EXCELENTÍSSIMO SENHOR DOUTOR JUIZ DE DIREITO DA 3ª VARA CÍVEL DA

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EXCELENTÍSSIMO SENHOR DOUTOR JUIZ DE DIREITO DA 3ª VARA CÍVEL DA COMARCA DE SERTÃOZINHO, ESTADO DE SÃO PAULO

Incidente Processual nº 0001832-28.2020.8.26.0597. Recuperação Judicial n.º 1003465-91.2019.8.26.0597. Requerente: Grupo Run Time.

COMPASSO ADMINISTRAÇÃO JUDICIAL LTDA., Administradora Judicial nomeada na Recuperação Judicial em epígrafe, vem, respeitosamente à presença de Vossa Excelência, em atenção à obrigação disposta na letra ‘c’, inciso II, do artigo 22 da Lei nº 11.101/2005, apresentar o Relatório Mensal de Atividades (“RMA”) referente ao mês

de junho de 2020, nos termos que seguem anexo.

Ribeirão Preto, 17 de setembro de 2020.

Antonio Tasso Ferreira Felipe Barbi Scavazzini

CRC 1SP123694/0-7 OAB/SP 314.496

Mauricio Suriano Marília Volpe Zanini Mendes Batista

OAB/SP 190.293 OAB/SP 167.562

Eduardo Benini OAB/SP 184.647

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Run Time Automação Industrial Ltda. e Run Time Soluções Industriais Ltda

Recuperação judicial nº. 1003465-91.2019.8.26.0597

RMA - Relatório Mensal de Atividades Junho (2020)

Sumário

1. Run Time Automação Industrial Ltda. ... 3

1.1. Situação Patrimonial _{– Balanço Patrimonial ... 3}

1.1.1. Ativo ... 3

1.1.2. Passivo e Patrimônio Líquido ... 7

1.1.3. Demonstração do Resultado do Período ... 10

1.2. Demonstração de Fluxo de Caixa ... 14

1.3. Colaboradores ... 15

1.4. Situação Fiscal _{– Federal, Estadual e Municipal ... 16}

2. Run Time Solução Industrial Ltda. ... 17

2.1. Situação Patrimonial _{– Balanço Patrimonial ... 17}

2.1.1. Ativo ... 17

2.1.2. Passivo e Patrimônio Líquido ... 20

2.1.3. Demonstração do Resultado do Período ... 22

2.2. Demonstração de Fluxo de Caixa ... 27

2.4. Situação Fiscal _{– Federal, Estadual e Municipal ... 29}

3. Prospecção de novos negócios ... 29

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1. Run Time Automação Industrial Ltda.

1.1. Situação Patrimonial _{– Balanço Patrimonial}

Como forma de apresentar a situação econômica e financeira da Recuperanda, seguem as informações compiladas das demonstrações contábeis e demais relatórios administrativo-operacionais que foram disponibilizados por ela. Estão apresentados abaixo, de forma comparativa, referentes aos meses de junho de 2020.

1.1.1. Ativo

Definição: “Ativo” são todos os bens e direitos de propriedade da empresa.

ATIVO

Rubricas Nota 05/2020 06/2020 Variação

Ativo circulante R$ R$ R$ %

Caixa e equivalentes de caixa 5 5 - - Contas a receber 1.1.1.1 1.834.918 1.827.421 (7.497) (0,41) Estoques 839.723 839.723 - - Adiantamentos a fornecedores 1.1.1.2 1.605.753 1.605.753 - - Impostos a recuperar 77.520 77.520 - - Partes relacionadas 1.1.1.3 2.131.163 2.123.194 (7.969) (0,37) Outros créditos 1.1.1.4 266.125 266.125 - - Despesas antecipadas 208.624 206.672 (1.952) (0,94) Total (circulante) 6.963.831 6.946.413 (17.418) (0,25) Ativo não circulante

Realizável a longo prazo

Outros créditos 1.1.1.4 2.766 2.766 - - Imobilizado 1.1.1.5 3.473.727 3.441.158 (32.569) (0,94)

Intangível 91.402 91.402 - -

Total (não circulante) 3.567.895 3.535.326 (32.569) (0,91)

TOTAL 10.531.726 10.481.739 (49.987) (0,47)

1.1.1.1. Contas a receber

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CONTAS A RECEBER

Rubricas 05/2020 06/2020 Variação

Duplicatas a receber R$ R$ R$ %

Clientes nacionais 1.834.918 1.827.421 (7.497) (0,41)

TOTAL 1.834.918 1.827.421 (7.497) (0,41)

Análise: A rubrica “Contas a receber” registrou pequena variação de 0,41%,

equivalente a R$ 7 mil. Em junho de 2020, alcançou o montante de R$ 1.827 mil.

Ressalta-se que grande parte do saldo a receber, conforme informado pela Recuperanda, está vencido há mais de 1 ano, permanecendo, no período analisado, sem movimentações significativas. Destaca-se ainda, que não há valores registrados a título de provisão estimada de crédito de liquidação duvidosa (PECLD) para os títulos vencidos.

1.1.1.2. Adiantamentos a fornecedores

Definição: “Adiantamento a Fornecedores” é o pagamento feito

antecipadamente a fornecedores na aquisição de mercadorias.

ADIANTAMENTOS

Rubricas 05/2020 06/2020 Variação

R$ R$ R$ %

Adiantamento a fornecedores 1.605.753 1.605.753 - -

TOTAL 1.605.753 1.605.753 - -

Análise: A rubrica “Adiantamentos a fornecedores” registrou em junho de 2020,

o montante de R$ 1.606 mil. Ressalta-se que o saldo não apresenta movimentações relevantes há mais de 1 ano.

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1.1.1.3. Partes Relacionadas

Definição: “Partes Relacionadas” são valores a receber decorrentes de

empréstimos aos sócios e a empresas com partes relacionadas. PARTES RELACIONADAS

R$ R$ R$ %

Empréstimos Sócios 975.000 975.000 - - Empresas c/ Partes Relacionadas 1.156.163 1.148.194 (7.969) (0,69)

TOTAL 2.131.163 2.123.194 (7.969) (0,37)

Análise: A rubrica “Partes Relacionadas” apresentou queda de 0,37%,

equivalente a R$ 8 mil, decorrente da redução da rubrica “Empresas c/ partes Relacionadas”. Em junho de 2020, apresentou montante de R$ 2.123 mil.

A rubrica “Empréstimos Sócios”, que permaneceu inalterada no período em análise, representa os valores que a empresa emprestou aos sócios em anos anteriores. Já a rubrica “Empresas c/ Partes Relacionadas” refere-se aos desembolsos para pagamentos de contas e despesas da empresa relacionada Run Time Soluções Industriais Ltda.

1.1.1.4. Outros créditos

Definição: “Outros créditos” são valores a receber que não foram classificados

em grupos específicos, podendo ser classificados em circulante, com vencimento até 12 (doze) meses, e não circulantes, com vencimento após 12 (doze) meses.

