FUNDAÇÃO DO ABC CNPJ / Demonstrações contábeis dos exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e de 2016 (em reais)

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CNPJ 57.571.275/0001-00

Demonstrações contábeis dos exercícios findos em 31 de dezembro de 2017 e de 2016 (em reais)

Ativo 2017 2016 Passivo 2017 2016

Ativo Circulante 379.890.537 350.416.839 Passivo Circulante 560.338.214 452.486.403

Disponível e Aplicações 58.808.008 (1) 39.039.043 Emprestimos Bancários 19.783.880 32.974.127 Créditos 306.188.623 (2) 296.071.545 Fornecedores 251.509.936 194.576.308 Estoques 14.893.905 15.306.251 Obrigações com Pessoal 104.960.600 87.680.635 Encargos Sociais 167.287.450 135.744.362 Obrigações Acadêmicas 392.555 286.874 Demais Obrigações 16.403.793 (5) 1.224.096

Ativo Não Circulante 124.143.144 141.053.674 Passivo Não Circulante 39.113.410 50.360.752

Realizável a Longo Prazo 12.877.599 (3) 23.324.979 Exigível a Longo Prazo 37.070.589 (6) 48.879.845 Imobilizado 111.265.545 (4) 117.728.694 Receita Antecipada 2.042.821 1.480.907 Patrimônio Constituído (95.417.943) (11.376.642) Patrimônio Social (110.790.510) (7) (59.609.536) Reserva de Reavaliação 1.849.499 3.653.920 juste da Variação Patrimonial 76.357.687 76.357.687 Superávit/Déficit do Exercício (62.834.620) (31.778.713)

Compensado - 30.178.574 Compensado - 30.178.574

Bens de Permissão de Uso 30.178.574 Bens de Permissão de Uso 30.178.574

Total do Ativo 504.033.680 521.649.087 Total do Passivo 504.033.680 521.649.087

Balanço Patrimonial Demonstração de Superavit (Deficit)

2017 2016

Receitas 2.305.762.608 2.282.323.298

Receitas Atividades Acadêmicas 57.707.820 50.296.748 Gratuidades Acadêmicas 9.843.141 8.313.155 Receitas de Saúde 2.210.681.859 2.190.554.492 Receitas Financeiras 5.399.654 9.533.432 Receitas Não Operacionais 22.130.134 23.625.471

Despesas / Custos (2.368.597.228) (2.314.102.011)

Despesas com Materiais (201.302.078) (206.442.238) Prestadores de Serviço (587.399.482) (610.124.506) Despesas com Pessoal (1.478.632.101) (1.408.996.320) Gratuidades Acadêmicas (9.843.141) (8.313.155) Residência Médica (12.479.355) (9.820.677) Despesas Acadêmicas (24.333.474) (23.284.561) Despesas Financeiras (13.614.149) (11.901.074) Despesas Gerais (37.069.930) (27.210.782) Baixa do Imobilizado (3.923.518) (8.008.697)

Superávit (Déficit) do Exercício (62.834.620) (31.778.713)

Patrimonio Reservas Variação Resultado Total Social Reav. Imob. Patrimonial do Exercício Acumulado Saldos em 31/12/2015 15.373.015,50 5.419.459,10 76.357.687,19 (67.712.034,80) 29.438.126,99

Realização da Reserva Reavaliação - (1.765.539) - - (1.765.539) Ajustes patrimoniais (117.000) - - - (117.000) Amortização do Imobilizado (7.153.517) - - - (7.153.517) Resultado do Exercício - - - (31.778.713) (31.778.713) Transferência do Resultado (67.712.035) - - 67.712.035 -

Saldos em 31/12/2016 (59.609.536) 3.653.920 76.357.687 (31.778.713) (11.376.642)

FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 2017 2016

Resultado do exercício (62.834.620) (31.778.713)

Ajustes ao resultado do exercício (21.206.681) (9.036.056)

Depreciação e amortização do período - - Realização da Reserva de Reavaliação (1.804.421) (1.765.539) Provisão contingencial - - Ajustes patrimoniais (19.402.260) (7.270.517)

Resultado ajustado (84.041.302) (40.814.769)

Variações nos ativos e passivos: 122.346.621 29.375.744

(Aumento) em créditos a receber (10.117.079) (49.839.646) (Aumento) nos estoques 412.346 (603.731) (Aumento) em direitos de longo prazo 10.447.381 - Aumento em obrigações de curto prazo 121.042.059 79.119.376 Aumento em outras obrigações de longo prazo - -

Demonstração do Fluxo de Caixa - (Em Reais)

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Aumento de receitas antecipadas 561.914 699.745

Disponibilidades líquidas geradas/(aplicadas) nas atividades operacionais 38.305.319 (11.439.025) FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Acréscimo do Imobilizado e Diferido por aquisições ou ajuste patrimonial 6.463.149 6.225.829

Disponibilidades líquidas aplicadas nas atividades de investimentos 6.463.149 6.225.829 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

Acréscimo/(Diminuição) em empréstimos e financiamentos de curto prazo (13.190.248) 3.949.195 Acréscimo em empréstimos e financiamentos de longo prazo (11.809.256) (12.333.430)

Disponibilidades líquidas geradas nas atividades de financiamentos (24.999.504) (8.384.235) Aumento/(Diminuição) das Disponibilidades 19.768.965 (13.597.431) Variação do Disponível:

No início do período 39.039.043 52.636.475 No final do período 58.808.008 39.039.043

Aumento/(Diminuição) do Disponível 19.768.965 (13.597.431)

Realização da Reserva Reavaliação (1.804.421) - - (1.804.421) Ajustes patrimoniais (13.622.522) - - - (13.622.522) Amortização do Imobilizado (5.779.739) - - - (5.779.739) Resultado do Exercício - - (62.834.620) (62.834.620) Transferência do Resultado (31.778.713) - - 31.778.713 -

Saldos em 31/12/2017 (110.790.510) 1.849.499 76.357.687 (62.834.620) (95.417.943) Patrimonio Reservas Variação Resultado Total Social Reav. Imob. Patrimonial do Exercício Acumulado

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CNPJ 57.571.275/0001-00

2017 2016

Receitas 20.797.702 35.981.638

Receitas Atividades Acadêmicas - - Gratuidades Acadêmicas - - Receitas de Saúde 1.500.000 - Receitas Financeiras 24.926 605.150 Receitas Não Operacionais 19.272.775 35.376.487

Despesas / Custos (29.088.192) (31.070.578) Despesas com Materiais (328.744) (788.503) Prestadores de Serviço (7.105.375) (8.328.425) Despesas com Pessoal (11.572.658) (10.768.389) Gratuidades Acadêmicas - - Residência Médica - - Despesas Acadêmicas (59.021) (85.591) Despesas Financeiras (3.447.955) (858.973) Despesas Gerais (6.563.931) (10.240.697) Baixa do Imobilizado (10.509) -

Superávit (Deficit) do Exercício (8.290.490) 4.911.060

Patrimonio Reservas Variação Resultado Total Social Reav. Imob. Patrimonial do Exercício Acumulado Saldos em 31 de Dezembro de 2015 43.155.272 5.166.829 76.357.687 11.368.852 136.048.640

Realização da Reserva Reavaliação - (1.765.539) - - (1.765.539) Ajustes patrimoniais - - - - - Amortização do Imobilizado (240.793) - - - (240.793) Superavit / (Déficit) do Exercício - - - 4.911.060 4.911.060 Transferência do Resultado 11.368.852 - - (11.368.852) -

Saldos em 31 de Dezembro de 2016 54.283.331 3.401.290 76.357.687 4.911.060 138.953.368

Resultado do exercício (8.290.490) 4.911.060

Ajustes ao resultado do exercício (9.124.521) (2.006.331)

Depreciação e amortização do período - - Realização da Reserva de Reavaliação (1.804.421) (1.765.539) Provisão contingencial - - Ajustes patrimoniais (7.320.099) (240.793)

Resultado ajustado (17.415.011) 2.904.728

Variações nos ativos e passivos: 11.520.389 (21.902.460)

