Serviços de Administração Judicial Recuperação Judicial e Falência

Serviços de

Administração Judicial

Recuperação Judicial e Falência

Lei nº 11.101/05

Agenda

I.

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Histórico

2002 Fundação da Exame Auditores Independentes pelos sócios Angelo Guerra Netto e Eduardo Scarpellini

2005 Inúmeros projetos realizados nas áreas de Auditoria, Consultoria e Outsourcing. Inauguração do escritório de _{São Paulo.}

2007

Realização, com êxito, do primeiro trabalho de Reestruturação Empresarial e Recuperação Judicial, se posicionando como uma das empresas pioneiras da área. Introdução dos serviços de Gestão de Pessoas e Processos.

2008 Pedro Magalhães Neto torna-se o 3º sócio da empresa.

2011 Alcança projeção como uma das principais empresas especializadas em Reestruturação Empresarial e _{Recuperação Judicial do cenário nacional.}

2014 Mais de 400 projetos bem-sucedidos nas diversas linhas de negócio. Mais de 200 clientes atendidos. Equipe de _{profissionais altamente qualificada, que somam competências multidisciplinares. Reconhecida em todo Brasil.}

2015 Com sólida experiência acumulada em mais de 70 processos de Recuperação Judicial, somada à alta _{competência de sua área de Auditoria, a empresa passa a prestar serviços de}

Filial: Ribeirão Preto – SP

(Prédio exclusivo com 600 m2 de área construída)

Matriz: São Paulo – SP

(Avenida Juscelino Kubitschek – Edifício Horizonte)

Empreendedorismo

Técnica

Administração

Os 3 sócios da EXM possuem sólida formação acadêmica em Ciências Contábeis e Administração e iniciaram suas carreiras profissionais na empresa líder mundial em auditoria e consultoria.

Angelo Guerra Netto

Mais de 18 anos de experiência no setor de auditoria e consultoria.

Eduardo Scarpellini

Mais de 23 anos de experiência no setor de auditoria e consultoria. Conselheiro Fiscal certificado pelo IBGC e Auditor Técnico responsável na Comissão de Valores Mobiliários.

Pedro Magalhães Neto

Mais de 28 anos de experiência no setor de auditoria e consultoria.

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Áreas de Competência

Auditoria e

Consultoria

Administração

Judicial

Recuperação

Judicial

Turnaround e

Reestruturação

de Empresas

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Visão Moderna

Uma pessoa?

Não!

Uma equipe multidisciplinar...

Um profissional?

Não!

Uma empresa especializada...

Não é possível exercer a atividade de administração judicial sem um

conhecimento multidisciplinar, que agregue os conhecimentos

econômico-financeiro e de negócios ao jurídico;

Há muitos administradores judiciais no Brasil, mas são poucos os capazes de

atender a complexidade e dinâmica dos processos de Recuperação Judicial e

Falência;

Espera-se do administrador judicial uma postura muito mais ativa no processo,

que prime pela distribuição adequada do ônus;

Há uma tendência evidente da necessidade de profissionalização da atividade,

sem que se perca a ênfase no processo judicial no curso da administração

judicial...O cliente é o Poder Judiciário.

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Equipe

Equipe multidisciplinar composta por:

Contadores com extensa experiência em processos de auditoria, elaboração de relatórios, _{análise crítica de demonstrações financeiras, etc.}

Advogados com extensa experiência e conhecimento jurídico em processos de Recuperação _{Judicial e Falimentar.}

Administradores com profundo conhecimento de negócios e sólida experiência em processos de _{reestruturação empresarial. Experiência na assunção de cargos executivos.} Economistas com experiência prática em economia aplicada à negócios.

ü Quadro de profissionais altamente qualificado e diversificado;

ü Equipe pautada pela pluralidade de competências comportamentais e técnicas;

ü Profissionais resilientes com flexibilidade para atuar em multi-projetos com coesão e

Perfil:

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Atuação em 3 Frentes:

ü Fiscalização Material (ou do Negócio) e

ü Mediação (mediante requerimento judicial).

Compromisso:

.

Princípios:

Objetivos:

ü Negócio Viável (Recuperação

Judicial): superação da crise e

manutenção dos benefícios da atividade empresarial:

recolhimento de tributos, geração de empregos e riqueza, visando o interesse público e social.

ü Negócio Inviável (Falência): devida liquidação da empresa preservando os direitos dos credores.

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MEDIAÇÃO

(mediante autorização judicial expressa)

FISCALIZAÇÃO Processual e Material (ou do Negócio) OBTER a Informação PRESTAR a Informação PRESTAR a Informação CIRCULAR a Informação CIRCULAR a Informação CIRCULAR a Informação Universalidade Segurança Transparência

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Em processos de Recuperação Judicial e Falência

Elaboração da Relação de Credores e Respectivos Créditos

ü Expertise jurídica, financeira, econômica e contábil para análise da natureza, classificação e cálculo dos créditos (1ª listagem);

ü Criticidade e profundo conhecimento na análise e decisão quanto a contestações e divergências apresentadas pelos credores e habilitações de créditos eventualmente não incluídos na 1ª relação (2ª listagem) e

ü Confiabilidade para consolidação e homologação do quadro geral de credores.