OUTROS CRÉDITOS

R$ R$ R$ %

Adiantamentos de Salários 36.018 36.018 - - Depósitos para Recursos 230.107 230.107 - -

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Títulos de Capitalização 2.766 2.766 - -

Total do não circulante 2.766 2.766 -

-TOTAL 268.891 268.891 -

-Análise: _{A rubrica “Outros créditos” não registrou variação no período,}

mantendo, em junho de 2020, o montante de R$ 269 mil.

1.1.1.5. Imobilizado

Definição: “Imobilizado” são bens corpóreos (palpáveis) destinados à

manutenção da atividade fundamental da empresa que tem durabilidade de mais de um exercício social (12 meses).

IMOBILIZADO Rubricas 05/2020 06/2020 Variação R$ R$ R$ % Imobilizações Técnicas 4.332.736 4.332.736 - -Terrenos 295.049 295.049 - - Edifícios E Dependências 2.021.568 2.021.568 - - Moveis E Utensílios 323.506 323.506 - - Máquinas E Equipamentos 609.059 609.059 - - Ferramentas E Utensílios 3.846 3.846 - - Veículos e Equipamentos de Transporte 677.453 677.453 - - Equipamentos De Comunicações 40.380 40.380 - - Equipamentos De Informática 361.875 361.875 - - Imobilização Em Andamento 82.484 82.484 - - Consorcio De Veículos 82.484 82.484 - - (-) Depreciações Acumuladas (941.493) (974.062) (32.569) 3,46 Edifícios E Dependências (195.399) (202.137) (6.738) 3,45 Moveis E Utensílios (78.177) (80.873) (2.696) 3,45 Máquinas E Equipamentos (147.183) (152.259) (5.076) 3,45 Ferramentas E Utensílios (1.859) (1.923) (64) 3,45 Veículos e Equipamentos de Transporte (324.867) (336.158) (11.291) 3,48 Equipamentos De Comunicações (19.517) (20.190) (673) 3,45 Equipamentos De Informática (174.491) (180.522) (6.031) 3,46

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Análise: _{A rubrica “Imobilizado” registrou queda de 1%, equivalente a R$ 33 mil,} resultado do registro da depreciação do período. Em junho de 2020, a rubrica alcançou o montante de R$ 3.441 mil.

1.1.2. Passivo e Patrimônio Líquido

Definição: _{“Passivo” são as obrigações a pagar que a empresa tem com}

terceiros. “Patrimônio Líquido”, por sua vez, evidencia os recursos dos proprietários aplicados na empresa por meio de aumento de capital ou pelo resultado obtido durante a atividade (lucro ou prejuízo).

PASSIVO

Rubricas Nota 05/2020 06/2020 Variação

Passivo circulante R$ R$ R$ % Empréstimos e financiamentos 2.054.234 2.054.234 - - Contas a pagar 529.343 529.187 (156) (0,03) Obrigações trabalhistas 1.1.2.1 1.765.022 1.768.034 3.012 0,17 Obrigações tributárias 1.1.2.2 2.506.389 2.506.386 (3) - Adiantamento de clientes 1.1.2.3 1.583.772 1.583.772 - - Demais passivos circulantes 88.252 93.190 4.938 5,60

Total do passivo circulante 8.527.012 8.534.803 7.791 0,09

Passivo não circulante Exigível a longo prazo

Empréstimos e financiamentos 302.698 302.698 - - Obrigações tributárias 1.1.2.2 1.300.843 1.300.843 - -

Total do passivo não circulante 1.603.541 1.603.541 -

-Patrimônio líquido

-Capital social 500.000 500.000 - -

Reserva de lucros 232.931 232.931 - -

Lucros/(Prejuízos) acumulados (331.758) (389.536) (57.778) 17,42

Total do patrimônio líquido 401.173 343.395 (57.778) (14,40)

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1.1.2.1. Obrigações trabalhistas

Definição: “Obrigações Trabalhistas” são as obrigações com funcionários,

relativas a salários, participações nos resultados, férias a pagar, abonos pecuniários, 13º salário e férias. Também se incluem neste grupo os encargos sociais como INSS e FGTS.

OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS

Rubricas 05/2020 06/2020 Variação

R$ R$ R$ %

Obrigações Com Pessoal 678.829 680.021 1.191 0,18

Ordenados E Salários A Pagar 11.538 12.729 1.191 10,33 Pró-labore A Pagar 354.154 354.154 - - Liquidação De Contas (Rescisões) 188.604 188.604 - -

Férias Mês Seguinte 2.644 2.644 - - 13º Salário Mês Seguinte 121.890 121.890 - - Obrigações Sociais 1.086.193 1.088.013 1.821 0,17 INSS A Recolher 499.639 500.948 1.309 0,26 FGTS A Recolher 242.157 242.655 499 0,21 PIS A Recolher 47.721 47.723 2 - COFINS A Recolher 276.649 276.660 11 - Contribuição Sindical / Assistencial a Recolher 8.209 8.209 - - INSS Retenção Os 209/99 10.500 10.500 - - Ret. PIS/COFINS/CSLL In. 38112/03 1.317 1.317 - -

TOTAL 1.765.022 1.768.034 3.012 0,17

Análise: A rubrica “Obrigações trabalhistas” registrou aumento de 0,17%,

equivalente a R$ 3 mil. Em junho de 2020, apresentou o montante de R$ 1.768 mil.

1.1.2.2. Obrigações tributárias

Definição: As “Obrigações tributárias” referem-se aos valores de impostos e

contribuições a recolher para a União, Estados e Municípios.

OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS Rubricas 05/2020 06/2020 Variação R$ R$ R$ % IPI a Recolher 726.192 726.192 - - ICMS a Recolher 979 978 (1) (0,13) ISSQN a Recolher 28.028 28.028 - -

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IRRF a Recolher 33.227 33.189 (38) -0,11 Contribuição Social 416.033 416.050 17 - Imposto de Renda PJ 1.065.490 1.065.508 19 - ICMS Parcelamento 56.227 56.227 - - ISSQN Parcelamento 32.079 32.079 - -ISSQN Retenções NF’s 6.349 6.349 - - IRRF Parcelamento 7.867 7.867 - -

Parcelamento PERT - Demais Tributos 67.302 67.302 - - Parcelamento PERT - Demais Trib.- PGFN 66.616 66.616 - - Total - Obrigações tributárias – PC 2.506.389 2.506.386 (3) -

ICMS Parcelamento 63.942 63.942 - -

IRRF Parcelamento 49.769 49.769 -

-Parcelamento PERT - Demais Tributos 635.131 635.131 - -Parcelamento PERT - Demais Trib. – PGFN 552.002 552.002 - -

Total - Obrigações tributárias – PNC 1.300.843 1.300.843 - -

TOTAL (PC + PNC) 3.807.232 3.807.229 (3)

-Análise: A rubrica “Obrigações Tributárias” não apresentou variação significativa no

período. Em junho de 2020, registrou o montante, nos passivos circulante e não circulante,

de R$ 3.807 mil.

