Imperícia

Imperícia é também um termo jurídico e, a partir da sua acepção mais geral, relacionada à falta de habilidade, foi utilizado para nomear um tema encontrado no corpus que contempla categorias nas quais há incapacidades ou, dependendo do ponto de vista, dificuldades dos aparatos jurídico-legais, nacionais e internacionais, de aturarem para coibir a criminalidade transnacional contida no atual sistema financeiro globalizado. Apesar da pressão internacional para adequação das legislações locais de coerção à corrupção transnacional exercida por convenções, como da OCDE (ORGANISATION FOR ECONOMIC CO-OPERATION AND DEVELOPMENT, 2017) e das Nações Unidas (UNITED NATION OFFICE ON DRUGS AND CRIME, 2004), “obstáculos estruturais, legais, evidenciais, processuais e financeiros” (LORD, 2014, p. 116) persistem, como demonstrado nessas situações.

As categorias identificadas nas reportagens do corpus de pesquisa que se associaram ao tema imperícia foram: morosidade de agentes governamentais; falta de aparato jurídico legal para atuação efetiva; e falta de colaboração entre jurisdições e instituições.

A primeira categoria é a morosidade de agentes governamentais, que se refere às situações nas quais interesses, nem sempre declarados, desfavorecem a agilidade para reformas legais e/ou investigações, acusações ou execuções por crimes e fraudes financeiras. Os interesses podem ser relacionados, por exemplo, a envolvimento pessoal, de pessoas próximas, de políticos ou de elites e de grandes empresas do país. Alegações de interesse financeiros nacionais, como no caso das jurisdições offshore, também são consideradas nessa categoria. Difere-se da categoria "falta de aparato jurídico legal" por não se limitar a questões estruturais vigentes, mas à morosidade intencional em executar algo previsto, como exemplificado nos trechos seguintes:

A Grécia recebeu os nomes em 2010, mas nada aconteceu até outubro de 2012, quando uma revista grega, Hot Doc, publicou os nomes e observou a falta de uma investigação sobre se os gregos ricos estavam fugindo dos impostos enquanto o país passava por medidas de austeridade, incluindo cortes salariais e aumento de impostos para os contribuintes. [...] dois ex-chefes da polícia financeira testemunharam que nem o ex- ministro das finanças Giorgos Papakonstantinou nem seu sucessor ordenaram uma investigação sobre a lista. Papakonstantinou disse que havia sido perdida.

Quando a lista finalmente apareceu, faltavam os nomes de três parentes de Papakonstantinou (RYLE, et al., 2015b, p.11) ... refere-se à constatação de que as autoridades financeiras gregas, supostamente por questões pessoais, não iniciaram uma investigação com as informações do vazamento sobre o HSBC Private Bank Swiss repassadas pelo governo francês.

Forçado a responder a perguntas urgentes na Câmara dos Comuns, o ministro do Tesouro Simon Kirby anunciou que a Financial Conduct Authority (FCA) e a National Crime Agency (NCA) estariam examinando as alegações de que os bancos britânicos processaram grandes quantidades de dinheiro contaminado de criminosos russos sem perceber. Mas, em algumas contusões trocadas, Kirby foi criticado por parlamentares de todos os lados por dar respostas complacentes às perguntas e por não reconhecer a facilidade com que esse dinheiro pôde ser transferido através de Londres, que agora é vista como uma das capitais de lavagem de dinheiro do mundo (HOPKINS; HARDING; MASON, 2017, p.1) ... discussão entre autoridades sobre a lentidão britânica na identificação e autuação desses crimes, bem como em admitirem questões institucionais do país, sejam as brechas da legislação local, ou ainda, o despreparo das agências para identificar e investigar esquemas sofisticados como o exposto no Global Laudromat.

A categoria falta de aparato jurídico legal para atuação efetiva refere-se às situações, fatos ou alegações de especialistas sobre dificuldade estruturais para que a justiça possa atuar de forma efetiva, abarcando questões como restrições legais local ou internacionais, falta de pessoal, estrutura e/ou orçamento para investigações mais complexas e rápidas, considerando que o "mercado" para ilícitos é dinâmico e possui recursos suficientes para se "adaptar", com velocidade, a quaisquer novas sanções. Os fragmentos a seguir ilustram essa categoria:

Os arquivos vazados do HSBC suíço revelam o quanto a concessão tributária exclusiva "non-dom" [não domiciliado] da Grã-Bretanha está sendo explorada. O governo diz que o controverso status tributário deve ser benéfico para a nação, encorajando os ricos investidores estrangeiros a passar um tempo na Grã-Bretanha. Mas os registros de contas, anteriormente um segredo bem guardado, mostram que muitos outros tipos de pessoas vêm explorando seus termos frouxos e privando o Reino Unido e outros países de receitas fiscais.

As pessoas que vivem na Grã-Bretanha e que dizem ser "não-domiciliadas" precisam pagar impostos sobre a renda do Reino Unido, mas podem evitar outros impostos britânicos se mantiverem suas fortunas fora do país. Eles são considerados realmente pertencentes a outra nação, não à Grã-Bretanha.

