INFORMAÇÕES SOBRE A EXECUÇÃO DAS DESPESAS

Quadro 14 – Despesa por Modalidade de Contratação

Análise crítica da execução da despesa (quadro acima)

A modalidade “não aplicável” (itens 3-4-5) correspondeu a 93,66% do total das despesas liquidadas em 2016, tendo seu valor diminuído 50,62% em relação a 2015. Nesta categoria estão contabilizados, além de outros itens de maior impacto, os gastos com pessoal, os quais aumentaram sua participação relativa no total das despesas, uma vez que houve queda significativa dos gastos de custeio e capital.

As dispensas de licitação corresponderam em 2016 a 1,36% do total de despesas pagas, os pregões eletrônicos corresponderam a 1,85%, as inexigibilidade a 0,14 % das despesas pagas.

As despesas ocorridas por meio de inexigibilidade de licitação tiveram alta de 8,45% em relação a 2015, bem como aquelas realizadas por dispensa de 18,94%, enquanto que a modalidade de pregão teve uma baixa de 10,73% em relação a 2015.

Modalidade de Contratação

Despesa Liquidada Despesa paga

2016 2015 % 2016 2015 %

1. Modalidade de Lic. (a+b+c+d+e+f+g) 27.700.373,43 32.678.859,10 -15,23% 27.696.794,22 31.025.196,44 -10,73% d) Pregão 27.700.373,43 32.678.859,10 -15,23% 27.696.794,22 31.025.196,44 -10,73% 2. Contratações Diretas (h+i) 22.856.915,46 21.176.912,38 7,93% 22.843.385,66 19.383.182,23 17,85% h) Dispensa 20.664.626,42 19.153.325,46 7,89% 20.664.626,42 17.374.092,32 18,94% i) Inexigibilidade 2.192.289,04 2.023.586,92 8,34% 2.178.759,24 2.009.089,91 8,45% 3. Regime de Execução Especial 13.254,89 15.283,00 -13,27% 13.254,89 15.283,00 -13,27% j) Suprimento de Fundos 13.254,89 15.283,00 -13,27% 13.254,89 15.283,00 -13,27% 4. Pagamento de Pessoal (k+l) 197.863.400,50 194.003.733,07 1,99% 197.861.743,19 194.002.075,76 1,99% k) Pagamento em Folha 197.754.065,32 193.840.200,16 2,02% 197.752.408,01 193.838.542,85 2,02% l) Diárias 109.335,18 163.532,91 -33,14% 109.335,18 163.532,91 -33,14% 5. Outros 1.269.536.089,40 2.092.804.678,19 -39,34% 1.261.506.316,40 1.906.627.190,68 -33,84% 6. Total (1+2+3+4+5) 1.517.970.033,68 2.340.679.465,74 -35,15% 1.509.921.494,36 2.151.052.928,11 -29,81%

Quadro 15 – Despesa por Grupo e Elemento de Despesa

DESPESAS CORRENTES

Grupos de Despesa

Empenhada Liquidada RP não processados Valores Pagos

2016 2015 % 2016 2015 % 2016 2015 % 2016 2015 %

1. Pessoal 197.835.360,45 199.676.429,00 -0,92% 197.754.065,32 193.840.200,16 2,02% 81.295,13 5.836.228,84 -98,61% 197.752.408,01 193.838.542,85 2,02%

3190.11 - VENCIMENTOS E VANTAGENS

FIXAS - PESSOAL CIVIL 80.536.431,51 87.421.180,37 -7,88% 80.513.006,51 83.462.564,57 -3,53% 23.425,00 3.958.615,80 -99,41% 80.512.239,57 83.461.797,63 -3,53%

3190.01 - APOSENT. RPPS, RESER.

