RESOLUÇÃO 53
31 de outubro de 2014
O DIRETOR-PRESIDENTE DA COMPANHIA DOCAS DO ESPÍRITO SANTO -
CODESA, no uso da atribuição que lhe confere a
letra “g”, do artigo 17, do
Estatuto Social da Companhia, e consoante decisão tomada pela Diretoria
Executiva em sua 1542 ª Reunião Extraordinária, realizada em 29 de outubro de
2014,
RESOLVE
I.
Revogar Resolução 38, de 08/08/2014;
II.
Colocar em vigor a Norma de Faturamento/Cobrança de Serviços
Portuários, conforme documento anexo.
NORMA SOBRE FATURAMENTO/COBRANÇA DE SERVIÇOS PORTUÁRIOS
1) OBJETIVO
Estabelecer os critérios e procedimentos a serem adotados para o faturamento e cobrança dos serviços portuários prestados pela Autoridade Portuária CODESA aos Agentes das Embarcações, Arrendatários e Operadores Portuários.
2) COMPETÊNCIAS:
1. Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR, realizar a administração dos dados relativos à cobrança dos serviços prestados, através da emissão de notas fiscais eletrônicas e notas de débito, o controle dos recebíveis e acompanhamento da cobrança sistemática dos créditos devidos pelos Armadores ou Prepostos, Arrendatários e Operadores Portuários.
2. Coordenação de Tecnologia da Informação - COINFO, dar suporte técnico ao desenvolvimento, implantação e manutenção de sistemas de processamento de dados que visem fornecer melhor rapidez na emissão de notas fiscais eletrônicas e notas de débito e atualização dos débitos para a cobrança.
3. Coordenação de Programação Operacional - CODPRO, efetuar o controle das atracações, desatracações de embarcações, inserção dos Pagamentos de Serviços Portuários – PSP’s com dados preliminares (Nome da Empresa, CNPJ, Porto, Cais, Berço, Tabelas e demais dados) que influenciam o faturamento, através do registro em sistema informatizado disponibilizado pela COINFO e ainda fornecer as informações necessárias à CODFOR, para o cálculo dos valores devidos e respectiva cobrança.
4. Coordenação de Gestão Portuária - COGESP, efetuar o controle das informações com dados das movimentações referentes a execução dos serviços portuários prestados pelos Operadores Portuários (Nome da Empresa, CNPJ, tipo de mercadoria, quantidade, sentido, tipo de navegação e demais dados) que influenciam o faturamento, através do registro em sistema informatizado disponibilizado pela COINFO e fornecer as demais informações necessárias à CODFOR, para o cálculo dos valores devidos e respectiva cobrança.
5. Coordenação de Arrendamento e Contratos - COARCO, o encaminhamento da documentação referente aos contratos de arrendamentos/aluguéis de áreas, instalações e equipamentos, reajustes contratuais, planilhas de movimentação mensal de cargas das áreas arrendadas e terminais privativos à CODFOR, para a respectiva cobrança.
6. Coordenação Jurídica - COJURI, dar suporte técnico para os casos de inadimplência, orientando e movendo ações judiciais cabíveis, bem como, instaurando processo administrativo junto aos órgãos externos competentes, quando for o caso.
7. Coordenação Contábil - CODCON, dar suporte técnico para os casos contábeis, orientando e auxiliando a CODFOR nos quesitos tarifários que influenciam a contabilidade.
3) DEFINIÇÕES
Para efeito de aplicação desta Norma, considera-se a seguir:
1. ARRENDATÁRIO - pessoa jurídica constituída para explorar determinada área e/ou instalação do Porto Organizado de caráter público.
2. SERVIÇO/OPERAÇÃO PORTUÁRIA - movimentação e armazenagem de mercadorias destinadas ou provenientes de transporte aquaviário, realizada no porto organizado por Operadores Portuários.
3. OPERADOR PORTUÁRIO - pessoa jurídica pré-qualificada para a execução de operação portuária na área do Porto Organizado.
