A Secretaria de Controle Interno controlou e avaliou atos de gestão contábil, orçamentária, financeira, patrimonial e operacional efetuados no âmbito do Tribunal quanto aos aspectos da legalidade, economicidade, eficiência e eficácia.
Em atenção à Resolução nº 86, de 08.09.2009, do Conselho Nacional de Justiça, que dispõe sobre a organização e o funcionamento das unidades de controle interno nos Tribunais, bem como às recomendações do Tribunal de Contas da União, contidas no Acórdão nº 1.074/2009, foram realizadas as auditorias abaixo relacionadas de conformidade, operacional e de avaliação de controles internos no âmbito da área administrativa do Tribunal.
AUDITORIAS
Especificação Processo Eletrônico
Auditoria na obra de construção do prédio do Foro Trabalhista de Palmeira das Missões
0002007-46.2011.5.04.0000
Auditoria na Seção de Capacitação referente às Ações de Treinamento 0001593-48.2011.5.04.0000
Auditoria nos processos de dispensa e inexigibilidade de licitação referente ao período de setembro a dezembro/2010
0002410-15.2011.5.04.0000
Auditoria nos processos de liquidação de despesa relativos aos contratos de prestação de serviços mediante cessão de mão de obra
0001672-27.2011.5.04.0000
Auditoria na obra do Prédio Anexo Administrativo do TRT4 0003464-16.2011.5.04.0000
Auditoria nos expedientes de liquidação de despesa referente a serviço de vigilância armada
0002806-89.2011.5.04.0000
Auditoria nos contratos de locação de imóveis 0004494-86.2011.5.04.0000
Auditoria na Seção de Almoxarifado 0005609-45.2011.5.04.0000
Auditoria no processo de contratação da empresa Refeicenter – Alimentação Coletiva Ltda
0006712-87.2011.5.04.0000
Auditoria nas Seções de Transportes e de Manutenção de Viaturas 0009345-71.2011.5.04-000
Auditoria nos processos iniciais de concessão de aposentadoria e pensão, referentes ao período de janeiro a junho de 2011.
0007547-75.2011.5.04.0000 Auditoria na Seção de Aposentadorias e Pensões para verificar os
controles de cancelamento de benefícios em razão do óbito dos titulares
0008269-12.2011.5.04.0000
Auditoria em processo licitatório na modalidade Convite 0009263-40.2011.5.04.0000
Auditoria nos processos de Suprimento de Fundos referentes ao período de janeiro a setembro/2011
0009376-91.2011.5.04.0000
Foram efetuados, também, levantamentos de Auditoria e expedientes relacionados ao monitoramento das obras licitadas na modalidade Concorrência. No exercício de 2011, foram elaborados os seguintes levantamentos e expedientes: obras de construção dos prédios de Bagé, Palmeira das Missões, Pelotas, Santana do Livramento e São Gabriel.
Destacam-se, ainda, os levantamentos referentes aos contratos de terceirização de serviços relacionados aos Pregões Eletrônicos nº 079/09-8 (serviço de manutenção predial – PA nº 13.692), 045/08- 8 (serviço de movimentação de processos e documentos), 015/09-8 (serviço de operação de plataforma elevatória) e 001/11-7 (serviço de lavagem de veículos – PA nº 0003784-66.2011.5.04.0000).
Ressalta-se, também, que, conforme disposto no art. 9º da Resolução nº 70/2010 do Conselho Superior da Justiça do Trabalho, a unidade de controle interno emitiu pareceres quanto ao atendimento das diretrizes e dos referenciais de área e à adequação aos sistemas de custos das obras que se iniciariam em 2011 e das previstas para 2012, conforme consta nos PAs nº 007998-37.2010.5.04.0000 e 0005040- 44.2011.5.04.0000.