1.1.2.3. Adiantamentos de clientes

Definição: “Adiantamento de clientes” é o pagamento de mercadorias e/ou

serviços a serem fornecidos e/ou prestados pela Recuperanda.

ADIANTAMENTOS

R$ R$ R$ %

Adiantamento de clientes 1.583.772 1.583.772 - -

TOTAL 1.583.772 1.583.772 - -

Análise: A rubrica “Adiantamentos de clientes” registrou em junho de 2020 o

montante de R$ 1.584 mil. Ressalta-se que o saldo não apresenta movimentações relevantes há mais de 1 ano.

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1.1.3. Demonstração do Resultado do Período

Definição: “Demonstração do Resultado do Exercício” é um resumo ordenado das

receitas, custos e despesas da empresa em determinado período. Ao final ter-se-á um resultado líquido que poderá ser lucro (positivo) ou prejuízo (negativo).

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

Rubricas Nota 05/2020 06/2020 Variação

R$ R$ R$ %

Receita líquida de vendas 1.1.3.1 261 274 14 5,11

Custo dos produtos vendidos 1.1.3.2 (47.299) (49.834) (2.535) 5,36

Lucro Bruto (47.038) (49.559) (2.521) 5,36

Despesas gerais e administrativas (11.529) (6.231) 5.298 (45,96)

Despesas tributárias (205) - 205 (100,00)

Outras receitas / (despesas) não operacionais - - - - Lucro (prejuízo) antes do resultado financeiro (58.772) (55.790) 2.982 (5,07) Resultado financeiro (2.164) (1.952) 212 (9,78)

Lucro antes dos impostos (60.936) (57.742) 3.194 (5,24)

Imposto de renda e contribuição social - (36) (36) - Lucro/Prejuízo líquido do exercício 1.1.3.3 (60.936) (57.778) 3.158 (5,18)

1.1.3.1. Receita Acumulada Líquida de Vendas

Definição: Esse grupo apresenta todas as receitas operacionais (vendas/serviços) deduzidas dos respectivos impostos, devoluções e outros abatimentos.

EVOLUÇÃO ACUMULADA DA RECEITA

2018 2019 2020 Variação 2018 - 2020 Variação 2019 - 2020 Mês R$ R$ R$ R$ % R$ % Janeiro 127.450 271 - (127.450) (100,00) (271) (100,00) Fevereiro 127.450 271 2.398 (125.053) (98,12) 2.127 756 Março 127.450 271 1.546 (125.904) (98,79) 1.276 471,49 Abril 127.450 271 696 (126.755) (99,45) 425 157,06 Maio 127.450 271 261 (127.189) (99,80) (10) (3,58) Junho 127.450 44 274 (127.176) (99,78) 230 519,31

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ACUMULADO 764.701 1.397 5.175 (759.526) (99,32) 3.777 270,34

Análise: Na comparação entre os meses de janeiro a junho dos anos de 2018, 2019 e de 2020, há uma expressiva redução de 99% da receita bruta acumulada, equivalente a R$ 765 mil. Em 2020, no período de janeiro a junho, tem-se o montante acumulado de R$ 5 mil.

No mais, observa-se no gráfico apresentado a seguir a evolução da receita bruta de vendas da Recuperanda nos meses de janeiro a junho dos anos de 2018, 2019 e 2020:

R$ R$ 100.000 R$ 200.000 R$ 300.000 R$ 400.000 R$ 500.000 R$ 600.000 R$ 700.000 R$ 800.000 R$ 900.000

Janeiro Fevereiro Março Abril Maio Junho Acumulado

EVOLUÇÃO DA RECEITA LÍQUIDA

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1.1.3.2. Custos acumulados

Definição: “Custos” são os gastos de fabricação/compra de mercadorias (gastos

de produção), incluindo matéria-prima, mão-de-obra, depreciação de bens da fábrica e demais despesas diretamente relacionadas à produção.

EVOLUÇÃO ACUMULADA DO CUSTO

2018 2019 2020 Variação 2018 - 2020 Variação 2019 - 2020 Mês R$ R$ R$ R$ % R$ % Janeiro 165.837 64.856 52.401 (113.437) (68,40) (12.456) (19,21) Fevereiro 165.837 64.856 54.857 (110.980) (66,92) (9.999) (15,42) Março 165.837 64.856 51.471 (114.367) (68,96) (13.386) (20,64) Abril 165.837 64.856 50.842 (114.996) (69,34) (14.015) (21,61) Maio 165.837 64.856 47.299 (118.538) (71,48) (17.557) (27,07) Junho 165.837 40.143 49.834 (116.004) (69,95) 9.691 24,14 ACUMULADO 995.025 364.425 306.703 (688.322) (69,18) (57.722) (15,84)

Receita Líquida Acumulada 764.701 1.397 5.175 (759.526) (99,32) 3.777 270,34 Custo Acumulado (995.025) (364.425) (306.703) 688.322 (69,18) 57.722 (15,84)

Fórmula % % % % % % %

(Custo Ac./Receita Ac.) x 100 130,12 26081 5927 5.796,87 4455,03 (20.154,04) (77,27)

Análise: Ressalta-se que a Recuperanda apresentou a Demonstração de Resultado do ano de 2018 e do período de janeiro a maio de 2019 de forma acumulada e, portanto, apenas para fins comparativos, foi feita a média do custo (R$ 166 mil e R$ 65 mil) para cada mês desses períodos. No entanto, o ideal seria a apresentação das DREs mensais.

Em 2020, no período de janeiro a junho, tem-se o montante acumulado de R$

307 mil. Já a relação “Custo Ac./Receita Ac.” não se manteve linear no período, devido ao

cenário de redução das atividades da Recuperanda.