Comunicação e Correspondência com os todos os Credores:

ü Quanto ao pedido de recuperação e ou decreto de falência;

ü Quanto a natureza, classificação e ao valor de seus créditos e

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Em processos de Recuperação Judicial e Falência

Fundamentação das Habilitações e Impugnações dos Créditos:

ü Levantamento e análise crítica dos livros e documentos comerciais e fiscais do devedor;

ü Verificação das informações analisadas nos livros frente aos créditos habilitados e ou impugnados e

ü Emissão de parecer.

Requisição, Organização e Condução da Assembleia Geral de Credores*:

ü Organização da estrutura física e de pessoal para realização da Assembleia;

ü Recepção dos credores e verificação dos documentos de cada participante e

ü Acompanhamento e registro da votação.

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Em processos de Recuperação Judicial

Fiscalização* e elaboração de relatórios mensais das atividades do

devedor:

ü Estrutura societária (coligadas, controladas, filiadas, incluindo empresas offshore e suas origens);

ü Descrição das atividades; ü Relação de filiais/escritórios;

ü Evolução do quadro de funcionários; ü Cessões de crédito;

ð

Competência técnica para avaliar a veracidade, consistência e

coerência das informações financeiras, contábeis e operacionais

apresentadas pelo devedor.

(*) Perfil da Fiscalização:

ð

ü Visitas periódicas pré-agendadas e

ü Diligências-surpresas nas unidades da recuperanda.

ü Situação econômico-financeira; ü Evolução das vendas;

ü Balanços e Balancetes Patrimoniais;

ü Demonstrações de Resultado; ü Entre outras informações.

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Em processos de Recuperação Judicial

Fiscalização e apresentação de relatório quanto ao cumprimento do

plano de recuperação judicial;

ü Análise detalhada e compreensão profunda do PRJ aprovado em AGC, principalmente no que tange às obrigações e aos direitos nos âmbitos operacional, patrimonial, administrativo e financeiro;

ü Mapeamento e classificação de todos os pontos de fiscalização visando o bom cumprimento do PRJ e desvios que venham a comprometê-lo e

ü Análise jurídica, financeira, econômica e contábil dos incidentes processuais.

ð

Algumas atividades objeto de fiscalização:

ü Venda de ativos;

ü Criação de Unidade Produtiva Isolada; ü Recolhimento de tributos;

ü Contratações e demissões de funcionários;

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Mediação

Mediação da Resolução dos Problemas – Mediante autorização expressa judicial:

ü Reunir as partes envolvidas – colocar todos à mesa; ü Ouvir reivindicações, pontos de vista e sugestões; ü Entender quais são os problemas;

ü Discutir soluções viáveis;

ü Apontar quais seriam as soluções mais adequadas e ü Buscar a implementação e efetividade dos resultados.

O diálogo promovido e intermediado pela Administração Judicial da Exame viabiliza um relatório onde se possa obter com clareza:

ü Quais são os interesses em jogo; ü Quais são os riscos envolvidos; ü Quais são as possiblidades.

ð Objetivo: atingir a finalidade última do processo, que é manutenção dos benefícios sociais relevantes que decorrem da recuperação da empresa*.

Colaboração para elaboração de um Plano de Recuperação Judicial que seja desenhado especificamente para o caso concreto.

Os processos de Recuperação Judicial, em sua grande maioria, apresentam certo grau de obscuridade, ou seja, há um desconhecimento generalizado quanto às

informações e atividades do devedor;

Além disso, muitas recuperações são obstruídas pela falta de comunicação entre devedor e credores, aspirando a convergência de interesses;

Sendo assim, de que maneira os credores e o judiciário podem ter uma visão transparente, segura e universal acerca da atuação da empresa? Através de uma

atuação plena do Administrador Judicial (jurídica, financeira, econômica, contábil e de

negócio);

Representado não por uma pessoa, mas por equipe multidisciplinar e

Atuando como:

ü Fiscalizador: que descreve com clareza a respeito da conduta da empresa e disponibiliza todos os relatórios aos envolvidos e

ü Mediador: que intermedia o diálogo entre grupos de credores e o devedor para a resolução dos problemas.

Unidade São Paulo - SP

Av. Pres. Juscelino Kubitschek, 1545, 7º andar 04543-011 | Vila Nova Conceição

' 11 3805-3321

Unidade Ribeirão Preto - SP

Rua Afonso Taranto, 170 14096-740 | Nova Ribeirânia ' 16 3514-5300

Eduardo Scarpellini | Sócio

* eduardo.scarpellini@exmpartners.com.br

È 16 99128-8053

Márcio Malaguti | Sócio

* marcio.malaguti@exmpartners.com.br

È 16 99181-7468

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