Laudo Econômico Financeiro

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Laudo Econômico

Financeiro

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1 Sumário

1- Objetivo do trabalho 02

2- Informações para o laudo 03

3- Sobre o GRUPO RUN TIME 04

4- Sobre o Mercado de Automação 05

5- Metodologia de Análise do GRUPO RUN TIME 06

6- Análise do DRE e Fluxo de Caixa 11

7- Conclusão 13

8- Sobre a DELTA PLAN CONSULTORIA 14

Para conferir o original, acesse o site https://esaj.tjsp.jus.br/pastadigital/pg/abrirConferenciaDocumento.do, informe o processo 1003465-91.2019.8.26.0597 e código 58955B2.

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1- Objetivo do trabalho

O objetivo desse trabalho é demonstrar que a RUN TIME tem capacidade financeira para dentro de 12 anos realizar sua recuperação através de um trabalho de gestão eficaz e continua. Como vamos ver nos próximos tópicos, a RUN TIME através de uma boa gestão comercial tem a capacidade técnica para desenvolver e montar sistemas de automação nos setores sucroalcooleiros, saneamento básico, alimentação, transportes de cargas internos para empresas dentro do Brasil e no exterior. Um dos pontos que vamos explicar é que focando em outros mercados fora do setor sucroalcooleiro a Run Time tem uma capacidade enorme de aumento de faturamento para realizar sua recuperação financeira.

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3 2- Informações para o laudo

Esse trabalho foi desenvolvido com informações gerenciais e financeiras entregues pela equipe de gestores do GRUPO RUN TIME que foram consideradas fiéis, uma vez que não faz parte do escopo deste trabalho qualquer tipo de procedimento de validação ou auditoria destas informações. Desta forma, a DELTAPLAN CONSULTORIA não assume qualquer responsabilidade futura pela exatidão das informações históricas utilizadas neste relatório.

Algumas das considerações descritas neste laudo econômico-financeiro são baseadas em eventos futuros cujas premissas fizeram parte da expectativa da empresa e dos consultores na época da realização deste parecer. Estes eventos futuros podem não ocorrer e os resultados apresentados neste relatório poderão sofrer alterações.

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3- Sobre o GRUPO RUN TIME

A GRUPO RUN TIME é uma empresa de 10 anos na área de automação industrial localizada na Rua Francisco da Silva, 127 em Sertãozinho no estado de São Paulo.

Seu corpo técnico tem capacidade de atender empresas em todo o Brasil e no exterior onde já realizou trabalhos de automação industrial para diversas empresas para melhoria de diversos processos produtivos para usinas de açúcar e álcool, armazenagens de grãos, sistemas de tratamento de água esgoto e energias alternativas. Seu corpo técnico tem capacidade de atender e desenvolver vários trabalhos e assim fornecer ao mercado soluções eficazes para a modernização, aumento de produtividade e qualidade dos equipamentos dentro de custos e prazos pré-estabelecidos.

Com enorme experiência nesse mercado hoje a RUN TIME tem em dentro de seu hall de clientes empresas como a BUNGE, CARGILL, COSAN, VALE DO RIO DOCE, LOUIS DREIFUSS COMODITITES (Grupo LDC) entre muitas outras empresas de grande porte.

Os produtos e serviços desenvolvidos são:

• PLC's (Controlador Lógico Programável – CLP);

• SCADA (Sistemas de Supervisão e Aquisição de Dados);

• Aplicativos de supervisão, controle e gerenciamento de processos produtivos; • Centro de Operações Integradas (COI's);

• Serviço 24 Horas de Assistência Técnica.

Importante lembrar que o GRUPO RUN TIME se destaca por ser a primeira empresa brasileira a aplicar o Centro de Operações Integradas em uma planta já operando. A construção de uma sala no centro da planta facilita a comunicação entre os operadores dos diversos processos da unidade, otimiza o tempo e agiliza a solução de problemas.

O Centro de Operações Integradas (COI) realiza a gestão e gerenciamento do processo à distância (via internet). Por meio de senhas de acesso é possível realizar alterações na malha de controle, de qualquer local físico distante da empresa, modificando qualquer dado da produção.

