O CNPq tem utilizado cada vez mais modelos de editais e contratos preconizados pela Procuradoria Federal no CNPq, bem como listas de checagem, como estratégia primária de controle administrativo. A própria estrutura do CNPq favorece a revisão do processo em várias instâncias, com as delegações de competências bem definidas. Com relação à apuração de possíveis ilícitos administrativos, esta instituição tem instaurado processos de apuração quando identificada a inconformidade tanto pela Auditoria como pela Procuradoria Federal no CNPq, tendo em vista a identificação da ocorrência de ilícito ou danos ao erário. Esses processos seguem o procedimento normatizado na legislação.
Quadro 50 - Medidas adotadas para apuração e ressarcimento de danos ao Erário
Casos de dano objeto de
medidas administrativas
internas
Tomadas de Contas Especiais
Não instauradas Instauradas
Dispensadas Não remetidas ao TCU
Débito < R$ 75.000 Prazo > 10 anos Outros Casos*
Arquivamento Não enviadas > 180 dias do exercício instauração* Remetidas ao TCU Recebimento Débito Não Comprovação Débito < R$ 75.000 602 574 - - 1 4** 6 - 18
* Especificar razões Fonte: SECOA/SETCE
OBSERVAÇÃO DO QUADRO
**Dentro do quadro acima, temos que incluir 4 processos que foram instaurados, mas foram arquivados por apresentação da prestação de contas.
176
9.4 DEMONSTRAÇÃO DA CONFORMIDADE DO CRONOGRAMA DE
PAGAMENTOS DE OBRIGAÇÕES COM O DISPOSTO NO ART. 5º DA LEI 8.666/1993
As áreas técnicas da Coordenação Geral de Administração e Finanças (CGADM) mantêm o seguinte fluxo para o pagamento de faturas:
(1) O Serviço de Gestão de Contratos (SEGES) recebe a fatura ou nota fiscal de serviços ou aquisição e a envia para o ateste pelo gestor do contrato, com anotação de data de recebimento e envio em planilha própria. Tal planilha tem a finalidade de monitorar todas as etapas do fluxo de pagamento. (2) O SEGES recebe a nota atestada, realiza a conferência dos dados e das condições de adimplência da empresa prestadora do serviço, e preenche o "Atestado de Execução Negocial" (AEN), que é assinado pelo SEGES e pela Coordenação de Recursos Logísticos (COLOG), e encaminhado para a CGADM;
(3) a CGADM confere os dados novamente e autoriza o pagamento da nota fiscal;
(4) o AEN autorizado é encaminhado à Coordenação de Orçamento e Finanças (COFIN) para pagamento. Na COFIN, o Serviço de Execução Orçamentária (SEEOR) confere os dados orçamentários e saldo dos empenhos, encaminhando para o Serviço de Contabilidade (SECON) para o registro contábil da nota.
Após as conferências, o pagamento propriamente dito é realizado pelo Serviço Financeiro (SEFIN). Em condições normais de disponibilidade financeira, o pagamento é realizado dentro dos cinco dias úteis previstos na legislação.
O CNPq segue a legislação e as normas vigentes para a realização dessa atividade e a delegação de competências, aliada ao perfil institucional, define o fluxo e a participação de cada área no processo de pagamento.
177
9.5. INFORMAÇÕES SOBRE A REVISÃO DOS CONTRATOS VIGENTES FIRMADOS COM EMPRESAS BENEFICIADAS PELA DESONERAÇÃO DA FOLHA DE PAGAMENTO
Quadro 51 - Contratos vigentes no CNPq Empresa Contrato nº Situação do
Contrato Valor do Débito Atualizado Mês da última atualização monetária INOVA COMUNICAÇÕES E SISTEMAS LTDA CNPJ: 07.630.608/0001-49 19/2012 Vigente até 27/01/2017 R$ 303.352,04 OUT/15 Processo de revisão nº 000627/2015-1 Histórico do procedimento de revisão
Em complemento às informações prestadas no relatório E-Contas TCU/2015, sendo respeitado o direito à ampla defesa e contraditório, houve a cobrança administrativa do valor devido, tendo sido solicitado pela empresa o parcelamento da dívida em 24 vezes. Tal parcelamento foi amparado pela Resolução Normativa CNPq nº 18/2015.
- Em dezembro/2016 a empresa efetuou o pagamento da Décima Quarta parcela.
Empresa Contrato nº Situação do Contrato Valor do Débito Atualizado Mês da última atualização monetária ALGAR TECNOLOGIA E CONSULTORIA S/A CNPJ: 21.246.699/0001-44 051/2010 Vigente até 23/05/2016 R$2.571.444,75 Dez/15 Processo de revisão nº 000644/2015-3 Histórico do procedimento de revisão
- Após realizadas as ações referentes à revisão contratual, informadas no relatório E-Contas TCU/2015, sendo respeitado o direito à ampla defesa e contraditório, houve a cobrança administrativa da dívida no valor de R$ 2.571.444,75 (dois milhões, quinhentos e setenta e um mil, quatrocentos e quarenta e quatro reais e setenta e cinco centavos).