No mais, pode-se observar no gráfico a evolução do custo nos meses de janeiro a junho dos anos de 2018, 2019 e 2020:

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1.1.3.3. Lucros/Prejuízos acumulados do exercício

Quando comparados os “Lucros/prejuízos acumulados do exercício” dos mesmos meses dos anos de 2018, 2019 e 2020, nota-se prejuízo acumulado em todos eles, conforme tabela abaixo:

EVOLUÇÃO ACUMULADA DO LUCRO/PREJUÍZO DO EXERCÍCIO

2018 2019 2020 Variação 2018 - 2020 Variação 2019 - 2020 Mês R$ R$ R$ R$ % R$ % Janeiro (120.006) (109.096) (73.422) 46.585 (39) 35.674 (32,70) Fevereiro (120.006) (109.096) (67.580) 52.426 (44) 41.516 (38,05) Março (120.006) (109.096) (70.321) 49.685 (41,40) 38.774 (35,54) Abril (120.006) (109.096) (59.565) 60.441 (50) 49.531 (45,40) Maio (120.006) (109.096) (60.936) 59.070 (49,22) 48.160 (44,14) Junho (120.006) (56.962) (57.778) 62.228 (51,85) (816) 1,43 ACUMULADO (720.036) (602.440) (389.601) 330.435 (45,89) 212.839 (35,33)

Receita Líquida Acumulada 764.701 1.397 5.175 (759.526) (99,32) 3.777 270,34 Lucro/Prejuízo Acumulado (720.036) (602.440) (389.601) 330.435 (45,89) 212.839 (35,33) Fórmula % % % % % % % (Lucro/Prejuízo Ac./ Receita Ac.) x 100 (94,16) (43.115) (7.529) (7.434,82) 7.896,01 35.586,25 (82,54) R$ R$ 200.000 R$ 400.000 R$ 600.000 R$ 800.000 R$ 1.000.000 R$ 1.200.000

EVOLUÇÃO DO CUSTO

(14)

Análise: Ressalta-se que a Recuperanda apresentou a Demonstração de Resultado do ano de 2018 e do período de janeiro a maio de 2019 de forma acumulada e, portanto, apenas para fins comparativos, foi feita a média do prejuízo do exercício (R$ 120 mil e R$ 109 mil) para cada mês desses períodos. No entanto, o ideal seria a apresentação das DREs mensais.

Em 2020, no período de janeiro a junho, tem-se o prejuízo acumulado de R$ 390 mil.

Observa-se no gráfico a evolução do lucro/prejuízo nos meses de janeiro a junho dos anos de 2018, 2019 e 2020, ilustrando a dificuldade financeira na qual a Recuperanda se encontra:

1.2. Demonstração de Fluxo de Caixa

Definição: “Demonstração do Fluxo de Caixa” é representada pela entrada de

todo dinheiro recebido em caixa, bem como a saída, em determinado período. -800.000 -700.000 -600.000 -500.000 -400.000 -300.000 -200.000 -100.000 0

EVOLUÇÃO DO LUCRO/PREJUÍZO

(15)

DEMONSTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA

R$ R$ R$ %

Fluxo De Caixa Das Atividades Operacionais (270.823) (331.757)

Resultado acumulado líquido do período (331.757) (389.535) (57.778) 17,42 Depreciação e amortização lançadas a custo e a despesa 32.568 32.568 - - Diminuição (aumento) de contas a receber (333) 7.497 7.830 (2351,35)

Diminuição (aumento) de estoques - - - -

Diminuição (aumento) de outros ativos 28.034 9.921 (18.113) (64,61) Diminuição (aumento) de realizável a longo prazo - - - - Aumento (diminuição) de fornecedores (3.208) (155) 3.053 (95,17) Aumento (diminuição) de obrigações trabalhistas 2.272 3.012 740 32,57 Aumento (diminuição) de obrigações tributarias (1.179) (3) 1.176 (99,75) Aumento (diminuição) de provisões (curto e longo prazos) 1.634 1.634 - - Aumento (diminuição) de outros passivos (curto e longo prazos) 1.146 3.304 2.158 188,31

Fluxo de caixa livre para a empresa

(FCFF = free cash flow to firm) (270.823) (331.757) - -

Saldo inicial das disponibilidades 5 5 - -

Aumento (redução) das disponibilidades

(caixa e equivalentes) - - - -

Saldo final das disponibilidades 5 5 - -

Análise: Diante do cenário de redução das atividades da Recuperanda, não há movimentação (aumento e/ou diminuição) das disponibilidades no período.

Porém ressalta-se que a Demonstração de Fluxo de Caixa, na linha “Resultado acumulado líquido do período” não está devidamente conciliada, o que deverá ser apresentado para os próximos relatórios.

1.3. Colaboradores

1.3.1. Quadro de Funcionários – CLT

Análise: A Recuperanda deverá apresentar o quadro de funcionários de junho de 2020.

(16)

1.3.2. Total de proventos líquido da folha de pagamento

Análise: A Recuperanda deverá apresentar a folha de pagamentos de junho de 2020.

1.3.3. Despesas com pró-labores

Análise: A Recuperanda cessou o pagamento de pró-labore a partir de março de 2020.

1.3.4. Prestadores de serviços

A Recuperanda declara que não possui prestadores de serviços.

1.4. Situação Fiscal _{– Federal, Estadual e Municipal}

Análise: A Recuperanda apresentou os seguintes débitos:

TRIBUTOS EM ABERTO - JUNHO DE 2020

Rubricas Valor Total Multa Juros Honor. TOTAL

R$ R$ R$ R$ R$ Federais 3.842.219 375.852 631.777 241.101 5.090.949 Estadual 494.567 95.967 193.712 101.568 885.814 Municipal 72.741 7.274 18.395 9.841 108.251 INSS 511.448 102.290 55.330 - 669.068 FGTS 242.656 48.531 22.806 - 313.993 TOTAL 5.163.632 629.914 922.020 352.509 7.068.075

(17)

2. Run Time Solução Industrial Ltda.

2.1. Situação Patrimonial _{– Balanço Patrimonial}

Como forma de apresentar a situação econômica e financeira da Recuperanda, seguem as informações compiladas das demonstrações contábeis e demais relatórios administrativo-operacionais que foram disponibilizados por ela. Estão apresentados abaixo, de forma comparativa, referentes aos meses de maio e junho de 2020.

2.1.1. Ativo

Definição: “Ativo” são todos os bens e direitos de propriedade da empresa.

ATIVO

Ativo circulante R$ R$ R$ %

Caixa e equivalentes de caixa 2.1.1.1 88.089 65.728 (22.361) (25,38) Contas a receber 2.1.1.2 115.106 161.236 46.130 40,08 Adiantamentos a fornecedores 429.194 431.994 2.800 0,65 Partes relacionadas 2.1.1.3 758.801 748.854 (9.947) (1,31)

Total (circulante) 1.391.190 1.407.812 16.622 1,19

Ativo não circulante Realizável a longo prazo

Imobilizado 2.1.1.4 361.090 354.594 (6.496) (1,80)

Total (não circulante) 361.090 354.594 (6.496) (1,80)

TOTAL 1.752.280 1.762.406 10.126 0,58

2.1.1.1. Caixa e equivalentes de caixa

Definição: “Caixa e equivalentes de caixa” são valores em espécie, depósitos

bancários em conta corrente e as aplicações financeiras de liquidez imediata. CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA

R$ R$ R$ %

Caixa Geral 354 1.077 723 204,44

(18)

TOTAL 88.089 65.728 (22.361) (25,38)

Análise: A rubrica “Caixa e equivalentes de caixa” registrou redução de 25%,

equivalente a R$ 22 mil, ocasionada, principalmente, na rubrica “Aplicação Financeira - Banco do Brasil”. Em junho de 2020, alcançou o montante de R$ 66 mil.