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4- Sobre o Mercado de Automação

Quando analisamos o mercado de automação industrial brasileiro temos a nítida percepção que estamos bem atrasados em relação a países como Estados Unidos e Europa. Para termos uma noção clara sobre esse atraso, o índice de participação da indústria de transformação no PIB brasileiro caiu de 27,3% no fim dos anos 80 para 11,3% em 2018. Hoje o estoque de robôs industriais e muito pequeno no mercado brasileiro.

Hoje o Brasil está na 18ª posição no ranking das nações mais automatizadas. E outro ponto importante a ser lembrando é que a quantidade de robôs industriais, que é reduzida para um país como o Brasil, a maior parte (54%) está concentrada na indústria automobilística — de modo que há pouca automação nos demais setores da economia e indústria.

Então a pergunta mais importante para esse estudo é: o que podemos esperar para o futuro da automação industrial? A resposta está balizada em uma previsão de que ocorrerá 3 ondas de automação nos próximos anos: e primeira para o início de 2020, uma no final dessa década e outra em meados de 2030. Esse processo e que chamamos de INDUSTRIA 4.0. Esse é um processo de transformação profunda nas empresas. Segundo estimativa da ABDI, a redução anual de custos industriais no Brasil pode ser mais de R$ 75 bilhões por ano com a incorporação do conceito 4.0 pela indústria

É importante lembrar que para viabilizar a transformação, é necessário que as empresas façam um planejamento adequado dos processos industriais avaliando modelos de produção da empresa. O GRUPO RUN TIME tem o conhecimento para ajudar as empresas a realizar esse trabalho conseguindo otimizar tempo e recursos dos seus clientes.

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5- Metodologia de Análise do GRUPO RUN TIME

A metodologia de análise desse estudo foi preparada através de projeções de Resultado Financeiro (DRE) e Fluxo de Caixa com previsão de 12 anos. Esses estudos levam em consideração algumas informações importantes:

a) Faturamento histórico da RUN TIME; b) Análise de custos e despesas da RUN TIME;

c) Quantidade orçamentos em cotação na RUN TIME;

d) Crescimento do PIB brasileiro nos próximos 5 anos e 15 anos; e) Crescimento da atividade industrial, agrícola e serviços.

Esses fatores ajudam a sustentar a base de faturamento para o plano de recuperação.

a) Faturamento Histórico da RUN TIME:

Abaixo segue o faturamento dos últimos 5 anos da empresa

Como é possível verificar que o GRUPO RUN TIME já realizou faturamentos de valores consideráveis sendo possível realizar os faturamentos propostos no plano de recuperação.

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7 b) Análise de Custos e Despesas da RUN TIME

Todos os custos e despesas da RUN TIME foram levantados através de dados fornecidos pela RUN TIME. Segue abaixo tabela de base para preparação do DRE e FLUXO DE CAIXA

Premissas de Análise para DRE/FLUXO DE CAIXA

Projeção do Resultado

Operacional • Foi considerado um período de 15 anos

Vendas e Receitas

a) Foi considerado faturamento de 2019 como base; b) Foi considerado o volume de Orçamentos de 2019;

c) Contempla os preços de vendas conforme tabela da Empresa; d) Está considerado um reajuste anual de 6% nos calores de vendas

de produtos e serviços.

Impostos sobre Vendas • Valores de impostos levantados pela média histórica conforme os

faturamentos de produtos e serviços.

