ITR - Informações Trimestrais - 31/03/ VICUNHA TEXTIL SA Versão : 1. Composição do Capital 1. Proventos em Dinheiro 2

(1)

Demonstração do Resultado Abrangente 16

Demonstração do Resultado 15

Demonstração do Fluxo de Caixa 17

DFs Consolidadas

Balanço Patrimonial Passivo 13

Balanço Patrimonial Ativo 12

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Notas Explicativas 23

Comentário do Desempenho 21

Pareceres e Declarações

DMPL - 01/01/2013 à 31/03/2013 18

Demonstração do Valor Adicionado 20

DMPL - 01/01/2012 à 31/03/2012 19

DFs Individuais

Balanço Patrimonial Passivo 4

Balanço Patrimonial Ativo 3

Proventos em Dinheiro 2

Dados da Empresa

Composição do Capital 1

DMPL - 01/01/2013 à 31/03/2013 9

Demonstração do Valor Adicionado 11

DMPL - 01/01/2012 à 31/03/2012 10

Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido

Demonstração do Resultado Abrangente 7

Demonstração do Resultado 6

Demonstração do Fluxo de Caixa 8

(2)

Em Tesouraria Total 42.315 Preferenciais 0 Ordinárias 0 Total 0 Preferenciais 20.616 Do Capital Integralizado Ordinárias 21.699

Dados da Empresa / Composição do Capital

Número de Ações (Mil)

Trimestre Atual 31/03/2013

(3)

Assembléia Geral Ordinária e Extraordinária

30/04/2013 Dividendo 28/06/2013 Preferencial Preferencial Classe B 0,51201

30/04/2013 Dividendo 28/06/2013 Preferencial Preferencial Classe A 0,51201

30/04/2013 Dividendo 28/06/2013 Ordinária 0,42668

Dados da Empresa / Proventos em Dinheiro

Evento Aprovação Provento Início Pagamento Espécie de Ação Classe de Ação Provento por Ação

(4)

1.02.01.09.03 Impostos a recuperar 6.500 6.279

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 101.470 103.026

1.02.01.09.05 Depósitos judiciais 15.344 15.165

1.02.01.09.04 Valores a receber 62.713 64.712

1.02 Ativo Não Circulante 990.849 990.116

1.02.04.01 Intangíveis 7.006 7.119

1.02.01.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 4.641 4.574

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 106.111 107.600

1.02.01.09.07 Outras contas a receber 16.913 16.870

1.02.03 Imobilizado 498.054 494.648

1.02.02.02 Propriedades para Investimento 7.553 7.577

1.02.04 Intangível 7.006 7.119

1.02.03.01 Imobilizado em Operação 498.054 494.648

1.02.02.01 Participações Societárias 372.125 373.172

1.02.02 Investimentos 379.678 380.749

1.02.02.01.04 Outras Participações Societárias 18.862 18.271

1.02.02.01.02 Participações em Controladas 353.263 354.901

1.01.02 Aplicações Financeiras 250.696 231.521

1.01.03.01 Clientes 334.490 316.281

1.01.03 Contas a Receber 334.490 316.281

1 Ativo Total 1.885.379 1.846.998

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 11.404 60.123

1.01 Ativo Circulante 894.530 856.882

1.01.08.01.01 Operações com derivativos 15.482 16.682

1.01.08.01 Ativos Não-Correntes a Venda 37.571 37.312

1.01.08.01.02 Dividendos a receber 1.818 1.909

1.01.06 Tributos a Recuperar 39.762 38.355

1.01.04 Estoques 219.083 171.874

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 37.571 37.312

1.01.07 Despesas Antecipadas 1.524 1.416

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

Código da Conta

Descrição da Conta Trimestre Atual

31/03/2013

Exercício Anterior 31/12/2012

(5)

2.02.02.02.06 Outras contas a pagar 259 276

2.02.02.02.05 Impostos parcelados 52.650 53.863

2.02.02.02.04 Impostos a recolher 8.226 8.183

2.02.04 Provisões 21.916 22.138

2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 25.398 20.947

2.02.03 Tributos Diferidos 25.398 20.947

2.02.01.01 Empréstimos e Financiamentos 252.599 379.291

2.02.01 Empréstimos e Financiamentos 252.599 379.291

2.02 Passivo Não Circulante 363.110 487.202

2.02.02.02.03 Fornecedores 2.062 2.504

2.02.02.02 Outros 63.197 64.826

2.02.02 Outras Obrigações 63.197 64.826

2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 11.565 10.977

2.02.04.01.01 Provisões Fiscais 9.010 9.825

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 21.916 22.138

2.01.02.02 Fornecedores Estrangeiros 8.352 3.185

2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 44.851 26.847

2.01.03 Obrigações Fiscais 63.590 60.158

2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 2.370 0

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 61.676 58.549

2.01.02 Fornecedores 53.203 30.032

2 Passivo Total 1.885.379 1.846.998

2.01.06.02 Outras Provisões 10.850 10.850

2.01 Passivo Circulante 513.513 381.078

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 20.016 17.235

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 20.016 17.235

2.01.05.02.04 Adiantamento de clientes 1.006 1.148

2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 19.902 19.902

2.01.05.02.05 Operações com derivativos 116 0

2.01.06 Provisões 10.850 10.850

2.01.05.02.06 Outras contas a pagar 22.064 21.293

2.01.05.02 Outros 43.088 42.343

2.01.03.02 Obrigações Fiscais Estaduais 1.002 1.039

2.01.03.01.03 Outros impostos federais 3.471 3.414

2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 912 570

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

31/03/2013

(6)

2.03.07 Ajustes Acumulados de Conversão 1.600 4.825

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados 29.696 0

2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial 11.338 11.581

2.03.04.07 Reserva de Incentivos Fiscais 58.871 54.395

2.03.04.02 Reserva Estatutária 121.436 121.436

DFs Individuais / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

31/03/2013

(7)

3.08.01 Corrente -5.307 -633

3.08.02 Diferido -1.514 969

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 33.506 10.867

3.06.02 Despesas Financeiras -23.338 -20.743

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 40.327 10.531

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -6.821 336

3.11 Lucro/Prejuízo do Período 33.506 10.867

3.99.01.02 PN 0,87000 0,28000

3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.99.02.01 ON 0,72000 0,24000

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação) 3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.99.01.01 ON 0,72000 0,24000

3.99.02.02 PN 0,87000 0,28000

3.03 Resultado Bruto 63.266 43.846

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -20.161 -32.604

3.04.01 Despesas com Vendas -18.094 -20.138

3.06.01 Receitas Financeiras 20.560 20.032

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 218.603 208.143

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -155.337 -164.297

3.04.06 Resultado de Equivalência Patrimonial 1.830 -2.113

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 43.105 11.242

3.06 Resultado Financeiro -2.778 -711

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -15.287 -16.212

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 17.098 10.554

3.04.05 Outras Despesas Operacionais -5.708 -4.695

DFs Individuais / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

Descrição da Conta Acumulado do Atual

Exercício 01/01/2013 à 31/03/2013

Acumulado do Exercício Anterior 01/01/2012 à 31/03/2012

(8)

