DFP - Demonstrações Financeiras Padronizadas - 31/12/ BICICLETAS MONARK SA Versão : 1. Composição do Capital 1. Proventos em Dinheiro 2

(1)

DMPL - 01/01/2015 à 31/12/2015 25 Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

DMPL - 01/01/2013 à 31/12/2013 27

DMPL - 01/01/2014 à 31/12/2014 26

Demonstração do Resultado 20

Balanço Patrimonial Passivo 18

Demonstração do Fluxo de Caixa 23

Demonstração do Resultado Abrangente 22

Outras Informações que a Companhia Entenda Relevantes 44

Proposta de Orçamento de Capital 43

Pareceres e Declarações

Relatório da Administração 29

Demonstração do Valor Adicionado 28

Comentário Sobre o Comportamento das Projeções Empresariais 42

Notas Explicativas 30

Balanço Patrimonial Ativo 3

DFs Individuais

Demonstração do Resultado 7

Balanço Patrimonial Passivo 5

Dados da Empresa

Proventos em Dinheiro 2

Composição do Capital 1

Demonstração do Resultado Abrangente 9

Demonstração do Valor Adicionado 15

DMPL - 01/01/2013 à 31/12/2013 14

Balanço Patrimonial Ativo 16

DFs Consolidadas

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Demonstração do Fluxo de Caixa 10

DMPL - 01/01/2014 à 31/12/2014 13

DMPL - 01/01/2015 à 31/12/2015 12

(2)

Declaração dos Diretores sobre as Demonstrações Financeiras 47

Declaração dos Diretores sobre o Parecer dos Auditores Independentes 48

Parecer do Conselho Fiscal ou Órgão Equivalente 46

Parecer dos Auditores Independentes - Sem Ressalva 45

(3)

Em Tesouraria Total 454.750 Preferenciais 0 Ordinárias 0 Total 0 Preferenciais 0 Do Capital Integralizado Ordinárias 454.750

Dados da Empresa / Composição do Capital

Número de Ações (Unidades)

Último Exercício Social 31/12/2015

(4)

Assembléia Geral Extraordinária

29/04/2015 Dividendo 26/06/2015 Ordinária 29,69000

Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro

Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação

(5)

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 18.953 25.341 9.480

1.02.01.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 13.016 17.618 62

1.02.01.06 Tributos Diferidos 5.474 6.238 7.903

1.02 Ativo Não Circulante 63.010 68.189 51.695

1.01.06.01.01 Tributos Correntes a Recuperar 0 643 396

1.01.06.01.02 Tributos Antecipados a Recuperar 408 272 170

1.01.07 Despesas Antecipadas 87 247 69

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 2.346 1.921 2.057

1.02.02.01 Participações Societárias 43.310 42.167 41.346

1.02.02.01.02 Participações em Controladas 43.310 42.167 41.346

1.02.03 Imobilizado 747 681 869

1.02.02 Investimentos 43.310 42.167 41.346

1.02.01.06.02 ICMS a Recuperar 3.128 4.317 5.846

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 463 1.485 1.515

1.02.01.09.03 Depósitos para recursos 463 1.485 1.515

1.01.01.01 Disponivel 256 1.064 567

1.01.01.02 Aplicações financeiras renda fixa 106.857 109.765 107.799

1.01.02 Aplicações Financeiras 0 0 24.760

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 107.113 110.829 108.366

1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 408 915 566

1 Ativo Total 190.863 199.752 204.563

1.01 Ativo Circulante 127.853 131.563 152.868

1.01.03.02 Outras Contas a Receber 1.121 920 699

1.01.04 Estoques 13.972 7.274 5.098

1.01.06 Tributos a Recuperar 408 915 566

1.01.03.01 Clientes 5.152 11.378 13.310

1.01.02.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 0 0 24.760

1.01.02.01.01 Títulos para Negociação 0 0 24.760

1.01.03 Contas a Receber 6.273 12.298 14.009

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

Código da Conta

Descrição da Conta Último Exercício

31/12/2015 Penúltimo Exercício 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 31/12/2013 PÁGINA: 3 de 48

(6)

1.02.03.01 Imobilizado em Operação 747 681 869

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

31/12/2015

Penúltimo Exercício 31/12/2014

Antepenúltimo Exercício 31/12/2013

(7)

2.01.05 Outras Obrigações 2.901 4.430 4.892

2.01.03.03.01 ISS retido na fonte 0 1 0

2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 316 1.055 2.234

2.01.05.02 Outros 2.901 4.430 4.892

2.01.03.02 Obrigações Fiscais Estaduais 89 293 201

2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 0 1 0

2.01.03.02.01 ICMS 89 293 201

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 6.900 5.650 6.050

2.02.04 Provisões 6.900 5.650 6.050

2.02.04.01.01 Provisões Fiscais 2.200 1.550 1.550

2.02 Passivo Não Circulante 11.364 11.679 14.528

2.01.05.02.02 Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar 2.585 3.375 2.658

2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 4.464 6.029 8.478

2.02.03 Tributos Diferidos 4.464 6.029 8.478

2.01.01.01 Obrigações Sociais 102 131 111

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 206 266 226

2.01.02 Fornecedores 495 905 933

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 308 397 337

2.01.03.01.06 CSL, PIS e COFINS retido na fonte 2 3 2

2 Passivo Total 190.863 199.752 204.563 2.01 Passivo Circulante 4.393 8.095 6.822 2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 495 905 933 2.01.03.01.03 PIS 32 34 28 2.01.03.01.04 COFINS 167 157 130 2.01.03.01.05 IRRF 89 100 101 2.01.03.01.02 IPI 21 206 198 2.01.03 Obrigações Fiscais 689 2.363 660

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 600 2.069 459

2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 289 1.569 0

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

(8)

2.03.04.01 Reserva Legal 26.273 25.738 25.158

2.03.04 Reservas de Lucros 34.030 35.864 34.345

2.03.04.04 Reserva de Lucros a Realizar 0 0 1.213

2.03.04.08 Dividendo Adicional Proposto 7.757 10.122 7.969

2.03.04.05 Reserva de Retenção de Lucros 0 4 5

2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial 8.066 11.104 15.858

2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 2.300 2.100 2.500

2.03.01 Capital Social Realizado 133.010 133.010 133.010

2.03 Patrimônio Líquido 175.106 179.978 183.213

2.02.04.01.04 Provisões Cíveis 2.400 2.000 2.000

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

31/12/2015

(9)

