20 Examen Final_resuelto

(1)

PROFESOR: ENRIQUE ÁLVAREZ A. ALUMNO: CAPITAL (P) 150,000.00 PLAZO (n) 33 TASA DE INTERÉS 6.00% TASA PERIÓDICA (j) 0.5000% INTERÉS (I) 25,000.00 MONTO FINAL (S) 175,000.00 CAPITAL (P) 20,000.00 PLAZO 90 TASA DE INTERÉS 22.10% FREC. CAPITALIZACIÓN 12

TASA PERIÓDICA (i) 24.48%

Nº CAPITALIZACIONES (n) 0.25 MONTO FINAL (S) 21,224.16 INTERÉS (I) 1,224.16

EXAMEN FINAL DE EXCEL FINANCIERO (16)

1. Calcular a qué plazo en meses se desembolsó un préstamo de US$150,000, si la tasa de interés anual fue de 6% y el interés obtenido ha sido de US$25,000.

2. Un capital de S/.20,000 se convirtió en un monto compuesto de S/.21,224.16, en el plazo de 90 días. Se requiere conocer la tasa nominal anual capitalizable mensualmente que se aplicó en esta operación.

3. El Sr. Gonzales le adeuda al Sr. Martínez S/.15,000 y piensa cancelarle dicha deuda proponiéndole dos alternativas:

Alternativa B.- El pago en seis meses con modalidad vencida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto mes: S/.3,430. El quinto mes: S/.4,000 y por último el sexto mes: S/.5,486.40.

Alternatica A.- El pago de 9 cuotas mensuales vencidas. Las primeras cuatro de S/.1,450. Las cuatro siguientes de S/.1,800 y la última de S/.2,348.

(2)

1 1,450.00 2 1,450.00 3 1,450.00 4 1,450.00 5 1,800.00 6 1,800.00 7 1,800.00 8 1,800.00 9 2,348.00 TEA 8.00% TEM 0.67% Deuda 15,000.00 Alternativa A 15,907.99 Alternativa B 15,903.85 Costo inicial (C) 7,520.00 Valor residual (L) 250.00

Vida útil (en trimestres) 15

Depreciación trimestral S/. 484.67

4. Obtener el importe del cargo por depreciación trimestral de un activo fijo cuyo costo inicial es de S/.7,520, tiene una vida útil estimada de 5 años y un valor residual de S/.250.

Cálculo con la Función del Excel (SLN) Número de cuota Alternativa A

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meses anual mensual dias anual meses anual años

EXAMEN FINAL DE EXCEL FINANCIERO (16)

1. Calcular a qué plazo en meses se desembolsó un préstamo de US$150,000, si la tasa de interés anual fue de 6% y el interés obtenido ha sido de US$25,000.

2. Un capital de S/.20,000 se convirtió en un monto compuesto de S/.21,224.16, en el plazo de 90 días. Se requiere conocer la tasa nominal anual capitalizable mensualmente que se aplicó en esta operación.

3. El Sr. Gonzales le adeuda al Sr. Martínez S/.15,000 y piensa cancelarle dicha deuda proponiéndole dos alternativas:

Alternativa B.- El pago en seis meses con modalidad vencida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto mes: S/.3,430. El quinto mes: S/.4,000 y por último el sexto mes: S/.5,486.40.

Alternatica A.- El pago de 9 cuotas mensuales vencidas. Las primeras cuatro de S/.1,450. Las cuatro siguientes de S/.1,800 y la última de S/.2,348.

(4)

Valor futro de Alt. A Valor futro de Alt. B 2,520.00 1459.67 2536.80 1469.40 1479.19 3,430.00 1489.06 3522.39 4,000.00 1860.81 4135.12 5,486.40 1873.21 5709.55 1885.70 1898.27 2492.70 me conviene la alternativa b Costo inicial (C) 7,520.00 Valor residual (L) 250.00 Tasa trimestral 6.67% Depreciación trimestral S/. 484.67 4. Obtener el importe del cargo por depreciación trimestral de un activo fijo cuyo costo inicial es de S/.7,520, tiene una vida útil estimada de 5 años y un valor residual de S/.250.

