R Informações do Contribuinte

(1)

R-1000 - Informações do Contribuinte

Tabela de Resumo dos Registros

Reg. Pai Nível Descrição Ocor. Chave Condição

Reinf 1 Reinf 1-1 - O

evtInfoContribuinte Reinf 2 Evento de informações do contribuinte 1-1 - O ideEvento evtInfoContribuinte 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O ideContribuinte evtInfoContribuinte 3 Informações de identificação do

contribuinte

1-1 tpInsc, nrInsc O infoContribuinte evtInfoContribuinte 3 Informações do contribuinte 1-1 - O inclusao nfoContribuinte 4 Inclusão de novas informações 0-1 - OC idePeriodo inclusao 5 Período de validade das informações

incluídas

1-1 iniValid, fimValid O infoCadastro inclusao 5 Informações do contribuinte 1-1 - O

contato infoCadastro 6 Informações de contato 1-1 - O

softwareHouse infoCadastro 6 Informações da empresa de Software 0-99 cnpjSoftHouse OC infoComplementares infoCadastro 6 Informações complementares sobre o

declarante

1-1 - O

situacaoPJ infoComplementares 7 Informações Complementares - Pessoa Jurídica

0-1 - O (se {tpInsc} = 1) N (nos demais casos) alteracao infoContribuinte 4 Alteração das informações 0-1 - OC idePeriodo alteracao 5 Período de validade das informações

alteradas

1-1 iniValid, fimValid O infoCadastro alteracao 5 Informações do contribuinte 1-1 - O

contato infoCadastro 6 Informações de contato 1-1 - O

softwareHouse infoCadastro 6 Informações da empresa de Software 0-99 cnpjSoftHouse OC infoComplementares infoCadastro 6 Informações complementares sobre o

declarante

1-1 - O

situacaoPJ infoComplementares 7 Informações Complementares - Pessoa Jurídica

0-1 - O (se {tpInsc} = 1) N (nos demais casos) novaValidade alteracao 5 Novo período de validade das

informações

0-1 - OC

exclusao infoContribuinte 4 Exclusão das informações 0-1 - OC idePeriodo exclusao 5 Período de validade das informações

excluídas

1-1 iniValid, fimValid O

Registros do evento R-1000 - Informações do Contribuinte

# Campo Pai Ele Tipo Ocor Tam Dec Desc

1 Reinf G - 1-1 - - Reinf

2 evtInfoContribuinte Reinf G - 1-1 - - Evento de informações do Contribuinte Regras de Validação: REGRA_INFO_ PERIODO_CONFLITANTE REGRA_INFO_ VALIDA_DTINICIAL REGRA_INFO_ VALIDA_RAIZ_CNPJ REGRA_TAB_PERMITE_EXCLUSAO REGRA_VALIDA_CONTRIBUINTE 3 Id evtInfoContribuinte A C 1-1 036 - Identificação única do evento.

Validação: Deve ser um Id válido, conforme descrito na REGRA_VALIDA_ID_EVENTO.

4 ideEvento evtInfoContribuinte G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento 5 tpAmb ideEvento E N 1-1 001 - Identificação do ambiente:

1 - Produção;

2 - Pré-produção - dados reais; 3 - Pré-produção - dados fictícios. Valores Válidos: 1, 2, 3. 6 procEmi ideEvento E N 1-1 001 - Processo de emissão do evento:

1- Emissão com aplicativo do contribuinte. Valores Válidos: 1

7 verProc ideEvento E C 1-1 020 - Versão do processo de emissão do evento. Informar a versão do aplicativo emissor do evento.

8 ideContribuinte evtInfoContribuinte G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte

9 tpInsc ideContribuinte E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição, conforme tabela 5

Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [2] (CPF)

(2)

de inscrição indicado no campo {tpInsc}. Se for um CNPJ deve ser informada apenas a Raiz/Base de oito posições, exceto se natureza jurídica de administração pública federal ([101-5], [104-0], [107-4], [116-3]), situação em que o campo deve ser preenchido com o CNPJ completo com 14 posições.

Validação: Se {tpInsc} for igual a [1], deve ser um número de CNPJ válido. Se {tpInsc} for igual a [2], deve ser um CPF válido. 11 infoContribuinte evtInfoContribuinteCG - 1-1 - - Identificação da operação (inclusão, alteração ou exclusão) e das

respectivas informações do Contribuinte. 12 inclusao infoContribuinte G - 0-1 - - Inclusão de novas informações

13 idePeriodo inclusao G - 1-1 - - Período de validade das informações incluídas

14 iniValid idePeriodo E C 1-1 007 - Preencher com o mês e ano de início da validade das informações prestadas no evento, no formato AAAA-MM.