3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 4.193 2.880 1.927

3.04.05.01 Outras despesas operacionais 0 0 -1

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos -132 3.749 2.727

3.04.06.01 Resultado de equivalência patrimonial 4.193 2.880 1.927

3.04.04.01 Outras Receitas Operacionais 82 34 522

3.04.05 Outras Despesas Operacionais 0 0 -1

3.04.04.03 Resultado da Venda de Imobilizado -12 0 0

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 14.138 16.215 12.352

3.06.02.01 Despesas financeiras -56 -184 -123

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -3.440 -4.608 -4.538

3.06.01 Receitas Financeiras 14.326 12.650 9.748

3.06 Resultado Financeiro 14.270 12.466 9.625

3.06.02 Despesas Financeiras -56 -184 -123

3.06.01.01 Receitas de aplicações em renda fixa 14.326 12.650 9.748

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -13.527 -20.833 -22.350

3.02.01 Custo dos Produtos Vendidos -13.527 -20.833 -22.350

3.03 Resultado Bruto 7.086 11.815 12.207

3.01.02 Deduções da receita bruta -7.705 -12.733 -13.631

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 70 34 522

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 20.613 32.648 34.557

3.01.01 Receita bruta de vendas e serviços 28.318 45.381 48.188

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -7.218 -8.066 -9.480

3.04.02.02 Honorários da administração -943 -927 -923

3.04.02.03 Participação dos administradores -200 -250 -250

3.04.02.05 Depreciação -74 -54 -71

3.04.02.01 Despesas gerais e administrativas -6.360 -5.079 -5.771

3.04.01 Despesas com Vendas -3.904 -4.670 -4.913

3.04.01.01 Despesas com vendas -3.904 -4.670 -4.913

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -7.577 -6.310 -7.015

DFs Individuais / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

01/01/2015 à 31/12/2015 Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014 Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/2013 PÁGINA: 7 de 48

(10)

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.99.02.01 ON 23,52575 25,52410 0,00000

3.99.01 Lucro Básico por Ação 3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.99.01.01 ON 23,52575 25,52410 17,18138

3.08.01 Corrente -4.001 -4.574 -3.128

3.11 Lucro/Prejuízo do Período 10.698 11.607 7.814

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 10.698 11.607 7.814

3.08.02 Diferido 561 -34 -1.410

DFs Individuais / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

01/01/2015 à 31/12/2015

Penúltimo Exercício 01/01/2014 à 31/12/2014

Antepenúltimo Exercício 01/01/2013 à 31/12/2013

(11)

4.03 Resultado Abrangente do Período 7.661 6.853 5.447

4.02.01 Ajuste de exercícios anteriores 0 0 83

4.02.02 Ajuste de Avaliação Patrimonial -3.037 -4.754 -2.450

4.02 Outros Resultados Abrangentes -3.037 -4.754 -2.367

4.01 Lucro Líquido do Período 10.698 11.607 7.814

DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais Mil)

(12)

6.01.02.11 Aumento (Redução) impostos a pagar -3.239 1.702 -5.245

6.01.02.10 Aumento (Redução) Contas a Pagar -29 40 287

6.01.02.13 Aumento (Redução) Provisão para Contingências 1.250 -400 0

6.01.02.12 Aumento (Redução) Salário e Contribuição -89 61 0

6.01.02.06 (Aumento) Redução diferido -265 -2.491 1.410

6.01.02.08 Aumento (Redução) em Fornecedores -381 -68 0

6.01.02.07 (Aumento) Redução Depositos Judiciais 1.022 30 133

6.02.02 Aplicações de Longo Prazo 4.602 7.203 0

6.02.01 Dividendos Pagos -14.061 -10.550 0

6.02.03 Adições ao Imobilizado -107 -76 8

6.01.02.15 (Aumento) Redução em investimentos temporários - realizável a longo prazo 0 0 3.712

6.01.02.14 (Aumento) Redução em outros créditos 0 0 -348

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -9.566 -3.423 3.588

6.01.02.16 Aumento (Redução) em outros passivos 0 0 -55

6.01.01.02 Equivalencia Patrimonial -4.194 -2.880 -1.927

6.01.01.03 Dividendos Recebidos 2.055 1.373 0

6.01.01.04 Ajustes de exercícios anteriores 0 0 85

6.01.01.01 Lucro Líquido do exercício 10.698 11.607 7.813

6.01.02.05 (Aumento) Redução em créditos tributos 1.189 1.529 0

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 5.850 5.886 -201

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 5.562 5.611 -324

6.01.01.05 Ajuste de Avaliação Patrimonial -3.038 -4.754 -2.450

6.01.02.02 (Aumento) Redução imp. a recuperar 507 -348 2.949

6.01.02.03 (Aumento) Redução Estoques -6.698 -2.176 -31

6.01.02.04 (Aumento) Redução em contas a receber 795 464 0

6.01.02.01 (Aumento) Redução Clientes 6.226 1.932 -2.689

6.01.01.06 Depreciação/Amortização 41 265 302

6.01.01.09 Provisões para contingências 0 0 -4.147

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 288 275 123

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

01/01/2015 à 31/12/2015

(13)

6.03.02 Pagamento de participação a administradores 0 0 50

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 107.113 110.829 108.366

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 110.829 108.366 121.409

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -3.716 2.463 -13.043

6.03.01 Dividendos pagos 0 0 -16.480

6.02.04 Recebimento Dividendos 0 0 3.580

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 0 0 -16.430

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

(14)

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 531 -13.242 0 -12.711

5.05.02.06 Ajuste de Avaliação Patrimonial 0 0 0 0 -3.038 -3.038

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -3.038 -3.038

5.06.01 Constituição de Reservas 0 0 535 -535 0 0

5.06.06 Dividendos Aprovados pela AGO 0 0 0 -10.122 0 -10.122

5.06.05 Fração de Dividendos 0 0 -4 0 0 -4

5.06.04 Dividendos Mínimos Obrigatórios 0 0 0 -2.585 0 -2.585

5.07 Saldos Finais 133.010 0 26.273 7.757 8.066 175.106

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 133.010 0 25.742 10.122 11.104 179.978

