RELATÓRIO DE ACTIVIDADE FINANCEIRA 2009 Secção II Conselho

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CONSELHO DA UNIÃO EUROPEIA

Bruxelas, 1 de Julho de 2010 (01.07) (OR. en)

11327/10

BUDGET 41 FIN 278

Assunto: Relatório de Actividade Financeira (Secção II – Conselho)

RELATÓRIO DE ACTIVIDADE FINANCEIRA 2009 Secção II – Conselho

1. INTRODUÇÃO

O relatório baseia-se, em conformidade com o artigo 128.º do Regulamento Financeiro, nas contas para 2009, nos resultados dos relatórios anuais de actividades dos gestores orçamentais do Conselho e na informação do sistema financeiro do Conselho relativa à execução do orçamento.

O presente relatório corresponde também às obrigações nos termos do artigo 122.º do Regulamento Financeiro e do artigo 185.º das Regras de Execução e dá uma perspectiva da gestão orçamental e financeira do Conselho para 2009.

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O Capítulo 2 do presente relatório faz um resumo do quadro estabelecido para o exercício de 2009. O Capítulo 3 apresenta uma perspectiva global da execução das dotações orçamentais disponíveis em 2009.

A execução do orçamento de 2009 por rubrica orçamental é apresentada num quadro no Anexo 1.

2. OBJECTIVOS E ORÇAMENTO PARA O EXERCÍCIO DE 2009 2.1 Principais objectivos administrativos

Os principais objectivos administrativos do Secretariado-Geral do Conselho (SGC) para 2009 foram os seguintes:

· Mais progressos na modernização administrativa. O Secretariado-Geral

estabeleceu um programa ambicioso para reforçar a qualidade da sua organização.

Diversas iniciativas tiveram ou terão um impacto orçamental (em termos tanto de custos de investimento como de economias resultantes de uma maior eficácia).

· Continuação da construção do Residence Palace, que deve estar concluída em 2013.

· Adaptação da sua organização às consequências do Tratado de Lisboa, em

especial à criação do Conselho Europeu como nova instituição após ratificação do Tratado em todos os Estados-Membros.

2.2 Estabelecimento do orçamento do Conselho para 2009

O orçamento do Conselho para 2009, estabelecido em Dezembro de 2008, foi elaborado com o intuito de não aumentar as dotações em termos reais. Não incluiu disposições para o Tratado de Lisboa nem para adesões de novos Estados-Membros.

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O quadro do pessoal do Conselho foi aumentado em 15 lugares (8 AD e 7 AST) para cobrir as necessidades de pessoal da unidade linguística irlandesa. Embora o

Regulamento (CE) n.º 920/2005 do Conselho tenha dado à língua irlandesa o mesmo estatuto das línguas nacionais oficiais dos demais Estados-Membros, durante um período transitório, as instituições só são obrigadas a traduzir para irlandês os regulamentos adoptados conjuntamente pelo Parlamento Europeu e pelo Conselho.

O orçamento do Conselho para 2009 afectou também EUR 1 060 000¹para o "Grupo de Reflexão"². O objectivo do Grupo é ajudar a União Europeia a antecipar mais

eficazmente e a fazer face aos desafios até ao período de 2020 a 2030. O Grupo começou os seus trabalhos em Dezembro de 2008 e vai elaborar o seu Relatório Final em princípio de 2010 com vista à sua apresentação ao Conselho Europeu de Junho de 2010. A dotação orçamental foi coberta reduzindo a reserva para imprevistos do Conselho no mesmo montante, o que deu um resultado neutro em termos orçamentais.

O orçamento do Conselho foi fixado num montante global de EUR 602,9 milhões que corresponde a um aumento de EUR 8,1 milhões (1,4%) em relação ao orçamento de 2008. Este montante decompõe-se da seguinte forma:

· um aumento nominal de EUR 12,6 milhões (2,1%)³

· uma redução do orçamento em termos reais de EUR 4,5 milhões (-0,7%)

Durante o exercício de 2009, o orçamento do Conselho foi reduzido pelo "orçamento rectificativo n.º 10/2009 ao orçamento da UE" num montante de EUR 40 milhões (- -5,4%). Este montante foi utilizado para financiar o Plano de Relançamento da Economia Europeia (PREE).

1 15845/08: Carta Rectificativa n.º 3 ao Anteprojecto de Orçamento para 2009 – Mapa de despesas por secção – Secção II – Conselho.

2 O Grupo de Reflexão foi criado pelo Conselho Europeu de 14 de Dezembro de 2007, tendo sido tomada uma decisão sobre os seus membros no Conselho Europeu de 15 e 16 de Outubro de 2008.

3 Inflação em 2008-2009:2,2%, adaptação das remunerações 2,1%, envelopes para a interpretação 3,7%.

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Apresenta-se no quadro 1 uma síntese do orçamento para 2009, por categorias⁴.

Quadro 1: Orçamento do Conselho para 2009 em relação a 2008 (por categoria)

Category Budget 2008 Budget 2009 (initial)

Difference, % (initial)

Budget 2009 (amended)

Difference, % (amended)

1 2 3=2/1 4 5=4/1

Establishment plan 303.098.000 311.521.000 2,8% 305.014.000 0,6%

Other staff expenditure 21.442.000 22.612.000 5,5% 20.642.000 -3,7%

Buildings (title II) 38.856.000 37.962.000 -2,3% 37.962.000 -2,3%

Computer systems (title II) 33.021.268 34.097.000 3,3% 34.097.000 3,3%

Interpreting costs 89.500.000 90.456.000 1,1% 86.846.000 -3,0%

Delegations' travel expenses 35.295.000 36.071.000 2,2% 13.071.000 -63,0%

Official Journal 8.314.000 7.373.000 -11,3% 7.373.000 -11,3%

Ttitle III 36.707.000 34.310.000 -6,5% 31.029.000 -15,5%

Reflexion Group - 1.060.000 - 868.000 -

Miscellaneous (title II) 10.982.000 10.950.000 -0,3% 10.950.000 -0,3%

Reserve 17.500.000 1.440.000 -91,8% - -100,0%

Total (excl. acquisition) 594.715.269 587.852.002 -1,2% 547.852.004 -7,9%

Acquisition of immovable property - 15.000.000 - 15.000.000 -

Grand total 594.715.268 602.852.000 1,4% 562.852.000 -5,4%

O quadro 2 mostra a evolução do orçamento do Conselho ao longo dos últimos cinco anos.