REMUNER. E REFOR.MILITAR 86.954.456,22 80.909.774,90 7,47% 86.922.232,83 80.800.613,24 7,58% 32.223,39 109.161,66 -70,48% 86.921.342,46 80.799.722,87 7,58% DEMAIS ELEMENTOS DO GRUPO 30.344.472,72 31.345.473,73 -3,19% 30.318.825,98 29.577.022,35 2,51% 25.646,74 1.768.451,38 -98,55% 30.318.825,98 29.577.022,35 2,51% 3. Outras Despesas Correntes 1.673.250.471,65 2.930.401.364,89 -42,90% 1.270.003.373,97 2.074.349.988,26 -38,78% 403.247.097,68 856.051.376,63 -52,89% 1.262.821.410,22 1.927.288.113,05 -34,48%

3390.18 - AUXILIO FINANCEIRO A

ESTUDANTES 1.341.051.846,03 2.267.151.551,00 -40,85% 1.021.306.565,57 1.614.623.898,07 -36,75% 319.745.280,46 652.527.652,93 -51,00% 1.020.700.899,69 1.516.652.768,72 -32,70%

3390.20 - AUXILIO FINANCEIRO A

PESQUISADORES 181.723.050,20 144.542.986,78 25,72% 158.066.162,04 127.369.002,95 24,10% 23.656.888,16 17.173.983,83 37,75% 151.506.973,18 82.194.232,25 84,33% DEMAIS ELEMENTOS DO GRUPO 150.475.575,42 518.706.827,11 -70,99% 90.630.646,36 332.357.087,24 -72,73% 59.844.929,06 186.349.739,87 -67,89% 90.613.537,35 328.441.112,08 -72,41%

DESPESAS DE CAPITAL

Grupos de Despesa

Empenhada Liquidada RP não Processados Valores Pagos

2016 2015 % 2016 2015 % 2016 2015 % 2016 2015 % 4. Investimentos 68.315.302,71 85.407.243,21 -20,01% 50.212.594,38 72.489.277,33 -30,73% 18.102.708,33 12.917.965,88 40,14% 49.347.676,12 29.926.272,22 64,90% 4490.20 - AUXILIO FINANCEIRO A PESQUISADORES 43.349.474,01 76.729.916,45 -43,50% 34.644.265,68 71.144.184,57 -51,30% 8.705.208,33 5.585.731,88 55,85% 33.779.347,42 29.925.813,22 12,88% 4432.20 - AUXILIO FINANCEIRO A PESQUISADORES 9.297.500,00 8.674.241,76 7,19% 0,00 1.344.633,76 -100,00% 9.297.500,00 7.329.608,00 26,85% 0,00 0,00 0,00% DEMAIS ELEMENTOS DO GRUPO 15.668.328,70 3.085,00 507787,48% 15.568.328,70 459,00 3391692,75% 100.000,00 2.626,00 3708,07% 15.568.328,70 459,00 3391692,75%

Análise Crítica da Realização da Despesa

Em 2016 como pode ser observado no gráfico acima, as despesas empenhadas com aposentados aumentou em 7,47%, diminuindo em 7,88% os gastos com Ativos. É evidente uma crise de recursos humanos. O CNPq perdeu cerca de 120 funcionários nos últimos cinco anos, com uma média de 15 a 20 aposentadorias por ano e sem perspectiva de novas contratações.

A liberação de novos limites para execução do orçamento, nos últimos dias do ano, também traz sem dúvidas grandes dificuldades na execução, pois a motivação e a tramitação dos processos até a efetiva celebração das parcerias e execução do orçamento muitas vezes não se confirma em função de falta de tempo hábil.

Outro destaque é o crescimento tanto na execução orçamentária como na execução financeira, contudo não na mesma proporção, pois com as celebrações confirmadas ao fim do ano muitos empenhos foram inscritos em Restos a Pagar para 2016 e por isso a execução financeira foi inferior a execução orçamentária.

O Item de auxilio financeiro a estudantes teve uma queda significativa de 40,85% com relação a 2015, o CNPq foi obrigado a suspender a concessão de bolsas de pós-graduação no exterior e cortar 20% das bolsas de iniciação científica previstas para os próximos dois anos..

Os auxílios de fomento teve uma alta de 25,72%, isso se deve em grande parte aos pagamentos da chamada Universal no final do ano,mas os demais itens do grupo teve uma queda de 70,99% com relação da 2015.