5.01 Saldos Iniciais 133.010 0 25.742 10.122 11.104 179.978

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 10.698 0 10.698

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 10.698 -3.038 7.660

5.04.08 Reversão Dividendos Prescritos 0 0 0 179 0 179

5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 0 179 0 179

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 31/12/2015

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social

Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

(15)

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 -634 -10.710 0 -11.344

5.07 Saldos Finais 133.010 0 25.742 10.122 11.104 179.978

5.05.02.06 Ajuste de Avaliação Patrimonial 0 0 0 0 -4.754 -4.754

5.06.06 Dividendos Aprovados pela AGO 0 0 0 -7.969 0 -7.969

5.06.07 Realização de Lucro à Realizar 0 0 -1.213 1.213 0 0

5.06.04 Dividendos Minimos Obrigatórios 0 0 0 -3.375 0 -3.375

5.06.05 Fração de Dividendos 0 0 -1 1 0 0

5.01 Saldos Iniciais 133.010 0 26.376 7.969 15.858 183.213

5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 0 1.256 0 1.256

5.04.08 Reversão Dividendos Prescritos 0 0 0 1.256 0 1.256

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 31/12/2014

(Reais Mil)

Integralizado

Patrimônio Líquido

(16)

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 -2.731 -12.286 0 -15.017

5.05.02.06 Ajuste de avaliação patrimonial 0 0 0 0 -2.450 -2.450

5.06.04 Dividendo mínimo obrigatório 0 0 0 -2.658 0 0

5.06.07 Realização de lucro a realizar 0 0 -3.123 3.123 0 0

5.06.06 Dividendo aprovado pela AGO 0 0 0 -12.359 0 0

5.06.05 Fração de dividendos 0 0 1 -1 0 0

5.07 Saldos Finais 133.010 0 26.376 7.969 15.858 183.213

5.02 Ajustes de Exercícios Anteriores 0 0 0 83 0 83

5.01 Saldos Iniciais 133.010 0 29.107 12.359 18.308 192.784

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 31/12/2013

(Reais Mil)

Integralizado

(17)

7.08.01 Pessoal 7.112 7.687 8.398

7.08.01.01 Remuneração Direta 6.912 7.437 8.148

7.08.01.04 Outros 200 250 250

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 31.737 39.235 36.533

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 31.737 39.235 36.533

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 11.950 18.085 18.585

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 1.977 1.856 1.736

7.08.03.02 Aluguéis 1.977 1.856 1.736

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 10.698 11.607 7.814

7.08.02.01 Federais 8.758 12.562 12.784

7.08.02.02 Estaduais 3.188 5.520 5.798

7.08.02.03 Municipais 4 3 3

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 10.698 11.607 7.814

7.01.02 Outras Receitas 70 34 521

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -14.641 -21.041 -22.857

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -12.126 -19.554 -21.071

7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 4.193 2.880 1.927

7.01 Receitas 28.167 45.195 48.164

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 28.097 45.161 47.643

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -252 -265 -326

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 13.274 23.889 24.981

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 18.463 15.346 11.552

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -2.515 -1.487 -1.786

7.03 Valor Adicionado Bruto 13.526 24.154 25.307

7.04 Retenções -252 -265 -326

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

(18)

1.02.01.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 13.016 17.618 62

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 19.404 25.656 9.795

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 2.788 2.227 2.363

1.02.01.06 Tributos Diferidos 5.916 6.544 8.209

1.01.06.01.02 Tributos Diferidos a Recuperar 408 272 170

1.02 Ativo Não Circulante 20.187 26.370 10.699

1.01.07 Despesas Antecipadas 87 247 69

1.02.02.01 Participações Societárias 32 32 32

1.02.02 Investimentos 32 32 32

1.02.02.01.04 Outras Participações Societárias 32 32 32

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 472 1.494 1.524

1.02.01.06.02 ICMS a Recuperar 3.128 4.317 5.846

1.02.01.09.04 Créditos Diversos 9 9 9

1.02.01.09.03 Depósito para recursos 463 1.485 1.515

1.01.01.01 Disponível 268 1.099 605

1.01.01.02 Aplicações financeiras renda fixa 155.255 156.697 153.471

1.01.02 Aplicações Financeiras 0 0 24.760

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 155.523 157.796 154.076

1.01.06.01.01 Tributos Correntes a Recuperar 1.510 1.551 1.166

1 Ativo Total 196.964 205.123 209.590

1.01 Ativo Circulante 176.777 178.753 198.891

1.01.02.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 0 0 24.760

1.01.04 Estoques 13.972 7.274 5.098

1.01.06 Tributos a Recuperar 1.918 1.823 1.336

1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar 1.918 1.823 1.336

1.01.03.02 Outras Contas a Receber 125 235 242

1.01.02.01.01 Títulos para Negociação 0 0 24.760

1.01.03 Contas a Receber 5.277 11.613 13.552

1.01.03.01 Clientes 5.152 11.378 13.310

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

31/12/2015

(19)

1.02.03 Imobilizado 751 682 872

1.02.03.01 Imobilizado em Operação 751 682 872

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

(20)

2.01.05 Outras Obrigações 2.994 4.501 5.011

2.01.03.03.01 ISS retido na fonte 1 1 0

2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 409 1.126 2.330

2.01.05.02 Outros 2.994 4.501 5.011

2.01.03.02 Obrigações Fiscais Estaduais 89 293 201

2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 1 1 0

2.01.03.02.01 ICMS 89 293 201

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 8.200 6.550 6.950

2.02.04 Provisões 8.200 6.550 6.950

2.02.04.01.01 Provisões Fiscais 3.500 2.450 2.450

2.02 Passivo Não Circulante 13.785 13.700 16.549

2.01.05.02.02 Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar 2.585 3.375 2.681

2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 4.464 6.029 8.478

2.02.03 Tributos Diferidos 4.464 6.029 8.478

2.01.01.01 Obrigações Sociais 105 135 115

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 206 266 226

2.01.02 Fornecedores 510 919 948

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 311 401 341

2.01.03.01.06 CSL,PIS E COFINS retido na fonte 2 3 2

2 Passivo Total 196.964 205.123 209.590 2.01 Passivo Circulante 5.850 9.280 7.704 2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 510 919 948 2.01.03.01.03 PIS 36 34 28 2.01.03.01.04 COFINS 189 157 130 2.01.03.01.05 IRRF 91 103 105 2.01.03.01.02 IPI 21 206 198 2.01.03 Obrigações Fiscais 2.035 3.459 1.404