Quanto à análise dos atos de gestão de pessoal, foram examinados os atos administrativos relativos à despesa com pessoal ativo, inativo e pensionistas, como: folhas de pagamento, concessão e pagamento de auxílios, benefícios e diárias, observando-se a obediência às normas constitucionais, legais e técnicas aplicáveis; atos de admissão ou desligamento de pessoal e de aposentadoria e pensão, verificando-se sua exatidão e legalidade, e encaminhando-os ao Tribunal de Contas da União para fins de exame e registro.
Realizou-se, também, na área de pessoal, o acompanhamento dos procedimentos administrativos relativos aos concursos públicos para provimento de cargos efetivos, bem como da magistratura.
A seguir, estão especificadas as principais atividades desenvolvidas na análise dos atos de gestão de pessoal.
Atos, Concessões e Processos de Pessoal Quantidade
Concessões de Auxílio-Natalidade e Processos de Auxílio-Funeral 114
Boletins de substituição de Magistrados 14
Folha de pessoal (mensal e suplementar), conferência por amostragem 77
Processos de gats, quintos, faltas, saldo de férias, exoneração, vacância, abono de
permanência
446
Processos de Ajuda de Custo analisados 11
Formulários de aposentadoria, cancelamento de aposentadoria, pensão, admissão e desligamento de pessoal encaminhados com parecer ao TCU
253
Processos de novas aposentadorias conferidos 62
Processos de novas pensões conferidos 09
Diligências do TCU 18
TOTAL 1.004
Cumpre destacar que, nesse exercício, alterou-se a sistemática de exame das declarações de imposto de renda de servidores, atendendo à Instrução Normativa do Tribunal de Contas da União nº 67/2011, a qual determina que, a partir do exercício de 2011, todos os servidores devem autorizar, via Intranet, o Tribunal de Contas da União a acessar os dados de bens e rendas da Declaração de Ajuste Anual do Imposto de Renda Pessoa Física, tendo em vista o Convênio celebrado entre o TCU e a Secretaria da Receita Federal do Brasil. A Secretaria de Controle Interno fiscalizará o cumprimento dessa exigência.
Cabe mencionar, também, as seguintes atividades desenvolvidas pela Secretaria:
- acompanhamento da execução orçamentária, financeira, patrimonial e contábil mediante monitoramento dos Sistemas SIAFI (Sistema Integrado de Administração Financeira do Governo Federal), SIASG (Sistema Integrado de Administração de Serviços Gerais) e SPIUnet (Sistema de Gerenciamento dos Imóveis de Uso Especial da União), bem como dos processos eletrônicos orçamentários;
- exame da consistência dos dados dos Relatórios quadrimestrais de Gestão Fiscal;
- exame da consistência dos dados do Relatório de Gestão do exercício de 2010, encaminhado ao TCU para exame.
- emissão de Parecer no processo de Tomada de Contas de 2010, enviado ao TCU para julgamento; - atendimento às diligências propostas pelo TCU e às determinações do Conselho Superior da Justiça do Trabalho e do Conselho Nacional de Justiça.
- análise de processos relativos a desfazimento e doação de bens patrimoniais; - análise contábil das folhas de pessoal, mensais e suplementares;
- análise contábil das folhas de pagamento de peritos da justiça trabalhista incluídos no programa de Assistência Jurídica a Pessoas Carentes.
Objetivando a adequação das atividades de controle interno às orientações e recomendações do CNJ e TCU, foram realizados, por iniciativa da Secretaria de Controle Interno, dois cursos in company, desenvolvidos por auditores do TCU, na área de auditoria governamental e tecnologia da informação, com a participação de outros órgãos da Administração Pública.
Por fim, cabe destacar a participação da Secretaria de Controle Interno no V Fórum Brasileiro de Controle Interno da Administração Pública, realizado em Brasília, a partir de cujos conteúdos foi elaborado documento, inserido no PA nº 0007531-24.2011.5.04.0000, visando à sua disseminação no âmbito deste Tribunal.