RAG O RELATÓRIO DA AÇÃO GOVERNAMENTAL

RAG - 2006

O RELATÓRIO DA AÇÃO

RELATÓRIO DE QUE?

AVALIAÇÃO:

„

Avaliação anual

– avaliamos a execução

durante o ano, a entrega dos produtos e os

seus impactos.

AVALIAÇÃO PARA QUE?

OBJETIVOS:

„

Prestar contas à sociedade

– transparência da

ação pública;

„

Suporte à tomada de decisões

– informações

gerenciais úteis para a melhoria da gestão;

„

Aprendizado e aprimoramento das equipes

–

profissionalização de gerentes e executores

(informações, conhecimentos e habilidades

gerenciais).

AVALIAÇÃO PARA QUEM?

CLIENTES:

„

Sociedade Civil Organizada;

„

Assembléia Legislativa

– representação da

sociedade e controle externo (através do

Tribunal de Contas);

„

Auditoria Geral do Estado

– controle interno

para prevenção de erros e ilegalidades;

„

Gerentes e equipes setoriais

– subsídio para

O que é importante reforçar?

A consolidação de uma cultura de avaliação ajuda

na transformação da gestão, promovendo

melhorias nos resultados e na apresentação dos

nossos instrumentos de planejamento (PPA, LDO,

PTA, LOA e RAG):

Mas é necessário:

„ Que a avaliação tenha qualidade, confiabilidade,

pertinências e tempestividade;

„ Que todos os agentes se envolvam no processo

(equipes, gerentes, dirigentes, parceiros intersetoriais, municipais e regionais)

TEMOS MESMO QUE AVALIAR?

PRINCÍPIO DA LEGALIDADE:

„ CONSTITUIÇÃO ESTADUAL (art. 66): o governador

deve prestar contas anualmente à Assembléia Legislativa, sobre o exercício anterior (dentro de sessenta dias após a abertura da sessão legislativa).

„ Lei 101/2000 - cabe a LDO estabelecer normas de

controle de custo e avaliação de resultados dos programas financiados com os recursos dos orçamentos;

TEMOS MESMO QUE AVALIAR?

PRINCÍPIO DA LEGALIDADE:

„ Lei 8.360/05 - LDO (art 62): “A prestação anual

de contas do Governo do Estado será entregue pelo chefe do Poder Executivo à Assembléia Legislativa e ao Tribunal de Contas do Estado, sessenta dias após a abertura da sessão legislativa”..

„ Lei 8.064/03 - PPA (art 7) - “O poder executivo

enviará à Assembléia Legislativa até 15 de abril de cada exercício, Relatório de Avaliação do Plano Plurianual”

Execução dos Programas Avaliação Impacto na sociedade Impacto na sociedade Revisão dos Programas Monitoramento Planejamento expresso em Programas Problema ou Demanda da Sociedade

Onde se insere a avaliação?

ENTÃO, O QUE VAMOS AVALIAR ?

O RAG TEM 2 PARTES:

„

AVALIAÇÃO DA SITUAÇÃO FISCAL:

Š a realização da receita, da despesa, o desempenho

dos grandes agregados de gasto, em relação às previsões do PPA, da LDO e da LOA;

„

AVALIAÇÃO DOS

PROGRAMAS E AÇÕES

:

Š a execução física (entrega dos produtos); Š financeira (programado X executado);

Š os resultados parciais (evolução dos indicadores);

Š os problemas e avanços na implementação

PROBLEMA PROBLEMA CAUSAS CAUSAS C1 C1 C2 C2 C3 C3 OBJETIVO + INDICADOR OBJETIVO + INDICADOR AÇÕES AÇÕES A1 A1 A2 A2 A3 A3

SOCIEDADE: PESSOAS, FAMÍLIAS,

SOCIEDADE: PESSOAS, FAMÍLIAS,

EMPRESAS EMPRESAS Programa

AVALIAR PROGRAMAS?

COMO FOI PENSADA A AVALIAÇÃO ?

Análise Quantitativa: Meta Física e Orçamento

„ Planejamento e Programação da Despesa – PPD:

despesa empenhada / dotação inicial;

„ Capacidade Operacional Financeira da despesa –

COFD: despesa empenhada / dotação final;

Análise Qualitativa: Explicação das variáveis

„ Melhoria na sistematização, no acesso e redução do

retrabalho;

CAPACITANDO E MOBILIZANDO AS EQUIPES

SETORIAIS

COMO COMEÇAMOS ?

