Banco de Cabo Verde
Situação Patrimonial e Financeira
Julho 2018
SUMÁRIO
Milhares de escudos Mensal Incio do ano Mensal Incio do ano ATIVO
Ativos sobre o Exterior 59.650.845 59.650.845 63.299.741 59.847.894 (3.648.896) (197.049) -5,76% -0,33% Disponibilidades e aplicações 15.132.165 15.132.165 18.672.960 19.342.703 (3.540.795) (4.210.538) -18,96% -21,77% Títulos estrangeiros 41.214.343 41.214.343 41.330.267 37.287.316 (115.924) 3.927.026 -0,28% 10,53% Ativos financeiros disponíveis para venda 41.214.343 41.214.343 41.330.267 37.287.316 (115.924) 3.927.026 -0,28% 10,53% Ativos sobre Organismos Internacionais 3.232.156 3.232.156 3.260.095 3.201.842 (27.939) 30.314 -0,86% 0,95% Ativos sobre Organismos Internacionais ME 3.232.156 3.232.156 3.260.095 3.201.842 (27.939) 30.314 -0,86% 0,95% Outros ativos sobre o exterior ME 72.181 72.181 36.418 16.033 35.762 56.148 98,20% 350,21% Ativos sobre Residentes 6.780.030 (11.186) 6.768.844 6.816.317 6.779.816 (47.473) (10.973) -0,70% -0,16% Crédito e outros valores a receber 713.401 (11.186) 702.215 709.265 728.618 (7.051) (26.404) -0,99% -3,62% Crédito ao Estado 80.687 80.687 80.687 80.687 0 0 0,00% 0,00% Crédito a outras entidades 632.714 (11.186) 621.528 628.579 647.932 (7.051) (26.404) -1,12% -4,08% Titulos nacionais 5.778.892 5.778.892 5.779.452 5.741.601 (561) 37.290 -0,01% 0,65% Ativos financeiros disponíveis para venda 5.778.892 5.778.892 5.779.452 5.741.601 (561) 37.290 -0,01% 0,65% Investimento em Associadas 287.737 287.737 327.599 309.597 (39.862) (21.860) -12,17% -7,06% Outros Ativos 2.604.469 (872.935) 1.731.534 1.541.626 1.579.560 189.908 151.974 12,32% 9,62% Notas e Moedas, Medalhística e Numismática 491.283 491.283 495.675 502.980 (4.393) (11.698) -0,89% -2,33% Ativos Fixos Tangíveis e Ativos Intangíveis 1.859.259 (872.935) 986.325 938.221 653.541 48.103 332.783 5,13% 50,92% Proveitos a receber 395 395 331 6.816 64 (6.421) 19,35% -94,21% Despesas com custos diferidos 13.443 13.443 15.319 8.512 (1.877) 4.931 -12,25% 57,93% Outras contas de regularização ativa 240.089 240.089 92.080 407.711 148.010 (167.622) 160,74% -41,11% TOTAL ATIVO 69.035.343 (884.121) 68.151.222 71.657.684 68.207.271 (3.506.462) (56.048) -4,89% -0,08% BALANÇO - JULHO DE 2018
Ativo líquido 01-01-2018
Variação absoluta Variação % Ativo líquido
30-06-2018 Rubricas Ativo Bruto Imparidade e
amortizações
Ativo líquido 31-07-2018
SUMÁRIO
BALANÇO - JULHO DE 2018
Milhares de escudos
Mensal Incio do ano Mensal Incio do ano
PASSIVO
Notas e Moedas em Circulação 10.182.221 9.878.127 10.787.529 304.094 (605.308) 3,08% -5,61%
Responsabilidades com o Exterior 4.079.826 4.117.308 4.058.216 (37.482) 21.609 -0,91% 0,53%
Responsabilidades com o exterior em ME 3.819.105 3.856.587 3.797.186 (37.482) 21.919 -0,97% 0,58%
Responsabilidades com o exterior em MN 260.721 260.721 261.031 0 (310) 0,00% -0,12%
Responsabilidades com Residentes 52.229.722 55.850.447 51.443.779 (3.620.725) 785.942 -6,48% 1,53%
Responsabilidades com residentes em ME 819.750 843.604 840.338 (23.854) (20.588) -2,83% -2,45%
Responsabilidades para com Instituções Financeiras 1.367 1.369 1.361 (2) 6 -0,18% 0,44%
Responsabilidades para com o Estado 818.384 842.235 838.978 (23.851) (20.594) -2,83% -2,45%
Responsabilidades com residentes em MN 51.409.971 55.006.843 50.603.441 (3.596.872) 806.531 -6,54% 1,59%
Responsabilidades para com Instituções Financeiras 48.931.049 52.000.998 47.875.414 (3.069.949) 1.055.635 -5,90% 2,20% Facilidades permanentes de absorção de liquidez 31.800.000 31.750.087 26.100.143 49.913 5.699.857 0,16% 21,84%