Cálculo con Fórmulas Matemáticas Alternativa B

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(7)

PROFESOR: ENRIQUE ÁLVAREZ A.

ALUMNO:

CAPITAL (P) PLAZO TASA DE INTERÉS FRECUENCIA DE CAPITALIZ. TASA PERIÓDICA (i)

Nº CAPITALIZACIONES (n) INTERÉS (I)

MONTO FINAL (S)

Usando Función IcomMul:

FECHAS R's

INTERES (I) MONTO (S)

EXAMEN FINAL DE EXCEL FINANCIERO (18)

1. Determinar los intereses compuestos de un préstamo de S/.5,000 a 710 días al que se le aplicará una tasa nominal anual de 14% con capitalización diaria. Asimismo, calcular el monto final.

2. Un capital de S/.300 se depositó el 01/01/2011 en una cuenta y luego de 105 días se realizó un nuevo depósito de S/.400 y el 01/05/2011 un tercer depósito de S/.80. Las tasas de interés tuvieron variaciones, primero la cuenta pago 2% efectivo anual por 73 días, después se elevó a 3% efectivo mensual por 47 días y terminó el resto del plazo en 4% efectivo anual. Determinar el monto acumulado en la cuenta al 02/06/2011.

FECHA FOCAL

(8)

Valor nominal de la letra (S) n (en días) TEA TEA (adelantada) Fecha de inicio Fecha de término Descuento

Valor neto de la letra (P)

Costo inicial (C) Valor residual (L) Vida útil (en años) Depreciación anual

1 2 3 4

CUADRO DE DEPRECIACIÓN ANUAL - MÉTODO LINEAL PERÍODO COSTO INICIAL

Cálculo con la Función del Excel (SLN)

4. Elaborar el cuadro de depreciación anual de un activo fijo cuyo costo inicial es S/.10,000, un valor residual de cero y una vida útil de 4 años. 3. El Sr. López tiene una letra de S/.80,000 como pago de servicios que prestó, el plazo de pago de la letra es de 180 días, pero el Sr. López necesita cobrar efectivo para poder cubrir los costos que generaron su servicio por lo que va al banco a descontar el documento y el banco como conoce al Sr. López y es buen cliente decide descontar la letra con una tasa efectiva de 18% anual. Calcular el monto del descuento que hará el banco y el monto que efectivamente cobrará el Sr. López si la fecha de inicio de la operación es 01/07/2010.

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(10)

TE's PERÍODO TE's VIGENCIA

Plazo Total

EXAMEN FINAL DE EXCEL FINANCIERO (18)

1. Determinar los intereses compuestos de un préstamo de S/.5,000 a 710 días al que se le aplicará una tasa nominal anual de 14% con capitalización diaria. Asimismo, calcular el monto final.

2. Un capital de S/.300 se depositó el 01/01/2011 en una cuenta y luego de 105 días se realizó un nuevo depósito de S/.400 y el 01/05/2011 un tercer depósito de S/.80. Las tasas de interés tuvieron variaciones, primero la cuenta pago 2% efectivo anual por 73 días, después se elevó a 3% efectivo mensual por 47 días y terminó el resto del plazo en 4% efectivo anual. Determinar el monto acumulado en la cuenta al 02/06/2011.

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MB n (en días) TEA TVaTA r D MN Costo inicial (C) Valor residual (L) Tasa anual Depreciacion anual CUADRO DE DEPRECIACIÓN ANUAL - MÉTODO LINEAL

DEPRECIACIÓN ANUAL DEPRECIACIÓN ACUMULADA VALOR NETO r = (1-(1/(1+i)^(n/360)))*360/nx100% D = MB x r x n/360

Cálculo con Fórmulas Matemáticas 4. Elaborar el cuadro de depreciación anual de un activo fijo cuyo costo inicial es S/.10,000, un valor residual de cero y una vida útil de 4 años. 3. El Sr. López tiene una letra de S/.80,000 como pago de servicios que prestó, el plazo de pago de la letra es de 180 días, pero el Sr. López necesita cobrar efectivo para poder cubrir los costos que generaron su servicio por lo que va al banco a descontar el documento y el banco como conoce al Sr. López y es buen cliente decide descontar la letra con una tasa efectiva de 18% anual. Calcular el monto del descuento que hará el banco y el monto que efectivamente cobrará el Sr. López si la fecha de inicio de la operación es 01/07/2010.