4.03 Resultado Abrangente do Período 30.038 8.959

4.02.01 Outros resultados abrangentes de controladas -243 -327

4.02.02 Variação cambial de investimentos no exterior -3.225 -1.581

4.02 Outros Resultados Abrangentes -3.468 -1.908

4.01 Lucro Líquido do Período 33.506 10.867

DFs Individuais / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2013 à 31/03/2013

(9)

6.01.02.12 Tributos e contribuições -1.659 -1.068

6.01.02.11 Salários e encargos sociais 2.781 3.341

6.01.02.13 Adiantamento de clientes -142 871

6.01.02.15 Imposto de renda e cont. social pagos 0 -1.280

6.01.02.14 Provisões diversas 0 -1.241

6.01.02.07 Depóstios judiciais -178 -254

6.01.02.08 Outros ativos 991 1.329

6.01.02.10 Dividendos 0 1

6.01.02.09 Fornecedores 22.578 3.253

6.01.02.16 Outras contas a pagar 825 1.349

6.03.03 Variação no mútuo com partes relacionadas 0 -314

6.03.02 Pagamento de empréstimos e financiamentos -36.740 -27.519

6.02.01 No imobilizado -16.397 -30.497

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -16.755 -30.509

6.02.02 No intangível -358 -12

6.03.01 Empréstimose financiamentos captados 7.222 47.041

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -32.657 12.010

6.01.01.04 Ganho de participação por integralização de capital 0 -918

6.01.01.03 Baixa na alienação de bens 1.267 767

6.01.01.05 Depreciação e amortização 12.204 8.898

6.01.01.07 Variações monetárias, cambias e juros, líquidas -4.731 -2.053

6.01.01.06 Juros e var. monetárias s/empr. e financiamentos 8.387 7.803

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais 693 14.819

6.01.02.06 Operações com derivativos 1.200 2.379

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 56.641 29.744

6.01.01.02 Equivalência patrimonial -1.830 2.113

6.01.01.01 Resultado antes dos impostos 40.327 10.531

6.01.02.02 Contas a receber de clientes -19.937 -34.598

6.01.02.01 Aplicações financeiras -14.320 14.391

6.01.02.03 Estoques -47.203 -2.573

6.01.02.05 Valores a receber 260 -8

6.01.02.04 Impostos a recuperar -1.144 -817

6.01.01.09 Provisão para crédito de liquidação duvidosa 1.553 2.316

6.01.01.08 Contingências cíveis, tributárias e trabalhistas -222 444

6.01.01.10 Provisão/reversão com perdas nos estoques 277 -157

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -55.948 -14.925

6.01.01.11 Reversão da provisão para perdas com investimentos -591 0

DFs Individuais / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2013 à 31/03/2013

(10)

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 3.810 -3.810 0 0

5.05.02.06 Outros resultados abrangentes de controladas 0 0 0 0 -243 -243

5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 -3.225 -3.225

5.06.04 Incentivos fiscais imposto de renda 0 0 4.476 -4.476 0 0

5.06.03 Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação 0 0 343 -343 0 0

5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 -1.009 1.009 0 0

5.07 Saldos Finais 670.013 1.700 294.409 29.696 12.938 1.008.756

5.01 Saldos Iniciais 670.013 1.700 290.599 0 16.406 978.718

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -3.468 -3.468

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 670.013 1.700 290.599 0 16.406 978.718

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 33.506 0 33.506

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 33.506 -3.468 30.038

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 31/03/2013

(Reais Mil)

Descrição da Conta Capital Social

Integralizado

Reservas de Capital, Opções Outorgadas e Ações em Tesouraria

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

Outros Resultados Abrangentes

(11)

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 515 -515 0 0

5.05.02.06 Outros resultados abrangentes de controladas 0 0 0 0 -327 -327

5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 -1.581 -1.581

5.06.04 Incentivos fiscais imposto de renda 0 0 1.188 -1.188 0 0

5.06.03 Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação 0 0 347 -347 0 0

5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 -1.020 1.020 0 0

5.07 Saldos Finais 664.563 5.450 197.959 10.352 9.661 887.985

5.01 Saldos Iniciais 664.563 5.450 197.444 0 11.569 879.026

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -1.908 -1.908

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 664.563 5.450 197.444 0 11.569 879.026

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 10.867 0 10.867

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 10.867 -1.908 8.959

DFs Individuais / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2012 à 31/03/2012

(Reais Mil)

Integralizado

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos Acumulados

(12)

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 117.392 111.672

7.08.01 Pessoal 39.539 39.028

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 18.743 12.148

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 117.392 111.672

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 33.506 10.867

7.06.01 Resultado de Equivalência Patrimonial 1.830 -2.113

7.08.03.01 Juros 23.270 47.306

7.08.03.02 Aluguéis 2.334 2.323

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 33.506 10.867

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 25.604 49.629

7.08.02.01 Federais 16.612 10.377

7.08.02.02 Estaduais 1.964 1.518

7.08.02.03 Municipais 167 253

7.01.02 Outras Receitas 6.687 1.336

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa 6.855 816

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -178.239 -183.191

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 22.390 44.627

7.01 Receitas 285.445 259.134

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 271.903 256.982

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -116.849 -122.004

7.04 Retenções -12.204 -8.898

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -12.204 -8.898

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 95.002 67.045

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -52.982 -56.810

7.02.03 Perda/Recuperação de Valores Ativos -8.408 -4.377

7.03 Valor Adicionado Bruto 107.206 75.943

DFs Individuais / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2013 à 31/03/2013

(13)

1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes 88.879 89.130

1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 0 954

1.02.01.09.03 Impostos a recuperar 10.932 10.403

1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo 93.520 94.658

1.02 Ativo Não Circulante 993.981 988.759

1.02.01.06 Tributos Diferidos 0 954

1.02.02.02 Propriedades para Investimento 7.664 7.688

1.02.02.01.04 Outras Participações Societárias 19.425 18.842

1.02.03.01 Imobilizado em Operação 864.769 858.843

1.02.03 Imobilizado 864.769 858.843

1.02.01.09.05 Depósitos judiciais 15.663 15.485

1.02.02.01 Participações Societárias 19.425 18.842

1.02.02 Investimentos 27.089 26.530

1.02.04 Intangível 8.603 8.728

1.01.02 Aplicações Financeiras 253.966 234.351

1.01.03 Contas a Receber 382.775 351.916

1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa 34.603 96.255

1 Ativo Total 2.046.278 2.002.573

1.01 Ativo Circulante 1.052.297 1.013.814

1.01.03.01 Clientes 382.775 351.916

1.01.08.03 Outros 34.085 34.449

1.01.08.03.02 Operações com derivativos 15.482 16.682

1.01.08 Outros Ativos Circulantes 34.085 34.449

1.01.04 Estoques 287.979 238.554

1.01.06 Tributos a Recuperar 56.423 56.563

1.01.07 Despesas Antecipadas 2.466 1.726

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo

(Reais Mil)

31/03/2013

(14)