Em 2005 e 2006, a evolução do orçamento do Conselho correspondia à evolução média da rubrica 5 das perspectivas financeiras, em que a quota-parte do Conselho se manteve em cerca de 9%.

Como consequência de uma gestão orçamental prudente, registaram-se reduções significativas na quota-parte do Conselho em 2007, 2008 e 2009, de que resultou um decréscimo de 8,9% em 2005 para 7,2% em 2009.

Quadro 2: Orçamento do Conselho e Rubrica 5 das Perspectivas Financeiras de 2005-2009

m€ change m€ change m€ change m€ change m€ change

Heading 5 6.360 3,3% 6.708 5,5% 7.115 6,1% 7.457 4,8% 7.777 4,3%

Council budget 563 3,9% 592 5,2% 594 0,3% 595 0,2% 563 -5,4%

Council's share in H 5 8,9% 8,8% -1,1% 8,3% -5,7% 8,0% -3,6% 7,2% -10,0%

*) Budget after the reduction of EUR 40 million.

2009*

2008

2005 2006 2007

4 O orçamento de 2009 (alterado) inclui apenas o impacto do orçamento rectificativo (EUR 40 milhões).

O impacto do orçamento rectificativo e as transferências durante o exercício são dados no quadro 6.

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3. PERSPECTIVA GLOBAL DA EXECUÇÃO DO ORÇAMENTO DE 2009 3.1 Consecução dos objectivos administrativos em 2009

A consecução dos objectivos estabelecidos para o exercício de 2009, podem ser resumidos do seguinte modo:

· Consolidação da organização

Em 2009, o SGC recrutou 256 funcionários (196 funcionários permanentes e 60 agentes temporários). Ao mesmo tempo, 203 funcionários e agentes temporários abandonaram o Conselho, de que resultou um aumento líquido de 53 lugares ocupados no quadro do pessoal do Conselho.

· Modernização administrativa

Como parte da modernização administrativa do SGC, e em especial tendo em vista proporcionar ao pessoal novas possibilidades em termos de tempo de trabalho flexível permitindo-lhes conciliar melhor a vida profissional e privada, o SGC decidiu acrescentar o teletrabalho aos seus processos de trabalho. O

teletrabalho foi introduzido em 26 de Outubro de 2009 e tem permitido gradualmente a 47 funcionários das unidades de tradução modificarem a sua maneira de trabalhar.

· Política imobiliária

Na sequência da celebração da convenção entre o Conselho e o Governo Belga em 2008, o projecto de renovar o Résidence Palace e de o converter na sede do

Conselho Europeu e do Conselho de Ministros chegou à fase em que estão

praticamente terminadas todas as obras de demolição necessárias, tendo começado os preparativos para a construção.

· Preparativos para a adaptação às consequências do Tratado de Lisboa Em 2009, o SGC preparou a sua organização para satisfazer as exigências

funcionais da entrada em vigor do Tratado de Lisboa em Dezembro de 2009 e da criação do Conselho Europeu como nova instituição.

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Os recursos financeiros do Conselho Europeu foram disponibilizados em 13 de Novembro de 2009 na carta rectificativa⁵ao anteprojecto de orçamento de 2010. A carta rectificativa incluía uma disposição técnica de EUR 25 milhões para o lançamento do Conselho Europeu em 2010.

3.2 Receitas

O quadro 3 apresenta o resultado global das receitas do Conselho em 2009. Em 2008, os direitos adquiridos, ou seja as ordens de cobrança emitidas (transitadas de 2008 e/ou criadas em 2009), ascenderam a EUR 108 milhões. Deste montante, 94% (EUR 102 milhões) foram cobrados durante o exercício, enquanto 6% (EUR 6 milhões) serão cobrados em 2010 ou mais tarde. As ordens de cobrança a transitar no final do exercício de 2009 foram inferiores em 50% ao exercício anterior.

Quadro 3: Perspectiva das receitas em 2009 (por título)

Title Established

rights

Recovered

revenues To be recovered 4 Miscellaneous Community taxes, levies and dues 58.374.351 57.193.633 1.180.719 5 Revenue accruing from the administrative operation etc. 48.268.591 43.501.995 4.766.596 6 Contributions and repayments under community agreements etc. 1.550.691 1.541.816 8.875

9 Miscellaneous revenue 18.973 17.208 1.765

Total 108.212.607 102.254.652 5.957.955

3.2.1 Receitas realizadas em 2009

A estimativa inicial das receitas para o orçamento de 2009 ascendia a EUR 53 milhões (quadro 4). Durante o exercício, foi registado um montante de EUR 95,9 milhões em direitos adquiridos, tendo EUR 90,5 milhões sido cobrados e EUR 5,4 milhões ficado para cobrar em 2010.

A diferença positiva entre a estimativa inicial e os direitos adquiridos (EUR 42,9 milhões) decorre essencialmente do seguinte:

5 15639/09: Carta rectificativa ao anteprojecto de orçamento para o exercício de 2010 no que se refere ao Conselho, tendo em vista a entrada em vigor do Tratado de Lisboa.

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· A transferência dos direitos de pensão de (129) funcionários (EUR 6 milhões) (Artigo 411).