(Aumento) em créditos a receber 6.480.805 (18.707.360) (Aumento) nos estoques 83.524 (43.920) (Aumento) em direitos de longo prazo (113.035) - Aumento em obrigações de curto prazo 5.069.095 (3.151.180) Aumento em outras obrigações de longo prazo - -

Aumento de receitas antecipadas - -

Disponibilidades líquidas geradas/(aplicadas) nas atividades operacionais (5.894.622) (18.997.731) FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Acréscimo do Imobilizado e Diferido por aquisições ou ajuste patrimonial 1.753.722 (185.341)

Disponibilidades líquidas aplicadas nas atividades de investimentos 1.753.722 (185.341) FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

Acréscimo/(Diminuição) em empréstimos e financiamentos de curto prazo 3.928.460 3.440.637 Acréscimo em empréstimos e financiamentos de longo prazo (171.195) 1.373.967

Disponibilidades líquidas geradas nas atividades de financiamentos 3.757.266 4.814.604 Aumento/(Diminuição) das Disponibilidades (383.634) (14.368.468) Variação do Disponível:

No início do período 409.353 14.777.822 No final do período 25.719 409.353

Aumento/(Diminuição) do Disponível (383.634) (14.368.468)

Realização da Reserva Reavaliação - (1.804.421) - - (1.804.421) Ajustes patrimoniais (7.116.671) - - - (7.116.671) Amortização do Imobilizado (203.428) - - - (203.428) Superavit / (Déficit) do Exercício - - - (8.290.490) (8.290.490) Transferência do Resultado 4.911.060 - - (4.911.060) -

Saldos em 31 de Dezembro de 2017 51.874.291 1.596.869 76.357.687 (8.290.490) 121.538.358 Patrimonio Reservas Variação Resultado Total

Social Reav. Imob. Patrimonial do Exercício Acumulado

Ativo 2017 2016 Passivo 2017 2016

Disponível e Aplicações 25.719 409.353 Emprestimos Bancários 18.104.538 14.176.077 Créditos 47.313.715 53.794.520 Fornecedores 1.792.025 1.538.000 Estoques 96.312 179.836 Obrigações com Pessoal 457.288 466.494 Encargos Sociais 9.320.664 5.973.612 Obrigações Acadêmicas - - Demais Obrigações 1.558.586 81.364

Ativo Não Circulante 107.062.161 108.702.847 Passivo Não Circulante 1.726.447 1.897.642

Realizável a Longo Prazo 3.910.579 3.797.544 Exigível a Longo Prazo 1.726.447 1.897.642 Imobilizado 103.151.581 104.905.303 Receita Antecipada - - Patrimônio Constituído 121.538.358 138.953.368 Patrimônio Social 51.874.291 54.283.331 Reserva de Reavaliação 1.596.869 3.401.290 Ajuste da Variação Patrimonial 76.357.687 76.357.687 Superávit/Déficit do Exercício (8.290.490) 4.911.060

Compensado - - Compensado - -

Bens de Permissão de Uso - - Bens de Permissão de Uso - -

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NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS PARA O EXERCÍCIO FINDO EM

31 DE DEZEMBRO DE 2017 e 2016 1. CONTEXTO OPERACIONAL

A FUNDAÇÃO DO ABC – FUABC, CNPJ 57.571.275/0001-00 entidade civil, sem fins econômicos, inscrita no Registro da Comarca de Santo André, sob n° 825, em 06 de outubro de 1967, no Livro A-2 de pessoas jurídicas, às folhas 192, com prazo de duração indeterminado, na forma prevista em lei é pessoa jurídica de direito privado, tem sede e foro na ci-dade de Santo André – SP, à Av. Lauro Gomes, 2000, CEP 09060-870. A FUNDAÇÃO criou e instalou inicialmente a Faculdade de Medicina e posteriormente as demais mantidas.

Constituem os objetivos da Fundação: criar, organizar, instalar e manter estabelecimentos de ensino superior, nível médio, técnico-profissiona-lizantes, pós-graduação e pesquisa; prestar serviços de assistência à saúde, na área médica ambulatorial, hospitalar, preventiva, odontoló-gica, farmacêutica e outras consideradas necessárias à proteção e à manutenção da saúde, diretamente ou sob a forma de intermediação de serviços mediante plano ou regulamento próprio; promover a assis-tência social beneficente, educacional e de saúde a menores, idosos, excepcionais ou a pessoas carentes; manter hospitais universitários, de ensino e outros; promover projetos sociais diretamente ou com entida-des afins para a finalidade e/ou concessão de gratuidaentida-des à comunidade carente.

São mantidas da Fundação do ABC: Central de Convênios; Hospital Es-tadual Mario Covas de Santo André; Faculdade de Medicina do ABC; Hospital da Mulher Maria José dos Santos Stein; Hospital Municipal Irmã Dulce; Ambulatório Médico de Especialidades – AME Praia Grande; Complexo de Saúde de Mauá – COSAM; Complexo Hospitalar Munici-pal de São Caetano do Sul; Ambulatório Médico de Especialidades – AME Santo André; Ambulatório Médico de Especialidades – AME Mauá; Complexo Hospitalar Municipal de São Bernardo do Campo; Instituto de Infectologia Emilio Ribas II; Centro Hospitalar do Sistema Penitenciário; Hospital Estadual de Francisco Morato; Hospital Municipal de Osasco; UPA Rodeio 24H – Mogi das Cruzes; Rede Assistencial da Supervisão Técnica de Saúde e UPA 24 H Central Santos.

2. PRINCIPAIS POLÍTICAS CONTÁBEIS

As práticas contábeis aplicadas estão consistentes a todos os períodos apresentados nessas demonstrações financeiras.

a. Resultado: Os resultados são registrados pelo regime de competên-cia. As receitas financeiras abrangem principalmente os juros e varia-ções monetárias sobre as Aplicavaria-ções Financeiras, sendo reconhecidos integralmente no resultado, através do método dos juros efetivos. As despesas financeiras correspondem a juros e variações monetárias inci-dentes sobre empréstimos bancários.

b. Caixa e equivalentes de caixa: Nessa rubrica incluímos: saldo em espécie, conta corrente bancária, e aplicações financeiras resgatáveis a qualquer prazo e com risco insignificante de alteração de seu valor de mercado. As aplicações financeiras são registradas ao valor justo por meio do resultado que se equipara ao valor de custo, acrescido dos rendimentos proporcionalmente auferidos até as datas de encerramento dos períodos.

c. Outros ativos e passivos: Um ativo é reconhecido no balanço patrimo-nial quando for provável que seus benefícios econômicos futuros serão gerados em favor da Companhia e seu custo ou valor puder ser mensu-rado com segurança. Um passivo é reconhecido no balanço patrimonial quando a Companhia possui uma obrigação legal ou constituída como resultado de um evento passado, sendo provável que um recurso eco-nômico seja requerido para liquidá-lo. São acrescidos, quando aplicável, os correspondentes encargos e variações monetárias.

d. Instrumentos financeiros: Instrumentos financeiros não derivativos incluem aplicações financeiras, direitos creditórios e outros recebíveis, caixa e equivalentes de caixa e outras dívidas. São reconhecidos pelo valor justo acrescido, para instrumentos que não sejam reconhecidos pelo valor justo através do resultado, quaisquer custos de transação diretamente atribuíveis. Atualmente, exceto pelo caixa e aplicações fi-nanceiras que são avaliados pelo valor justo, os demais ativos financei-ros que a entidade possui são os instrumentos financeifinancei-ros classificados como empréstimos e recebíveis (realizável a longo prazo). Os passivos financeiros que incluem os instrumentos de divida e contas a pagar são avaliados ao custo amortizado. Empréstimos e recebíveis; são ativos financeiros com pagamentos não fixados por tratar-se de valores a rece-ber dentro do grupo de hospitais que a FUNDAÇÃO DO ABC administra. Passivos financeiros não derivativos: passivos financeiros são registra-dos ao custo amortizado. Toregistra-dos os passivos financeiros são reconhe-cidos na data de negociação, na qual a entidade se torna uma parte das disposições contratuais do instrumento. Os passivos financeiros são reconhecidos pelo valor justo acrescido de quaisquer custos de transa-ção atribuíveis. Após o reconhecimento inicial, são medidos pelos custo amortizado através do método dos juros efetivos.