Validação: Deve ser uma data válida, igual ou posterior à data inicial de implantação do reinf, no formato AAAA-MM.

15 fimValid idePeriodo E C 0-1 007 - Preencher com o mês e ano de término da validade das informações, se houver.

Validação: Se informado, deve estar no formato AAAA-MM e ser um período igual ou posterior a {iniValid}

16 infoCadastro inclusao G - 1-1 - - Informações do Contribuinte

17 classTrib infoCadastro E C 1-1 002 - Preencher com o código correspondente à classificação tributária do contribuinte, conforme tabela 8.

Validação: Deve ser um dos códigos existentes na tabela. Os códigos [21] e [22] somente podem ser utilizados se {tpInsc} for igual a [2]. Para os demais códigos, {tpInsc} deve ser igual a [1].

18 indEscrituracao infoCadastro E N 1-1 001 - Indicativo da obrigatoriedade do contribuinte em fazer a sua escrituração contábil na ECD – Escrituração Contábil Digital 0 - Não é obrigada

1 - Empresa obrigada a entregar a ECD Valores Válidos: 0, 1.

19 indDesoneracao infoCadastro E N 1-1 001 - Indicativo de desoneração da folha pela CPRB 0 - Não Aplicável;

1 - Empresa enquadrada nos art. 7º a 9º da Lei 12.546/2011. Validação: Pode ser igual a [1] apenas se a classificação tributária for igual a [99]. Nos demais casos, deve ser igual a [0].

Observação: as empresas do simples não usarão o Reinf para a escrituração da CPRB, então devem marcar “0”

Valores Válidos: 0, 1.

20 tipoCPRB infoCadastro E N 0-1 001 - Indicativo se o contribuinte tem sua desoneração da folha (CPRB) vinculada pelo CNAE principal da empresa, ou pela atividade, produto e serviço, descritos na tabela 9

0 – Empresa tem a sua substituição da contribuição previdenciária sobre a folha pela CPRB vinculada ao seu enquadramento no CNAE 1 – Empresa que tem a sua substituição da contribuição previdenciária sobre a folha pela CPRB vinculada a atividade, produto ou serviço descritos na tabela 9..

Valores Válidos: 0, 1

Validação: Obrigatório ser preenchido se indDesoneracao = [1]. Não permitido se indDesoneracao = [0].

21 cnaeCPRB infoCadastro E N 0-1 007 - Preencher com o código do CNAE 2.0 conforme tabela instituída pelo IBGE, referente a atividade econômica preponderante da empresa, que vincula o contribuinte a CPRB.

Validação: Deve ser um número existente na tabela CNAE, deve constar no cadastro da RFB (CNPJ) como atividade principal da empresa, e está presente na coluna CNAE da tabela 9 – CPRB. Obrigatório ser preenchido se {tipoCPRB} = [0]

22 contato infoCadastro G - 1-1 - - Informações de contato

23 nmCtt contato E C 1-1 060 - Nome do contato na empresa. Pessoa responsável por ser o contato do contribuinte

24 cpfCtt contato E C 1-1 011 - Preencher com o número do CPF do contato.

Validação: A inscrição é validada na base de dados do CPF da RFB. 25 foneFixo contato E C 0-1 013 - Informar o número do telefone, com DDD.

Validação: O preenchimento é obrigatório se o campo {foneCel} não for preenchido. Se preenchido, deve conter apenas números, com o mínimo de dez dígitos.

26 foneCel contato E C 0-1 013 - Telefone celular, com DDD

Validação: Se preenchido, deve conter apenas números, com o mínimo de dez dígitos.

27 email contato E C 0-1 060 - Endereço eletrônico

Validação: O e-mail deve possuir o caractere "@" e este não pode estar no início e no fim do e-mail. Deve possuir no mínimo um caractere "." depois do @ e não pode estar no fim do e-mail.

28 softwareHouse infoCadastro G - 0-99 - - Informações da empresa de Software 29 cnpjSoftHouse softwareHouse E C 1-1 014 - CNPJ da empresa desenvolvedora do software.