Mas os arquivos vazados revelam que muitos "non-dom" estão indo um passo além, escondendo perfeitamente suas fortunas no HSBC Private Bank suíço, atrás de um muro de sigilo bancário. Isso possibilita que alguns indivíduos evitem impostos sobre sua riqueza em qualquer parte do mundo (LEIGH, et al., 2015l, p.1) ... refere-se à explicação de como indivíduos utilizam uma lei britânica antiga, criada com objetivo de atrair investimentos, mas que também permite elisão de impostos, impossibilitando a atuação das autoridades.

Explicando a decisão de não levar o HSBC ao tribunal, Jornot disse que a lei suíça exige um alto padrão de prova. A lavagem de dinheiro tem de ser demonstrada como realizada deliberadamente, não por acaso, e o dinheiro teve que ser comprovadamente

obtido de atos criminosos, e não simplesmente depositado por um criminoso conhecido. Para multar o banco, os promotores também precisariam demonstrar que falhas organizacionais fizeram com que o dinheiro fosse lavado.

Além disso, muitas das revelações nos dados de Falciani, que deram uma imagem detalhada dos eventos no banco entre 2005 e 2007, diziam respeito a contas antigas ou pessoas que não eram mais clientes do banco (GARSIDE, 2015b, p.3) ... refere-se à explicação do promotor geral de Genebra sobre a quantidade de restrições, e sob certa perspectiva, dificuldades processuais, da lei suíça para constituição de uma acusação criminal de lavagem de dinheiro no país.

Enfim, a última categoria do tema imperícia é a falta de colaboração entre jurisdições e instituições, tratando-se de situações nas quais, por interesses nem sempre declarados, não há colaboração entre jurisdições ou instituições (políticas ou jurídicas), o que dificulta ou inviabiliza a troca de informações e documentos que poderiam auxiliar na prevenção e no combate aos crimes financeiros. A seguir, apresentamos alguns trechos que exemplificam essa categoria:

Nenhum dos países nórdicos recebeu a lista do HSBC ou a informação de que a lista inclui dados relevantes para os seus países.

O ministro do Tesouro dinamarquês, Benny Engelbrecht (Soc. Dem.), ordenou que o ministério fiscal dinamarquês solicitasse a lista do HSBC da França e também criou uma investigação interna para determinar por que não foi solicitada anos atrás quando a França começou a distribuir a informação para outros países.

Engelbrecht (Soc. Dem.) também disse que esse é um erro potencialmente caro porque uma investigação agora será afetada pelo prazo prescricional. "Deveríamos ter solicitado as informações naquela época. Agora precisamos começar imediatamente”, disse ele.

O Grupo Nórdico Contra a Fraude Fiscal Internacional está agora culpando a França por não cumprir sua obrigação de informar espontaneamente outros países sobre informações relevantes para a coleta de impostos em outros países, como era obrigada a fazer no âmbito da convenção da Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico e do Conselho da Europa.

“Agora aprendemos com nossos erros; no futuro, não confiaremos em outros países para seguir seu dever de enviar esse tipo de informação espontaneamente. Pelo menos não na França”, disse Torsten Fensby, gerente de projetos da organização (HAMILTON; SORGENFRI, 2015, p.1-2) ... situação em que não houve a colaboração esperada entre instituições governamentais, mesmo previstas em tratados multilaterais ratificados entre eles. Áustria, Finlândia, Dinamarca, Suécia e Noruega possuíam contribuintes listados, e nas reportagens não foram encontrados motivos para o não compartilhamento pelas autoridades francesas.

Falando ao The Guardian, o chefe da unidade de lavagem de dinheiro da NCA, David Little, disse que a quantidade de dinheiro russo que chega agora ao Reino Unido é uma preocupação porque "não sabemos de onde vem".

"Não temos cooperação suficiente [do lado russo] para estabelecer isso. Eles não vão nos dizer se isso vem de lucro do crime (HOPKINS; HARDING; MASON, 2017, p.2) ... situação na qual a autoridade britânica esclarece a impossibilidade de obter a colaboração da outra jurisdição envolvida no crime, deixando subtendido diferenças de soberania e interesses políticos.

Assim, concluímos esta subseção, apresentando as categorias encontradas e associadas ao tema denominado imperícia, revelando incapacidade condicionada às autoridades e à justiça

em virtude de circunstâncias estruturais mantidas ou por interesses daqueles que detêm o poder, colaborando para a impunidade daqueles que se servem dessas lacunas do sistema.

Tal como identificado no tema da negligência, existe a compreensão de que fragilidades no aparato jurídico-legal dificultam o combate à criminalidade e à fraude das grandes corporações e fortunas. Logo, apesar dos esforços confirmados em convenções multilaterais de combate à corrupção, ainda existe um longo caminho para conformação da sua realidade prática de forma que, as autoridades, realmente, consigam se posicionar contra a corrupção do sistema. Assim, tal como observado no tema da negligência, as situações contidas no tema imperícia revelam características do discurso colonial formado por fissura e ambivalência (PRASAD, 2003), pois ao mesmo tempo em que se conclama o combate à criminalidade, não se é capaz de articular mecanismos para que realmente se efetivem essas ações.