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 1.945 3.165 1.203

2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 1.606 2.662 740

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

31/12/2015

(21)

2.03.04.01 Reserva Legal 26.273 25.738 25.158

2.03.04 Reservas de Lucros 34.030 35.864 34.345

2.03.09 Participação dos Acionistas Não Controladores 2.223 2.165 2.124

2.03.04.04 Reserva de Lucros a Realizar 0 0 1.213

2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial 8.066 11.104 15.858

2.03.04.08 Dividendo Adicional Proposto 7.757 10.122 7.969

2.03.04.05 Reserva de Retenção de Lucros 0 4 5

2.02.04.01.04 Provisões Cíveis 2.400 2.000 2.000

2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 2.300 2.100 2.500

2.03.01 Capital Social Realizado 133.010 133.010 133.010

2.03 Patrimônio Líquido Consolidado 177.329 182.143 185.337

2.02.06.02 Receitas a Apropriar 1.121 1.121 1.121

2.02.06 Lucros e Receitas a Apropriar 1.121 1.121 1.121

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

(22)

3.06 Resultado Financeiro 21.645 17.315 13.022

3.06.02 Despesas Financeiras -57 -185 -489

3.06.01.01 Receita de aplicações em renda fixa 21.702 17.500 13.511

3.04.04.01 Outras receitas operacionais 82 34 521

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos -5.068 467 796

3.04.04.03 Resultado da Venda de Imobilidado -13 0 0

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 10.906 11.686 7.890

3.08.02 Diferido 697 -34 -1.784

3.11 Lucro/Prejuízo Consolidado do Período 10.906 11.686 7.890

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 16.577 17.782 13.818

3.06.02.01 Despesas financeiras -57 -185 -489

3.08.01 Corrente -6.368 -6.062 -4.144

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -5.671 -6.096 -5.928

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -13.527 -20.833 -22.350

3.02.01 Custo dos produtos vendidos -13.527 -20.833 -22.350

3.03 Resultado Bruto 7.086 11.815 12.207

3.01.02 Deduções da receita bruta -7.705 -12.733 -13.631

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 69 34 521

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 20.613 32.648 34.557

3.01.01 Receita bruta de vendas e serviços 28.318 45.381 48.188

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -12.154 -11.348 -11.411

3.04.02.02 Honorários da administração -1.123 -1.107 -1.103

3.04.02.03 Participação dos administradores -200 -250 -250

3.04.02.04 Depreciação -75 -56 -72

3.04.02.01 Despesas gerais e administrativas -6.921 -5.299 -5.594

3.04.01 Despesas com Vendas -3.904 -4.670 -4.913

3.04.01.01 Despesas com vendas -3.904 -4.670 -4.913

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -8.319 -6.712 -7.019

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

01/01/2015 à 31/12/2015

(23)

3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.99.02.01 ON 23,52575 25,52410 0,00000

3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.99.01.01 ON 23,52575 25,52410 17,18138

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação)

3.11.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 10.698 11.607 7.813

3.11.02 Atribuído a Sócios Não Controladores 208 79 77

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

(24)

4.02.02 Ajuste de Avaliação Patrimonial -3.037 -4.754 -2.450

4.03.02 Atribuído a Sócios Não Controladores 208 79 77

4.03.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 7.661 6.853 5.447

4.03 Resultado Abrangente Consolidado do Período 7.869 6.932 5.524

4.02.01 Ajuste de exercícios anteriores 0 0 84

4.01 Lucro Líquido Consolidado do Período 10.906 11.686 7.890

4.02 Outros Resultados Abrangentes -3.037 -4.754 -2.366

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais Mil)

01/01/2015 à 31/12/2015

(25)

6.01.02.11 Aumento (Redução) impostos a pagar -2.988 2.054 0

6.01.02.10 Aumento (Redução) contas a pagar -29 40 0

6.01.02.13 Aumento (Redução) Provisão para Contingencias 1.650 -400 0

6.01.02.12 Aumento (Redução) Salário e Contribuição -89 61 0

6.01.02.07 (Aumento) Redução Depositos Judiciais 1.022 30 133

6.01.02.09 Aumento (Redução) Partic. Administração 0 0 -5.429

6.01.02.08 Aumento (Redução) em Fornecedores -381 -68 288

6.02.02 Aplicações de Longo Prazo 4.602 7.203 0

6.02.01 Dividendos Pagos -14.875 -11.093 0

6.02.03 Adições ao Imobilizado -111 -76 8

6.01.02.15 (Aumento) Redução em investimentos temporários - realizavel a longo prazo 0 0 3.712

6.01.02.14 (Aumento) Redução em outros créditos 0 0 -348

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -10.384 -3.966 8

6.01.02.16 Aumento (Redução) em outros passivos 0 0 -55

6.01.01.04 Ajuste de exercícios anteriores 0 0 85

6.01.01.05 Ajuste de Avaliação Patrimonial -3.038 -4.754 -2.450

6.01.01.06 Depreciação/Amortização 42 266 303

6.01.01.01 Lucro líquido do exercício 10.698 11.607 9.817

6.01.02.06 (Aumento) Redução diferido -401 -2.491 1.784

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 8.111 7.686 2.603

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 7.912 7.260 2.585

6.01.01.07 Participação dos Minoritários 210 141 77

6.01.02.03 (Aumento) Redução Estoques -6.698 -2.176 -31

6.01.02.04 (Aumento) Redução em contas a receber 793 402 0

6.01.02.05 (Aumento) Redução em créditos tributos 1.189 1.529 0

6.01.02.02 (Aumento) Redução imp. a recuperar -95 -487 2.653

6.01.01.09 Provisões para Contingências 0 0 -5.247

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos 199 426 18

6.01.02.01 (Aumento) Redução Clientes 6.226 1.932 -2.689

DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

(26)