· A cobrança de partes de montantes pagos aos Estados-Membros em anos anteriores para despesas de viagem dos delegados na sequência das suas declarações referentes a 2008 (EUR 23,3 milhões) (Artigo 570).

· A cobrança de pagamentos dos Estados-Membros para interpretação complementar, a pedido, para determinadas línguas (EUR 5 milhões) (Artigo 570).

· Contribuições da Presidência para financiar as cimeiras no segundo semestre de 2009 (EUR 3,1 milhões) (Artigo 573).

· Contribuições de outras instituições e pagamentos à creche do Conselho efectuados pelos funcionários do Conselho (EUR 1,7 milhões) (Artigo 573).

· Os pagamentos de serviços de tradução prestados pelo SGC pela Autoridade Europeia para a Protecção de Dados (EUR 0,8 milhões) (Artigo 573).

Quadro 4: Receitas realizadas em 2009 (por artigo)

Article Initial revenue

estimate

Established rights

Recovered

revenues To be recovered

400 Proceeds from taxation on the salaries, etc. 25.430.000 22.404.153 22.402.677 1.476

404 Proceeds from the special levy on salaries 2.073.000 3.216.157 3.216.002 155

410 Staff contribution to the pension scheme 25.496.000 25.346.601 25.338.490 8.111

411 Transfer of purchase of pension rights by staff 6.007.891 4.881.769 1.126.122

500 Proceeds from the sale of movable propoerty 2.583 2.200 383

511 Proceeds from letting and subletting immovable property 819.926 800.164 19.762

520 Revenue from investments, bank and other interests 361.730 361.730

550 Revenue from the supply of services and work etc. 112.380 109.609 2.771

551 Revenue from third parties in respect of services or work etc. 51.935 37.410 14.524

570 Revenue arising from the repayment of amounts etc. 29.223.953 25.218.738 4.005.215

571 Revenue earmarked for a specific purpose, etc. 3 3

573 Other contributions and refunds in connection with administrat. 6.765.064 6.556.136 208.928

580 Miscellaneous compensation 21 21

631 Contributions within the framework of the Schengen acquis 1.550.691 1.541.816 8.875

900 Miscellaneous revenue 17.291 17.208 83

Total 52.999.000 95.880.377 90.483.973 5.396.404

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3.2.2 Receitas realizadas até 2009

O montante de EUR 12,3 milhões relativo a ordens de cobrança pendentes (emitidas antes de 2009) transitou para cobrança em 2009. Tal como exposto no quadro 5, EUR 11,8 milhões (95%) do montante pendente foram cobrados em 2009 e EUR 0,6 milhões transitaram para 2010.

Quadro 5: Receitas realizadas em 2009 (por artigo)

Article Established

rights prior 2009

Recovered

revenues To be recovered

400 Proceeds from taxation on the salaries, etc. 260 260

404 Proceeds from the special levy on salaries 7 7

410 Staff contribution to the pension scheme 13.039 12.821 218

411 Transfer of purchase of pension rights by staff 1.386.244 1.341.873 44.371 511 Proceeds from letting and subletting immovable property 237.624 236.109 1.515 520 Revenue from investments, bank and other interests

550 Revenue from the supply of services and work etc. 16.610 15.208 1.401

551 Revenue from third parties in respect of services or work etc. 9.782 9.782

570 Revenue arising from the repayment of amounts etc. 6.868.227 6.461.856 406.371 571 Revenue earmarked for a specific purpose, etc. 31.994 31.994

573 Other contributions and refunds in connection with administrat. 3.765.075 3.659.794 105.281

580 Miscellaneous compensation 1.684 1.239 444

900 Miscellaneous revenue 1.683 1.683

Total 12.332.229 11.770.679 561.551

A cobrança de receitas realizadas até 2009 é feita sobretudo a partir das seguintes fontes:

· EUR 1,4 milhões relativos à transferência de direitos de pensão

· EUR 6,3 milhões sob a forma de partes dos montantes pagos aos Estados- -Membros nos anos anteriores para despesas de viagem dos delegados na sequência das suas declarações referentes a 2007

· EUR 3,3 milhões sob a forma de contribuições da Presidência para financiamento das cimeiras no primeiro semestre de 2009

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3.3 Despesas em 2009

3.3.1 Execução do orçamento em 2004-2009

Durante o período de 2004-2009, a taxa de execução global do orçamento do Conselho foi de cerca de 98% (ver Gráfico 1).

Gráfico 1: Execução global do orçamento do Conselho de 2004-2009⁶

0 100.000.000 200.000.000 300.000.000 400.000.000 500.000.000 600.000.000

2004 2005 2006 2007 2008 2009

Payments Carry ov er (functioning) Carry over (buildings) Cance lled appropriations

Como se pode ver no gráfico 1, as dotações transitadas distribuem-se por duas categorias principais: funcionamento e imóveis. A primeira diz respeito a obrigações regularmente contraídas até ao final do exercício, mas cuja entrega e/ou facturas não foram recebidas até ao final do exercício.

A segunda refere-se à aquisição pelo SGC de imóveis, tais como o LEX, a creche e o Résidence Palace. Nos últimos anos, o SGC teve a possibilidade de utilizar as

poupanças efectuadas na execução do orçamento para financiar essas aquisições, o que, em contrapartida, veio reduzir significativamente os custos globais dos projectos imobiliários, especialmente em termos de pagamentos de juros.

6 Em 2009, o orçamento do Conselho foi reduzido pelo "orçamento rectificativo n.º 10/2009 ao orçamento da UE" num montante de EUR 40 milhões (-5,4%). O montante foi transferido como contribuição do Conselho para o Plano de Relançamento da Economia Europeia (PREE).

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Em 2009, as autorizações para imóveis (investimentos) foram pagas no final do

exercício, de que resultou uma poupança no pagamento de juros futuros e numa taxa de pagamentos orçamentais globais mais elevada.