2.1.1.2. Contas a receber

Definição: _{“Contas a receber” são valores a receber (vencidos e a vencer)}

decorrentes de vendas de mercadorias ou prestações de serviços a prazo. CONTAS A RECEBER

Duplicatas a receber R$ R$ R$ %

Clientes nacionais 115.106 161.236 46.130 40,08

TOTAL 115.106 161.236 46.130 40,08

Análise: A rubrica “Contas a Receber” apresentou aumento de 40%, equivalente

a R$ 46 mil. Em junho de 2020, registrou montante de R$ 161 mil.

2.1.1.3. Partes Relacionadas

Definição: “Partes Relacionadas” são valores a receber decorrentes de

empréstimos aos sócios e a empresas com partes relacionadas. PARTES RELACIONADAS

R$ R$ R$ %

Empresas c/ Partes Relacionadas 758.801 748.854 (9.947) (1,31)

(19)

Análise: _{A rubrica “Partes Relacionadas” apresentou redução de 1%,} equivalente a R$ 10 mil. Tal variação está concentrada em sua totalidade na conta “Empresas c/ Partes Relacionadas”. Em junho de 2020, apresentou montante de R$ 749 mil.

A rubrica “Empresas c/ Partes Relacionadas” refere-se aos desembolsos para pagamentos de contas e despesas da empresa relacionada Run Time Automação Industrial Ltda.

2.1.1.4. Imobilizado

Definição: “Imobilizado” são bens corpóreos (palpáveis) destinados à

manutenção da atividade fundamental da empresa que tem durabilidade de mais de um exercício social (12 meses).

IMOBILIZADO Rubricas 05/2020 06/2020 Variação R$ R$ R$ % Imobilizações Técnicas 624.724 624.724 - - Moveis E Utensílios 41.346 41.346 - - Máquinas E Equipamentos 428.565 428.565 - - Veículos e Equipamentos de Transporte 137.259 137.259 - - Equipamentos De Informática 17.554 17.554 - - (-) Depreciações Acumuladas (263.634) (270.130) (6.496) 2,46 Moveis E Utensílios (14.126) (14.471) (345) 2,44 Máquinas E Equipamentos (146.420) (149.992) (3.571) 2,44 Veículos e Equipamentos de Transporte (93.795) (96.083) (2.288) 2,44 Equipamentos De Informática (9.292) (9.585) (293) 3,15

TOTAL 361.090 354.594 (6.496) (1,80)

Análise: A rubrica “Imobilizado” registrou queda de 2%, equivalente a R$ 6 mil,

resultado do registro da depreciação do período. Em junho de 2020, a rubrica alcançou o montante de R$ 355 mil.

(20)

2.1.2. Passivo e Patrimônio Líquido

Definição: “Passivo” são as obrigações a pagar que a empresa tem com

terceiros. “Patrimônio Líquido”, por sua vez, evidencia os recursos dos proprietários aplicados na empresa por meio de aumento de capital ou pelo resultado obtido durante a atividade (lucro ou prejuízo).

PASSIVO

Passivo circulante R$ R$ R$ % Empréstimos e financiamentos 9.888 9.888 - - Contas a pagar 2.1.2.1 74.863 57.639 (17.224) (23,01) Obrigações trabalhistas 2.1.2.2 174.185 182.845 8.660 4,97 Obrigações tributárias 2.1.2.3 79.115 93.034 13.919 17,59 Adiantamento de clientes 253.779 253.779 - - Partes relacionadas - Sócios 106.580 106.580 - - Demais passivos circulantes 4.920 6.239 1.319 26,81

Total do passivo circulante 703.330 710.004 6.674 0,95

Passivo não circulante Exigível a longo prazo

Empréstimos e financiamentos 12.600 12.600 - -

Total do passivo não circulante 12.600 12.600 -

-Patrimônio líquido

Capital social 25.000 25.000 - -

Reserva de lucros 928.004 928.004 - - Lucros/(Prejuízos) acumulados 83.346 86.798 3.452 4,14

Total do patrimônio líquido 1.036.350 1.039.802 3.452 0,33

TOTAL 1.752.280 1.762.406 10.126 0,58

2.1.2.1. Contas a pagar

Definição: “Contas a pagar” representa o valor a ser pago às empresas que

(21)

Contas a pagar

R$ R$ R$ %

Fornecedores Nacionais 74.863 57.639 (17.224) (23,01)

TOTAL 74.863 57.639 (17.224) (23,01)

Análise: A rubrica “Contas a pagar” registrou redução de 23%, equivalente a R$

17 mil, referente aos pagamentos a fornecedores da Recuperanda. Em junho de 2020, registrou montante de R$ 58 mil.

2.1.2.2. Obrigações Trabalhistas

Definição: _{“Obrigações Trabalhistas” são as obrigações com funcionários,}

relativas a salários, participações nos resultados, férias a pagar, abonos pecuniários, 13º salário e férias. Também se incluem neste grupo os encargos sociais como INSS e FGTS.

OBRIGAÇÕES TRABALHISTAS

R$ R$ R$ %

Obrigações Com Pessoal 90.575 91.117 542 0,60

Ordenados E Salários A Pagar 70.023 70.085 62 0,09 Pró-labore A Pagar 2.631 3.111 480 18,24 Liquidação De Contas (Rescisões) 11.113 11.113 - - Férias Mês Seguinte 2.976 2.976 - - 13º Salário Mês Seguinte 3.831 3.831 - -

Obrigações Sociais 10.418 12.161 1.742 16,72

INSS A Recolher 2.717 2.616 (101) (3,73) FGTS A Recolher 7.289 9.133 1.844 25,29 Ret. PIS/COFINS/CSLL In. 38112/03 412 412 - -

Provisões Trabalhistas 73.192 79.568 6.376 8,71 Provisão De Ferias 53.946 57.319 3.373 6,25 Provisão De 13 Salário 13.825 16.355 2.530 18,30 Provisão S/FGTS 5.422 5.894 472 8,71

TOTAL 174.185 182.845 8.660 4,97

Análise: A rubrica “Obrigações trabalhistas” se elevou em 5%, equivalente a R$

(22)

Trabalhistas”, que inclui provisões para férias e para décimo terceiro salário. Em junho de 2020, demonstrou o montante de R$ 183 mil.

2.1.2.3. Obrigações Tributárias

Definição: As “Obrigações tributárias” referem-se aos valores de impostos e

contribuições a recolher para a União, Estados e Municípios.

OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS Rubricas 05/2020 06/2020 Variação R$ R$ R$ % ICMS a Recolher 7 7 - - IRRF a Recolher 9.224 8.414 (810) (8,78) ISSQN Retenções NF’s 43 43 (0) (0,23) Simples Nacional 69.841 84.569 14.729 21,09 TOTAL (PC + PNC) 79.115 93.034 13.919 17,59

Análise: A _{rubrica “Obrigações Tributárias” apresentou crescimento de 18%,}

equivalente a R$ 14 mil. Tal variação está concentrada, principalmente, na rubrica “Simples Nacional”. Em junho de 2020, registrou o montante de R$ 93 mil.