O itens de investimentos em 2016 teve uma queda de 43,50 no item 449.0.20 . Em 2015, o valor investido em fomento pelo CNPq já havia caído 46% em relação a 2014, passando de R$ 104,8 milhões para R$ 56,4 milhões. Em comparação com 2010, essa queda foi de quase 80%, em valores corrigidos

4.2.7 – SUPRIMENTOS DE FUNDOS, CONTAS BANCÁRIAS TIPO B E CARTÕES DE PAGAMENTO DO GOVERNO FEDERAL

Quadro 16 – Utilização de Suprimentos de Fundos

Exercício

Unidade Gestora (UG) do SIAFI Conta Tipo B ^{Cartão de Pagamento do Governo Federal} Saque Fatura

Total (a+b) Código Nome ou Sigla Quantidade Valor Total Quantidade ^{Valor dos}

Saques (a)

Valor das Faturas (b)

2016 364102 CNPq/AC 28 1.232,02 12.422,63 13.654,65

2015 364102 CNPq/AC 27 610,00 14.481,64 15.091,64

Fonte: Siafi Operacional

Quadro 17 – Concessão de Suprimento de Fundos

Exercício Financeiro

Unidade Gestora (UG) do SIAFI

Meio de Concessão _{Valor do} maior limite

individual concedido Conta Tipo B ^{Cartão de Pagamento do}

Governo Federal Código Nome ou Sigla Quantidade Valor Total Quantidade Valor Total

2016 364102 CNPq/AC 1 13.654,65 8.000,00

2014 364102 CNPq/AC 2 15.091,64 8.000,00

Quadro 18 - Classificação dos gastos com Suprimento de Fundos

Código Nome Natureza da Despesa Natureza Detalhada EMPENHOS PAGOS 364102 CONSELHO NAC DE DESENV CIENT E TECNOLOGICO 3390.30.00 - MATERIAL DE CONSUMO 3390.30.09 - MATERIAL FARMACOLOGICO 232,30 3390.30.10 - MATERIAL ODONTOLOGICO 909,40 3390.30.16 - MATERIAL DE EXPEDIENTE 700,65 3390.30.17 - MATERIAL DE PROCESSAMENTO DE DADOS 482,89 3390.30.19 - MATERIAL DE ACONDICIONAMENTO E

EMBALAGEM

121,70 3390.30.22 - MATERIAL DE LIMPEZA E PROD. DE HIGIENIZACAO 99,00 3390.30.24 - MATERIAL P/ MANUT.DE BENS

IMOVEIS/INSTALACOES

4.804,24 3390.30.25 - MATERIAL P/ MANUTENCAO DE BENS MOVEIS 452,71 3390.30.26 - MATERIAL ELETRICO E ELETRONICO 2.004,95 3390.30.28 - MATERIAL DE PROTECAO E SEGURANCA 115,00 3390.30.29 - MATERIAL P/ AUDIO, VIDEO E FOTO 135,00 3390.30.36 - MATERIAL HOSPITALAR 282,80

3390.30.42 - FERRAMENTAS 31,60

3390.30.44 - MATERIAL DE SINALIZACAO VISUAL E OUTROS 30,00

3390.39.00 - OUTROS SERVICOS DE

TERCEIROS-PESSOA JURIDICA

3390.39.17 - MANUT. E CONSERV. DE MAQUINAS E EQUIPAMENTOS

1.220,00 3390.39.59 - SERVICOS DE AUDIO, VIDEO E FOTO 8,00 3390.39.63 - SERVICOS GRAFICOS E EDITORIAIS 923,66 3390.39.66 - SERVICOS JUDICIARIOS 410,00 3390.39.83 - SERVICOS DE COPIAS E REPRODUCAO DE

DOCUMENTOS

290,99

Fonte: Siafi Operacional

Análise Crítica – Suprimento de Fundos

Os recursos geridos pelos supridos que utilizaram o CPGF no exercício de 2016 e anteriores demonstrados nos Quadros do item 4,3.10, as prestações de contas apresentadas estão em conformidade com a legislação vigente, bem como aos controles internos de acompanhamento, as quais foram e analisadas nos prazos devidos e aprovadas, não havendo prestações de contas vencidas e não analisadas.

Esclarecemos que a UJ somente utilizou para os suprimentos de Fundos concedidos o Cartão de Pagamento do Governo Federal – CPGF.

No que se refere à utilização do Suprimento de Fundos/Cartão de Pagamentos ocorre diante de uma necessidade emergencial, com despesas caracterizadas pela sua excepcionalidade.

É importante ressaltar que não é prática deste Órgão extrapolar ou usar os valores permitidos na sua totalidade.