4. INFRA-ESTRUTURA - facilidades referentes à utilização das instalações portuárias para movimentação de mercadorias.
5. AGENTE DA EMBARCAÇÃO – pessoa jurídica, preposta do armador,
responsável pela embarcação junto à autoridade portuária.
4) CRITÉRIOS
4.1. PRAZOS DE VENCIMENTO, PAGAMENTO E PRORROGAÇÃO
a) Os serviços portuários das Tabelas (I e II) são de responsabilidade do Agente da Embarcação, sendo que os serviços das Tabelas (III, V e VI) de responsabilidade do Operador Portuário. Em ambos os casos dever ser efetuado o depósito prévio da caução no valor correspondente de 80% da previsão dos serviços a serem prestados, baseado na tonelagem e/ou quantidade de carga a ser movimentada.
i. O Operador Portuário responsável pela as Tabelas (III, V e VI)
poderá ser o responsável pela a Tabela I, desde que informado no momento da Solicitação da Atracação (SDA).
ii. O Agente da Embarcação responsável pelas as Tabela I e II poderá
ser o responsável pela as Tabelas (III, V e VI), desde que informado no momento da Solicitação da Atracação (SDA). Neste caso o Operador Portuário será co-responsável junto a CODESA, caso o Agente da Embarcação não venham a arcar com os pagamentos devidos, tal efeito ocorre devido a responsabilidade do Operador Portuário diante da Autoridade Portuária conforme elencados no Art. 62 da Lei 12.815 de 5 de Julho de 2013.
b) Os serviços portuários da Tabela (IV) são de responsabilidade do Importador e/ou Exportador da mercadoria. No caso da importação antes da retirada da mercadoria e na exportação antes do embarque da mesma, deve ser efetuado
o depósito prévio da caução de 100% do valor previsto. Salientamos que o Operador Portuário da Operação de Armazenagem (retirada ou embarque da mercadoria) será co-responsável junto a CODESA, caso o importador ou exportador não venham a arcar com os pagamentos devidos, tal efeito ocorre devido a responsabilidade do Operador Portuário diante da Autoridade Portuária conforme elencados no Art. 62 da Lei 12.815 de 5 de Julho de 2013.
c) Quando a operação portuária de importação e exportação ocorrer aos sábados, domingos e/ou feriados, o pagamento da caução deverá ser efetuado com antecedência de 1 (um) dia útil à movimentação, observando o horário de expediente bancário, visando não ter problemas nas operações.
d) Se a empresa não tiver a previsão de movimentação de carga a ser realizada, deverá depositar quantia de R$ 10.000,00 (dez mil reais). Este valor será atualizado conforme a tarifa portuária.
e) É de responsabilidade da COGESP, após a desatracação das embarcações, no prazo máximo de 7 (sete) dias, inserir no sistema todas as informações necessárias para emissão da respectiva cobrança pela CODFOR, como também, no caso da Tabela IV que diz respeito a armazenagem de mercadorias após o termino total da operação. No caso de operações de re-despacho de mercadorias, a movimentação da atracação só será finalizada após o fim do re-despacho, observando o prazo acima.
f) A cobrança será emitida no prazo de 2 (dois) dias úteis, depois de recebida a documentação hábil das coordenações (CODPRO/COGESP/COARCO). A Nota Fiscal Eletrônica estará disponível nos sites das Prefeituras Municipais. Com relação a Nota de Débito será encaminha via e-mail pela a CODESA.”
g) O vencimento do título será de 15 (quinze) dias, contados da data de emissão pela CODESA, e estará disponível eletronicamente por 3 (três) dias corridos no site da Banco do Brasil S/A, após este prazo o boleto bancário será expedido para o endereço físico da empresa.
h) No caso de liquidação de fatura após o vencimento, a mesma será acrescida de juros de 1% a.m., proporcionalmente ao período de atraso.
i) Após 30 dias de atraso, além dos juros acima mencionado, incidirá variação positiva do IGP-M do período.
j) Após o vencimento do título, sem prejuízo da cobrança de juros descrita no item (4.1.h), incidirá, sobre o valor atualizado, também multa de 2% (dois por cento).
k) Sob nenhuma hipótese será concedida prorrogação de prazo para pagamento de título após o seu vencimento, ressalvado o que estabelece o item (4.3) desta Norma, ou, quando devidamente comprovado pelo devedor o recebimento do título após a data de vencimento.