2.1.3. Demonstração do Resultado do Período

Definição: “Demonstração do Resultado do Exercício” é um resumo ordenado das

receitas, custos e despesas da empresa em determinado período. Ao final ter-se-á um resultado líquido que poderá ser lucro (positivo) ou prejuízo (negativo).

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO

R$ R$ R$ %

(23)

Custo dos produtos vendidos 2.1.3.2 (64.552) (74.994) (10.442) 16,18

Lucro Bruto 38.434 26.786 (11.648) (30,31)

Despesas gerais e administrativas (8.967) (16.006) (7.039) 78,51 Despesas com vendas (8.235) (6.513) 1.722 (20,91) Despesas tributárias (189) (388) (199) 104,58 Lucro (prejuízo) antes do resultado financeiro 21.043 3.879 (17.164) (81,56)

Resultado financeiro (456) (427) 29 (6,29)

Lucro antes dos impostos 20.587 3.452 (17.135) (83,23)

Imposto de renda e contribuição social - - - - Lucro/Prejuízo líquido do exercício 2.1.3.3 20.587 3.452 (17.135) (83,23)

2.1.3.1. Receita Acumulada Líquida de Vendas

Definição: Esse grupo apresenta todas as receitas operacionais (vendas/serviços) deduzidas dos respectivos impostos, devoluções e outros abatimentos.

EVOLUÇÃO ACUMULADA DA RECEITA LIQUIDA DE VENDAS

2018 2019 2020 Variação 2018 - 2020 Variação 2019 - 2020 Mês R$ R$ R$ R$ % R$ % Janeiro 109.806 251.950 82.040 (27.766) (25,29) (169.910) (67,44) Fevereiro 109.806 251.950 92.179 (17.627) (16,05) (159.771) (63,41) Março 109.806 251.950 169.170 59.365 54,06 (82.779) (32,86) Abril 109.806 251.950 192.081 82.276 74,93 (59.868) (23,76) Maio 109.806 251.950 102.986 (6.820) (6,21) (148.964) (59,12) Junho 109.806 215.568 101.780 (8.026) (7,31) (113.788) (52,79) ACUMULADO 658.833 1.475.316 740.236 81.403 12,36 (735.081) (49,83)

Análise: Ressalta-se que a Recuperanda apresentou a Demonstração de Resultado do ano de 2018 e do período de janeiro a maio de 2019 de forma acumulada e, portanto, apenas para fins comparativos, foi feita a média da receita líquida (R$ 110 mil e R$ 252 mil) para cada mês desses períodos. No entanto, o ideal seria a apresentação das DREs mensais.

Houve um aumento de 12% na comparação entre 2018 e 2020, equivalente a R$ 81 mil e queda de 50% na comparação entre os anos de 2019 e 2020, equivalente a R$ 735 mil. Em 2020, no período de janeiro a maio, tem-se o montante de R$ 739 mil.

(24)

Ainda em 2020, agora no período de janeiro a junho, tem-se o montante acumulado de R$ 740 mil.

No mais, observa-se no gráfico apresentado a seguir a evolução da receita líquida de vendas da Recuperanda nos meses de janeiro a junho dos anos de 2018, 2019 e 2020:

2.1.3.2. Custos

Definição: “Custos” são os gastos de fabricação/compra de mercadorias (gastos

de produção), incluindo matéria-prima, mão-de-obra, depreciação de bens da fábrica e demais despesas diretamente relacionadas à produção.

EVOLUÇÃO ACUMULADA DO CUSTO

2018 2019 2020 Variação 2018 - 2020 Variação 2019 - 2020 Mês R$ R$ R$ R$ % R$ % Janeiro 61.871 92.591 75.476 13.606 21,99 (17.115) (18,48) R$ R$ 200.000 R$ 400.000 R$ 600.000 R$ 800.000 R$ 1.000.000 R$ 1.200.000 R$ 1.400.000 R$ 1.600.000

EVOLUÇÃO DA RECEITA LÍQUIDA

(25)

Fevereiro 61.871 92.591 72.581 10.711 17,31 (20.010) (21,61) Março 61.871 92.591 99.643 37.772 61,05 7.052 7,62 Abril 61.871 92.591 135.529 73.659 119,05 42.938 46,37 Maio 61.871 92.591 64.552 2.681 4,33 (28.040) (30,28) Junho 61.871 118.570 74.994 13.123 21,21 (43.576) (36,75) ACUMULADO 371.224 581.527 522.775 151.552 40,82 (58.751) (10,10)

Receita Líquida Acumulada 658.833 1.475.316 740.236 81.403 12,36 (735.081) (49,83) Custo Acumulado (371.224) (581.527) (522.775) (151.552) 40,82 58.751 (10,10)

Fórmula % % % % % % %

(Custo Ac./Receita Ac.) x 100 56,35 39 71 14,28 25,34 31,21 79,17

Analise: Ressalta-se que a Recuperanda apresentou a Demonstração de Resultado do ano de 2018 e do período de janeiro a maio de 2019 de forma acumulada e, portanto, apenas para fins comparativos, foi feita a média do custo (R$ 62 mil e R$ 93 mil) para cada mês desses períodos. No entanto, o ideal seria a apresentação das DREs mensais.

Em 2020, no período de janeiro a junho, tem-se o montante acumulado de R$

523 mil. Já a relação “Custo Ac./Receita Ac.” não se manteve linear no período.

No mais, pode-se observar no gráfico a evolução do custo nos meses de janeiro a junho dos anos de 2018, 2019 e 2020:

R$ R$ 100.000 R$ 200.000 R$ 300.000 R$ 400.000 R$ 500.000 R$ 600.000 R$ 700.000

EVOLUÇÃO DO CUSTO

(26)

2.1.3.3. Lucros/Prejuízos acumulados do exercício

Quando comparados os “Lucros/prejuízos acumulados do exercício” dos mesmos meses dos anos de 2018, 2019 e 2020, temos a tabela abaixo:

EVOLUÇÃO ACUMULADA DO LUCRO/PREJUÍZO DO EXERCÍCIO

2018 2019 2020 Variação 2018 - 2020 Variação 2019 - 2020 Mês R$ R$ R$ R$ % R$ % Janeiro 40.277 150.098 (20.131) (60.409) (150) (170.229) (113,41) Fevereiro 40.277 150.098 10.391 (29.886) (74) (139.707) (93,08) Março 40.277 150.098 41.814 1.537 3,81 (108.284) (72,14) Abril 40.277 150.098 30.686 (9.592) (24) (119.412) (79,56) Maio 40.277 150.098 20.587 (19.690) (48,89) (129.511) (86,28) Junho 40.277 83.492 3.452 (36.825) (91,43) (80.040) (95,86) ACUMULADO 241.665 833.982 86.799 (154.866) -64,08 (747.183) (89,59)

Receita Líquida Acumulada 658.833 1.475.316 740.236 81.403 12,36 (735.081) (49,83) Lucro/Prejuízo Acumulado 241.665 833.982 86.799 (154.866) (64,08) (747.183) (89,59)

Fórmula % % % % % % %

(Lucro/Prejuízo Ac./

Receita Ac.) x 100 36,68 57 12 (24,95) (68,03) (44,80) (79,26)

Analise: Ressalta-se que a Recuperanda apresentou a Demonstração de Resultado do ano de 2018 e do período de janeiro a maio de 2019 de forma acumulada e, portanto, apenas para fins comparativos, foi feita a média do lucro do exercício (R$ 40 mil e R$ 150 mil) para cada mês desses períodos. No entanto, o ideal seria a apresentação das DREs mensais.