6.03.02 Pagamento de participação a administradores 0 0 50

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -2.273 3.720 -15.512

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 157.796 154.076 169.588

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 155.523 157.796 154.076

6.03.01 Dividendos pagos 0 0 -18.173

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento 0 0 -18.123

DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

01/01/2015 à 31/12/2015

(27)

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 531 -13.242 0 -12.711 -150 -12.862

5.05.02.06 Ajuste de Avaliação Patrimonial 0 0 0 0 -3.038 -3.038 0 -3.038

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -3.038 -3.038 0 -3.038

5.06.01 Constituição de Reservas 0 0 535 -535 0 0 0 0

5.06.06 Dividendos Aprovados pela AGO 0 0 0 -10.122 0 -10.122 -150 -10.272

5.06.05 Fração de Dividendos 0 0 -4 0 0 -4 0 -4

5.06.04 Dividendos Mínimos Obrigatórios 0 0 0 -2.585 0 -2.585 0 -2.586

5.07 Saldos Finais 133.010 0 26.273 7.757 8.066 175.106 2.223 177.329

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 133.010 0 25.742 10.122 11.104 179.978 2.165 182.143

5.01 Saldos Iniciais 133.010 0 25.742 10.122 11.104 179.978 2.165 182.143

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 10.698 0 10.698 208 10.906

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 10.698 -3.038 7.660 208 7.868

5.04.08 Reversão Dividendos Prescritos 0 0 0 179 0 179 0 180

5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 0 179 0 179 0 180

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2015 à 31/12/2015

(Reais Mil)

Integralizado

Patrimônio Líquido Participação dos Não Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(28)

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 -634 -10.710 0 -11.344 -38 -11.382

5.06.01 Constituição de Reservas 0 0 580 -580 0 0 0 0

5.07 Saldos Finais 133.010 0 25.742 10.122 11.104 179.978 2.165 182.143

5.05.02.06 Ajuste Avaliação Patrimonial 0 0 0 0 -4.754 -4.754 0 -4.754

5.06.06 Dividendos Aprovados pela AGO 0 0 0 -7.969 0 -7.969 -38 -8.007

5.06.07 Realização de Lucro à Realizar 0 0 -1.213 1.213 0 0 0 0

5.06.04 Dividendos Minimos Obrigatórios 0 0 0 -3.375 0 -3.375 0 -3.375

5.06.05 Fração de Dividendos 0 0 -1 1 0 0 0 0

5.01 Saldos Iniciais 133.010 0 26.376 7.969 15.858 183.213 2.124 185.337

5.04 Transações de Capital com os Sócios 0 0 0 1.256 0 1.256 0 1.256

5.04.08 Reversão Dividendos Prescritos 0 0 0 1.256 0 1.256 0 0

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2014 à 31/12/2014

(Reais Mil)

Integralizado

(29)

5.06.01 Constituição de Reservas 0 0 391 -391 0 0 0 0 5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 -2.731 -12.286 0 -15.017 -122 -15.139

5.07 Saldos Finais 133.010 0 26.376 7.969 15.858 183.213 2.124 185.337

5.06.04 Dividendo mínimo obrigatório 0 0 0 -2.658 0 -2.658 0 -2.658

5.06.07 Realização de lucro a realizar 0 0 -3.123 3.123 0 0 0 0

5.06.06 Dividendo aprovado pela AGO 0 0 0 -12.359 0 -12.359 -122 -12.481

5.06.05 Fração de diovidendo 0 0 1 -1 0 0 0 0

5.02 Ajustes de Exercícios Anteriores 0 0 0 83 0 83 1 84

5.01 Saldos Iniciais 133.010 0 29.107 12.359 18.308 192.784 2.168 194.952

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 31/12/2013

(Reais Mil)

Integralizado

(30)

7.08.01.01 Remuneração Direta 6.912 7.437 8.148

7.08.01.04 Outros 200 250 250

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 14.421 19.613 20.405

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 34.432 40.856 38.442

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 34.432 40.856 38.442

7.08.01 Pessoal 7.112 7.687 8.398

7.08.02.01 Federais 11.223 14.090 14.604

7.08.03.02 Aluguéis 1.993 1.870 1.749

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 10.906 11.686 7.890

7.08.04.02 Dividendos 0 0 481

7.08.02.02 Estaduais 3.189 5.520 5.798

7.08.02.03 Municipais 9 3 3

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 1.993 1.870 1.749

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 10.906 11.686 7.409

7.01.02 Outras Receitas 711 34 1.247

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -15.323 -21.389 -23.509

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -12.126 -19.554 -21.071

7.01 Receitas 28.808 45.195 48.890

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 28.097 45.161 47.643

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -253 -266 -327

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 13.232 23.540 25.054

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 21.200 17.316 13.388

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -3.197 -1.835 -2.438

7.03 Valor Adicionado Bruto 13.485 23.806 25.381

7.04 Retenções -253 -266 -327

DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

01/01/2015 à 31/12/2015

(31)

RELATÓRIO DA ADMINISTRAÇÃO

Senhores Acionistas

De acordo com as disposições legais e estatutárias, os

administradores de Bicicletas Monark S.A. vêm submeter a

V.Sas. as Demonstrações Financeiras referentes ao exercício

social findo em 31 de dezembro de 2015, acompanhadas das

Notas Explicativas e do Parecer dos Auditores Independentes.

O exercício foi caracterizado por forte recessão

econômica e consequente redução da receita de vendas.

O resultado líquido foi de R$ 10.698 mil e a Administração

irá propor em Assembleia Geral Ordinária a distribuição de

dividendos de R$ 22,74 por ação.

Atendendo ao disposto na Instrução CVM nº 381,

informamos que os auditores independentes prestaram, no

exercício de 2015, serviços exclusivamente relacionados com a

auditoria independente das demonstrações contábeis. Não

foram por eles efetuados serviços de consultoria ou de outra

natureza.

Em atendimento ao disposto na Instrução

CVM nº 480

de 07/12/2009 e Instrução CVM nº 552 de 09/10/2014

,

a Diretoria declara que revisou, discutiu e concorda com as

demonstrações financeiras referentes ao exercício findo em 31

de dezembro de 2015 e as opiniões expressas no Parecer dos

Auditores Independentes.

Agradecemos aos nossos colaboradores e

aqueles que, direta ou indiretamente, nos deram apoio e

confiança.