- Por força da Ação Ordinária nº 3056-02.2016.4.01.3400- 22ª VF/DF, de 04/02/2016, foi suspensa a cobrança.
- No entanto, foram tomadas a ações administrativas referentes aos procedimentos preparatórios para a instauração da Tomada de Contas Especial, sendo instaurado Processo de TCE nº 01300.001736/2017-30. B2BR - BUSINESS TO BUSINESS INFORMÁTICA DO BRASIL S/A CNPJ: 01.162.636/0001-00 41/2010 Encerrado Em 02/03/2016 R$ 2.655.957,08 MARÇO/2016 Processo de revisão nº 000380/2015-6 Histórico do procedimento de revisão
- Após realizadas as ações referentes à revisão contratual, informadas no relatório E-Contas TCU/2015, sendo respeitado o direito à ampla defesa e contraditório, houve a cobrança administrativa da dívida no valor de R$ 2.655.957,08 (Dois milhões, seiscentos e cinqüenta e cinco mil, novecentos e cinqüenta e sete reais e oito centavos) a ser ressarcido ao erário.
178 17/03/2016, foi suspensa a cobrança.
- No entanto, foram tomadas a ações administrativas referentes aos procedimentos preparatórios para a instauração da Tomada de Contas Especial, sendo instaurado Processo de TCE nº 01300.001771/2017-59
Empresa Contrato nº Situação do Contrato Valor do Débito Atualizado Mês da última atualização monetária CTIS TECNOLOGIA S/A CNPJ: 01.644.731/0001-32 40/2010 Encerrado em 29/02/2016 R$ 27.176.799,99 JAN/16 Processo de revisão nº 000321/2015-0
Histórico do procedimento de revisão
- Após realizadas as ações referentes à revisão contratual, informadas no relatório E-Contas TCU/2015, sendo respeitado o direito à ampla defesa e contraditório, houve a cobrança administrativa da dívida no valor de R$ 27.176.799,99 (vinte e sete milhões, cento e setenta e seis mil, setecentos e noventa e nove reais e noventa e nove centavos).
- Por força da Ação Ordinária nº 11052-51.2016.4.01.3400 – 13ª VF/DF, de 22/02/2016, foi suspensa a cobrança.
- No entanto, foram tomadas a ações administrativas referentes aos procedimentos preparatórios para a instauração da Tomada de Contas Especial, sendo instaurado Processo de TCE nº 01300.001720/2017-27.
Empresa Contrato nº Situação do Contrato Valor do Débito Atualizado Mês da última atualização monetária IO2 TECNOLOGIA E SERVIÇOS DE INFORMÁTICA LTDA. 07.611.290/0001-59 48/2010 Encerrado em 08/11/2013 R$ 1.449.823,09 DEZ/15 Processo de revisão nº 000653/2015-2 Histórico do procedimento de revisão
- Após realizadas as ações referentes à revisão contratual, informadas no relatório E-Contas TCU/2015, sendo respeitado o direito à ampla defesa e contraditório, houve a cobrança administrativa da dívida no valor de R$ 1.449.823,09 (um milhão quatrocentos e quarenta e nove mil oitocentos e vinte e três reais e nove centavos).
- Foram tomadas a ações administrativas referentes aos procedimentos preparatórios para a instauração da Tomada de Contas Especial, sendo instaurado Processo de TCE nº 01300.002523/2016-44.
179
9.6. INFORMAÇÕES SOBRE AS AÇÕES DE PUBLICIDADE E PROPAGANDA
O Conselho Nacional de Desenvolvimento Científico e Tecnológico (CNPq) não possui agências prestadoras de serviço de publicidade e propaganda contratadas, estando suas ações com esse propósito limitadas à produção de material gráfico de divulgação institucional, confeccionado por gráficas contratadas via processo licitatório. No entanto, ao longo do ano de 2016, a Agência não contou com gráfica licitada, estando, portanto, com atuação limitada nesse propósito.
As necessidades de impressão de material de divulgação foram supridas utilizando-se do parque gráfico e materiais próprios do CNPq.
Há, apenas, um empenho em nome da empresa LR LIBER ENCADERNADORA para impressão de diplomas para os Prêmios Pesquisador Emérito e Almirante Álvaro Alberto.
Não há gastos, no âmbito do setor de comunicação, com publicidade legal e nem com publicidade mercadológica, tendo em vista a finalidade da instituição.
Publicidade Institucional Produtos:
Folder Prata da Casa; Cartaz Prêmio Melhor Ideia; Diplomas para os Prêmios Pesquisador Emérito e Almirante Álvaro Alberto; Boletim para SBPC.
Publicidade de Utilidade Pública
Folder Prêmio; Cartaz Prêmio IC; Cartaz Prêmio Mercosul.
Recursos orçamentários oriundos da Administração. As NE's foram oneradas em 2016:
LR Liber Encadernadora - empenho, no valor de liquidado (valor total - 2016NS013353) através do AEN250/2016, NF 626, no dia 04/MAI/16.
180