3. Declaração de Conformidade

As Demonstrações Financeiras e Contábeis foram elaboradas e estão apresentadas em conformidade com as práticas contábeis adotadas no Brasil, normas expedidas pela Comissão de Valores Mobiliários - CVM, de acordo com a Lei das Sociedades Anônimas – Lei 6.404/76 e as alterações introduzidas pela Lei 11.638/07 e Lei 11.941/09, Pronuncia-mentos Contábeis do Comitê de PronunciaPronuncia-mentos Contábeis – CPC e legislação fiscal e tributária. A base de elaboração e apresentação das Demonstrações Contábeis e Financeiras estão registradas pelo regime de competência, em atendimento aos pressupostos da Lei 11.638/07, Lei 11.941/09 e Lei 12.101/09. Essas modificações tiveram como obje-tivo possibilitar o processo de convergência das práticas internacionais de contabilidade. Até a data de preparação desta demonstração contá-bil a Entidade buscou adotar e implantar os pronunciamentos técnicos emitidos pelo CPC e aprovados por deliberação da CVM e Resoluções do Conselho Federal de Contabilidade – CFC. O efeito da adoção das práticas contábeis modificadas pela Lei 11.638/07, dos IFRSs, dos pro-nunciamentos técnicos emitidos pelo CPC e aprovados por deliberação da CVM, Resoluções do Conselho Federal de Contabilidade – CFC, es-tão apresentados a seguir:

4. Caixa e Equivalentes de Caixa (Nota 1)

O Caixa e Equivalentes de Caixa é composto pelo saldo de Caixa, Ban-cos e Aplicações Financeiras com Resgate Automático diário se neces-sário, acrescidos dos respectivos rendimentos financeiros até a data do balanço devidamente contabilizados nas respectivas contrapartidas. O montante das disponibilidades está distribuído entre a Fundação do ABC e suas mantidas.

Descrição 31/12/2017 31/12/2016

Caixa 27.853 57.347 Bancos 13.779.523 2.461.444 ( - ) Cheques em Transito - (119.163) Aplicações Financeiras Resgate

Automático 45.000.632 36.639.415

Total 58.808.008 39.039.043

5. Créditos (Nota 2)

a. Mensalidades a Receber: Representam as mensalidades a receber de alunos dos cursos de graduação e pós graduação da Faculdade de Medicina do ABC, contemplando o FIES – Fundo de Financiamento es-tudantil.

b. Atividades Acadêmicas a Receber: Compostas pelos vencimentos de médicos residentes e estagiários a receber, custeadas pelos municípios conveniados com a Fundação do ABC.

c. Convênios e Contratos a Receber: Compostos por numerários a rece-ber das Prefeituras Municipais e do Governo do Estado de São Paulo, para execução dos contratos na área de saúde, firmados com a Fun-dação do ABC, reconhecidos pelo regime de competência na data de encerramento do balanço geral.

d. Outros Créditos: São compostos por adiantamento à fornecedores e empréstimos de materiais concedidos pelo almoxarifado de medicamen-tos e material médico hospitalar.

Descrição 31/12/2017 31/12/2016

Mensalidades a

Receber (Graduação e Pós) 11.872.109 10.286.785 Atividades Acadêmicas a Receber 802.188 2.308.323 Convênios e Contratos a Receber 292.843.528 282.636.139 Outros Créditos 670.798 840.298

Total 306.188.623 296.071.545

6. Estoques

Os estoques das Fundação do ABC são compostos principalmente por medicamentos e material médico hospitalar representando 80% do seu total. São realizados inventários periódicos para possíveis ajustes neces-sários e estão avaliados pelo custo médio de aquisição não excedendo o valor de mercado.

7. Realizável a Longo Prazo (Nota 3)

a. Mensalidades a Receber: Para o exercício de 2017 as mensalidades de alunos a receber de exercícios anteriores foram estornadas, tendo em vista o não recebimento destes valores e possíveis valores recebidos em 2018 serão lançados em receitas.

b. Valores Receber: Representado por contratos a receber e transferência de numerário pela mantenedora, devido ao término do contrato em agosto de 2014 da mantida Hospital Bertioga no valor de R$ 5.051.985 c Outros: O montante de R$ 7.795.613 está representado por:

- Adiantamento de numerário para a mantida Hospital da Mulher pela Fun-dação do ABC no valor de R$ 578.622;

- Remessa de numerário para a extinta mantida UPA Peruíbe no valor de R$ 199.992;

- Cauções a Garantias a receber no valor de R$ 653.736; - Bloqueio Judicial no montante de R$ 6.971.885

Descrição 31/12/2017 31/12/2016 Mensalidades a Receber (Graduação e Pós) - 1.652.923 Valores a Receber 5.051.985 20.538.192 Outros 7.795.613 1.133.864 Total 12.877.599 23.324.979 8. Imobilizado (Nota 4) Descrição 31/12/2017 31/12/2016 Terrenos 67.307.710 67.307.710 Edifícios 45.359.432 45.110.525 Móveis e Utensílios 25.885.176 25.851.469 Equiptos. Hospitalares, Aparelhos e

Ins-trumentos 43.736.094 43.587.213 Equipamentos e Instalações 7.068.269 6.745.025 Software Informática 1.776.275 1.751.463 Demais Imobilizações 7.974.071 7.632.612 Benfeitorias em Imóveis de Terceiros - 10.850 ( - ) Depreciação / Amortização

Acumulada (87.841.482) (80.268.172)

Total 111.265.545 117.728.694

Os bens Imobilizado estão demonstrados pelo valor do custo de aquisição, de construção ou de reavaliação, ambos deduzidos de suas respectivas amortizações e depreciações.

Por força contratual, a partir de 2014 os bens adquiridos pelas mantidas da Fundação do ABC são contabilizados no imobilizado, em grupo próprio, denominado “Imobilizado C.Gestão” e baixados simultaneamente contra resultado, uma vez que os bens pertencem a contratante e não a con-tratada.

9. Compensado

Em 31/12/2016 o Hospital Estadual Mário Covas de Santo André tem sob sua responsabilidade e guarda equipamentos hospitalares, móveis e uten-sílios de propriedade do Governo do Estado de São Paulo no montante de R$ 30.178.574. Estes bens estão sendo utilizados para o cumprimento do Contrato de Gestão, estornados em 2017, pois os bens são de proprieda-de do Governo do Estado proprieda-de São Paulo e não são proprieda-depreciados conforme Lei 4.320/64.

10. Empréstimos Bancários

Correspondem a empréstimos bancários – Cédula de Crédito Bancário – contratados nas modalidades de:

a. Conta Garantida - renovável periodicamente, destinada a cobrir neces-sidades de capital de giro e déficits operacionais de unidades mantidas com juros de 1,51% ao mês, no montante de R$ 17.045.501.

b. Empréstimo Capital de Giro – CDI – contratado por 72 meses para cobrir a déficits acumulados de exercícios anteriores da Faculdade de Me-dicina do ABC, com taxa efetiva de 0,65% ao mês, mais variação do CDI, no montante de R$ 1.679.342.

c. Empréstimo Consignado SUS – contratado por 60 meses para cobrir a déficits acumulados de exercícios anteriores de unidades mantidas, com taxa efetiva de 1,15% ao mês, totalizando R$ 1.059.036.

11. Fornecedores

Representados pelas aquisições de materiais, insumos hospitalares e contratação de serviços de terceiros, para as atividades operacionais das entidades mantidas.

12. Obrigações com Pessoal

Correspondem aos valores de salários a pagar.

13. Encargos Sociais

São representados pelo valor principal dos encargos a recolher sobre a folha de pagamento, compostos de FGTS, IRRF, INSS e Contribuição Sin-dical. Não foi constituída provisão de 1/3 de férias, tendo em vista que esta obrigação é reconhecida pelos contratantes no mês do efetivo pagamento. De acordo com a CF, Art. 158, a Fundação do ABC recolhe o produto da arrecadação do imposto da União sobre a renda e proventos de qualquer natureza para os seus municípios instituidores. Todos estes valores são conhecíveis e calculáveis.