MOBILIZANDO AS EQUIPES E PREPARANDO AS

AGENDAS:

„ Esclarecer as atividades de análise e não só

apresentar os formulários;

„ Estabelecer cronograma de trabalho; „ Envolver gerentes e responsáveis

„ Esclarecer sobre os prazos;

„ Capacitar no uso do SIGplan e providenciar os

cadastros.

ORGANIZANDO O MATERIAL DE APOIO:

„ Providenciar relatórios (SIDOR, SIAFFI, PTA, Créditos

Adicionais - nº dos processos ou ofícios para fundamentar as justificativas);

„ Providenciar rascunhos dos formulários;

COMO COMEÇAMOS ?

ACOMPANHANDO AS ATIVIDADES:

„ Estabelecer cronograma e equipe de

acompanhamento;

„ Verificar o andamento das atividades das equipes;

„ Verificar a pertinência a confiabilidade e a qualidade

das análises;

„ Identificar e dar suporte para eventuais problemas

nas atividades das equipes.

SISTEMATIZANDO OS RESULTADOS:

„ Conferir o material produzido com as contas das UO; „ Verificar a adequação das análises aos resultados das

contas (Programação e execução orçamentária e financeira);

COMO FAREMOS AS ANÁLISES ?

PRIMEIRO AS AÇÕES

– resultados físicos e

orçamentário:

„ A meta física foi compatível com a execução

orçamentária? Se não pq: programação, despesas alheias à ação, mudança de estratégia com redução ou aumento de custos, contingenciamentos etc?

„ Os créditos alteraram a entrega dos produtos? „ A relação custo/benefício da ação foi favorável?

„ Os demais meios foram suficientes (equipe,

informação tecnologia, instalações, suporte institucional)?

„ Como se deu o gerenciamento (reuniões, relatórios,

COMO FAREMOS AS ANÁLISES ?

AS AÇÕES (cont.):

„

O PTA foi usado como ferramenta gerencial?

„

O objetivo específico da ação estava claro? foi

atingido?

„

O público alvo que recebeu os produtos ficou

satisfeito?

„

Os produtos foram entregues nas regiões? Se não

foi possível regionalizar, por que?

„

Que medidas e tarefas não foram possíveis? Quais

não contribuíram?

E O QUE AVALIAMOS NO PROGRAMA?

Concepção:

„

Valor, intensidade, amplitude e agravamento do

problema;

„

Público alvo, período de execução, regionalização;

Suficiência das ações propostas.

Implementação:

„

Recursos disponibilizados para o gerente

(financeiros, humanos, institucionais);

„

Avanços e dificuldades relativos à estratégia de

implementação;

E O QUE AVALIAMOS NO PROGRAMA?

RESULTADOS:

„

Evolução dos indicadores no período e suas

datas de apuração;

„

Pertinência dos indicadores aos problemas;

„

Fatores quantitativos e qualitativos

(Cobertura do atendimento, acesso aos

serviços, resolução de demandas,

satisfação dos usuários).

AVALIAÇÃO DOS PROGRAMAS - concepção:

QUESTÕES QUE AJUDAM

O problema que originou o programa estava bem

descrito?

O problema ainda é importante e politicamente

valioso? Temos obrigação legal de tratá-lo?

O programa está alinhado com os objetivos

estratégicos do governo?

As ações estão claramente direcionadas para as

causas do problema?

O objetivo é adequado ao programa e seu

público-alvo? É possível atingí-lo? O indicador consegue

medí-lo?

O programa conseguiu se aproximar do objetivo

proposto?

AVALIAÇÃO DOS PROGRAMAS

-implementação:

QUESTÕES QUE AJUDAM

Os recursos financeiros destinados ao programa

foram suficientes? Foram aplicados no programa

mesmo ou remanejados para outro?

Os demais recursos foram disponibilizados? Foram

suficientes?

O programa tem recursos de gestão (reuniões e

mecanismos de monitoramento e tomada de

decisões)?

São realizadas avaliações da satisfação do público

alvo?

Houve alterações na política setorial que afetaram o

programa para melhor ou para pior desempenho?

AVALIAÇÃO DOS PROGRAMAS

-implementação:

QUESTÕES QUE AJUDAM

Ocorreram restrições à implementação?