3.3.2 Execução das dotações por categoria em 2009

A análise das despesas em 2009 apresenta-se num nível de agregação das 10 categorias de despesas mais significativas.

O quadro 6 compara, por categoria de despesas, o orçamento final após reafectação das dotações por transferência e após o orçamento rectificativo (coluna 2) com os resultados do orçamento em termos de autorizações (coluna 3). A diferença entre o orçamento final e as dotações autorizadas corresponde aos montantes não utilizados durante o exercício orçamental de 2009.

A taxa de execução do orçamento de 2009 para as despesas correntes da instituição é de 97,8%. A taxa de execução global incluindo os pagamentos antecipados para o Résidence Palace é de 98%. Foi cancelado um montante de EUR 11,5 milhões⁷.

Quadro 6: Perspectiva da implementação do orçamento de 2009

Category Budget 2009

(initial)

Budget 2009*

(final)

Commitments Outturn rate Cancelled appropriations

1 2 3 4=3/2 5=2-3

Establishment plan 311.521.000 299.846.000 295.703.284 98,6% 4.142.716

Other staff expenditure 22.612.000 21.101.000 20.364.968 96,5% 736.033

Buildings (title II) 37.962.000 36.743.500 36.384.958 99,0% 358.542

Computer systems (title II) 34.097.000 34.087.000 31.910.258 93,6% 2.176.742

Interpreting costs 90.456.000 69.047.638 68.869.765 99,7% 177.873

Delegations' travel expenses 36.071.000 23.629.362 22.727.369 96,2% 901.993

Official Journal 7.373.000 4.343.137 4.095.982 94,3% 247.155

Title III 34.310.000 30.837.000 29.526.999 95,8% 1.310.001

Reflexion Group 1.060.000 848.000 491.672 58,0% 356.328

Miscellaneous (title II) 10.950.000 9.554.363 8.436.317 88,3% 1.118.046

Reserve 1.440.000 -

Total (excl. acquisition) 587.852.000 530.037.000 518.511.570 97,8% 11.525.430

Acquisition of immovable property 15.000.000 32.815.000 32.815.000 100,0%

Grand total 602.852.000 562.852.000 551.326.570 98,0% 11.525.430

*) Includes the reduction of EUR 40 million for the EERP and internal reallocations of appropriations

7 A taxa de execução do orçamento de 2008 foi de 97,5% (não incluindo os pagamentos antecipados para o Résidence Palace: 85,7%); as dotações canceladas totalizaram EUR 15 milhões.

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A diferença entre a estimativa orçamental inicial e a execução pode explicar-se do seguinte modo:

· A diferença entre o orçamento inicial para o quadro do pessoal e a execução deve- -se à reduzida taxa de ocupação dos lugares previstos no quadro do pessoal (em média 91%⁸). Depois da reafectação das dotações e do orçamento rectificativo, foi cancelado um montante de EUR 4,1 milhões.

· Na categoria de "outras despesas de pessoal", 50% da poupança global de

EUR 2,2 milhões (ou seja, EUR 1,1 milhões) deve-se ao decréscimo significativo do número de beneficiários de compensação por cessação de funções antes da reforma. Os outros 50% devem-se a menores necessidades de pagamento de subsídios aos peritos nacionais destacados (EUR 0,5 milhões) e a um menor número de agentes contratuais e outras prestações externas (EUR 0,6 milhões).

· Quanto às despesas relacionadas com imóveis (com excepção do Résidence Palace), não foi autorizado um montante de EUR 1,6 milhões em relação ao orçamento original. Deste montante, EUR 1,2 milhões foram reafectados a outras actividades e EUR 0,4 milhões foram cancelados. A principal razão da redução foi uma menor necessidade de obras recorrentes de remodelação no edifício Justus Lipsius.

· Quanto aos sistemas informáticos (Título 2), foi cancelado um montante de EUR 2,2 milhões (6,4%) no final do exercício orçamental de 2009. Esta situação resultou sobretudo de uma menor utilização do equipamento de comunicação e transmissão de dados (EUR 0,7 milhões) e da subutilização das dotações para aquisição de equipamentos e de suportes lógicos (EUR 0,6 milhões) e em manutenção das instalações informáticas (EUR 0,6 milhões).

· A subutilização das dotações para interpretação resulta de dois factores:

o uma economia de EUR 6,4 milhões na interpretação geral (o orçamento inicial era de EUR 35,4 milhões incluindo EUR 3,8 milhões para anulações e imprevistos)

8 Em 2008, a taxa média de ocupação foi de 90%. Foi aplicada uma redução fixa de 7% às dotações correspondentes nos dois anos.

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o a subutilização de envelopes "a pedido" por língua num total de EUR 15,2 milhões (o orçamento inicial era de EUR 55 milhões⁹).

· O montante disponível para as despesas de viagem das delegações após as transferências eleva-se a EUR 48,1 milhões (orçamento inicial de EUR 36,1 milhões + transferências de EUR 12 milhões de poupança na interpretação "a pedido"). Uma vez que os Estados-Membros tiveram que reembolsar os montantes não utilizados do(s) ano(s) anterior(es), apenas EUR 22,7 milhões foram autorizados para os pagamentos subsequentes no orçamento de 2009.

· A execução das dotações para o Jornal Oficial foi inferior ao previsto em EUR 3,3 milhões (44%). Esta significativa subutilização resulta do novo contrato com a OPOCE, nos termos do qual o preço por página diminuiu 55%.

· No título III, os seguintes factores explicam a taxa de execução relativamente baixa:

o atraso na execução do projecto SESAME (EUR 2,4 milhões).

o menor necessidade de serviços informáticos externos (EUR 0,8 milhões).

o menor necessidade de despesas com imóveis (Título III) tal como obras de remodelação, reparações e renovações especialmente no edifício

Kortemberg (EUR 0,9 milhões).

o menor necessidade de despesas de missão e de viagem dos PND no âmbito da PESC/PESD (EUR 0,6 milhões).