São Paulo, 07 de março de 2016.

A Administração

(32)

BICICLETAS MONARK S.A.

BALANÇOS PATRIMONIAIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E 2014

(Em milhares de Reais, exceto quando indicado de outra forma)

A T I V O

2015

2014

2015

2014

CIRCULANTE

Caixa e equivalentes de caixa (Nota 3)

107.113

110.829

155.523

157.796 Contas a receber de clientes (Nota 6)

5.152

11.378

5.152

11.378 Estoques (Nota 5)

13.972

7.274

13.972

7.274 Impostos a recuperar (Nota 7)

-

643

1.510

1.551 Tributos diferidos (Nota 8)

408

272

408

272 Despesas antecipadas

87

247

87

247 Outros créditos

1.121

920

125

235 Total do circulante

127.853

131.563

176.777

178.753 NÃO CIRCULANTE

Realizável a longo prazo

Impostos a recuperar (Nota 7)

3.128

4.317

3.128

4.317 Tributos diferidos (Nota 8)

2.346

1.921

2.788

2.227 Depósitos para recursos (Nota 12)

463

1.485

463

1.485 Investimentos Temporários (Nota 4)

13.016

17.618

13.016

17.618 Outros

-

9

18.953

25.341

19.404

25.656 Investimentos

Em controlada (Nota 9)

43.310

42.167 -

Outros

-

32

32 Imobilizado (Nota 10)

747

681

751

682 Total do não circulante

63.010

68.189

20.187

26.370 Total do ativo

190.863

199.752

196.964

205.123 Controladora

Consolidado

(33)

BICICLETAS MONARK S.A.

2 BALANÇOS PATRIMONIAIS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E 2014

(Em milhares de Reais, exceto quando indicado de outra forma)

P A S S I V O

2015

2014

2015

2014

CIRCULANTE

Fornecedores e contas a pagar

495

905

510

919 Salários e encargos sociais

308

397

311

401 Impostos a pagar (Nota 11)

689

2.363

2.035

3.459 Dividendos a pagar (Nota 14)

316

1.055

409

1.126 Dividendo mínimo obrigatório (Nota 14)

2.585

3.375

2.585

3.375 Total do circulante

4.393

8.095

5.850

9.280 NÃO CIRCULANTE

Tributos diferidos (Nota 13)

4.464

6.029

4.464

6.029 Provisão para contingências (Nota 12)

6.900

5.650

8.200

6.550 Receita a apropriar

-

1.121

1.121 Total do não circulante

11.364

11.679

13.785

13.700 PATRIMÔNIO LÍQUIDO (Nota 14)

Capital social

133.010

133.010 Reservas de lucros

26.273

25.742

26.273

25.742 Ajuste de avaliação patrimonial

8.066

11.104

8.066

11.104 Dividendo adicional proposto

7.757

10.122

7.757

10.122 Patrimônio líquido atribuído aos controladores

175.106

179.978

175.106

179.978 Participação de não controladores

2.223

2.165 Total do patrimônio líquido

175.106

179.978

177.329

182.143 Total do passivo e patrimônio líquido

190.863

199.752

196.964

205.123 Controladora

Consolidado

As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.

(34)

BICICLETAS MONARK S.A.

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO E DO RESULTADO ABRANGENTE

DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E 2014

(Em milhares de Reais, exceto quando indicado de outra forma)

2015 2014 2015 2014

RECEITA OPERACIONAL

Vendas de produtos 28.318 45.381 28.318 45.381

Deduções da receita de vendas (7.705) (12.733) (7.705) (12.733)

RECEITA OPERACIONAL LÍQUIDA 20.613 32.648 20.613 32.648

Custo dos produtos vendidos (13.527) (20.833) (13.527) (20.833)

LUCRO BRUTO 7.086 11.815 7.086 11.815

RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS

Com vendas (3.904) (4.670) (3.904) (4.670)

Gerais e administrativas (6.360) (5.079) (6.921) (5.299)

Honorários dos administradores (Nota 16) (943) (927) (1.123) (1.107)

Participação dos administradores (200) (250) (200) (250)

Depreciação (74) (54) (75) (56)

Receitas financeiras 14.326 12.650 21.702 17.500

Despesas financeiras (56) (184) (57) (185)

Equivalência patrimonial (Nota 9) 4.193 2.880 -

Outras receitas operacionais 70 34 69 34

7.052 4.400 9.491 5.967

LUCRO ANTES DO IMPOSTO DE RENDA

E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL 14.138 16.215 16.577 17.782

Imposto de renda e contribuição social (3.440) (4.608) (5.671) (6.096)

LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 10.698 11.607 10.906 11.686

OUTROS RESULTADOS ABRANGENTES

Ajuste de avaliação patrimonial (Nota 14 b) (3.037) (4.754) (3.037) (4.754)

RESULTADO ABRANGENTE DO EXERCÍCIO 7.661 6.853 7.869 6.932

LUCRO LÍQUIDO ATRIBUÍVEL A:

Acionistas controladores 10.698 11.607

Acionistas não controladores 208 79

LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 10.906 11.686

RESULTADO ABRANGENTE DO EXERCÍCIO ATRIBUÍVEL A:

Acionistas controladores 7.661 6.853

Acionistas não controladores 208 79

RESULTADO ABRANGENTE DO EXERCÍCIO 7.869 6.932

LUCRO LÍQUIDO POR AÇÃO (com base na média de

ações em circulação no exercício)-em R$ 23,53 25,52

Controladora Consolidado

(35)

B

IC

L

E

T

A

S

M

O

N

A

R

K

S

.A

.

4 D

E

M

O

N

S

T

R

A

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A

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A

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X

E

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C

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F

IN

D

O

S

E

M

3

1 D

E

D

E

Z

E

M

B

R

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D

E

2

0

1

5 E

2

0

1

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m

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R

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s

f

in

a

n

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e

ir

a

s

.