2.02.03 Tributos Diferidos 25.790 22.262

2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 21.916 22.138

2.02.04 Provisões 21.916 22.138

2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 25.790 22.262

2.02 Passivo Não Circulante 453.650 580.384

2.02.02.02.04 Impostos a recolher 8.345 8.308

2.02.02.02.03 Fornecedores 2.062 2.504

2.02.02.02 Outros 75.184 76.789

2.03.04 Reservas de Lucros 191.486 187.010

2.03.03 Reservas de Reavaliação 102.923 103.589

2.03.02.06 Adiantamento para Futuro Aumento de Capital 1.700 1.700

2.03.04.02 Reserva Estatutária 121.436 121.436

2.03.04.01 Reserva Legal 11.179 11.179

2.02.04.01.04 Provisões Cíveis 1.341 1.336

2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 11.565 10.977

2.02.04.01.01 Provisões Fiscais 9.010 9.825

2.03.02 Reservas de Capital 1.700 1.700

2.03.01 Capital Social Realizado 670.013 670.013

2.03 Patrimônio Líquido Consolidado 1.015.906 985.741

2.01.02.02 Fornecedores Estrangeiros 17.874 17.255

2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 44.886 27.019

2.01.03 Obrigações Fiscais 65.785 61.227

2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 2.370 0

2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 63.841 59.609

2.01.02 Fornecedores 62.760 44.274

2 Passivo Total 2.046.278 2.002.573

2.01.06.02 Outras Provisões 14.470 13.786

2.01 Passivo Circulante 576.722 436.448

2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 25.214 21.458

2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 25.214 21.458

2.01.05.02.04 Adiantamento de clientes 4.849 5.062

2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 19.902 19.902

2.01.05.02.05 Operações com derivativos 116 0

2.01.06 Provisões 14.470 13.786

2.01.05.02 Outros 47.754 46.892

2.01.03.02 Obrigações Fiscais Estaduais 1.002 1.039

2.01.03.01.03 Outros impostos federais 5.636 4.474

2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 942 579

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

31/03/2013

(15)

2.03.09 Participação dos Acionistas Não Controladores 7.150 7.023

2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial 11.338 11.581

2.03.07 Ajustes Acumulados de Conversão 1.600 4.825

2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados 29.696 0

2.03.04.07 Reserva de Incentivos Fiscais 58.871 54.395

DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo

(Reais Mil)

31/03/2013

(16)

3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas 33.733 10.663

3.11 Lucro/Prejuízo Consolidado do Período 33.733 10.663

3.11.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 33.506 10.867

3.08.02 Diferido -966 1.256

3.99.02.02 PN 0,87000 0,28000

3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro -6.955 392

3.08.01 Corrente -5.989 -864

3.99.01.02 PN 0,87000 0,28000

3.99.02 Lucro Diluído por Ação

3.99.02.01 ON 0,72000 0,24000

3.99.01.01 ON 0,72000 0,24000

3.11.02 Atribuído a Sócios Não Controladores 227 -204

3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação) 3.99.01 Lucro Básico por Ação

3.03 Resultado Bruto 83.416 54.682

3.04 Despesas/Receitas Operacionais -36.795 -42.085

3.04.01 Despesas com Vendas -25.913 -26.955

3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro 40.688 10.271

3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços 269.738 251.352

3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -186.322 -196.670

3.04.02 Despesas Gerais e Administrativas -22.037 -20.164

3.06 Resultado Financeiro -5.933 -2.326

3.06.02 Despesas Financeiras -27.085 -22.414

3.04.04 Outras Receitas Operacionais 17.776 10.095

3.04.05 Outras Despesas Operacionais -6.621 -5.061

3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos 46.621 12.597

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2013 à 31/03/2013

(17)

4.02.02 Variação cambial de investimentos no exterior -3.295 -1.715

4.03.02 Atribuído a Sócios Não Controladores 127 -381

4.03.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora 30.038 8.959

4.03 Resultado Abrangente Consolidado do Período 30.165 8.578

4.02.01 Outros resultados abrangentes de controladas -273 -370

4.01 Lucro Líquido Consolidado do Período 33.733 10.663

4.02 Outros Resultados Abrangentes -3.568 -2.085

DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2013 à 31/03/2013

(18)

6.01.02.13 Adiantamento de clientes -2.152 1.179

6.01.02.12 Tributos e contribuições -686 -592

6.01.02.14 Provisões diversas 634 -836

6.01.02.16 Outras contas a pagar -312 -210

6.01.02.15 Imposto de renda e contr. social pagos 0 -1.280

6.01.02.08 Outros ativos 1.185 -2.583

6.01.02.07 Depósitos judiciais -178 -254

6.01.02.09 Fornecedores 6.802 14.090

6.01.02.11 Salários e encargos sociais 3.757 3.267

6.01.02.10 Dividendos 0 -5

6.03.03 Variação no mútuo com partes relacionadas 0 4.689

6.03.02 Pagamentos de empréstimos e financiamentos -38.782 -27.519

6.03.04 Variação cambial sobre empréstimos e financiamentos -3.139 -7.198

6.05.01 Saldo Inicial de Caixa e Equivalentes 96.255 22.010

6.05 Aumento (Redução) de Caixa e Equivalentes -61.652 -5.912

6.02.01 No imobilizado -28.492 -33.610

6.02 Caixa Líquido Atividades de Investimento -28.945 -33.622

6.02.02 No intangível -453 -12

6.03.01 Empréstimos e financiamentos captados 17.144 44.582

6.03 Caixa Líquido Atividades de Financiamento -24.777 14.554

6.05.02 Saldo Final de Caixa e Equivalentes 34.603 16.098

6.01.01.04 Depreciação e amortização 15.819 11.813

6.01.01.03 Baixa na alienação de bens 5.194 967

6.01.01.06 Variações monetárias, cambiais e juros, líquidas -6.227 -1.348

6.01.01.05 Juros e var. monetárias s/empr. e financiamentos 8.387 7.803

6.01.01.02 Participação de acionistas não controladores -227 204

6.01 Caixa Líquido Atividades Operacionais -7.930 13.156

6.01.02.06 Operações com derivativos 1.200 2.379

6.01.01.01 Resultado antes dos impostos 40.915 10.067

6.01.01 Caixa Gerado nas Operações 65.059 32.111

6.01.01.07 Contingências cíveis, tributárias e trabalhistas -222 444

6.01.02.03 Estoques -46.169 -4.711

6.01.02.02 Contas a receber de clientes -13.810 -40.407

6.01.02.05 Valores a receber -8.622 186

6.01.02.04 Impostos a recuperar 122 -1.684

6.01.02.01 Aplicações financeiras -14.760 12.506

6.01.01.09 Provisão/reversão com perdas nos estoques 272 -160

6.01.01.08 Provisão para crédito de liquidação duvidosa 1.739 2.321

6.01.02 Variações nos Ativos e Passivos -72.989 -18.955

6.01.01.10 Reversão da provisão para perdas com investimentos -591 0

DFs Consolidadas / Demonstração do Fluxo de Caixa - Método Indireto

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2013 à 31/03/2013

(19)