· A subutilização global do orçamento permitiu ao Conselho contribuir com EUR 40 milhões para o PREE e reafectar EUR 17,8 milhões além dos

EUR 15 milhões afectados no orçamento para pagamentos antecipados para o Résidence Palace.

9 Em conformidade com a Decisão 111/07, o SGC transfere 66% dos montantes não utilizados para os envelopes de despesas de viagem dos delegados a utilizar no mesmo exercício orçamental. Em 2009, estes corresponderam a um montante de EUR 12 milhões.

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O quadro 7 indica as decisões que alteraram as dotações do orçamento em 2009.

Quadro 7: Alterações ao orçamento em 2009

Modification Legal basis Number

Amending budgets Article 29 F.R. 1

Transfer B Item to item 46

Transfer C Article 22 F.R. 2

Transfer D Article 24 F.R. 0

Total 49

O quadro 8 dá uma perspectiva das rubricas orçamentais que foram significativamente¹⁰ alteradas em 2009.

Quadro 8: Rubricas orçamentais objecto de transferências significativas em 2009

Item/

Article Heading Initial

Budget 2009 Transfers Final

appropriations Difference

1100 Basic salaries 227.982.000 -5.592.000 222.390.000 -2,5%

1101 Entitlements under the Staff Regulations related to the post held 4.198.000 514.000 4.712.000 12,2%

1102 Entitlements under the Staff Regulations related to the personal

circumstances of the staff member 57.396.000 700.000 58.096.000 1,2%

1106 Entitlements under the Staff Regulations related to entering the service,

transfer and leaving the service 3.581.000 -790.000 2.791.000 -22,1%

133 ^Missions 5.976.000 290.000 6.266.000 4,9%

2002 Acquisition of immovable property 15.000.000 17.815.000 32.815.000 118,8%

2003 Fitting-out of premises 6.250.000 -2.010.600 4.239.400 -32,2%

2004 Work to make premises secure 1.000.000 532.000 1.532.000 53,2%

2010 Cleaning and maintenance 14.350.000 394.000 14.744.000 2,7%

2012 Buildings security and surveillance 6.900.000 260.000 7.160.000 3,8%

2101 Outside assistance for the operation and development of computer

systems 15.807.000 1.590.000 17.397.000 10,1%

2102 Servicing and maintenance of equipment and software 5.200.000 -700.000 4.500.000 -13,5%

2103 Telecommunications 4.763.000 -900.000 3.863.000 -18,9%

211 ^Furniture 915.000 -300.000 615.000 -32,8%

2120 Purchase and replacement of technical equipment and installation 2.225.000 -1.334.000 891.000 -60,0%

2200 Travel expenses of delegations 13.071.000 10.558.362 23.629.362 80,8%

2202 Interpreting costs 86.846.000 -17.798.362 69.047.638 -20,5%

2211 Official Journal 7.373.000 -3.029.863 4.343.137 -41,1%

2213 Information and public events 1.193.000 -350.000 843.000 -29,3%

3000 Allowances for seconded national military experts 6.608.000 679.000 7.287.000 10,3%

3001 Allowances of the national experts seconded in connection with the

ESDP/CFSP 2.531.000 -264.180 2.266.820 -10,4%

3300 Delegation's travel expenses 766.000 -515.000 251.000 -67,2%

10 Montante > EUR 250 000.

(14)

3.3.3 Execução das dotações transitadas de 2008

Tal como mostra o quadro 9, a utilização global das dotações transitadas de 2008 para 2009 corresponde a 92,2%.

Quadro 9: Perspectiva da execução das dotações transitadas de 2008

Category Appropriations carried over

from 2008

Payments 2009 Outturn rate Cancelled appropriations

1 2 3=2/1 4=1-2

Establishment plan 281.391 160.889 57,2% 120.503

Other staff expenditure 1.340.383 1.108.128 82,7% 232.255

Buildings (title II) 11.532.944 10.196.776 88,4% 1.336.168

Computer systems (title II) 12.145.935 9.806.460 80,7% 2.339.475

Interpreting costs 7.344.120 5.657.356 77,0% 1.686.765

Delegations' travel expenses 44.274 0,0% 44.274

Official Journal 2.952.576 1.747.055 59,2% 1.205.521

Title III 8.290.807 6.713.345 81,0% 1.577.462

Miscellaneous (title II) 2.626.433 2.129.579 81,1% 496.853

Reserve - - -

Total (excl. acquisition) 46.558.864 37.519.588 80,6% 9.039.276

Acquisition of immovable property 70.064.000 70.064.000 100,0% -

Grand total 116.622.864 107.583.588 92,2% 9.039.276

A taxa de execução das dotações de despesas correntes transitadas de 2008 foi

de 80,6%, a mesma do ano anterior. As principais razões para a baixa taxa de execução são:

· Falha parcial ou total na entrega de bens/serviços encomendados durante o exercício.

· Facturas não recebidas por trabalhos/serviços/bens fornecidos. Há que registar que tal constitui inevitavelmente um peso orçamental para os futuros exercícios.

3.3.4 Dotações transitadas de 2009 para 2010

As dotações transitadas de 2009 para 2010 são apresentadas no quadro 10. Os

montantes transitados (excluindo a aquisição de edifícios) totalizaram EUR 41 milhões, o que corresponde a 8% dos montantes autorizados no final do ano de 2009 (em 2008:

EUR 46,6 milhões ~ 9%).