P a tr im ô n io R e s e rv a R e s e rv a A ju s te d e D iv id e n d o líq u id o P a rt ic ip a ç ã o T C a p it a l R e s e rv a d e l u c ro s fr a ç ã o d e A v a lia ç ã o L u c ro s a d ic io n a l a tr ib u íd o a o s d e n ã o p a s o c ia l le g a l a r e a liz a r d iv id e n d o s p a tr im o n ia l a c u m u la d o s p ro p o s to c o n tr o la d o re s c o n tr o la d o re s S a ld o s e m 3 1 d e d e z e m b r o d e 2 0 1 3 1 3 3 .0 1 0 2 5 .1 5 8 1 .2 1 3 5 1 5 .8 5 8 7 .9 6 9 1 8 3 .2 1 3 2 .1 2 4 R e v e rs ã o d e D iv id e n d o s P re s c ri to s 1 .2 5 6 1 .2 5 6 D iv id e n d o a p ro v a d o A G O 2 5 /0 4 /2 0 1 4 (7 .9 6 9 ) (7 .9 6 9 ) (3 8 ) L u c ro l íq u id o d o e x e rc íc io 1 1 .6 0 7 1 1 .6 0 7 7 9 R e s e rv a l e g a l 5 8 0 (5 8 0 ) R e a liz a ç ã o d a r e s e rv a d e l u c ro (1 .2 1 3 ) 1 .2 1 3 A ju s te a v a l p a tr im o n ia l (N o ta 1 7 b ) - O u tr o r e s b ra n g e n te (4 .7 5 4 ) (4 .7 5 4 ) D iv id e n d o m ín im o o b ri g a tó ri o (3 .3 7 5 ) (3 .3 7 5 ) D iv id e n d o a d ic io n a l p ro p o s to (1 0 .1 2 2 ) 1 0 .1 2 2 F ra ç ã o d e d iv id e n d o (1 ) 1 S a ld o s e m 3 1 d e d e z e m b r o d e 2 0 1 4 1 3 3 .0 1 0 2 5 .7 3 8 4 1 1 .1 0 4 1 0 .1 2 2 1 7 9 .9 7 8 2 .1 6 5 R e v e rs ã o d e D iv id e n d o s P re s c ri to s 1 7 9 1 7 9 D iv id e n d o a p ro v a d o A G O 2 9 /0 4 /2 0 1 5 (1 0 .1 2 2 ) (1 0 .1 2 2 ) (1 5 0 ) L u c ro l íq u id o d o e x e rc íc io 1 0 .6 9 8 1 0 .6 9 8 2 0 8 R e s e rv a l e g a l 5 3 5 (5 3 5 ) A ju s te a v a l p a tr im o n ia l (N o ta 1 7 b ) - O u tr o r e s b ra n g e n te (3 .0 3 8 ) (3 .0 3 8 ) D iv id e n d o m ín im o o b ri g a tó ri o (2 .5 8 5 ) (2 .5 8 5 ) D iv id e n d o a d ic io n a l p ro p o s to (7 .7 5 7 ) 7 .7 5 7 F ra ç ã o d e d iv id e n d o (4 ) (4 ) S a ld o s e m 3 1 d e d e z e m b r o d e 2 0 1 5 1 3 3 .0 1 0 2 6 .2 7 3 8 .0 6 6 7 .7 5 7 1 7 5 .1 0 6 2 .2 2 3 R e s e rv a s d e L u c ro s PÁGINA: 33 de 48

(36)

BICICLETAS MONARK S.A.

5 DEMONSTRAÇÃO DOS FLUXOS DE CAIXA (MÉTODO INDIRETO) DOS

EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E 2014

(Em milhares de Reais, exceto quando indicado de outra forma)

As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.

2015 2014 2015 2014

Atividade s ope r acionais

Lucro líquido do exercício 10.698 11.607 10.698 11.607 Depreciação e amortização 41 265 42 266 Equivalência patrimonial (4.194) (2.880) - Ajuste de avaliação patrimonial (3.038) (4.754) (3.038) (4.754) Participação dos minoritários - - 210 141

3.507

4.238 7.912 7.260

Var iaçõe s de ativos e pas s ivos

Contas a receber de clientes 6.226 1.932 6.226 1.932 Estoques (6.698) (2.176) (6.698) (2.176) Impostos a recuperar 507 (348) (95) (487) Outras Contas a Receber 795 464 793 402 Créditos Tributários 1.189 1.529 1.189 1.529 Despesas dif eridas (265) (2.491) (401) (2.491) Depósitos judiciais - realizável a longo prazo 1.022 30 1.022 30 Investimentos temporários - realizável a longo prazo 4.602 7.203 4.602 7.203 Fornecedores e contas a pagar (410) (28) (410) (28) Impostos a pagar (3.239) 1.702 (2.988) 2.054 Salários e Contribuição (89) 61 (89) 61 Provisão para contingências 1.250 (400) 1.650 (400)

Re cur s os líquidos ge r ados pe las atividade s ope r acionais 8.397 11.716 12.713 14.889 Atividade s de inve s tim e ntos

Aquisição de ativo imobilizado (107) (76) (111) (76) Recebimento de dividendos 2.055 1.373 -

-Re cur s os ge rados pe las atividade s de inve s tim e ntos 1.948 1.297 (111) (76) Atividade s de financiam e ntos

Dividendos pagos (14.061) (10.550) (14.875) (11.093)

Re cur s os líquidos aplicados de financiam e ntos (14.061) (10.550) (14.875) (11.093)

Aum e nto de caixa e e quivale nte s de caixa (3.716) 2.463 (2.273) 3.720 Variação de caixa e e quivale nte s de caixa

Saldo ao início do exercício 110.829 108.366 157.796 154.076 Saldo ao f inal do exercício 107.113 110.829 155.523 157.796

(3.716)

2.463 (2.273) 3.720

(37)

BICICLETAS MONARK S.A.