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 3.810 -3.810 0 0 0 0 5.05.02.06 Outros resultados abrangentes de

controladas

0 0 0 0 -243 -243 -30 -273

5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 -3.225 -3.225 -70 -3.295

5.06.04 Incentivos fiscais imposto de renda 0 0 4.476 -4.476 0 0 0 0

5.06.03 Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação

0 0 343 -343 0 0 0 0

5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 -1.009 1.009 0 0 0 0

5.07 Saldos Finais 670.013 1.700 294.409 29.696 12.938 1.008.756 7.150 1.015.906

5.01 Saldos Iniciais 670.013 1.700 290.599 0 16.406 978.718 7.023 985.741

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -3.468 -3.468 -100 -3.568

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 670.013 1.700 290.599 0 16.406 978.718 7.023 985.741

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 33.506 0 33.506 227 33.733

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 33.506 -3.468 30.038 127 30.165

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2013 à 31/03/2013

(Reais Mil)

Integralizado

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos

Acumulados

Patrimônio Líquido Participação dos Não

Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(20)

5.06 Mutações Internas do Patrimônio Líquido 0 0 515 -515 0 0 0 0 5.05.02.06 Outros resultados abrangentes de

controladas

0 0 0 0 -327 -327 -43 -370

5.05.02.04 Ajustes de Conversão do Período 0 0 0 0 -1.581 -1.581 -134 -1.715

5.06.04 Incentivos fiscais imposto de renda 0 0 1.188 -1.188 0 0 0 0

5.06.03 Tributos sobre a Realização da Reserva de Reavaliação

0 0 347 -347 0 0 0 0

5.06.02 Realização da Reserva Reavaliação 0 0 -1.020 1.020 0 0 0 0

5.07 Saldos Finais 664.563 5.450 197.959 10.352 9.661 887.985 5.555 893.540

5.01 Saldos Iniciais 664.563 5.450 197.444 0 11.569 879.026 5.936 884.962

5.05.02 Outros Resultados Abrangentes 0 0 0 0 -1.908 -1.908 -177 -2.085

5.03 Saldos Iniciais Ajustados 664.563 5.450 197.444 0 11.569 879.026 5.936 884.962

5.05.01 Lucro Líquido do Período 0 0 0 10.867 0 10.867 -204 10.663

5.05 Resultado Abrangente Total 0 0 0 10.867 -1.908 8.959 -381 8.578

DFs Consolidadas / Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido / DMPL - 01/01/2012 à 31/03/2012

(Reais Mil)

Integralizado

Reservas de Lucro Lucros ou Prejuízos

Acumulados

Patrimônio Líquido Participação dos Não

Controladores

Patrimônio Líquido Consolidado

(21)

7.08.01 Pessoal 44.701 43.061

7.08.02 Impostos, Taxas e Contribuições 30.318 23.050

7.08.02.01 Federais 28.168 21.246

7.08 Distribuição do Valor Adicionado 139.203 129.392

7.08.04.04 Part. Não Controladores nos Lucros Retidos 227 -204

7.07 Valor Adicionado Total a Distribuir 139.203 129.392

7.08.03.02 Aluguéis 3.434 3.149

7.08.04 Remuneração de Capitais Próprios 33.733 10.663

7.08.04.03 Lucros Retidos / Prejuízo do Período 33.506 10.867

7.08.03.01 Juros 27.017 49.469

7.08.02.02 Estaduais 1.964 1.518

7.08.02.03 Municipais 186 286

7.08.03 Remuneração de Capitais de Terceiros 30.451 52.618

7.01.02 Outras Receitas 6.687 705

7.01.04 Provisão/Reversão de Créds. Liquidação Duvidosa 6.747 1.012

7.02 Insumos Adquiridos de Terceiros -213.535 -218.604

7.06 Vlr Adicionado Recebido em Transferência 21.152 47.288

7.01 Receitas 347.405 312.521

7.01.01 Vendas de Mercadorias, Produtos e Serviços 333.971 310.804

7.02.01 Custos Prods., Mercs. e Servs. Vendidos -146.340 -153.255

7.04 Retenções -15.819 -11.813

7.04.01 Depreciação, Amortização e Exaustão -15.819 -11.813

7.05 Valor Adicionado Líquido Produzido 118.051 82.104

7.02.02 Materiais, Energia, Servs. de Terceiros e Outros -58.553 -60.863

7.02.03 Perda/Recuperação de Valores Ativos -8.642 -4.486

7.03 Valor Adicionado Bruto 133.870 93.917

DFs Consolidadas / Demonstração do Valor Adicionado

(Reais Mil)

Exercício 01/01/2013 à 31/03/2013

(22)

Comentário do Desempenho

Vicunha Têxtil S.A.

Comentário de Desempenho

Destaques do primeiro trimestre de 2013

A Vicunha Têxtil, líder na produção e comercialização de tecidos índigos e brins na América Latina e uma das maiores empresas do mundo nesse setor, obteve no primeiro trimestre de 2013 uma expressiva melhora em seus resultados, comparativamente ao mesmo período do ano anterior.

• A receita líquida consolidada atingiu R$270 milhões, um crescimento de 7% quando

comparado ao primeiro trimestre de 2012 (R$251 milhões).

• O lucro bruto consolidado acumulou R$83 milhões (margem de 31%), uma melhora

significativa se comparado com o mesmo período do ano anterior (R$55 milhões com margem de 22%).

• O EBITDA consolidado totalizou R$62 milhões (margem de 23%), permitindo manter

a geração própria de caixa como a principal fonte dos investimentos.

• O lucro líquido consolidado do período foi de R$34 milhões, um crescimento de 209%

quando comparado com o mesmo período do ano anterior (R$11 milhões).

O crescimento das vendas, redução dos custos e aumento da lucratividade são reflexos da estratégia conduzida pela Administração nos últimos anos, a qual teve como principal objetivo o foco nos seus principais negócios de atuação (tecidos índigos e brins) a internacionalização da Companhia e a modernização de suas unidades fabris.

Investimentos

A Companhia continua realizando significativos investimentos no Brasil e na América Latina, dentre os quais se destacam:

• Brasil: projeto de modernização das unidades instaladas no Nordeste, com

investimento total estimado em R$430 milhões, dos quais R$257 milhões foram investidos nos últimos três anos e R$148 milhões serão aplicados em 2013.

• Argentina: aquisição das plantas industriais do Grupo Ullum e projeto de

modernização e expansão da produção de Brim, com investimentos estimados em US$ 60 milhões e conclusão prevista para 2014.

Os investimentos no Brasil reforçam a importância da Companhia no mercado nacional de produção de tecidos índigos e brins. Em âmbito internacional, com o fortalecimento da operação das subsidiárias no Equador e Argentina, a Companhia se prepara para consolidar a produção e presença na América Latina.

Expectativas

A Vicunha Têxtil continuará a ampliar a sua presença tanto nos países que esta instalada, quanto internacionalmente, mantendo a sua posição de liderança e apoiando o crescimento de seus clientes. Adicionalmente, a Companhia manterá sua política de investimentos e

(23)

Comentário do Desempenho

desenvolvimento de sua equipe, fatores que somados a condições mais favoráveis de mercado e a melhoria no clima econômico mundial, permitem prever um ano positivo para os negócios.