14. Obrigações Acadêmicas

Representam os vencimentos de médicos residentes e estagiários da ins-tituição a pagar.

15. Demais Obrigações (Nota 5)

Composto por numerário repassado pelo Governo do Estado de São Pau-lo para aquisição de equipamentos médicos hospitalares e antecipação de receitas das Prefeituras Municipais contratantes com a Fundação do ABC; rateio administrativo devido à mantenedora FUABC e utilidade pública a pagar.

16. Exigível a Longo Prazo (Nota 6)

a. Fornecedores a pagar: Composto por obrigações a pagar, devido ao término do contrato em agosto de 2014 da mantida Hospital Bertioga e fornecedores contabilizados nas mantidas da Fundação do ABC. b. Receita Antecipada: Composto por antecipação de receitas de contra-tos de gestão das Prefeituras Municipais contratantes.

c. Provisão para Contingências Trabalhistas e Civis: Constituído por pro-visões de processos cíveis e trabalhistas apuradas na data do balanço, conforme relatório do departamento jurídico da instituição.

d. Valores a Pagar: Composto por parcelamento de obrigações de utilida-de pública a pagar.

Descrição 31/12/2017 31/12/2016

Fornecedores a Pagar 5.693.346 10.856.388 Receitas Antecipadas 13.687.829 -Provisão para Contingências

Trabalhistas e Civis 17.585.069 7.855.558 Empréstimos Bancários – Consignado SUS - 29.589.277 Valores a Pagar 104.345 578.622 Total 37.070.589 48.879.845 17. Patrimônio Social

As despesas com depreciação e amortização do imobilizado, no mon-tante de R$ 5.779.739 foram registradas diretamente no patrimônio líqui-do, em conta própria, tendo em vista que os contratantes não constituem fundos financeiros para a reposição dos bens.

Em novembro de 2014 foi assinado pelo Secretário de Saúde do Mu-nicípio da Estância Balneária de Praia Grande o Ofício SESAP 12 nº 405/2014 – FJG/aaa no valor de R$ 12.467.276 referente a ressarci-mento de despesas dos exercícios de 2011 a 2013. Após consulta ao Departamento Jurídico da Fundação do ABC, este valor foi estornado em 2017 tendo em vista que o Secretário de Saúde não ter prerrogativa para assinar ressarcimento de despesas sem respeitar as disposições estabelecidas na Lei Orgânica do Município e contabilizado como ajuste de exercícios anteriores.

18. Reserva de Reavaliação

Atendendo ao CPC 27 – (Comitê de Pronunciamentos Contábeis) e a Portaria do Tesouro Nacional nº 634 de 19/11/13 que tratam da reavalia-ção do imobilizado, o patrimônio social, no exercício, foi ajustado em R$ 1.804.421 tendo como resultado o valor líquido contábil.

Representa o valor da reserva de reavaliação de imóveis, deduzidas das respectivas realizações até a data do balanço. A Fundação do ABC, de acordo com a lei n° 11.638/07, optou em manter os procedimentos quanto a realização da reserva de reavaliação conforme adotados em exercícios anteriores.

19. OUTRAS INFORMAÇÕES a. Seguros

A instituição contratou seguros para seus imóveis e instalações em ge-ral, com cobertura contra incêndio e riscos diversos, e de responsabili-dade cível, em bases técnicas adequadas para cobrir a ocorrência de eventuais sinistros.

b.PIS / PASEP

A imunidade da Fundação do ABC ao recolhimento do PIS/PASEP, con-forme Instrução Normativa da Secretaria da Receita Federal do Brasil nº 456 de 05/10/2004, foi reconhecida por sentença judicial proferida nos autos do processo nº 5001358-49.2017.4.03.06126, publicada em diário oficial do dia 04 de dezembro de 2017.

c. Gratuidades nas Áreas de Educação e Saúde

A Fundação do ABC atua nas áreas de saúde e educação. De acordo com o Artigo 10, §1º da Lei 12.101/09, a área de atuação preponderante direciona o pedido de certificação das entidades filantrópicas. No caso da FUABC sua atividade preponderante é definida em seu CNPJ sendo a saúde. Dessa forma, o requerimento da certificação e da sua renova-ção foi protocolado no Ministério da Saúde, sem prejuízo da comprova-ção dos requisitos para as demais áreas.

Na área da saúde, com observância ao Artigo 4°, Lei 12.101/09, o per-centual de atendimentos decorrentes do Ambulatório da Faculdade de Medicina do ABC, e de contratos de gestão e convênios firmados com gestor local do SUS foi de 100% da capacidade instalada nas unidades mantidas pela Fundação do ABC de atendimento à saúde.

d.Isenção Previdenciária Usufruída

Para atender aos requisitos da legislação pertinente, lei 12.101/09, os valores relativos às isenções previdenciárias gozadas, como se devidas fossem, calculadas em 26,8% (20% INSS; 1,0% RAT e 5,8% de Tercei-ros (2,5% Salário Educação; 0,2% Incra; 1,0% Senac; 1,5% Sesc; 0,6% Sebrae)) do total de despesas com pessoal, assim distribuídos:

Unidade ₂₀₁₇Valor da isenção₂₀₁₆

Fundação do ABC – Mantenedora 3.101.472 2.885.928 Central de Convênios ( * ) 140.188.055 133.469.817 Hospital Estadual Mário Covas de

Santo André 26.772.953 24.124.730 Faculdade de Medicina do ABC 20.165.134 15.774.470 Hospital da Mulher Maria José

dos Santos Stein 8.811.744 8.128.530 Hospital Municipal Irmã Dulce 10.772.723 9.775.367 AME – Praia Grande 1.358.127 1.271.010 Complexo de Saúde de Mauá – COSAM 40.921.081 37.958.832 Complexo Hospitalar Municipal de S.C.S 27.407.142 27.200.375 AME – Santo André 1.791.787 1.705.479 AME – Mauá 1.231.169 1.123.035 Complexo Hospitalar Municipal de S.B.C 57.294.206 56.590.886 Instituto de Infectologia Emilio Ribas II 3.337.193 3.119.735 Hospital Estadual de Francisco Morato 6.597.812 6.039.267 Centro Hospitalar do Sistema

Penitencário 9.632.828 9.168.616 Hospital Municipal de Osasco 8.956.770 12.316.190 UPA Rodeio 24 H – Mogi das Cruzes 1.254.666 1.136.875 Rede Assistencial da Supervisão

Técnica de Saúde 24.992.126 23.945.507 UPA 24H Central Santos 1.686.414 1.876.366

Total 396.273.403 377.611.014

( * ) No exercício, a mantida Central de Convênios firmou contratos e convênios e contratos de gestão com os municípios do Grande ABC e Grande São Paulo, onde sua isenção previdenciária ficou distribuída da seguinte forma:

Unidade ₂₀₁₇Valor da isenção₂₀₁₆

Central de Convênios – Administração 2.999.252 2.760.148 Central de Convênios –

Administração / Prestador Serv. 950.326 692.965 Central de Convênios – Santo André 2.066 -Central de Convênios – Santo André II 52.727.591 48.771.361 Central de Convênios –

Santo André Dislexia 694.803 686.957 Central de Convênios –

São Bernardo do Campo 64.667.868 61.766.709 Central de Convênios –

São Caetano do Sul 2.297.121 4.025.870 Central de Convênios – Mauá 5 -Central de Convênios –

Rio Grande as Serra 36 252.238

CNPJ 57.571.275/0001-00 CONSOLIDADO E MANTIDAS

(4)

Franco da Rocha

Central de Convênios – Caieiras 40.818 48.357 Central de Convênios – Guarulhos 14.193.579 13.126.957 Central de Convênios – Interlagos 39.805 28.002 Central de Convênios – Itatiba 910.641

-Total 140.188.055 133.469.817

e. Convênios e Contratos

No exercício a instituição recebeu numerários de contratos de gestão e convênios firmados com Prefeituras Municipais e Governo do Estado de São Paulo, para fazer face à manutenção das atividades operacionais sob sua responsabilidade. Estes valores foram devidamente contabiliza-dos em conta própria, exclusiva de cada unidade.