Em 2020, no período de janeiro a junho, tem-se o lucro acumulado de R$ 87 mil. Observa-se no gráfico a evolução do lucro/prejuízo nos meses de janeiro a junho dos anos de 2018, 2019 e 2020, ilustrando a redução de 2019 para 2020:

(27)

2.2. Demonstração de Fluxo de Caixa

Definição: “Demonstração do Fluxo de Caixa” é representada pela entrada de

todo dinheiro recebido em caixa, bem como a saída, em determinado período.

DEMONSTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA

R$ R$ R$ %

Fluxo De Caixa Das Atividades Operacionais

Resultado líquido do período 83.347 86.799 3.453 4,14 Depreciação e amortização lançadas a custo e a despesa 6.496 6.496 -

Diminuição (aumento) de contas a receber (5.087) (46.130) (41.043) 806,82

Diminuição (aumento) de estoques - - - -

Diminuição (aumento) de outros ativos (26.899) 7.147 34.046 (126,57) Diminuição (aumento) de realizável a longo prazo - - - - Aumento (diminuição) de fornecedores (30.667) (17.224) 13.443 (43,84) Aumento (diminuição) de obrigações trabalhistas (610) 2.284 2.894 (474,43) Aumento (diminuição) de obrigações tributarias 14.528 13.918 (610) (4,20) Aumento (diminuição) de provisões (curto e longo prazos) 6.198 6.375 177 2,86 Aumento (diminuição) de outros passivos (curto e longo prazos) - 1.319 1.319 -

Total Fluxo De Caixa Das Atividades Operacionais 47.305 60.984 - -

Saldo inicial das disponibilidades 103.543 88.089 (15.454) (14,93) Aumento (redução) das disponibilidades (caixa e equivalentes) (15.454) (22.361) (6.907) 44,69

Saldo final das disponibilidades 88.089 65.728 (22.361) (25,38)

-100.000 0 100.000 200.000 300.000 400.000 500.000 600.000 700.000 800.000 900.000

EVOLUÇÃO DO LUCRO/PREJUÍZO

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Análise: A Recuperanda deverá apresentar a Demonstração de Fluxo de Caixa realizado, conciliando o saldo de caixa e equivalente de caixa no fim do exercício no “DFC” para com a rubrica “Caixa e equivalentes de caixa”, apresentado no “Ativo”.

2.3. Colaboradores

2.3.1. Quadro de funcionários _{– CLT}

Análise: A Recuperanda deverá apresentar o quadro de funcionários de junho de 2020.

2.3.2. Total de Proventos líquido da folha de pagamento

Análise: A Recuperanda deverá apresentar a folha de pagamento de junho de 2020.

2.3.3. Despesas com pró-labores

Análise: As despesas com pró-labores da Recuperanda permaneceram sem variações até junho de 2020, quando registrou montante de R$ 2 mil.

2.000 2.000 500 1.000 1.500 2.000 2.500 05/2020 06/2020

PRÓ-LABORE

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2.3.4. Prestadores de serviços

PRESTADOR DE SERVIÇO

Rubricas Tipo de serviço 05/2020 06/2020 Variação

R$ R$ R$ %

Tomazini Aut. E Sistemas Ltda Serv. De Assist. Tec.

em Automacao Industrial 1.838 3.185 1.348 73,33 Sonne Do Brasil Ltda _{em Automacao Industrial}Serv. De Assist. Tec. 14.806 20.085 5.279 35,65

TOTAL 16.644 23.270 6.627 39,81

Análise: A Recuperanda apresentou aumento de 40% no montante pago a prestadores de serviços. Em junho de 2020, registrou R$ 23 mil.

2.4. Situação Fiscal _{– Federal, Estadual e Municipal}

Análise: A Recuperanda apresentou os seguintes débitos:

TRIBUTOS EM ABERTO - JUNHO DE 2020

Rubricas Valor R$ Federais - Estadual 7 Municipal 8.283 TOTAL 8.290

3. Prospecção de novos negócios

A Recuperanda apresentou prospecções de novos trabalhos. Como apresentado abaixo, há uma quantidade significativa de orçamentos em andamentos, os quais poderão resultar em novos negócios para a Recuperanda:

PROSPECÇÃO DE NEGÓCIOS

Negócios 06/2020 07/2020 08/2020

(30)

Ressalta-se que a rubrica “Consolidado” representa os contratos já firmados, e a “Em aberto”, identifica aqueles em negociação.

4. Considerações Finais

4.1. Conclusão sobre situação econômico-financeira

Após análise das informações contábeis, econômicas e financeiras apresentadas, evidencia-se que:

A Recuperanda Run Time Automação Industrial Ltda. manteve o cenário de redução das atividades, conforme pôde ser observado na evolução do faturamento apresentada. Em 2020, a receita de vendas foi diminuta e/ou inexistente nos meses de janeiro a junho. No tocante ao Lucro/Prejuízo Acumulado, nos meses de janeiro a junho em cada ano (2018, 2019 e 2020), foi possível observar os prejuízos acumulados nos três períodos, demonstrando a dificuldade financeira na qual a Recuperanda se encontra.

Já a Recuperanda Run Time Soluções Industrial Ltda. apresentou uma redução de 50% na receita líquida acumulada nos meses de janeiro a junho de 2020, em comparação com o ano anterior, porém, tem-se que considerar o cenário da crise Covid-19, que afetou o volume de atendimentos e de novos projetos. No tocante ao Lucro/Prejuízo Acumulado nos meses de janeiro a junho em cada ano (2018, 2019 e 2020), apresentou em 2018, o lucro acumulado de R$ 242 mil, que se refere a 36% da receita acumulada e, em 2019, o lucro acumulado de R$ 834 mil, que se refere a 57% da receita acumulada. Já

Consolidado 124.504 39.897 - Em aberto 1.342.518 1.401.901 447.776

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em 2020, apresentou o lucro acumulado de R$ 87 mil, que se refere a 12% da receita acumulada.