Relacionamento com os auditores externos independentes

Em atendimento à Instrução CVM 381/2003, a Companhia e suas controladas não contrataram serviços não relacionados à auditoria externa independente. A Companhia adota como política observar e atender às regulamentações que definem as restrições de serviços dos auditores independentes.

Declaração da Administração

O EBITDA representa o lucro líquido (prejuízo) antes do resultado financeiro, contribuição social e imposto de renda e depreciação e amortização. O EBITDA não deve ser considerado como uma alternativa para o lucro líquido (prejuízo), como um indicador de desempenho operacional da Companhia, ou uma alternativa para fluxo de caixa como um indicador de liquidez. A Administração da Companhia acredita que o EBITDA é uma medida prática para aferir seu desempenho operacional e permitir uma comparação com outras companhias. Entretanto, ressalta-se que o EBITDA não é uma medida estabelecida de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil e pode ser definido e calculado de maneira diversa por outras companhias.

Maracanaú, 10 de maio de 2013.

(24)

Notas Explicativas

Vicunha Têxtil S.A.

Notas explicativas às demonstrações financeiras 31 de março de 2013

(Em milhares de reais)

1. Informações sobre a Companhia e suas controladas

A Vicunha Têxtil S.A. (“Controladora” ou “Companhia”) é uma sociedade anônima de capital aberto, com sede na Rodovia Dr. Mendel Steinbruch, s/nº, bloco 1 – KM 9, na cidade de Maracanaú, Estado do Ceará, com operações concentradas na fabricação de tecidos de índigo e de brim, fios, fibras têxteis artificiais e sintéticas e artigos têxteis confeccionados a base de algodão para comercialização nos mercados interno e externo. A Companhia e suas controladas Vicunha Ecuador S.A., Tintoreria Ullum S.A., Tejeduria Galícia S.A., Tejeduria Panamá S.A. e Vicunha Argentina S.A. possuem parques industriais localizados no Brasil (Rio Grande do Norte e Ceará), Equador e Argentina.

As ações são negociadas na BM&F Bovespa sob códigos de negociação VINE3, VINE5 e VINE6.

Os projetos de construção e instalação dos parques industriais, localizados no nordeste do país, foram aprovados pela Superintendência do Desenvolvimento do Nordeste - SUDENE e têm benefícios fiscais de redução da base do imposto de renda homologados pela Receita Federal do Brasil até 2019 (unidade de Pacajus – CE); até 2021 as unidades de Maracanaú-CE e São Gonçalo do Amarantes – RN. Em 31 de março de 2013 e 31 de dezembro de 2012, as principais controladas consolidadas são:

Participação em

31/03/13 31/12/12

Razão social País sede Direta Indireta Direta Indireta

Vicunha Europe S.à r.l. Suiça 100,00 - 100,00 -

Nova Marajó S.A. Uruguai 100,00 - 100,00 -

Asaki Participações Ltda. Brasil 100,00 - 100,00 -

Vicunha Ecuador S.A. Equador 89,00 - 89,00 -

Vicunha Distribuidora de Produtos Têxteis

Ltda. Brasil 99,90 - 99,90 -

Vicunha Argentina S.A. Argentina 82,73 17,27 82,73 17,27 Tintoreria Ullum S.A. Argentina 67,99 32,01 67,99 32,01 Tejuderia Galicia S.A. Argentina 16,63 83,37 16,63 83,37 Tejuderia Panamá S.A. Argentina 33,87 66,13 33,87 66,13 Nova Marajó Trading Intermediary LLC Estados Unidos - 100,00 - 100,00

(25)

Notas Explicativas

Vicunha Têxtil S.A.

2. Políticas contábeis

As políticas contábeis adotadas pela Companhia na elaboração das suas informações contábeis intermediárias são as mesmas que aquelas adotadas na elaboração e descritas na nota explicativa nº 2 das demonstrações financeiras auditadas do exercício encerrado em 31 de dezembro de 2012.

A emissão dessas informações contábeis intermediárias foi autorizada em reunião do Conselho de Administração em 10 de maio de 2013.

2.1. Novas normas e pronunciamentos adotados recentemente

Emenda ao IAS 1/CPC 26 R1 – Apresentação das Demonstrações Contábeis Em junho de 2011, o IASB emitiu uma revisão da norma IAS 1. A alteração da norma IAS 1 aborda aspectos relacionados à divulgação de itens de outros resultados abrangentes e criou a necessidade de se separar os itens que não serão reclassificados futuramente para o resultado (por exemplo: realização do custo atribuído) e itens que podem ser reclassificados futuramente para o resultado, tais como ganhos e perdas diferidos de hedge de fluxo de caixa. A Companhia não possui componente de outros resultados abrangentes que não afete futuramente o resultado do exercício, sendo assim, não houve alteração na forma de apresentação da demonstração de resultado abrangente para as informações contábeis intermediárias.

Emenda ao IAS 19/CPC 33 R1 – Benefícios a empregados

Em junho de 2011, o IASB emitiu uma revisão da norma IAS 19. A alteração desta norma aborda aspectos relacionados à contabilização e divulgação de benefícios a empregados.

A Companhia não oferece plano de pensão aos seus funcionários, sendo assim, esta norma não apresenta impacto nas informações contábeis intermediárias.

(26)

Notas Explicativas

Vicunha Têxtil S.A.

IFRS 7 – Compensação de ativos e passivos financeiros

Em dezembro de 2011, o IASB emitiu uma revisão da norma que estabelece requerimentos de divulgação de acordos de compensação de ativos e passivos financeiros. Basicamente, o IFRS 7 estabelece requerimentos de divulgação dos instrumentos financeiros compensados (ativos e passivos).

A Companhia não possui acordos de compensação de ativos e passivos financeiros, portanto, a adoção não causou nenhum impacto nas informações contábeis intermediárias.

IFRS 10 / CPC 36 R3 – Demonstrações Consolidadas

Em maio de 2011, o IASB emitiu a norma IFRS 10. Esta norma estabelece os princípios para a apresentação e preparação de demonstrações financeiras consolidadas quando uma entidade controla uma ou mais empresas. Estabelece conceito de controle como base da consolidação e como aplicá-lo para identificar se uma empresa investida deve ser considerada controlada e, portanto

consolidada.

A Companhia controla, de forma direta ou indireta, todas as suas investidas e, portanto, mantém a consolidação de forma integral . Não houve impacto derivado da promulgação desta norma.

IFRS 11 / CPC 19 R2 – Negócios em Conjunto

Em maio de 2011, o IASB emitiu a norma IFRS 11. Esta norma aborda aspectos relacionados à definição do tratamento contábil de entidades com controle compartilhado e operações compartilhadas. Esta norma também limita o uso da consolidação proporcional apenas para empresas com operações compartilhadas passando a aceitar apenas o método de equivalência patrimonial para empresas com controle compartilhado.

Os investimentos da Companhia não são compartilhados (joint-venture), portanto, a promulgação dessa norma não impactou nas informações contábeis

(27)

Notas Explicativas

Vicunha Têxtil S.A.

IFRS 12 / CPC 45 – Divulgação de participação em outras Entidades

Em maio de 2011, o IASB emitiu a norma IFRS 12. Esta norma aborda aspectos relacionados à divulgação da natureza e riscos associados a participações detidas em controladas, controladas em conjunto e entidades não consolidadas.