Em julho de 2017 foi encerrado o Contrato de Gestão com a Prefeitura Municipal de Osasco e a Fundação do ABC, tendo como objeto do con-trato de gestão para o gerenciamento do Hospital Municipal Central de Osasco. O referido contrato gerou contas a receber para a Fundação do ABC no valor de R$ 23.207.075, para pagamentos de passivos não hon-rados pelo município. Estes valores estão contabilizados pelo valor prin-cipal, sem acréscimos legais, até a data do encerramento do Balanço.

f. Receitas Antecipadas

Desde 2013 foram contraídos empréstimos bancários com garantias do faturamento SUS. Estes faturamentos não pertencem a Fundação do ABC, e sim as Prefeituras Municipais contratantes com a Fundação do ABC. Desta forma, as parcelas destes empréstimos estão sendo des-contadas diretamente do faturamento SUS das Prefeituras Municipais. Após análise junto ao Departamento Jurídico da Fundação do ABC, es-tes empréstimos são de responsabilidade da Prefeitura Municipal e com isto reclassificamos estes saldos para conta de passivo denominada Re-ceitas Antecipadas. As mantidas envolvidas nesta reclassificação são: Hospital da Mulher Maria José dos Santos Stein; Hospital Municipal Irmã Dulce e COSAM – Complexo de Saúde de Mauá.

g. Certificado de Entidade Beneficente de Assistência Social - CE-BAS

De acordo com a Portaria n° 543, de 17 de março de 2017 publicado no Diário Oficial da União de 20 de março de 2017, onde a Fundação do ABC teve seu Certificado de Entidade Beneficente de Assistência Social na área da Saúde renovado pelo período de 18 de novembro de 2010 à 17 de novembro de 2015.

O deferimento do certificado está suportado no Parecer Técnico nº 228/2017-CGCER/DCEBAS/SAS/MS, constante no processo nº 25000.178683/2010-11.

20. EVENTOS SUBSEQUENTES a. Aprovação do Balanço

O Balanço encerrado em 31 de dezembro de 2017, analisado e apre-ciado pelo Conselho Fiscal e colocado em votação em reunião ex-traordinária do Conselho de Curadores realizada em 29 de março de 2018 e foi aprovado, registrando um déficit no exercício no valor de R$ 62.834.620.

b. Patrimônio Social (Nota 7)

Em atendimento da Lei 11.638/07, o superávit/(déficit) do exercício de 2017 será mantido na rubrica contábil de Superávit / Déficit do Exer-cício.

DIRETORIA CARLOS ROBERTO MACIEL Presidente da Fundação do ABC WAGNER SHIGUENOBU KUROIWA Vice Presidente da Fundação do ABC

ADRIANA BERRINGER STEPHAN Secretária Geral da Fundação do ABC

HELENO TEIXEIRA PASSETTO Contador - CRC 1SP220769/O-9

RELATÓRIO DOS AUDITORES INDEPENDENTES SOBRE AS DEMONSTRAÇÕES FINANCEIRAS

Aos Diretores da FUNDAÇÃO DO ABC - FUABC

Santo André – SP.

Examinamos as demonstrações financeiras da FUNDAÇÃO DO ABC – FUABC – CNPJ 57.571.275/0001-00, que compreendem o balanço pa-trimonial em 31 de dezembro de 2017 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio constituído e dos fluxos de caixa, para o exercício findo nessa data, assim como o resumo das prin-cipais práticas contábeis e demais notas explicativas, compreendendo as políticas contábeis significativas e outras informações elucidativas, contemplando as unidades mantidas.

Central de Convênios 57.571.275/0004-45 Hospital Estadual Mário Covas de Santo André 57.571.275/0006-07 Faculdade de Medicina do ABC 57.571.275/0007-98 Hospital da Mulher Maria José dos

Santos Stein 57.571.275/0008-79 Hospital Municipal Irmã Dulce 57.571.275/0009-50 Ambulatório Médico de

Especialidades – AME Praia Grande 57.571.275/0010-93 Hospital Bertioga 57.571.275/0011-74 Complexo de Saúde de Mauá – COSAM 57.571.275/0013-36 Complexo Hospitalar Municipal de

São Caetano do Sul 57.571.275/0014-17 Ambulatório Médico de Especialidades – AME

Santo André 57.571.275/0015-06 Ambulatório Médico de Especialidades – Mauá 57.571.275/0016-89 Complexo Hospitalar Municipal de

São Bernardo do Campo 57.571.275/0017-60 Instituto de Infectologia Emilio Ribas II 57.571.275/0018-40 Centro Hospitalar do Sistema Penitenciário 57.571.275/0019-21 Hospital Estadual de Francisco Morato 57.571.275/0020-65 Hospital Municipal Central de Osasco 57.571.275/0021-46 UPA Rodeio 24H – Mogi das Cruzes 57.571.275/0022-27 Rede Assistencial da Supervisão

Técnica de Saúde 57.571.275/0023-08 UPA 24 horas Central de Santos 57.571.275/0024-99

Opinião

Examinamos as demonstrações financeiras da FUNDAÇÃO DO ABC - FUABC, que compreendem o balanço patrimonial em 31 de dezembro de 2017 e as respectivas demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio constituído e dos fluxos de caixa, para o exercício findo nessa data, assim como o resumo das principais práticas contábeis e demais notas explicativas, compreendendo as políticas contábeis significativas e outras informações elucidativas.

Em nossa opinião, exceto pelos efeitos do assunto descrito na seção “Base para Opinião com Ressalva” as demonstrações financeiras acima referidas apresentam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da FUNDAÇÃO DO ABC - FUABC em 31 de dezembro de 2017, o desempenho de suas operações e os seus flu-xos de caixa para o exercício findo nessa data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.

Base para opinião com ressalva

As demonstrações financeiras da Fundação do ABC apresentam no seu passivo circulante alocados na conta contábil Encargos Sociais, montan-tes sem atualização monetária, a título de Imposto de Renda Retido na Fonte e FGTS sobre Folha de Pagamento de aproximadamente R$ 125 milhões e R$ 18 milhões respectivamente, não recolhidos aos cofres pú-blicos, o que pode trazer prejuízos de cunho legal para a Instituição. Nossa auditoria foi conduzida de acordo com as normas brasileiras e in-ternacionais de auditoria

Nossas responsabilidades, em conformidade com tais normas, estão des-critas na seção a seguir intitulada ‘’Responsabilidades do auditor pela au-ditoria das demonstrações financeiras’’. Somos independentes em relação à Entidade, de acordo com os princípios éticos previstos no Código de Ética Profissional do Contador e nas normas profissionais emitidas pelo Conselho Federal de Contabilidade, e cumprimos com as demais res-ponsabilidades éticas de acordo com essas normas. Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar nossa opinião.

Principais assuntos de auditoria (PAA)

Principais assuntos de auditoria (PAA) são aqueles que, em nosso jul-gamento profissional, foram os mais significativos em nossa auditoria do exercício corrente. Não foram identificados principais assuntos de audito-ria identificados em nosso relatório.

Avaliamos também a adequação das divulgações feitas nas demonstra-ções financeiras da FUNDAÇÃO DO ABC - FUABC.

Outros assuntos

Auditoria dos Valores correspondentes ao exercício anterior

O exame das demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de de-zembro de 2016 foi conduzido sob nossa responsabilidade, com emissão de relatório de auditoria datado em 23 de março de 2017, com a seguinte ressalva:

As demonstrações financeiras da Fundação do ABC apresentam no seu passivo circulante alocados na conta contábil Encargos Sociais, um mon-tante de aproximadamente R$ 95 milhões de reais a título de Imposto de Renda Retido na Fonte, não recolhido aos cofres públicos, o que pode trazer prejuízos de cunho legal para a Instituição e seus dirigentes. Outras informações que acompanham as demonstrações financeiras e o relatório do auditor

A administração da Entidade é responsável por essas outras informações que compreendem o relatório da administração.

Nossa opinião sobre as demonstrações financeiras não abrangem o rela-tório da administração e não expressamos qualquer forma de conclusão de auditoria sobre esse relatório.