Depósitos à ordem 12.942.342 16.064.196 18.784.108 (3.121.854) (5.841.766) -19,43% -31,10%
Títulos emitidos para fins de política monetária 4.188.707 4.186.715 2.991.162 1.992 1.197.545 0,05% 40,04%
Responsabilidades para com o Estado 2.478.923 3.005.845 2.728.027 (526.922) (249.105) -17,53% -9,13%
Responsabilidades para com pensões e outros benefícios 3.197.402 3.195.043 3.177.882 2.359 19.520 0,07% 0,61%
Outros passivos 882.409 850.515 1.187.713 31.894 (305.304) 3,75% -25,71%
Custo a pagar 66.967 59.626 68.697 7.342 (1.730) 12,31% -2,52%
Receitas com proveito diferido 20.323 20.337 20.414 (14) (91) -0,07% -0,45%
Exigibilidades diversas 776.822 746.482 1.072.515 30.341 (295.693) 4,06% -27,57%
Outras contas de regularização passiva 18.296 24.071 26.087 (5.774) (7.791) -23,99% -29,86%
TOTAL PASSIVO 70.571.579 73.891.439 70.655.120 (3.319.860) (83.541) -4,49% -0,12% CAPITAL PRÓPRIO (2.420.357) (2.233.755) (2.447.849) (186.602) 27.493 -8,35% 1,12% Capital 200.000 200.000 200.000 0 0 0,00% 0,00% Reservas 39.339 47.026 58.209 (7.687) (18.871) -16,35% -32,42% Resultados Transitados (2.706.059) (2.706.059) (2.706.059) 0 0 0,00% 0,00% Resultado do Exercício 46.363 225.278 (178.915) 46.363 -79,42% 100,00%
TOTAL PASSIVO E CAPITAL PRÓPRIO 68.151.222 71.657.684 68.207.271 (3.506.462) (56.048) -4,89% -0,08%
Variação absoluta Variação % 30-06-2018
31-07-2018
SUMÁRIO
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS - JULHO DE 2018
Milhares de escudos
Juros e proveitos equiparados 255.830 163.600 92.230 56,38% Juros e custos equiparados (82.457) (61.811) 20.646 33,40% Resultado líquido de juros e de custos e proveitos equiparados 173.373 101.789 71.584 70,33% Resultado realizado em operações cambiais (404.119) (110.121) (293.998) -266,98% Ganhos em operações financeiras 502.427 251.216 251.211 100,00% Perdas em operações financeiras (581.124) (202.858) 378.266 186,47% Resultado líquido em operações financeiras (482.816) (61.763) (421.053) -681,73%
Comissões pagas (26.908) (22.941) 3.967 17,29%
Resultado líquido de comissões (26.908) (22.941) (3.967) -17,29% Rendimentos de instrumentos de capital 38.899 6.533 32.366 495,42% Resultado em empresas associadas 18.003 33.755 (15.752) -46,67% Resultado de reavaliação cambial 845.024 (1.832.517) 2.677.541 146,11% Outros resultados de exploração 16.853 4.200 12.653 301,26% TOTAL DE PROVEITOS E GANHOS LÍQUIDO 582.428 (1.770.944) 2.353.372 132,89% Custos com pessoal (416.918) (351.442) 65.476 18,63% Fornecimento e serviços de terceiros (74.819) (96.731) (21.913) -22,65% Depreciações e amortizações (31.395) (24.311) 7.085 29,14% Total de custos administrativos (523.132) (472.484) 50.648 10,72% Custos com emissão e destruição de notas e moedas (12.933) (19.895) (6.962) -35,00% TOTAL DE CUSTOS E PERDAS LÍQUIDO (536.065) (492.379) 43.686 8,87%
RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 46.363 (2.263.322) 2.309.686 102,05%
Realizado (816.664) (464.560) (352.103) -75,79% Não realizado 863.027 (1.798.762) 2.661.789 147,98% Rubricas 31-07-2018 31-07-2017 Variação % Absoluta
SUMÁRIO
1. NOTA EXPLICATIVA
As bases para a preparação das demonstrações financeiras assentam nas orientações técnicas, relativas ao reconhecimento e mensuração dos ativos e passivos, baseadas nas Normas Internacionais de Relato Financeiro. De forma a melhorar a perceção e leitura das suas demonstrações financeiras pelos utilizadores, o Banco alterou a apresentação das mesmas passando o saldo a ser espelhado com valores positivos.