As divulgações com relação à participação em outras entidades já estão

consideradas nas Demonstrações Financeiras de 2012, principalmente no que diz respeito à:

• Definição de controle e consolidação;

• Definição dos investimentos (coligada, controlada, joint-venture...); e

• Características dos investimentos, das operações das investidas e riscos de

negócio.

IFRS 13 – Mensuração do Valor Justo

Em maio de 2011, o IASB emitiu a norma IFRS 13. Esta norma define valor justo, contemplando em uma única norma os aspectos de mensuração do valor justo e estabelece os requerimentos de divulgação relacionados ao valor justo.

Como as exigências não ampliam o uso da contabilização ao valor justo, mas fornecem orientação de como aplicá-lo quando o seu uso já é requerido ou permitido por outras normas, essa adoção não gerou impacto nas informações contábeis intermediárias em função da Companhia já adotar o que é requerido no CPC38.

A Companhia identificou a necessidade de reapresentar os valores de informações anteriormente apresentadas, substituindo as informações anteriormente

apresentadas. Os valores comparativos reapresentados do trimestre findo em 31 de março de 2012 são: Valores reapresentados Reclassificação Como originalmente apresentado Reclassificação:

Despesas com vendas (26.955) (2.265)* (24.690)

Despesas gerais e administrativas (20.164) 2.265 (22.429) Apresentação:

(28)

Notas Explicativas

Vicunha Têxtil S.A.

3. Julgamentos, estimativas e premissas contábeis significativas

3.1. Julgamentos

A preparação das demonstrações financeiras da Companhia requer que a administração faça julgamentos e estimativas e adote premissas que afetam os valores apresentados de receitas, despesas, ativos e passivos, bem como as divulgações de passivos contingentes, na data-base das demonstrações financeiras. Contudo, a incerteza relativa a essas premissas e estimativas poderia levar a resultados que requeiram um ajuste significativo ao valor contábil do ativo ou passivo afetado em períodos futuros.

3.2. Estimativas e premissas

As principais premissas relativas a fontes de incerteza nas estimativas futuras e outras importantes fontes de incerteza em estimativas na data do balanço, envolvendo risco significativo de causar um ajuste significativo no valor contábil dos ativos e passivos no próximo exercício financeiro, são consistentes aos descritos na nota explicativa nº 3 das demonstrações financeiras do exercício findo em 31 de dezembro de 2012.

4. Caixa e equivalentes de caixa

Controladora Consolidado 31/03/13 31/12/12 31/03/13 31/12/12 Caixa 20 19 297 1.239 Bancos 2.534 5.427 25.456 40.339 Câmbio a liquidar 530 3.003 530 3.003 Aplicações financeiras 8.320 51.674 8.320 51.674 Total 11.404 60.123 34.603 96.255

Os depósitos bancários representam saldos em bancos e direitos de liquidez imediata que não estão sujeitos a restrições de qualquer natureza para sua utilização.

Câmbio a liquidar corresponde aos valores recebidos em moeda estrangeira cujo fechamento do câmbio ainda não foi efetuado a critério da Companhia.

Aplicações financeiras na modalidade de Letra de Crédito Agrícola – LCA e

compromissadas que correspondem a valores de compromisso de recompra a partir de período de carência inferior a 90 dias, sem risco de perda de mudança significativa de valor e com liquidez diária.

(29)

Notas Explicativas

Vicunha Têxtil S.A.

5. Aplicações financeiras

Composição das aplicações financeiras por natureza

Controladora Consolidado

31/03/13 31/12/12 31/03/13 31/12/12

Certificados de depósitos bancários (a) 212.833 209.254 216.103 212.084 Compromissada DI (b) 37.863 22.267 37.863 22.267 Fundo de liquidez - CDB (c) 4.554 4.482 4.554 4.482 Outros 87 92 87 92 255.337 236.095 258.607 238.925 (-) Circulante (250.696) (231.521) (253.966) (234.351) Não circulante 4.641 4.574 4.641 4.574

(a) As aplicações financeiras em Certificados de Depósitos Bancários possuem vencimento de até 852 dias e

remuneração que varia entre 100,1% e 118% do Certificado de Depósitos Interbancários.

(b) As operações compromissadas possuem alguma carência e remuneração que varia de 102,5% a 102,8% do

Certificado de Depósitos Interbancários.

(c) Aplicação financeira em Certificado de Depósito Bancário com vencimento em 27/01/2022 e remunerada a 99%

do CDI. Essa constitui Fundo de Liquidez, junto ao Banco do Nordeste, que serve como garantia à operação de FNE.

A exposição da Companhia a riscos de taxa de juros e de crédito e uma análise de sensibilidade para ativos e passivos financeiros são divulgadas na Nota 21.

6. Contas a receber de clientes

a) Composição das contas a receber

31/03/13 31/12/12 31/03/13 31/12/12

Clientes nacionais 321.883 295.381 326.585 299.510

Clientes nacionais - Partes relacionadas 216 218 216 218

Clientes no exterior 25.489 28.003 95.323 100.338

Clientes no exterior - Partes relacionadas 40.805 44.781 10.551 889

Títulos a receber outros 7.815 7.734 16.410 15.203

Provisão para créditos de liquidação duvidosa (59.025) (57.472) (63.617) (61.878)

Ajuste a valor presente (2.693) (2.364) (2.693) (2.364)

(30)

Notas Explicativas

Vicunha Têxtil S.A.

b) Movimentação da provisão para créditos de liquidação duvidosa

A Companhia e suas controladas constituem a provisão para créditos de

liquidação duvidosa com base na análise individual do saldo dos clientes, sendo considerado o histórico de inadimplência, negociações em andamento e

existência de garantias reais.

31/03/13 31/12/12 31/03/13 31/12/12

No início do exercício (57.472) (42.380) (61.878) (43.937)

Constituição de provisão/reversão e perdas (9.961) (25.891) (10.147) (28.740)

Perdas baixadas do contas a receber 8.408 10.799 8.408 10.799

No final do exercício (59.025) (57.472) (63.617) (61.878)

c) Vencimentos das contas a receber, líquidas da provisão para créditos de liquidação duvidosa

31/03/13 31/12/12 31/03/13 31/12/12

Contas a receber a vencer 297.605 286.484 347.452 315.303

Contas a receber de créditos negociados 8.610 8.949 8.610 8.949

Contas a receber vencidas:

Até 30 dias 13.767 15.155 15.410 16.665 De 31 a 60 dias 9.351 4.655 5.139 6.124 De 61 a 90 dias 3.598 275 2.518 1.917 De 91 a 180 dias 1.559 763 2.598 2.292 Acima de 181 dias - - 1.048 666 334.490 316.281 382.775 351.916

d) Contas a receber por moeda

Controladora Consolidado 31/03/13 31/12/12 31/03/13 31/12/12 Reais 271.875 247.179 277.653 248.629 Dólares americanos 62.615 69.102 53.800 52.509 Franco suíço - - 11.205 13.616 Peso argentino - - 40.117 37.162 334.490 316.281 382.775 351.916

A exposição da Companhia e suas controladas a riscos de crédito e de moeda relacionados às contas a receber é divulgada na Nota 21.