Em conexão com a auditoria das demonstrações financeiras, nossa res-ponsabilidade é a de ler o Relatório da Administração e, ao fazê-lo, con-siderar se esse relatório está, de forma relevante, inconsistente com as demonstrações financeiras ou com nosso conhecimento obtido na audi-toria ou, de outra forma, aparenta estar distorcido de forma relevante. Se

Não temos nada a relatar a este respeito.

Responsabilidades do auditor pela auditoria das demonstrações financeiras

Nossos objetivos são obter segurança razoável de que as demonstra-ções financeiras, tomadas em conjunto, estão livres de distorção rele-vante, independentemente se causada por fraude ou erro, e emitir rela-tório de auditoria contendo nossa opinião. Segurança razoável é um alto nível de segurança, mas não uma garantia de que a auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria sem-pre detecta, as eventuais distorções relevantes existentes.

As distorções podem ser decorrentes de fraude ou erro e são considera-das relevantes quando, individualmente ou em conjunto, possam influen-ciar, dentro de uma perspectiva razoável, as decisões econômicas dos usuários tomadas com base nas referidas demonstrações financeiras. Como parte da auditoria realizada de acordo com as normas brasileiras e internacionais de auditoria, exercemos julgamento profissional e man-temos ceticismo profissional ao longo da auditoria. Além disso: - Identificamos e avaliamos os riscos de distorção relevante nas de-monstrações financeiras, independentemente se causada por fraude ou erro, planejamos e executamos procedimentos de auditoria em resposta a tais riscos, bem como obtemos evidência de auditoria apropriada e suficiente para fundamentar nossa opinião. O risco de não detecção de distorção relevante resultante de fraude é maior do que o proveniente de erro, já que a fraude pode envolver o ato de burlar os controles internos, conluio, falsificação, omissão ou representações falsas intencionais. - Obtemos entendimento dos controles internos relevantes para a audi-toria para planejarmos procedimentos de audiaudi-toria apropriados às cir-cunstâncias, mas não, com o objetivo de expressarmos opiniões sobre a eficácia dos controles internos da Companhia.

- Avaliamos a adequação das políticas contábeis utilizadas e a razoabi-lidade das estimativas contábeis e respectivas divulgações feitas pela administração.

- Concluímos sobre a adequação do uso, pela administração, da base contábil de continuidade operacional, com base nas evidências de au-ditoria obtidas, se existe incerteza relevante em relação a eventos ou condições que possam levantar dúvidas significativas em relação à ca-pacidade de continuidade operacional da Entidade. Se concluirmos que existe incerteza relevante, devemos chamar atenção em nosso relatório de auditoria para as respectivas divulgações nas demonstrações finan-ceiras ou incluir modificação em nossa opinião, se as divulgações forem inadequadas.

Nossas conclusões estão fundamentadas nas evidências de auditoria obtidas até a data de nosso relatório. Todavia, eventos ou condições futuras podem levar a Entidade a não mais se manterem em continui-dade operacional.

- Avaliamos a apresentação geral, a estrutura e o conteúdo das demons-trações financeiras, inclusive as divulgações e se as demonsdemons-trações fi-nanceiras representam as correspondentes transações e os eventos de maneiras compatíveis com o objetivo de apresentação adequada. Comunicamo-nos com os responsáveis pela governança/administração a respeito, entre outros aspectos, do alcance planejado, da época da au-ditoria e das constatações significativas de auau-ditoria, inclusive as even-tuais deficiências significativas nos controles internos que identificamos durante nossos trabalhos.

Fornecemos também aos responsáveis pela governança/administração declaração de que cumprimos com as exigências éticas relevantes, in-cluindo os requisitos aplicáveis de independência, e comunicamos todos os eventuais relacionamentos ou assuntos que poderiam afetar, con-sideravelmente, nossa independência, incluindo, quando aplicável, as respectivas salvaguardas.

Dos assuntos que foram objeto de comunicação com os responsáveis pela governança/administração, determinamos aqueles que foram con-siderados como mais significativos na auditoria das demonstrações fi-nanceiras do exercício corrente e que, dessa maneira, constituem os principais assuntos de auditoria.

Descrevemos esses assuntos em nosso relatório de auditoria, a menos que lei ou regulamento tenha proibido divulgações públicas do assunto, ou quando, em circunstâncias extremamente rara, determinarmos que o assunto não deva ser comunicado em nosso relatório porque as conse-qüências adversas de tal comunicação podem, dentro de uma perspec-tiva razoável, superar os benefícios da comunicação para o interesse público.

Santo André 29 de março de 2018.

TECNOAUD AUDITORES INDEPENDENTES S/S CRC 2SP016646/0-4

José Ribamar Tavares Torres da Silva CRC 1SP 127013/O-4 RELATÓRIO DO CONSELHO FISCAL

Os infra-assinados, membros do Conselho Fiscal da Fundação do ABC, no exercício das suas atribuições legais e estatutárias, tendo examinado as Demonstrações Contábeis relativas aos exercícios findos em 31 de Dezembro de 2017 e 2016 e à vista do relatório da Tecnoaud Auditores Independentes S/S, são de opinião que as citadas demonstrações, exa-minadas à luz da legislação vigente refletem adequadamente a situa-ção patrimonial e financeira da Instituisitua-ção, recomendando aos senhores curadores sua aprovação.

Santo André, 29 de março de 2018.

MARISTELA BAQUINI Prefeitura do Município de Santo André

ROBSON THADEU DE ALMEIDA Prefeitura do Município de São Bernardo do Campo

ANE GRAZIELE PLONKOSKI Prefeitura Municipal de São Caetano do Sul

(5)

CNPJ 57.571.275/0004-45 - ADMINISTRAÇÃO

Ativo 2017 2016 Passivo 2017 2016

Ativo Circulante 7.065.544 18.293.819 Passivo Circulante 5.300.492 16.195.917 Disponível e Aplicações 383.612 3.293.549 Emprestimos Bancários - - Créditos 6.681.932 15.000.270 Fornecedores 295.483 32.183 Estoques - - Obrigações com Pessoal 883.132 471.516 Encargos Sociais 247.668 2.460.064 Obrigações Acadêmicas - - Demais Obrigações 3.874.209 13.232.155

Ativo Não Circulante 990.274 712.465 Passivo Não Circulante 42.000 18.150

Realizável a Longo Prazo 330.687 - Exigível a Longo Prazo 42.000 18.150 Imobilizado 659.588 712.465 Receita Antecipada - - Patrimônio Constituído 2.713.327 2.792.216 Patrimônio Social 2.222.236 1.926.987 Reserva de Reavaliação - - Ajuste da Variação Patrimonial - - Superávit/Déficit do Exercício 491.090 865.229

Bens de Permissão de Uso - - Bens de Permissão de Uso - -

2017 2016

Receitas 18.099.132 23.741.446

Receitas Atividades Acadêmicas - - Gratuidades Acadêmicas - - Receitas de Saúde 15.836 28.205 Receitas Financeiras 51.629 89.426 Receitas Não Operacionais 18.031.667 23.623.815

Despesas / Custos (17.608.042) (22.876.217) Despesas com Materiais (300.105) (321.814) Prestadores de Serviço (5.335.480) (11.614.767) Despesas com Pessoal (11.191.240) (10.299.061) Gratuidades Acadêmicas - - Residência Médica - - Despesas Acadêmicas (24.477) (26.245) Despesas Financeiras (6.408) (76.425) Despesas Gerais (750.333) (537.904) Baixa do Imobilizado - -

Superávit (Deficit) do Exercício 491.090 865.229

Patrimonio Reservas Variação Resultado Total Social Reav. Imob. Patrimonial do Exercício Acumulado Saldos em 31 de Dezembro de 2015 3.493.939 - - (1.512.923) 1.981.016 Ajustes Patrimoniais - - - - - Amortização do Imobilizado (54.029) - - - (54.029) Superavit / (Déficit) do Exercício - - - 865.229 865.229 Transferência do Resultado (1.512.923) - - 1.512.923 - Saldos em 31 de Dezembro de 2016 1.926.987 - - 865.229 2.792.216

Resultado do exercício 491.090 865.229

Ajustes ao resultado do exercício (569.980) (54.029)

Depreciação e amortização do período - - Realização da Reserva de Reavaliação - - Provisão contingencial - - Ajustes patrimoniais (569.980) (54.029)