(15)

Quadro 10: Dotações transitadas de 2009 para 2010

Category Budget 2009

(initial)

Budget 2009*

(final)

Commitments Appropriations carried over

to 2010

Carry over rate

1 2 3 4 5=4/3

Establishment plan 311.521.000 299.846.000 295.703.284 409.730 0,1%

Other staff expenditure 22.612.000 21.101.000 20.364.968 2.907.787 14,3%

Buildings (title II) 37.962.000 36.743.500 36.384.958 10.350.850 28,4%

Computer systems (title II) 34.097.000 34.087.000 31.910.258 11.464.268 35,9%

Interpreting costs 90.456.000 69.047.638 68.869.765 4.758.739 6,9%

Delegations' travel expenses 36.071.000 23.629.362 22.727.369 - 0,0%

Official Journal 7.373.000 4.343.137 4.095.982 2.091.851 51,1%

Title III 34.310.000 30.837.000 29.526.999 6.706.915 22,7%

Reflexion Group 1.060.000 848.000 491.672 46.556 9,5%

Miscellaneous (title II) 10.950.000 9.554.363 8.436.317 2.326.494 27,6%

Reserve 1.440.000 -

Total (excl. acquisition) 587.852.000 530.037.000 518.511.570 41.063.190 7,9%

Acquisition of immovable property 15.000.000 32.815.000 32.815.000 -

Grand total 602.852.000 562.852.000 551.326.570 41.063.190 7,4%

*) Includes the reduction of EUR 40 million for the EERP and internal reallocations of appropriations

3.3.5 Execução das receitas afectadas

Os quadros 11 e 12 mostram a execução das receitas afectadas durante o exercício orçamental de 2009. O quadro 11 dá uma perspectiva da execução das receitas afectadas realizadas até 2009.

Quadro 11: Perspectiva da execução das receitas afectadas realizadas até de 2009

Category

Assigned revenues before 2009

Commitments

Available assigned revenues

1 2 3=1-2

Establishment plan 1.252.739 1.252.739 -

Other staff expenditure 1.685.902 1.541.133 144.769

Buildings (title II) 1.700.193 1.653.569 46.624

Computer systems (title II) 3.313.855 2.873.631 440.223

Interpreting costs 4.892.897 4.892.897

Delegations' travel expenses 18.351.649 18.351.649 -

Official Journal 1.054.018 1.054.018 -

Title III 946.305 939.893 6.412

Miscellaneous (title II) 4.888.353 4.428.685 459.668

Reserve - - -

Total 38.085.910 32.095.318 5.990.592

(16)

No final do exercício orçamental de 2009, ficou disponível um montante de EUR 6 milhões. EUR 4,9 milhões referem-se às receitas realizadas com a interpretação. O montante total de EUR 0,8 milhões em diversas categorias diz respeito aos fundos não utilizados disponibilizados pelas Presidências. Este montante será utilizado para cobrir um número limitado de obrigações orçamentais pendentes ou reembolsado às

Presidências em causa após o encerramento final dos eventos.

O quadro 12 mostra a execução das dotações das receitas afectadas realizadas em 2009.

Quadro 12: Perspectiva da execução das receitas afectadas realizadas em 2009 Category

Assigned revenues

2009

Commitments

Available assigned revenues

1 2 3=1-2

Establishment plan 1.974.507 1.974.507

Other staff expenditure 2.776.469 435.461 2.341.007

Buildings (title II) 2.521.202 1.962.817 558.385

Computer systems (title II) 1.109.162 411.522 697.641

Interpreting costs 4.973.454 4.973.454

Delegations' travel expenses 24.802.087 5.819.406 18.982.681

Official Journal 307.413 307.413

Title III 1.385.800 89.934 1.295.867

Miscellaneous (title II) 4.799.994 4.177.136 622.858

Reserve - - -

Total 44.650.088 12.896.276 31.753.813

As receitas afectadas recebidas em 2009 totalizaram EUR 44,7 milhões. Destes foram utilizados EUR 12,9 milhões em 2009, restando EUR 31,8 milhões a transitar.

(17)

3.3.6 Actividades do Conselho

Os quadros 13 e 14 dão uma perspectiva das principais actividades do Conselho entre 2003 e 2009.

Quadro 13: Evolução das actividades em 2003-2009: reuniões

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

Summits* 6 5 3 3 3 5 7

Councils 77 76 80 76 68 81 74

Coreper 134 128 123 120 106 144 130

Working groups 4.333 3.971 3.918 4.037 4.183 4.480 4.272

Total 4.550 4.180 4.124 4.236 4.360 4.710 4.483

*) 4 European Councils and 3 informal summits with Heads of State in 2009

Quadro 14: Evolução das actividades em 2003-2009: actos jurídicos publicados no Jornal Oficial

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009

Legal acts

published in OJ 1.045 1.118 1.056 1.317 1.000 1.274 829

_________________________

(18)

ANEXO 1

CONSELHO

UTILIZAÇÃO DAS DOTAÇÕES NO EXERCÍCIO DE 2009

Rubrica orçamental Dotações iniciais Transferências/

alterações Dotações finais Autorizações Pagamentos Transições por direito para

Transições por

decisão para Dotações anuladas

2009 2009 2009 2009 2009 2010 2010

1 2 3 4 5 6 7 8 = 3 – 5 – 6 – 7

1100 Vencimentos de base 227.982.000,00 5.592.000,00- 222.390.000,00 219.263.135,33 219.263.135,33 3.126.864,67

1101 Direitos estatutários ligados à função 4.198.000,00 514.000,00 4.712.000,00 4.596.440,99 4.596.440,99 115.559,01

1102 Direitos estatutários ligados à situação pessoal do agente

57.396.000,00 700.000,00 58.096.000,00 57.482.263,74 57.482.263,74 613.736,26

1103 Cobertura social 9.791.000,00 9.791.000,00 9.661.619,85 9.661.619,85 129.380,15

1104 Coeficientes de correcção 510.000,00 290.000,00- 220.000,00 195.946,62 195.946,62 24.053,38

1105 Horas extraordinárias 2.256.000,00 410.000,00- 1.846.000,00 1.759.118,08 1.759.118,08 86.881,92

1106 Direitos estatutários relacionados com a entrada em funções, a transferência e a cessação de funções

4.501.000,00 1.710.000,00- 2.791.000,00 2.744.759,35 2.335.029,58 409.729,77 46.240,65

