aviso nº 4/2002 do Banco de Portugal, todas as participações financeiras do Banco estão excluídas do seu perímetro de aplicabilidade, com excepção da participação na EuroNext NV conforme segue –
Valor bruto Provisões Valor liquido Valor Mais (menos) Nível de
Valores expressos em euros em acumuladas em de valias provisionamento
balanço em balanço balanço Cotação ( 1 ) latentes ( 2 ) efectuado ( 3 ) EuroNext NV 37 708 37 708 619 431 581 723 -
TOTAL 37 708 - 37 708 619 431 581 723 -
( 1 ) Equivalente ao valor de mercado correspondente à média de cotações diárias dos últimos seis meses completos de acordo com o definido em 1.1. a) do anexo ao Aviso 4/2002 do Banco de Portugal.
( 2 ) De acordo com o definido em 1.1 do Anexo ao Aviso 4/2002 do Banco de Portugal. ( 3 ) De acordo com o Aviso 4/2002 do Banco de Portugal.
51. Quaisquer outras informações de natureza significativa que permitam uma apreciação correcta da situação financeira do Banco, poderão ser consultadas no Anexo às Demonstrações Financeiras.
Belarmino Martins, Eugénio Ferreira e Associados, SROC, Lda.
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