Resultado ajustado (78.890) 811.200

Variações nos ativos e passivos: (2.907.774) 4.940.173

(Aumento) em créditos a receber 8.318.338 (2.680.366) (Aumento) nos estoques - - (Aumento) em direitos de longo prazo (330.687) - Aumento em obrigações de curto prazo (10.895.426) 7.620.539 Aumento em outras obrigações de longo prazo - -

Disponibilidades líquidas geradas/(aplicadas) nas atividades operacionais (2.986.664) 5.751.373 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Acréscimo do Imobilizado e Diferido por aquisições ou ajuste patrimonial 52.877 34.909

Disponibilidades líquidas aplicadas nas atividades de investimentos 52.877 34.909 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

Acréscimo/(Diminuição) em empréstimos e financiamentos de curto prazo - (1.232.812) Acréscimo em empréstimos e financiamentos de longo prazo 23.850 (2.477.063)

Disponibilidades líquidas geradas nas atividades de financiamentos 23.850 (3.709.876) Aumento/(Diminuição) das Disponibilidades (2.909.936) 2.076.406 Variação do Disponível: No início do período 3.293.549 1.217.142 No final do período 383.612 3.293.549 Aumento/(Diminuição) do Disponível (2.909.936) 2.076.406 Ajustes Patrimoniais (517.103) - - - (517.103) Amortização do Imobilizado (52.877) - - - (52.877) Superavit / (Déficit) do Exercício - - - 491.090 491.090 Transferência do Resultado 865.229 - - (865.229) - Saldos em 31 de Dezembro de 2017 2.222.236 - - 491.090 2.713.327 Patrimonio Reservas Variação Resultado Total

(6)

CNPJ 57.571.275/0004-45 - CAIEIRAS

Ativo 2017 2016 Passivo 2017 2016

Disponível e Aplicações 604.771 584.138 Emprestimos Bancários - - Créditos 1.698.289 781.998 Fornecedores 753.664 734.556 Estoques - - Obrigações com Pessoal 9.500 6.432 Encargos Sociais 4.179 1.814 Obrigações Acadêmicas - - Demais Obrigações 392.623 379.253

Ativo Não Circulante 892.008 - Passivo Não Circulante - -

Realizável a Longo Prazo 892.008 - Exigível a Longo Prazo - - Imobilizado - - Receita Antecipada - - Patrimônio Constituído 2.035.101 244.082 Patrimônio Social 244.082 524.035 Reserva de Reavaliação - - Ajuste da Variação Patrimonial - - Superávit/Déficit do Exercício 1.791.019 (279.953)

2017 2016

Receitas 10.647.173 9.068.904

Receitas Atividades Acadêmicas - - Gratuidades Acadêmicas - - Receitas de Saúde 10.593.839 8.464.955 Receitas Financeiras 53.334 41.252 Receitas Não Operacionais - 562.696

Despesas / Custos (8.856.154) (9.348.857)

Despesas com Materiais - -

Prestadores de Serviço (8.453.427) (8.302.726) Despesas com Pessoal (152.306) (180.436) Gratuidades Acadêmicas - - Residência Médica - - Despesas Acadêmicas - - Despesas Financeiras (1.480) (1.054) Despesas Gerais (248.940) (864.640) Baixa do Imobilizado - -

Superávit (Deficit) do Exercício 1.791.019 (279.953)

Patrimonio Reservas Variação Resultado Total Social Reav. Imob. Patrimonial do Exercício Acumulado Saldos em 31 de Dezembro de 2015 574.961 - - (50.927) 524.035 Ajustes Patrimoniais - - - - - Amortização do Imobilizado - - - - - Superavit / (Déficit) do Exercício - - - (279.953) (279.953) Transferência do Resultado (50.927) - - 50.927 - Saldos em 31 de Dezembro de 2016 524.035 - - (279.953) 244.082

Resultado do exercício 1.791.019 (279.953)

Ajustes ao resultado do exercício - -

Depreciação e amortização do período - - Realização da Reserva de Reavaliação - - Provisão contingencial - - Ajustes patrimoniais - -

Resultado ajustado 1.791.019 (279.953)

Variações nos ativos e passivos: (1.770.386) 345.946

(Aumento) em créditos a receber (916.291) - (Aumento) nos estoques - - (Aumento) em direitos de longo prazo (892.008) - Aumento em obrigações de curto prazo 37.912 345.946 Aumento em outras obrigações de longo prazo - -

Disponibilidades líquidas geradas/(aplicadas) nas atividades operacionais 20.633 65.993 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Acréscimo do Imobilizado e Diferido por aquisições ou ajuste patrimonial - -

Disponibilidades líquidas aplicadas nas atividades de investimentos - - FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO

Acréscimo/(Diminuição) em empréstimos e financiamentos de curto prazo - - Acréscimo em empréstimos e financiamentos de longo prazo - -

Disponibilidades líquidas geradas nas atividades de financiamentos - -

Aumento/(Diminuição) das Disponibilidades 20.633 65.993

Variação do Disponível: No início do período 584.138 518.145 No final do período 604.771 584.138 Aumento/(Diminuição) do Disponível 20.633 65.993 Ajustes Patrimoniais - - - - - Amortização do Imobilizado - - - - - Superavit / (Déficit) do Exercício - - - 1.791.019 1.791.019 Transferência do Resultado (279.953) - - 279.953 - Saldos em 31 de Dezembro de 2017 244.082 - - 1.791.019 2.035.101 Patrimonio Reservas Variação Resultado Total

(7)

CNPJ 57.571.275/0004-45 - FRANCO DA ROCHA

Ativo 2017 2016 Passivo 2017 2016

Ativo Circulante - 3.397.553 Passivo Circulante - 1.352.821

Disponível e Aplicações - 1.118.592 Emprestimos Bancários - Créditos - 2.278.962 Fornecedores - 998.943 Estoques - - Obrigações com Pessoal - 275.610 Encargos Sociais - 78.269 Obrigações Acadêmicas - - Demais Obrigações - -

Ativo Não Circulante - - Passivo Não Circulante - -

Realizável a Longo Prazo - - Exigível a Longo Prazo - - Imobilizado - - Receita Antecipada - - Patrimônio Constituído - 2.044.731,75 Patrimônio Social 2.044.731,75 1.407.449,02 Reserva de Reavaliação - Ajuste da Variação Patrimonial - Superávit/Déficit do Exercício (2.044.731,75) 637.282,73

Total do Ativo - 3.397.553 Total do Passivo - 3.397.553

2017 2016

Receitas 3.157.199 16.584.886

Receitas Atividades Acadêmicas - - Gratuidades Acadêmicas - - Receitas de Saúde 3.127.224 16.444.837 Receitas Financeiras 29.975 140.049 Receitas Não Operacionais - -

Despesas / Custos (5.201.930) (15.947.603) Despesas com Materiais (9.770) (112.794) Prestadores de Serviço (2.713.348) (10.851.573) Despesas com Pessoal (2.478.142) (4.889.002) Gratuidades Acadêmicas - - Residência Médica - - Despesas Acadêmicas - - Despesas Financeiras (670) (1.355) Despesas Gerais - (880) Baixa do Imobilizado - (92.000)

Superávit (Deficit) do Exercício (2.044.732) 637.283

Patrimonio Reservas Variação Resultado Total Social Reav. Imob. Patrimonial do Exercício Acumulado Saldos em 31 de Dezembro de 2015 916.921 - - 490.529 1.407.449 Ajustes Patrimoniais - - - - - Amortização do Imobilizado - - - - - Superavit / (Déficit) do Exercício - - - 637.283 637.283 Transferência do Resultado 490.529 - - (490.529) - Saldos em 31 de Dezembro de 2016 1.407.449 - - 637.283 2.044.732

Resultado do exercício (2.044.732) 637.283

Resultado ajustado (2.044.732) 637.283

Variações nos ativos e passivos: 926.140 (717.352)

(Aumento) em créditos a receber 2.278.962 (864.916) (Aumento) nos estoques - - (Aumento) em direitos de longo prazo - - Aumento em obrigações de curto prazo (1.352.821) 147.564 Aumento em outras obrigações de longo prazo - -