(31)

Notas Explicativas

Vicunha Têxtil S.A.

7. Estoques

a) Composição dos estoques

Controladora Consolidado 31/03/13 31/12/12 31/03/13 31/12/12 Produtos acabados 70.063 74.137 111.979 118.414 Produtos em elaboração 42.031 27.798 48.807 34.165 Matérias-primas 54.716 32.008 69.514 46.521 Suprimentos, embalagens e outros 26.873 27.740 34.873 32.832 Adiantamento a fornecedores 27.516 12.030 25.072 8.616 Provisão para perdas com estoques (2.116) (1.839) (2.266) (1.994)

219.083 171.874 287.979 238.554

b) Movimentação da provisão para estoques

Determinados itens considerados obsoletos ou de baixa rotatividade foram objeto de constituição de provisões para o ajuste ao valor de realização.

Controladora Consolidado 31/03/13 31/12/12 31/03/13 31/12/12 No início do exercício (1.839) (2.596) (1.994) (2.685) Provisão constituída (302) (1.472) (302) (1.627) Reversão de provisão 25 2.229 30 2.318 No final do exercício (2.116) (1.839) (2.266) (1.994)

(32)

Notas Explicativas

Vicunha Têxtil S.A.

8. Impostos a recuperar

31/03/13 31/12/12 31/03/13 31/12/12

Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços - ICMS 4.230 3.331 4.230 3.331

Imposto sobre Produtos Industrializados - IPI 525 472 525 472

Imposto de Renda Retido na Fonte - IRRF 457 444 460 444

Imposto de Renda Pessoa Jurídica - IRPJ 18.108 17.378 30.831 30.120

Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social - COFINS 5 5 178 180

Programa de Integração Social - PIS 14.442 14.378 14.480 14.416

Imposto sobre o Valor Agregado - IVA - - 6.763 9.105

Imposto sobre Importação - II - 1.186 - 1.186

Antecipação de parcelamento de impostos federais 5.211 5.159 5.211 5.159

Outros 3.284 2.281 4.677 2.553

Total 46.262 44.634 67.355 66.966

(-) Circulante (39.762) (38.355) (56.423) (56.563)

Não circulante 6.500 6.279 10.932 10.403

9. Valores a receber

a) Composição dos valores a receber

31/03/13 31/12/12 31/03/13 31/12/12

Venda de imóveis (i), (iii) e (iv) 62.921 63.719 38.630 38.288

Venda de máquinas, equipamentos, instalações e móveis (ii) 14.257 14.987 14.257 14.987

Transações com terceiros (v) 2.369 - 2.504 164

Ajuste ao valor presente (1.563) (1.284) (1.563) (1.284)

Total 77.984 77.422 53.828 52.155

(-) Circulante (15.271) (12.710) (9.204) (6.771)

Não circulante 62.713 64.712 44.624 45.384

Os valores a receber são provenientes dos seguintes contratos de venda:

i) Em 2008, a Companhia alienou imóvel situado na cidade de Fortaleza - CE para empresa Partifib Projetos Imobiliários Shfor Ltda. pelo valor de R$32.000. Esse montante foi corrigido pela Taxa Referencial -TR até outubro de 2011. Desde novembro de 2011 este montante está sendo corrigido pelo Índice Geral de Preços do Mercado -IGP-M. Conforme aditivo contratual, os pagamentos estão previstos até junho de 2020. Esta operação está garantida por fiança outorgada pela empresa relacionada Fibra Empreendimentos Imobiliários S.A. (nota explicativa nº 10).

(33)

Notas Explicativas

Vicunha Têxtil S.A.

ii) Em dezembro de 2010, a Companhia alienou equipamentos, instalações e móveis à Fibra Rayon Ltda. pelo montante de R$16.386 e mercadorias pelo valor de R$37.446, todos referentes à operação de viscose. Em abril de 2012 houve a consolidação da dívida no montante de R$50.763, a serem pagos em 47 parcelas mensais e consecutivas corrigidas pela variação do Certificado de Depósito Interbancário – CDI. Em setembro de 2012, a Vicunha Rayon Ltda. alienou imóvel para a controlada Asaki Participações Ltda. pelo valor de R$36.000 e imediatamente transferiu seu crédito neste montante para a Vicunha Têxtil S.A. como abatimento de sua dívida. Remanesceu o montante de R$15.674, os quais serão pagos em 50 parcelas mensais e consecutivas, corrigidas pela variação do Certificado de Depósito

Interbancário – CDI a partir de outubro de 2012. (nota explicativa nº 10).

iii) Em outubro de 2010, a Companhia alienou edifícios para a empresa Elizabeth S.A. – Indústria Têxtil no montante de R$3.948, a ser pago em 10 parcelas iguais, semestrais e consecutivas pela variação do Certificado de Depósito Interbancário – CDI, a partir de outubro de 2010 (nota explicativa nº 10).

iv) Em setembro de 2012, a Asaki Participações Ltda. assumiu parte da dívida da Vicunha Rayon Ltda.Ltda. no valor de R$36.000 (item iii anterior) que será pago a Vicunha Têxtil S/A da seguinte forma: R$10.000 pagos em outubro de 2012 e o restante em 52 parcelas mensais e consecutivas, corrigidas pela variação do Certificado Depósito Interbancário – CDI, a partir de novembro de 2012 (nota explicativa nº 10).

v) Em janeiro de 2013, a Companhia alienou o imóvel situado na Rua da Balsa, 543, na cidade de São Paulo – SP. para empresa Planik 18 Empreendimento Imobiliário SPE Ltda. pelo valor de R$7.000 a ser pago em 5 parcelas mensais consecutivas, sendo a 1ª. no valor de R$2.332 paga em 28 de janeiro de 2013 e as demais no valor de R$1.167, com vencimento na mesma data dos meses subsequentes, corrigidas pelo Índice Geral de Preços do Mercado -IGP-M.

10. Partes relacionadas

Os principais saldos de ativos e passivos em 31 de março de 2013 e 31 dezembro de 2012, bem como as transações que influenciaram o resultado do exercício, relativas às operações com partes relacionadas decorrem de transações provenientes do curso normal das operações de vendas e compras entre as partes relacionadas, bem como contratos de alienação de bens imóveis e contratos de mútuos. A Companhia não espera incorrer em perdas com essas transações.