4.2. LOCAIS DE PAGAMENTO
a) O pagamento dos títulos será efetuado em qualquer agência bancária até o vencimento. Após o vencimento só será aceito via depósito identificado, com a incidência dos itens (4.1.h), (4.1.i) e (4.1.j).
b) Após o “quinto” dia do vencimento do título, o mesmo poderá ser enviado ao
Cartório de Protesto de Títulos, cabendo o devedor a responsabilidade pelas custas cartorárias.
4.3. PAGAMENTO DE TÍTULO FORA DO VENCIMENTO SEM JUROS
A Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR da CODESA, somente receberá o pagamento de títulos vencidos, sem os correspondentes acréscimos, mediante autorização da Diretoria de Administração e Finanças - DIRAFI.
4.4. DÉBITOS
a) A Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR emitirá um relatório
mensal para os e-mails dos coordenadores da
COGESP/CODPRO/COARCO/COJURI e aos Diretores da Companhia.
b) Após 30 (trinta) dias de atraso de qualquer tipo de cobrança, os devedores ficarão impedidos de utilizar os equipamentos e infraestrutura do Porto.
c) Os devedores com atraso superior a 75 (setenta e cinco) dias, observado a legislação vigente, terão seus nomes incluídos no Cadastro Informativo - CADIN. A CODFOR relacionará os títulos vencidos e não liquidados, para serem encaminhadas à Coordenação Jurídica - COJURI da CODESA, para análise sobre os aspectos legais, retornando no prazo de até 10 (dez) dias à
Coordenação de Finanças e Orçamento – CODFOR, para providências
necessárias de inclusão no CADIN.
d) A COJURI deverá manter a CODFOR sempre informada das medidas tomadas, visando a não duplicidade de cobrança.
e) A Diretoria Executiva da CODESA poderá liberar o usuário de utilizar-se de novos serviços requisitados, desde que efetue antecipadamente o pagamento dos mesmos, com a devida autorização por escrito do Diretor-Presidente, com base em exposição de motivos devidamente fundamentada pela Diretoria de Infraestrutura e Operações - DIROPE.
f) De acordo com a legislação vigente, a CODFOR no mês de novembro de cada ano, providenciará o levantamento dos débitos de títulos pendentes de recebimento, para fins de baixa no contas a receber, independente dos recursos utilizados para sua cobrança, encaminhando à DIRAFI para análise e posterior apreciação e aprovação da Diretoria Executiva - DIREXE.
4.5. CRÉTIOS E RESTITUIÇÃO
Semanalmente será feito a devolução de créditos a restituir e PSP’s não utilizados, motivados pelo cancelamento de atracação da embarcação e outros fatores. Caso necessário, será feito encontro de contas e compensações para pagamentos e baixas de outros títulos ou novos PSP’s.
5) PROCEDIMENTOS
5.1. COBRANÇA DE MOVIMENTAÇÕES DE CARGAS
a) A Coordenação de Programação Operacional - CODPRO irá providenciar a inserção das atracações no sistema informatizado e os respectivos serviços como manobras de atracação, desatracação e dentre outras cobranças prevista na Tabela de Serviços, informando sempre o Agente da Embarcação responsável por cada serviço executado.
b) A Coordenação de Gestão Portuária - COGESP, após a conclusão da operação portuária, providenciará a inserção dos dados no sistema informatizado, dentre eles: tipo de mercadoria movimentada, equipamentos utilizados, armazenagem, consumo de água e energia durante a operação do navio, bem como, a compensação da Norma de Atracação (Resolução 006/2008).
c) A Coordenação Financeira e Orçamentária – CODFOR, a partir das
informações encaminhadas pelas CODPRO e COGESP, processará as mesmas e gerará a cobrança contra o devedor responsável informado pela COGESP/CODPRO no sistema informatizado.
d) O devedor responsável, mediante o recebimento da cobrança emitida pela CODFOR, providenciará o pagamento conforme estabelecido nesta Norma, observando o prazo de vencimento.