110 Remuneração e outros direitos 306.634.000,00 6.788.000,00- 299.846.000,00 295.703.283,96 295.293.554,19 409.729,77 4.142.716,04 1110 Subsídios de afastamento do lugar no

interesse do serviço

511.000,00 93.000,00- 418.000,00 405.235,93 405.235,93 12.764,07

1111 Subsídios por cessação definitiva de funções

2.460.000,00 1.148.000,00- 1.312.000,00 1.285.401,42 1.285.401,42 26.598,58

1112 Direitos dos antigos secretários-gerais 237.000,00 4.000,00 241.000,00 235.575,06 235.575,06 5.424,94

111 Cessação de funções 3.208.000,00 1.237.000,00- 1.971.000,00 1.926.212,41 1.926.212,41 44.787,59

(19)

ANEXO 1

2009 2009 2009 2009 2009 2010 2010

1 2 3 4 5 6 7 8 = 3 – 5 – 6 – 7

1120 Dotação provisional (funcionários e temporários)

4.887.000,00 4.887.000,00-

1121 Dotação provisional (funcionários aposentados e que cessaram funções)

52.000,00 52.000,00-

112 Dotação provisional 4.939.000,00 4.939.000,00-

Total do Capítulo 11 – Funcionários e agentes

temporários 314.781.000,00 12.964.000,00- 301.817.000,00 297.629.496,37 297.219.766,60 409.729,77 4.187.503,63

1200 Outros agentes 3.963.000,00 49.946,96- 3.913.053,04 3.478.721,53 3.470.984,48 7.737,05 434.331,51

1201 Peritos nacionais destacados 1.633.000,00 538.053,04- 1.094.946,96 1.081.946,96 1.053.271,93 28.675,03 13.000,00

1202 Estágios 486.000,00 486.000,00 486.240,86 469.209,06 17.031,80 240,86-

1203 Prestações externas 1.536.000,00 223.000,00 1.759.000,00 1.619.701,15 1.204.252,77 415.448,38 139.298,85

120 Outros agentes e prestações externas 7.618.000,00 365.000,00- 7.253.000,00 6.666.610,50 6.197.718,24 468.892,26 586.389,50

122 Dotação provisional 68.000,00 68.000,00-

122 Dotação provisional 68.000,00 68.000,00-

Total do Capítulo 12 – Outros agentes e prestações

externas 7.686.000,00 433.000,00- 7.253.000,00 6.666.610,50 6.197.718,24 468.892,26 586.389,50

(20)

ANEXO 1

2009 2009 2009 2009 2009 2010 2010

1 2 3 4 5 6 7 8 = 3 – 5 – 6 – 7

1300 Despesas diversas de recrutamento 255.000,00 255.000,00 192.883,26 142.136,74 50.746,52 62.116,74

1301 Aperfeiçoamento profissional 1.664.000,00 4.000,00- 1.660.000,00 1.626.298,22 815.902,64 810.395,58 33.701,78

130 Despesas relativas à gestão do pessoal 1.919.000,00 4.000,00- 1.915.000,00 1.819.181,48 958.039,38 861.142,10 95.818,52

1310 Ajudas extraordinárias 25.000,00 36.000,00 61.000,00 60.861,69 27.481,68 33.380,01 138,31

1311 Relações sociais do pessoal 123.000,00 8.000,00- 115.000,00 112.410,00 111.840,00 570,00 2.590,00

1312 Apoio complementar aos deficientes 115.000,00 58.000,00- 57.000,00 57.000,00 29.317,07 27.682,93

1313 Outras intervenções sociais 66.000,00 66.000,00 65.600,00 65.241,15 358,85 400,00

131 Intervenções a favor do pessoal da

instituição 329.000,00 30.000,00- 299.000,00 295.871,69 233.879,90 61.991,79 3.128,31

1320 Serviço médico 314.000,00 145.000,00- 169.000,00 163.091,42 129.929,79 33.161,63 5.908,58

1321 Restaurantes e cantinas 1.000.000,00 1.000.000,00 1.000.000,00 724.832,58 275.167,42

1322 Creches e infantários 2.128.000,00 100.000,00 2.228.000,00 2.228.000,00 2.002.823,00 225.177,00

132 Actividades relativas ao conjunto das

pessoas ligadas à instituição 3.442.000,00 45.000,00- 3.397.000,00 3.391.091,42 2.857.585,37 533.506,05 5.908,58

133 Deslocações em serviço 5.976.000,00 290.000,00 6.266.000,00 6.266.000,00 5.283.745,33 982.254,67

133 Deslocações em serviço 5.976.000,00 290.000,00 6.266.000,00 6.266.000,00 5.283.745,33 982.254,67

Total do Capítulo 13 – Outras despesas relativas a

pessoas ligadas à Instituição 11.666.000,00 211.000,00 11.877.000,00 11.772.144,59 9.333.249,98 2.438.894,61 104.855,41

TOTAL DO TÍTULO 1 –Pessoas ligadas à Instituição 334.133.000,00 13.186.000,00- 320.947.000,00 316.068.251,46 312.750.734,82 3.317.516,64 4.878.748,54

(21)

ANEXO 1

2009 2009 2009 2009 2009 2010 2010

1 2 3 4 5 6 7 8 = 3 – 5 – 6 – 7

2000 Rendas 4.085.000,00 36.000,00- 4.049.000,00 4.047.544,57 4.025.098,67 22.445,90 1.455,43

2002 Aquisição de bens imóveis 15.000.000,00 17.815.000,00 32.815.000,00 32.815.000,00 32.815.000,00 2003 Trabalhos de remodelação e de

instalação

6.250.000,00 2.010.600,00- 4.239.400,00 4.145.457,68 1.402.071,32 2.743.386,36 93.942,32