Por fim, com base na análise dos documentos apresentados, conclui-se que a Recuperanda está em atividade regular e cumprindo com suas obrigações legais.

4.2. Respostas da Recuperanda ao Item 3.4 do RMA anterior

Conforme documentação entregue, seguem as respostas da Recuperanda:

4.2.1. Run Time Automação Industrial Ltda.

4.2.1.1. Ativo, passivo e resultado: apresentar justificativas para alteração do saldo

referente ao mês de novembro de 2019 em relação ao último relatório entregue. Resposta

da Recuperanda: “Na data de entrega da DFC em 19/12/2019 a empresa não havia

encerrado o balanço anual, e na data de encerramento verificou a necessidade de corrigir os saldos das contas de provisões da folha de pagamento referente ao mês 11/2019”. Comentários do Administrador: Estamos de acordo com posição da Recuperanda.

4.2.1.2. Contas a Receber (1.1.1.1): demonstrar as providências e cobranças feitas

a fim de que os saldos vencidos fossem pagos. Resposta da Recuperanda: “Alguns de nossos clientes inadimplentes entraram em recuperação judicial e outros chegaram à falência. Não tendo muito o que a Recuperanda fazer”. Comentários do Administrador: Portanto o cenário será mantido, devido a redução das atividades.

4.2.1.3. Imobilizado (1.1.1.5): a_{presentar relatório analítico do “Imobilizado” com valor}

inicial e depreciação de cada bem, conciliado com o saldo desta Rubrica, referente ao mês de 12/2019. Resposta da Recuperanda: O relatório foi apresentado parcialmente, pois não demonstra os valores das rubricas por item, bem como a data de aquisição. Comentários do Administrador: Portanto a solicitação será mantida.

(32)

4.2.1.4. Situação Fiscal _{– Federal, Estadual e Municipal (1.3): elaborar e apresentar} relatório com a composição dos seus débitos em aberto nas esferas Federal, Estadual e Municipal. Resposta da Recuperanda: O relatório foi apresentado conforme solicitado. Comentários do Administrador: Estamos de acordo com posição da Recuperanda.

4.2.2. Run Time Solução Industrial Ltda

4.2.2.1. Ativo, passivo e resultado: apresentar justificativas para alteração do saldo

referente ao mês de novembro de 2019 em relação ao último relatório entregue. Resposta

da Recuperanda: “No preenchimento da DFC referente ao mês 11/2019 o resultado do

período foi digitado incorretamente no valor de R$ 651.626, sendo que o valor o correto é R$ 651.866”. Comentários do Administrador: Estamos de acordo com posição da Recuperanda.

4.2.2.2. Imobilizado (2.1.1.4): apresentar relatório analítico do “Imobilizado” com valor

inicial e depreciação de cada bem, conciliado com o saldo desta Rubrica, referente ao mês de 12/2019. Resposta da Recuperanda: O relatório foi apresentado parcialmente, pois não demonstra os valores das rubricas por item, bem como a data de aquisição. Comentário do Administrador: Portanto a solicitação será mantida.

4.2.2.3. Demonstrações de Fluxo de Caixa (2.1.8): apresentar as Demonstrações

de Fluxo de Caixa realizado conciliadas com o Balanço Patrimonial, para os de 2020, e DFC projetado para os próximos 13 meses. Comentário do Administrador: A solicitação se mantém.

4.2.2.4. Prestadores de serviços (2.1.4): apresentar relatório de prestadores de

serviços indicando nome/razão social do prestador de serviço, tipo do serviço prestado, valor total bruto mensal e o período da contratação, separado e totalizado por setor (administrativo / operacional) para todo o período ou declaração informando que não opera

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com prestação de serviços. Resposta da Recuperanda: O relatório foi apresentado conforme solicitado. Comentários do Administrador: Estamos de acordo com posição da Recuperanda.

4.2.2.5. Situação Fiscal _{– Federal, Estadual e Municipal (2.3): elaborar e apresentar}

relatório com a composição dos seus débitos em aberto nas esferas Federal, Estadual e Municipal. Resposta da Recuperanda: O relatório foi apresentado conforme solicitado. Comentários do Administrador: Estamos de acordo com posição da Recuperanda.

4.3. Solicitação e/ou Pendências de documentos adicionais

Os documentos abaixo e suas respectivas explicações deverão ser apresentados pela Recuperanda à Administradora Judicial, via e-mail para o endereço

[email protected] em até 7 dias (sete) após o protocolo desse relatório.

4.3.1. Run Time Automação Industrial Ltda.

4.3.1.1. Demonstrações de Fluxo de Caixa (1.2): apresentar a Demonstração de

Fluxo de Caixa realizado conciliada com o Balanço Patrimonial, para o ano de 2020.

4.3.1.2. Quadro de funcionários (1.3.1): A Recuperanda deverá apresentar o quadro

de funcionários de junho de 2020.

4.3.1.3. Total de proventos (1.3.2): A Recuperanda deverá apresentar a folha de

pagamentos de junho de 2020.

4.3.1.4. Contas a Receber (1.1.1.1): A Recuperanda deverá apresentar o relatório

financeiro do Contas a Receber por título e data de vencimento, bem como o saldo de provisão estimada para crédito de liquidação duvidosa devidamente conciliado com a contabilidade.

(34)

4.3.1.5. Imobilizado: a_{presentar relatório analítico do “Imobilizado”, por bem, com} valor inicial, depreciação e data de aquisição.

4.3.2. Run Time Solução Industrial Ltda

4.3.2.1. Demonstrações de Fluxo de Caixa (2.2): A Recuperanda deverá apresentar

a Demonstração de Fluxo de Caixa realizado conciliando o saldo de caixa e equivalente de caixa no fim do exercício no “DFC” para com a rubrica “Caixa e equivalentes de caixa”, apresentado no “Ativo”.

4.3.2.2. Quadro de funcionários (2.3.1): A Recuperanda deverá apresentar o quadro

de funcionários de junho de 2020.

4.3.2.3. Total de proventos (2.3.2): A Recuperanda deverá apresentar a folha de

pagamentos de junho de 2020.

4.3.2.4. Contas a Receber (2.1.1.2): A Recuperanda deverá apresentar o relatório

financeiro do Contas a Receber por título e data de vencimento, bem como o saldo de provisão estimada para crédito de liquidação duvidosa.

4.3.2.5. Imobilizado: apresentar relatório analítico do “Imobilizado”, por bem, com

valor

Sendo o que havia a relatar, encerra-se o presente Relatório de Atividades, ficando à disposição para esclarecimentos.

De Ribeirão Preto/SP para Sertãozinho/SP, 17 de setembro de 2020.

Antonio Tasso Ferreira Felipe Barbi Scavazzini

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Mauricio Suriano Marília Volpe Zanini Mendes Batista OAB/SP 190.293OAB/SP 167.562

Eduardo Benini OAB/SP 184.647