5.2. COBRANÇA DE ARRENDAMENTOS E OUTROS CONTRATOS
a) A Coordenação de Arrendamento e Contratos - COARCO irá providenciar a inserção dos dados das parcelas no sistema de contratos, inclusive rateios de parcelas, finalizações de contratos, vencimentos, bem como, multas e outras compensações financeiras devidas pelos arrendatários.
b) A Coordenação Financeira e Orçamentária – CODFOR, a partir das
informações inseridas no sistema de contrato pela COARCO emitirá a cobrança contra o arrendatário responsável.
c) O Arrendatário responsável, mediante o recebimento da cobrança emitida pela CODFOR, providenciará o pagamento conforme estabelecido nesta Norma, observando o prazo de vencimento.
a) A Coordenação Financeira e Orçamentária – CODFOR, processará os dados para o cálculo e cobrança dos serviços portuários prestados, 02 (dois) dias úteis depois de recebidas as informações completas da COGESP/CODPRO, sobre o término da operação e fechamento do navio.
b) A Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR, emitirá a Nota Fiscal de Serviços Eletrônica e Nota de Débito no formato digital.
5.4. RECEBIMENTO DOS TÍTULOS
O recebimento será feito por meio de pagamento via boleto ou depósito identificado na conta da CODESA junto a Instituição Bancária por ela indicada.
5.5. BAIXA DE CONTAS A RECEBER
A Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR, diariamente, com base no movimento bancário, processará a baixa dos títulos no Contas a Receber, gerando um relatório diário de liquidação, o qual será encaminhado à
Coordenação de Contabilidade – CODCON, com os avisos de créditos
correspondentes.
5.6. CORREÇÃO DA COBRANÇA
a) As solicitações sobre correção dos valores dos títulos deverão ser protocoladas por meio de carta com o papel timbrado da empresa e postada no protocolo geral da CODESA, em até 10 (dez) dias antes do vencimento.
b) No caso da solicitação se dar com 4 (quatro) dias antes do vencimento ou após, deverá ser pago o valor total do título, sem nenhum tipo de abatimento ou glosa.
c) Recebido o pedido no tempo previsto no item (5.6.a) anterior, caberá a CODFOR encaminhar para a COGESP/CODPRO/COARCO/COJURI, para analisar e emitir parecer no prazo máximo de 5 (cinco) dias.
d) No caso de indeferimento do pedido, prevalecerá a data fixada no título para vencimento, sendo cobrados, por atraso, os encargos previstos nos itens (4.1.h), (4.1.i) e (4.1.j) desta Norma.
e) Não atendido pela COGESP/CODPRO/COARCO/COJURI o prazo previsto no item (5.6.c), o prazo de vencimento do título será com base no item (4.1.g).
f) Se após a emissão do título for constatada incorreção no valor a ser pago, a CODFOR providenciará o seu estorno, mediante expedição de novo título.
g) Caso concorde, o devedor poderá solicitar o documento de Carta de Correção da Cobrança, para dados cadastrais e outros dados que não comprometam diante dos órgãos de fiscalização.
h) A Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR efetuará as baixas e registros necessários, quando ocorrer cancelamento da cobrança.
6) DISPOSIÇÕES GERAIS
Serão processados diariamente pela CODFOR, os relatórios do sistema de faturamento, necessários ao gerenciamento e acompanhamento da cobrança.
Casos omissos ou dúvidas sobre a sistemática de faturamento e cobrança devem ser dirigidos a Coordenação Financeira e Orçamentária - CODFOR, para posterior decisão da Diretoria Executiva.