A estrutura societária da Companhia é a seguinte:

• CFL Participações S.A. – detêm 39,29% da Vicunha Participações S.A.;

(34)

Notas Explicativas

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N o ta s e x p lic a ti v a s à s d e m o n s tr a ç õ e s f in a n c e ir a s 3 1 d e m a rç o d e 2 0 1 3 (E m m ilh a re s d e r e a is ) a ) S a ld o s e t ra n s a ç õ e s c o m p a rt e s r e la c io n a d a s : A ti v o n ã o P a s s iv o A ti v o C ir c u la n te c ir c u la n te C ir c u la n te T ra n s a ç õ e s C a ix a e C o m p ra s e E q u iv a l. C o n ta s a V a lo re s a D iv id e n d o s V a lo re s a D e s p e s a s d e C a ix a R e c e b e r R e c e b e r a R e c e b e r R e c e b e r F o rn e c e d o re s R e c e it a s F in a n c e ir a s B a n c o F ib ra S .A . 1 5 0 .6 1 0 - - 2 .7 5 2 N o v a M a ra jó S .A . - 3 .7 3 0 - - - - - V ic u n h a T ê x ti l A rg e n ti n a S .A . - 3 0 .2 3 2 - - - - 1 2 .5 0 9 V ic u n h a E u ro p e S .à .r .l - 4 .5 5 9 1 .8 1 8 - 3 .0 8 0 9 9 P a rt if ib P ro je to s I m o b ili á ri o s S h fo r L td a . - 1 .8 1 6 3 4 .3 2 5 3 0 2 E liz a b e th S .A . – I n d ú s tr ia T ê x ti l - - 9 9 6 - 1 .4 9 3 - 4 0 - A s a k i P a rt ic ip a ç õ e s L td a - - 6 .2 0 2 - 1 8 .0 8 9 4 0 1 F in o b ra s a A g ro in d u s tr ia l S .A . - 2 1 6 - - N o v a M a ra jó T ra d in g I n te rm e d ia ry L L C - - - - 3 .8 8 7 - V ic u n h a E c u a d o r S .A . - 2 .2 6 8 - - 4 9 8 2 .0 4 4 V ic u n h a R a y o n L td a . - - 3 .8 8 8 1 0 .3 6 9 2 3 7 O u tr a s - 1 6 - - T o ta l 1 5 0 .6 1 0 4 1 .0 2 1 1 2 .9 0 2 1 .8 1 8 6 4 .2 7 6 4 .3 8 5 2 1 .3 6 5 9 9 A ju s te a v a lo r p re s e n te - - - ( 1 .5 6 3 ) - V a lo re s r e la ti v o s a 3 1 /0 3 /1 3 1 5 0 .6 1 0 4 1 .0 2 1 1 2 .9 0 2 1 .8 1 8 6 2 .7 1 3 4 .3 8 5 2 1 .3 6 5 9 9 V a lo re s r e la ti v o s a 3 1 /1 2 /1 2 1 4 7 .8 5 7 4 4 .9 9 9 1 2 .7 1 0 1 .9 0 9 6 4 .7 1 2 7 5 8 1 0 6 .0 2 2 1 .9 2 7

(35)

Notas Explicativas

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ti v a s à s d e m o n s tr a ç õ e s f in a n c e ir a s d e 2 0 1 3 d e r e a is ) C o n s o li d a d o A ti v o n ã o A ti v o C ir c u la n te c ir c u la n te T ra n s a ç õ e s C a ix a e E q u iv a l. C o n ta s a V a lo re s a V a lo re s a d e C a ix a R e c e b e r R e c e b e r R e c e b e r R e c e it a s .A . 1 5 3 .8 8 0 - 2 .8 0 6 s I m o b ili á ri o s - - 1 .8 1 6 3 4 .3 2 5 3 0 2 . - In d u s tr ia T ê x ti l - - 9 9 6 1 .4 9 3 ro in d u s tr ia l S .A . 2 1 6 n L td a . - - 3 .8 8 8 1 0 .3 6 9 2 3 7 - 1 6 1 3 5 - 1 5 3 .8 8 0 2 3 2 6 .8 3 5 4 6 .1 8 7 3 .3 4 5 p re s e n te - - ( 1 .5 6 3 ) - v o s a 3 1 /0 3 /1 3 1 5 3 .8 8 0 2 3 2 6 .8 3 5 4 4 .6 2 4 3 .3 4 5 v o s a 3 1 /1 2 /1 2 1 5 0 .6 8 7 2 1 8 6 .7 7 1 4 5 .3 8 4 1 4 .5 7 9

(36)

Notas Explicativas

Vicunha Têxtil S.A.

b) Remuneração dos administradores

Os administradores que têm autoridade e responsabilidade pelo planejamento, direção e controle das atividades da Companhia são os membros do conselho de administração e os diretores estatutários. Para os períodos findos em 31 de março de 2013 e 2012, foram assim remunerados:

Controladora e Consolidado

31/03/13 31/03/12

Remuneração dos conselheiros e estatutários 1.446 1.411

Outros 21 19

Remuneração total paga a pessoal-chave da administração 1.467 1.430

11. Propriedades para investimentos

a) Composição do saldo Controladora Consolidado 31/03/13 31/12/12 31/03/13 31/12/12 Terrenos 7.226 7.250 7.311 7.335 Edificações 327 327 353 353 7.553 7.577 7.664 7.688

O valor justo das propriedades para investimentos é do montante de

aproximadamente R$185.660, que foi determinado com base em avaliações realizadas pela empresa Setape – Serviços Técnicos de Avaliação do Patrimônio e Engenharia Ltda. (Avaliadores Independentes). A Setape é especialista na avaliação desse tipo de propriedade para investimento.

A apuração da avaliação do valor justo foi efetuado pelo “Método Comparativo Direto de Dados do Mercado”, o qual é baseado em pesquisa de mercado, envolvendo, além dos preços comercializados e/ou ofertados, as demais características e atributos que exerçam influência no valor do imóvel.

(37)

Notas Explicativas

Vicunha Têxtil S.A.

12. Imobilizado

a) Controladora

Móveis e

Máquinas Utensílios e Equipam.

Terrenos Edificações Equipam. Instalações informática Veículos Outros Total

Custo ou Avaliação: Em 31 de dezembro de 2011 5.958 313.538 586.758 58.126 22.822 1.480 40.077 1.028.759 Adições - 460 85.665 1.203 867 533 2 88.730 Baixas - - (40.503) (496) (263) (302) (2) (41.566) Transferência - - 26.606 602 (595) - (27.229) (616) Em 31 de dezembro de 2012 5.958 313.998 658.526 59.435 22.831 1.711 12.848 1.075.307 Adições - 194 15.402 378 420 3 - 16.397 Baixas (122) (1.283) (7.294) (167) (323) (85) - (9.274) Transferência - - 905 (20) 96 - (996) (15) Em 31 de março de 2013 5.836 312.909 667.539 59.626 23.024 1.629 11.852 1.082.415

Depreciação perda por redução ao valor recuperável

Em 31 de dezembro de 2011 - (118.662) (391.248) (50.037) (16.582) (1.232) - (577.761)

Despesas de depreciação no exercício - (5.117) (30.209) (2.424) (1.275) (105) - (39.130) Baixas - - 35.363 408 263 198 - 36.232 Transferência - - (3) 3 - - - -

Em 31 de dezembro de 2012 - (123.779) (386.097) (52.050) (17.594) (1.139) - (580.659)

Despesas de depreciação no exercício - (1.251) (9.449) (590) (411) (32) - (11.733) Baixas - 317 7.209 134 323 48 - 8.031

Em 31 de março de 2013 - (124.713) (388.337) (52.506) (17.682) (1.123) - (584.361)

Valor residual líquido:

Em 31 de março de 2013 5.836 188.196 279.202 7.120 5.342 506 11.852 498.054 Em 31 de dezembro de 2012 5.958 190.219 272.429 7.385 5.237 572 12.848 494.648