6 DEMONSTRAÇÃO DO VALOR ADICIONADO DOS EXERCÍCIOS

FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E 2014

(Em milhares de Reais, exceto quando indicado de outra forma)

2015 2014 2015 2014

Receitas 28.167 45.195 28.808 45.195

Vendas de produtos 28.097 45.161 28.097 45.161

Outras receitas 70 34 711 34

Insumos adquiridos de terceiros (14.641) (21.041) (15.323) (21.389)

Custos dos produtos vendidos (12.126) (19.554) (12.126) (19.554) Materiais, energia, serviços de terceiros e outros (2.515) (1.487) (3.197) (1.835)

Valor adicionado bruto 13.526 24.154 13.485 23.806

Retenções (252) (265) (253) (266)

Depreciação e amortização (252) (265) (253) (266)

Valor adicionado líquido produzido pela Companhia 13.274 23.889 13.232 23.540

Valor adicionado recebido em transferência 18.463 15.346 21.200 17.316

Equivalência patrimonial 4.193 2.880 - Receitas financeiras 14.270 12.466 21.200 17.316

Valor adicionado a distribuir 31.737 39.235 34.432 40.856

Distribuição do valor adicionado

Pessoal e encargos

Remuneração direta 6.912 7.437 6.912 7.437 Participação dos administradores nos lucros 200 250 200 250 Impostos, taxas e contribuições

Federais 8.758 12.562 11.223 14.090

Estaduais 3.188 5.520 3.189 5.520

Municipais 4 3 9 3

Remuneração de capital de terceiros

Aluguéis 1.977 1.856 1.993 1.870

Remuneração de capital próprio

Lucros retidos 10.698 11.607 10.906 11.686

Total distribuído 31.737 39.235 34.432 40.856

Controladora

Consolidado

As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.

(38)

BICICLETAS MONARK S.A.

7 NOTAS EXPLICATIVAS DAS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS

EM 31 DE DEZEMBRO DE 2015 E 2014

(Em milhares de Reais, exceto quando indicado de outra forma)

1 - CONTEXTO OPERACIONAL

A Bicicletas Monark S.A. (“Companhia”) tem por objetivo a industrialização

e comercialização de bicicletas, assim como a participação em outras

sociedades.

2 - BASES DE APRESENTAÇÃO E ELABORAÇÃO DAS INFORMAÇÕES

DAS

DEMONSTRAÇÕES

FINANCEIRAS

INDIVIDUAIS

E

CONSOLIDADAS.

As demonstrações financeiras individuais e consolidadas foram elaboradas

de acordo com as disposições da legislação societária, prevista na Lei nº

6.404/76 com alterações da Lei nº 11.638/07 e nº 11.941/09, e o

pronunciamento contábil CPC 21, (R1) e a norma internacional IAS 34,

consistentes com aquelas utilizadas no exercício anterior. Todas as

informações relevantes próprias das demonstrações contábeis, e somente

elas, estão sendo evidenciadas, e que correspondem às utilizadas por ela

na sua gestão.

3 - CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA

31/12/2015

31/12/2014

31/12/2015

31/12/2014

Caixa e Bancos

256

1.064

268

1.099 Aplicações financeiras

106.857

109.765

155.255

156.697

107.113

110.829

155.523

157.796 Controladora

Consolidado

As aplicações financeiras referem-se a certificados de depósitos bancários

pós fixados, atrelados a taxas do Certificado de Depósito Interbancário, em

instituições de primeira linha, sendo os valores contábeis equivalentes ao

valor justo.

Apresentamos, a seguir, uma análise de sensibilidade, considerando a

manutenção das aplicações existentes em 31/12/2015:

Estimativa de receitas financeiras a auferir

de 01/01/2016 até 31/12/2016

Cenários

Controladora

Consolidado

Manutenção do cenário atual

14.326

21.702 Redução em 25% da CDI

10.745

16.277 Redução em 50% da CDI

7.163

10.851 A Administração avaliou as opções de investimentos e julgou apropriada a

manutenção das aplicações financeiras em CDB.

(39)

BICICLETAS MONARK S.A.

8 4 - INVESTIMENTOS TEMPORÁRIOS

Longo Prazo Longo Prazo Longo Prazo Longo Prazo

AÇÕES

31/12/2015

31/12/2014

31/12/2015

31/12/2014

Petrobrás PN

6.223

9.518

6.223

9.518 Eletrobrás

185

149

185

149 Fundo Bradesco

6.546

7.889

6.546

7.889 Outros

62

62 TOTAL

13.016

17.618

13.016

17.618 Controladora

Consolidado

Atendendo à Instrução nº 475/08 da CVM, apresentamos abaixo uma

análise de sensibilidade, com o objetivo de informar o impacto sobre o

valor destes investimentos, nas hipóteses de redução e aumento de 25%

e 50% sobre o montante em 31/12/2015 (R$ 13.016).

Hipótese

Redução/Acréscimo

sobre a posição

31/12/2015

Redução/Acréscimo Líquido

no Ajuste de Avaliação

Patrimonial

Redução de 25%

9.762 6.443

Redução de 50%

6.508 4.295

Aumento de 25%

16.270 10.738

Aumento de 50%

19.524 12.886

Esses investimentos estão classificados como ativos não circulantes,

ajustados pelo valor de mercado (valor justo). Os rendimentos são

registrados no resultado do período e a atualização ao valor de mercado é

registrada em “Ajuste de Avaliação Patrimonial” no Patrimônio Líquido

(Nota 14b).

5 - ESTOQUES

São avaliados pelo custo médio ponderado de aquisição ou produção, sem

exceder os preços de mercado ou de realização. As importações em

andamento são registradas ao custo de compra, identificado.

31/01/2015

31/12/2014

31/01/2015

31/12/2014

Produtos acabados

11.476

3.356

11.476

3.356 Produtos em elaboração

427

297

427

297 Matérias-primas

1.858

2.500

1.858

2.500 Importações em andamento

211

1.121

211

1.121

13.972

7.274

13.972

7.274 Controladora

Consolidado

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(40)

BICICLETAS MONARK S.A.

9 6 - CONTAS A RECEBER DE CLIENTES

31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

No País 6.352 12.178 6.352 12.178

Provisão para créditos de liquidação duvidosa (1.200) (800) (1.200) (800) 5.152

11.378 5.152 11.378

As contas a receber de clientes estão registradas pelo valor faturado

incluindo os respectivos impostos e despesas acessórias.

7 - IMPOSTOS A RECUPERAR

31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014

Circulante

IR - antecipações do ano-base

-

328

650

1.236 CSLL - antecipações do ano-base

-

315 -

315 PIS e COFINS a compensar

-

860

643

1.510

1.551 Não circulante

I.C.M.S.

3.128

4.317

3.128

4.317

3.128

4.317

3.128

4.317 8 - TRIBUTOS DIFERIDOS

31/12/2015 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2014