2004 Obras de securização 1.000.000,00 532.000,00 1.532.000,00 1.442.160,99 373.717,42 1.068.443,57 89.839,01

2005 Despesas prévias à aquisição, à construção e à remodelação de imóveis

700.000,00 150.400,00- 549.600,00 523.711,73 189.190,51 334.521,22 25.888,27

200 Imóveis 27.035.000,00 16.150.000,00 43.185.000,00 42.973.874,97 38.805.077,92 4.168.797,05 211.125,03

2010 Limpeza e manutenção 14.350.000,00 394.000,00 14.744.000,00 14.641.311,55 10.888.853,62 3.752.457,93 102.688,45

2011 Água, gás, electricidade e aquecimento 4.070.000,00 158.000,00- 3.912.000,00 3.879.156,06 3.145.562,53 733.593,53 32.843,94

2012 Segurança e vigilância dos edifícios 6.900.000,00 260.000,00 7.160.000,00 7.159.215,10 5.539.530,24 1.619.684,86 784,90

2013 Seguros 200.000,00 4.500,00- 195.500,00 195.300,00 193.312,40 1.987,60 200,00

2014 Outras despesas relativas aos edifícios 407.000,00 45.000,00- 362.000,00 351.100,03 276.770,97 74.329,06 10.899,97

201 Despesas relativas aos imóveis 25.927.000,00 446.500,00 26.373.500,00 26.226.082,74 20.044.029,76 6.182.052,98 147.417,26 Total do Capítulo 20 – Imóveis e despesas

acessórias 52.962.000,00 16.596.500,00 69.558.500,00 69.199.957,71 58.849.107,68 10.350.850,03 358.542,29

(22)

ANEXO 1

2009 2009 2009 2009 2009 2010 2010

1 2 3 4 5 6 7 8 = 3 – 5 – 6 – 7

2100 Aquisição de equipamentos e de suportes lógicos

8.327.000,00 8.327.000,00 7.705.894,21 4.126.874,28 3.579.019,93 621.105,79

2101 Prestações externas para a exploração e a realização de sistemas informáticos

15.807.000,00 1.590.000,00 17.397.000,00 17.158.999,74 11.569.589,43 5.589.410,31 238.000,26

2102 Manutenção de equipamentos e de suportes lógicos

5.200.000,00 700.000,00- 4.500.000,00 3.911.338,23 2.908.415,45 1.002.922,78 588.661,77

2103 Telecomunicações 4.763.000,00 900.000,00- 3.863.000,00 3.134.025,41 1.841.110,06 1.292.915,35 728.974,59

210 Informática e telecomunicações 34.097.000,00 10.000,00- 34.087.000,00 31.910.257,59 20.445.989,22 11.464.268,37 2.176.742,41

2111 Compra e renovação de mobiliário 915.000,00 300.000,00- 615.000,00 498.588,52 270.700,46 227.888,06 116.411,48

2112 Aluguer, manutenção e reparação do mobiliário

20.000,00 10.000,00 30.000,00 29.895,94 20.267,12 9.628,82 104,06

211 Mobiliário 935.000,00 290.000,00- 645.000,00 528.484,46 290.967,58 237.516,88 116.515,54

2120 Compra e renovação de material e de instalações técnicas

2.225.000,00 1.334.000,00- 891.000,00 714.510,22 545.449,95 169.060,27 176.489,78

2121 Prestações externas para a exploração e a realização de material e de instalações técnicas

54.000,00 54.000,00 49.000,00 38.474,18 10.525,82 5.000,00

2122 Aluguer, manutenção e reparação de material e de instalações técnicas

262.000,00 56.000,00 318.000,00 225.554,42 166.275,23 59.279,19 92.445,58

212 Material e instalações técnicas 2.487.000,00 1.224.000,00- 1.263.000,00 989.064,64 750.199,36 238.865,28 273.935,36

(23)

ANEXO 1

2009 2009 2009 2009 2009 2010 2010

1 2 3 4 5 6 7 8 = 3 – 5 – 6 – 7

2131 Aquisição e renovação do parque automóvel

70.000,00 50.000,00- 20.000,00 20.000,00

2132 Aluguer, manutenção e reparação do parque automóvel

184.000,00 25.000,00 209.000,00 202.024,86 176.920,13 25.104,73 6.975,14

2133 Plano de mobilidade

213 Transporte 254.000,00 25.000,00- 229.000,00 202.024,86 176.920,13 25.104,73 26.975,14

Total do Capítulo 21 – Informática, equipamento e

mobiliário 37.773.000,00 1.549.000,00- 36.224.000,00 33.629.831,55 21.664.076,29 11.965.755,26 2.594.168,45

2200 Despesas de viagem das delegações 36.071.000,00 12.441.638,00- 23.629.362,00 22.727.368,96 22.727.368,96 901.993,04

2201 Despesas de viagem diversas 169.000,00 150.000,00 319.000,00 319.000,00 110.948,13 208.051,87

2202 Despesas de interpretação 90.456.000,00 21.408.362,00- 69.047.638,00 68.869.765,20 64.111.025,80 4.758.739,40 177.872,80

2203 Despesas de recepção e de representação

1.012.000,00 215.000,00 1.227.000,00 1.155.399,52 882.100,55 273.298,97 71.600,48

2204 Despesas diversas de reuniões internas 574.000,00 4.000,00- 570.000,00 468.268,80 372.546,50 95.722,30 101.731,20

2205 Organização de conferências, congressos e reuniões

50.000,00 15.000,00- 35.000,00 16.324,00 12.704,76 3.619,24 18.676,00

220 Reuniões e conferências 128.332.000,00 33.504.000,00- 94.828.000,00 93.556.126,48 88.216.694,70 5.339.431,78 1.271.873,52