1.1 ESTRUTURA PATRIMONIAL
No fim do mês de julho de 2018, o balanço do Banco de Cabo Verde evidencia um ativo líquido de 68.151.222 milhares de escudos e acusa uma diminuição de 4,89% em relação ao mês anterior, retratando o comportamento desfavorável dos ativos sobre o exterior. Estes, que representam 87,53% do agregado, decrescem na ordem de 5,76% e refletem a cedência de divisas às instituições de crédito, no âmbito da execução da política monetária, os pagamentos sobre o exterior enquanto caixa do Tesouro e a depreciação nominal da divisa americana no mercado internacional (a 31 de julho de 2018 o câmbio médio do dólar americano situa-se nos 94,373 escudos face aos 95,196 escudos de 30 de junho de 2018), pese embora as entradas provenientes da compensação de operações cambiais com a Sociedade Interbancária e Sistemas de Pagamento e do rendimento do
International Support for Cabo Verde Stabilization Trust Fund referente a 2017.
O passivo, no valor de 70.571.579 milhares de escudos, apresenta uma redução de 4,49% e reflete, particularmente, a redução das responsabilidades com residentes que representam 74,01% do passivo e 76,64% da estrutura.
As “Responsabilidades com residentes” decrescem na ordem dos 6,48% em relação ao mês anterior, repercutindo, sobretudo, o decréscimo de 5,90% das “Responsabilidades para com as Instituições Financeiras”, associado à compra de divisas ao banco central e de 14,31 % das “Responsabilidades para com o Estado” relacionado com os pagamentos correntes.
No valor de 48.932.415 milhares de escudos, as “Responsabilidades para com as Instituições Financeiras” caracterizam 93,69% do agregado e representam os depósitos das Instituições de Crédito decorrentes da constituição das Disponibilidades Mínimas de Caixa, os depósitos Overnight e as operações passivas de Política Monetária, visando esterilizar a liquidez excedentária no sistema. Enquanto autoridade monetária, cambial, reguladora e supervisora do sistema financeiro cabo-verdiano, o banco central continua empenhado na criação de condições mais favoráveis para a
SUMÁRIO
execução da política monetária, sendo exemplo disso a manutenção de facilidades permanentes de cedência e absorção de liquidez e a emissão de títulos próprios. No período, as responsabilidades para com as facilidades de absorção de liquidez atingem 31.800.000 milhares de escudos, enquanto as relativas aos Títulos de Intervenção Monetária ascendem a 4.188.707 milhares de escudos.
O capital próprio cifra-se nos 2.420.357 milhares de escudos negativos, que comparados aos 2.233.755 milhares de escudos negativos alcançados mo mês anterior, reflete a diminuição do resultado líquido do período. Agrega o capital social, no valor de 200.000 milhares de escudos, as reservas de reavaliação, no montante de 39.339 milhares de escudos, provenientes da adequação do justo valor de ativos financeiros disponíveis para venda, o resultado líquido do exercício, de 46.363 milhares de escudos, bem como o resultado transitado negativo, de 2.706.059 milhares de escudos, que decorre da incorporação dos resultados dos exercícios anteriores.
1.2 DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS
Em relação ao período homólogo do ano anterior, o resultado líquido acumulado passou de 2.263.322 milhares de escudos negativos para 46.363 milhares de escudos positivos traduzindo, particularmente, a reavaliação cambial favorável dos ativos denominados em USD e o aumento resultado líquido de juros e de custos e proveitos equiparados, decorrente do incremento das taxas de juro nos EUA e do reforço dos investimentos, pese embora o resultado negativo em operações financeiras e o acréscimo dos custos administrativos aliado ao reforço do quadro de pessoal, à política de promoção e progressão na carreira, e à contribuição para os programas de pensões e outros benefícios.