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PROFESOR: ENRIQUE ÁLVAREZ A.

ALUMNO:

P TEA

TEM Función TE1aTE2

n (en meses) Tipo

Cuota Función FRC

NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 5 PUNTOS).

1. Un cliente abre un depósito a plazo fijo por S/.10,500, por un período de 90 días, por lo que le corresponde una tasa efectiva anual (TEA) de 5%. Pasado el plazo el depósito se renueva por 180 días más, con una tasa efectiva anual (TEA) de 7.5%, debido a que con posterioridad a la fecha del depósito se produjo una modificación de tasas en el tarifario de la entidad financiera. Calcule cuánto retirará el cliente al finalizar el período de renovación.

EXAMEN FINAL DE EXCEL FINANCIERO (20)

TEA

PERÍODO DE LA TEA PLAZO DEL DEPÓSITO CAPITAL (P)

MODALIDAD VENCIDA

2. Se desea adquirir una máquina computadora valorizada en US$7,500 a un plazo de tres años. Elaborar el cronograma de cuotas iguales mensuales, modalidad vencida, si el banco cobra una tasa efectiva anual de 7%. El desembolso del crédito se efectuará el 15/12/2011.

MONTO FINAL (S) INTERÉS (I)

TEA

PERÍODO DE LA TEA PLAZO DEL DEPÓSITO CAPITAL (P)

INTERÉS (I)

(14)

0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32

Fecha de pago Número de cuota Saldo inicial del capital

(15)

33 34 35 36

Fechas Tasas Tasas Períodos de las

vencidas adelantadas tasas adelantadas (Función TVaTA)

Proyecto A: Tasa de Inversión Inicial Año 1

descuento (-)

5.00% -10,000.00

VNA =VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…)

TIR =TIR(Valores,Estimar)

VAN =VNA-Inv. Inic.

B/C =VNA/Inv. Inic.

Descuento (D)

Monto que recibirá el Sr. Arias (P)

Cálculo con la Función del Excel (DcomVarTas)

Valor Nominal (S)

4. Calcule el valor actual neto (VAN), la tasa interna de retorno (TIR) y la relación Beneficio-Costo (B/C) de los siguientes proyectos, y determinar cuál de los tres proyectos es el más rentable. Asumir que la inversión inicial es de S/.15,000.

3. El Sr. Arias solicita al banco un descuento de una letra por un valor nominal de S/.10,000 el 01/09/2011. Si se sabe que la letra vence en 210 días y el banco tiene previsto aplicarle una TEA de 15.50% durante los primeros 45 días, 16.50% por los 30 días siguientes y 18% por el resto del plazo, calcular el monto que recibirá el Sr. Arias.

(16)

Proyecto B: Tasa de Inversión Inicial Año 1

8.50% -45,000.00

Proyecto C: Tasa de Inversión Inicial Año 1

4.50% -50,000.00

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NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 5 PUNTOS).

EXAMEN FINAL DE EXCEL FINANCIERO (20)

(18)

Saldo final del capital Intereses Amortización del

(19)

Vigencia

Año 2 Año 3 Año 4

3,000.00

3,500.00 5,000.00

=VNA(Tasa,Valor1,Valor2,…) =TIR(Valores,Estimar)

Cálculo con la Función del Excel (DcomVarTas)

(20)

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 13,000.00

14,000.00 15,000.00 20,000.00

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

10,000.00

12,000.00 20,000.00 18,000.00

(21)

NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 5 PUNTOS).

EXAMEN FINAL DE EXCEL FINANCIERO (20)

(22)

(23)

(24)

Año 6 18,000.00