Comissão sobre

Vendas • Definidos conforme valores de remuneração de mercado. Custo dos Produtos

Vendidos • Considerado conforme tabela de orçamentos da empresa. Despesas Fixas de

Operação • Valores levantados conforme histórico de 2019

Reservas Financeiras

a) Não há projetos de investimentos futuros

b) Há reserva técnica para possíveis investimentos em ferramentas e softwares;

c) Há reservas programadas para impostos

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c) Quantidade de Orçamentos em cotação na RUN TIME

Analisando os dados fornecidos pelos gestores do GRUPO RUN TIME, foi verificado que há uma grande quantidade cotações sendo possível conseguir os faturamentos propostos no plano de recuperação. • ALIMENTICIA R$ 2.497.457,95 • ARMAZEM R$ 26.670,00 • AUTOMOBILISTA R$ 6.785,00 • BIODIESEL R$ 194.056,37 • BIOGAS R$ 764.607,00 • BIOTECNOLOGIA R$ 134.110,00 • CONSTRUTORA R$ 52.100,00 • ELETRONICO R$ 6.000,00 • ENERGIA R$ 2.723,00 • ENGENHARIA R$ 13.816.783,56 • FERTILIZANTES R$ 189.000,00 • METALURGICA R$ 598.924,00 • SUCROALCCOLEIRO R$ 12.127.326,09

• TOTAL DE ORÇAMENTOS R$ R$ 30.416.542,97 (cotações até 30/11/19)

Como podemos ver existem muitas cotações com valores que suportam a base de faturamento. Conseguindo fechar 20% dos orçamentos a RUN TIME consegue atender o faturamento necessário para executar o plano de recuperação.

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9 d) Crescimento do PIB próximos 5 anos e 15 anos

Outro fator levantado para esse estudo é a questão macroeconômica relacionada ao PIB nos próximos anos. Os levantamentos realizados por alguns institutos mostram que o Brasil terá um crescimento anual médio acima de 2,5% ano nos próximo 5 anos e acima de 2,7% após 5 anos.

Agora vamos observar o crescimento para os próximos 15 anos

Como podemos ver há base de sustentação para o crescimento da empresa para os próximos 12 anos período de análise do plano de recuperação.

FONTE: BNDES - https://web.bndes.gov.br/bib/jspui/bitstream/1408/14760/1/Perspectivas%202018-2023_P.pdf

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e) Crescimento da atividade industrial, agrícola e serviços

Outro fator analisado foi o crescimento das atividades econômicas nos setores industrial, agropecuário e serviços. Os dados levantados mostram que há perspectivas favoráveis para a RUN TIME realizar os faturamentos projetados para a realização do plano de recuperação.

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11 6- Análise do DRE e Fluxo de Caixa

Com premissas e levantamento de dados realizados segue abaixo o Demonstrativo de Resultados do Exercício (DRE) para 15 anos.

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13 7- Conclusão

Com o objetivo de analisar a viabilidade econômica do GRUPO RUN TIME, esse laudo de viabilidade econômica levou em consideração fatores importantes para sua conclusão. Análise de custos da empresa, capacidade de faturamento e projeções de mercado foram criteriosamente verificados para a elaboração final desse documento.

Os dados fornecidos pelos gestores do grupo para montagem do DEMONSTRATIVO de RESULTADO e por consequência do FLUXO DE CAIXA apresentam informações compatíveis com o negócio sendo possível preparar uma projeção segura e realista para a recuperação do GRUPO RUN TIME.

Lembramos ainda que após o pagamento dos funcionários e credores ainda é possível deixar uma reserva final de segurança para necessidades de investimento futuro.

Assim a concluímos que o GRUPO RUN TIME tem atividade operacional segura sendo economicamente viável e sustentável.

Ribeirão Preto, 26 de dezembro de 2019 Delta Plan Consultoria

João Paulo Biagi Consultor Empresarial

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8- Sobre a DELTA PLAN CONSULTORIA

A DELTA PLAN CONSULTORIA, nome fantasia de FERRAZ BIAGI SERVICOS LTDA CNPJ é uma empresa de consultoria focada em gestão empresarial com objetivo de auxiliar seus clientes na maximização dos lucros desenvolvendo trabalhos em:

a) Gestão Financeira; b) Gestão Comercial; c) Gestão de Suprimentos; d) Gestão de Manutenção; e) Gestão Administrativa;

f) Captação de Recursos Financeiros.

A equipe de consultores da DELTA PLAN CONSULTORIA trabalha alinhada com seus clientes sempre buscando explorar o máximo da capacidade de seus clientes focando sempre no crescimento de seus negócios.

João Paulo Biagi Sócio Diretor