„ Administrativas – tramitação de documentos, licitações e

contratos, capacitação da equipe, estrutura organizacional inadequada, articulação com outros órgãos;

„ Ambientais – licenciamentos ambientais, EIA/RIMAs,

negociação de compensações ambientais, posicionamento de órgãos (IBAMA, FUNAI, IPHAN, MP, ONGs);

„ Financeiras – repasse de recursos (suficiente e a tempo),

disponibilidade orçamentária, repasse de convênios;

„ Institucionais – Valor político do programa, tomada de

decisões, mediação de conflitos e interesses;

„ Judiciais – interrupções por ações judiciais de órgãos

responsáveis pela legalidade;

„ Políticas – Negociações com a Assembléia Legislativa;

„ Técnicas – Disponibilidade de tecnologia ou conhecimento

AVALIAÇÃO DOS PROGRAMAS - resultados:

QUESTÕES QUE AJUDAM

Como evoluiu o problema que queríamos

resolver?

„ Como estão os indicadores?

„ Que outros produtos tivemos que entregar?

Por que?

∗

Se for necessário propor outros indicadores,

lembrar que eles devem estar ligados ao

objetivo, servindo para medir claramente o

problema a ser solucionado

∗

OBS: A análise efetuada pelo Órgão referente

ao RAG Semestral-2006, servirá de base para

a análise do RAG ANUAL - 2006.

AGORA VAMOS PARA...

SOBRE O SIGPLAN...

Entramos na

Internet

com o endereço:

www.seplan.mt.gov.br/sigplan

;

Usamos o

login

do nosso cadastro;

Usamos a senha para entrar;

Para novos cadastrados a senha é “seplan”;

Vamos para a lapela “planejamento”;

Vamos para o item “relatório da ação

governamental 2006”

COMEÇANDO... identificação

ENTREI...

Lapela planejamento Opção relatório

Trocando a senha - obrigatório

seplan Nova senha Nova senha

ESCOLHENDO A AÇÃO NO PROGRAMA

Campos para informações

INSERINDO AS

INFORMAÇÕES

ANALISANDO O PROGRAMA...

Atenção!

EXPLICANDO OUTROS PRODUTOS

RECOMENDAÇÕES PARA MELHORAR O PROGRAMA

E quais o prazos para isso

tudo?

O QUE SIGNIFICA? - GLOSSÁRIO

Programa

– articula um conjunto de ações que

concorrem para um objetivo comum para solucionar um

determinado problema (oportunidade, demanda).

Programa finalístico

– resulta em bens/serviços

ofertados diretamente à sociedade.

Programa de gestão de políticas públicas

– inclui

projetos/atividades relacionadas à

formulação,

coordenação, supervisão, avaliação e divulgação de

políticas públicas.

Programa de apoio administrativo

– inclui ações de

natureza administrativa que não podem ser apropriadas

nos programas finalísticos de de gestão de políticas

públicas.

O QUE SIGNIFICA? - GLOSSÁRIO

Objetivo

– expressa o resultado para o público-alvo,

descrevendo a finalidade do programa.

Indicador

– quantifica a situação que o programa

tenha por fim modificar, de modo a explicitar o

impacto das ações sobre o público-alvo (relação ou

taxa).

Meta de resultado

– objetivo do programa +

indicador

Público-alvo

– população que possui em comum

algum atributo, necessidade ou potencialidade e que

pretende-se atingir com os resultados do programa.

Ação – conjunto de operações cujos produtos contribuem para os objetivos do programa. A ação pode ser um projeto ou atividade.

Projeto - conjunto de operações limitadas no tempo, das quais resulta um produto que concorre para a expansão ou o aperfeiçoamento da ação do governo

Atividade – conjunto de operações que se realizam de forma contínua e contribuem para a manutenção da ação governamental.

Operação especial - despesas que não contribuem para a manutenção das ações de governo, e não geram contraprestação direta sob a forma de bens ou serviços

Meta física – quantidade de bem/serviço que se deseja entregar num determinado prazo para um públicoalvo -produto.

“A transparência é entendida como a obrigação dos Estados

de oferecer informação confiável, oportuna e compreensível sobre a gestão dos recursos públicos e o direito dos cidadãos

de acessar a mesma”.

“A promoção e aplicação de práticas de transparência na

gestão dos recursos públicos fortalece a governabilidade, devolve à sociedade a confiança em suas instituições, melhora a interação entre os distintos níveis de governo e entre estes e as organizações empresariais e a sociedade civil”.

Fonte: Conclusões e Recomendações do: XXXII Seminário Internacional de Orçamento Público - Realizado de 25 a 28 de abril de 2005 em Lima, Peru.