Aumento de receitas antecipadas - - Disponibilidades líquidas geradas/(aplicadas) nas atividades operacionais (1.118.592) (80.069) FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Acréscimo/(Diminuição) em empréstimos e financiamentos de curto prazo - - Acréscimo em empréstimos e financiamentos de longo prazo - - Disponibilidades líquidas geradas nas atividades de financiamentos - - Aumento/(Diminuição) das Disponibilidades (1.118.592) (80.069) Variação do Disponível: No início do período 1.118.592 1.198.661 No final do período - 1.118.592 Aumento/(Diminuição) do Disponível (1.118.592) (80.069) Ajustes Patrimoniais - - - - - Amortização do Imobilizado - - - - - Superavit / (Déficit) do Exercício - - - (2.044.732) (2.044.732) Transferência do Resultado 637.283 - - (637.283) - Saldos em 31 de Dezembro de 2017 2.044.732 - - (2.044.732) (0) Patrimonio Reservas Variação Resultado Total Social Reav. Imob. Patrimonial do Exercício Acumulado

(8)

CNPJ 57.571.275/0004-45 - GUARULHOS

Ativo 2017 2016 Passivo 2017 2016

Disponível e Aplicações 1.086.492 875.503 Emprestimos Bancários - - Créditos 23.210.419 11.269.683 Fornecedores 3.687.239 2.285.975 Estoques - - Obrigações com Pessoal 3.037.827 2.603.971 Encargos Sociais 1.796.978 1.558.023 Obrigações Acadêmicas - - Demais Obrigações 309.392 371.321

Ativo Não Circulante - - Passivo Não Circulante 427.802 228.572

Realizável a Longo Prazo - - Exigível a Longo Prazo 427.802 228.572 Imobilizado - - Receita Antecipada - - Patrimônio Constituído 15.037.673,37 5.097.323,21 Patrimônio Social 5.097.323,21 404.221,25 Reserva de Reavaliação - Ajuste da Variação Patrimonial - Superávit/Déficit do Exercício 9.940.350,16 4.693.101,96

2017 2016

Receitas 79.778.875 71.474.068

Receitas Atividades Acadêmicas - - Gratuidades Acadêmicas - - Receitas de Saúde 79.724.089 71.319.683 Receitas Financeiras 54.787 66.385 Receitas Não Operacionais - 88.000

Despesas / Custos (69.838.525) (66.780.966) Despesas com Materiais (3.475.775) (1.432.814) Prestadores de Serviço (11.125.658) (13.702.113) Despesas com Pessoal (52.961.114) (48.981.182) Gratuidades Acadêmicas - - Residência Médica - - Despesas Acadêmicas - - Despesas Financeiras (30.133) (16.174) Despesas Gerais (2.245.845) (2.648.683) Baixa do Imobilizado - -

Superávit (Deficit) do Exercício 9.940.350 4.693.102

Patrimonio Reservas Variação Resultado Total Social Reav. Imob. Patrimonial do Exercício Acumulado Saldos em 31 de Dezembro de 2015 - - - 404.221 404.221 Ajustes Patrimoniais - - - - - Amortização do Imobilizado - - - - - Superavit / (Déficit) do Exercício - - - 4.693.102 4.693.102 Transferência do Resultado 404.221 - - (404.221) -Saldos em 31 de Dezembro de 2016 404.221 - - 4.693.102 5.097.323

Resultado do exercício 9.940.350 4.693.102

Resultado ajustado 9.940.350 4.693.102

Variações nos ativos e passivos: (9.928.591) (4.676.030)

(Aumento) em créditos a receber (11.940.736) (2.313.679) (Aumento) nos estoques - - (Aumento) em direitos de longo prazo - - Aumento em obrigações de curto prazo 2.012.145 (2.362.351) Aumento em outras obrigações de longo prazo - -

Aumento de receitas antecipadas - - Disponibilidades líquidas geradas/(aplicadas) nas atividades operacionais 11.759 17.072 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Acréscimo/(Diminuição) em empréstimos e financiamentos de curto prazo - - Acréscimo em empréstimos e financiamentos de longo prazo 199.229 228.572

Disponibilidades líquidas geradas nas atividades de financiamentos 199.229 228.572

Aumento/(Diminuição) das Disponibilidades 210.988 245.644

Variação do Disponível: No início do período 875.503 629.859 No final do período 1.086.492 875.503 Aumento/(Diminuição) do Disponível 210.988 245.644 Ajustes Patrimoniais - - - - - Amortização do Imobilizado - - - - - Superavit / (Déficit) do Exercício - - - 9.940.350 9.940.350 Transferência do Resultado 4.693.102 - - (4.693.102) - Saldos em 31 de Dezembro de 2017 5.097.323 - - 9.940.350 15.037.673 Patrimonio Reservas Variação Resultado Total

(9)

CNPJ 57.571.275/0004-45 - INTERLAGOS

Ativo 2017 2016 Passivo 2017 2016

Ativo Circulante 1.745.812 1.182.967 Passivo Circulante 938.707 869.695

Disponível e Aplicações 161.034 482.300 Emprestimos Bancários - - Créditos 1.584.778 700.667 Fornecedores 759.343 704.029 Estoques - - Obrigações com Pessoal 8.857 8.567 Encargos Sociais 3.768 2.670 Obrigações Acadêmicas - - Demais Obrigações 166.740 154.428

Ativo Não Circulante 92.399 - Passivo Não Circulante - -

Realizável a Longo Prazo 92.399 - Exigível a Longo Prazo - Imobilizado - - Receita Antecipada - - Patrimônio Constituído 899.503 313.273 Patrimônio Social 313.273 - Reserva de Reavaliação - - Ajuste da Variação Patrimonial - - Superávit/Déficit do Exercício 586.230 313.273

2017 2016

Receitas 9.577.849 6.902.804

Receitas Atividades Acadêmicas - - Gratuidades Acadêmicas - - Receitas de Saúde 9.553.613 6.872.741 Receitas Financeiras 24.235 30.063 Receitas Não Operacionais - -

Despesas / Custos (8.991.618) (6.589.531)

Despesas com Materiais - -

Prestadores de Serviço (8.534.806) (6.290.083) Despesas com Pessoal (148.528) (104.485) Gratuidades Acadêmicas - - Residência Médica - - Despesas Acadêmicas - - Despesas Financeiras (2.215) (668) Despesas Gerais (306.070) (194.295) Baixa do Imobilizado -

Superávit (Deficit) do Exercício 586.230 313.273

Patrimonio Reservas Variação Resultado Total Social Reav. Imob. Patrimonial do Exercício Acumulado

Saldos em 31 de Dezembro de 2015 - - - - - Ajustes Patrimoniais - - - - - Amortização do Imobilizado - - - - - Superavit / (Déficit) do Exercício - - - 313.273 313.273 Transferência do Resultado - - - - - Saldos em 31 de Dezembro de 2016 - - - 313.273 313.273

Resultado do exercício 586.230 313.273

Resultado ajustado 586.230 313.273

Variações nos ativos e passivos: (907.496) 169.027

(Aumento) em créditos a receber (884.110) (700.667) (Aumento) nos estoques - - (Aumento) em direitos de longo prazo (92.399) - Aumento em obrigações de curto prazo 69.013 869.695 Aumento em outras obrigações de longo prazo - -

Disponibilidades líquidas geradas/(aplicadas) nas atividades operacionais (321.266) 482.300 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS

Acréscimo/(Diminuição) em empréstimos e financiamentos de curto prazo - - Acréscimo em empréstimos e financiamentos de longo prazo - -

Disponibilidades líquidas geradas nas atividades de financiamentos - -

Aumento/(Diminuição) das Disponibilidades (321.266) 482.300

Variação do Disponível: No início do período 482.300 - No final do período 161.034 482.300 Aumento/(Diminuição) do Disponível (321.266) 482.300 Ajustes Patrimoniais - - - - - Amortização do Imobilizado - - - - - Superavit / (Déficit) do Exercício - - - 586.230 586.230 Transferência do Resultado 313.273 - - (313.273) - Saldos em 31 de Dezembro de 2017 313.273 - - 586.230 899.503 Patrimonio Reservas Variação Resultado Total