(3)

Validação: REGRA_VALIDA_CNPJ

30 nmRazao softwareHouse E C 1-1 115 - Informar o nome do contribuinte, no caso de pessoa física, ou a razão social, no caso de pessoa jurídica.

31 nmCont softwareHouse E C 1-1 060 - Nome do contato na empresa.

32 telefone softwareHouse E C 1-1 013 - Informar o número do telefone, com DDD.

34 email softwareHouse E C 0-1 060 - Endereço eletrônico

35

infoComplementares

infoCadastro G - 1-1 - - Informações complementares sobre o declarante 36 situacaoPJ infoComplementares G - 0-1 - - Informações Complementares - Pessoa Jurídica 37 indSitPJ situacaoPJ E N 1-1 001 - Indicativo da Situação da Pessoa Jurídica:

0 - Situação Normal; 1 - Extinção; 2 - Fusão; 3 - Cisão; 4 - Incorporação. Valores Válidos: 0, 1, 2, 3, 4 38 alteracao infoContribuinte G - 0-1 - - Alteração das informações

39 idePeriodo alteracao G - 1-1 - - Período de validade das informações alteradas

40 iniValid idePeriodo E C 1-1 007 - Preencher com o mês e ano de início da validade das informações prestadas no evento, no formato AAAA-MM.

Validação: Deve ser uma data válida, igual ou posterior à data inicial de implantação do Reinf, no formato AAAA-MM.

42 infoCadastro alteracao G - 1-1 - - Informações do contribuinte

43 classTrib infoCadastro E C 1-1 002 - Preencher com o código correspondente à classificação tributária do contribuinte, conforme tabela 8.

Validação: Deve ser um dos códigos existentes na tabela. Os códigos [21] e [22] somente podem ser utilizados se {tpInsc} for igual a [2]. Para os demais códigos, {tpInsc} deve ser igual a [1].

44 indEscrituracao infoCadastro E N 1-1 001 - Indicativo da obrigatoriedade do contribuinte em fazer a sua escrituração contábil na ECD – Escrituração Contábil Digital 0 - Não é obrigada

1 - Empresa obrigada a entregar a ECD Valores Válidos: 0, 1.

45 indDesoneracao infoCadastro E N 1-1 001 - Indicativo de desoneração da folha pela CPRB 0 - Não Aplicável;

1 - Empresa enquadrada nos art. 7º a 9º da Lei 12.546/2011. Validação: Pode ser igual a [1] apenas se a classificação tributária for igual a [99]. Nos demais casos, deve ser igual a [0].

Observação: as empresas do simples não usarão o Reinf para a escrituração da CPRB, então devem marcar “0”

46 tipoCPRB infoCadastro E N 0-1 001 - Indicativo se o contribuinte tem sua desoneração da folha (CPRB) vinculada pelo CNAE principal da empresa, ou pela atividade, produto e serviço, descritos na tabela 9

0 – Empresa tem a sua substituição da contribuição previdenciária sobre a folha pela CPRB vinculada ao seu enquadramento no CNAE 1 – Empresa que tem a sua substituição da contribuição previdenciária sobre a folha pela CPRB vinculada a atividade, produto ou serviço descritos na tabela 9..

Validação: Obrigatório ser preenchido se indDesoneracao = [1]. Não permitido se indDesoneracao = [0].

47 cnaeCPRB infoCadastro E N 0-1 007 - Preencher com o código do CNAE 2.1 conforme tabela instituída pelo IBGE, referente a atividade econômica preponderante a empresa, que vincula o contribuinte a CPRB.

Validação: Deve ser um número existente na tabela CNAE, deve constar no cadastro da RFB (CNPJ) como atividade principal da empresa, e está presente na coluna CNAE da tabela 9 – CPRB. Só pode ser preenchido se {tipoCPRB} = [0]

48 contato infoCadastro G - 1-1 - - Informações de contato

49 nmCtt contato E C 1-1 060 - Nome do contato na empresa. Pessoa responsável por ser o contato do contribuinte

50 cpfCtt contato E C 1-1 011 - Preencher com o número do CPF do contato.

Validação: A inscrição é validada na base de dados do CPF da RFB. 51 foneFixo contato E C 0-1 013 - Informar o número do telefone, com DDD.

(4)

Validação: O preenchimento é obrigatório se o campo {foneCel} não for preenchido. Se preenchido, deve conter apenas números, com o mínimo de dez dígitos.

52 foneCel contato E C 0-1 013 - Telefone celular, com DDD

53 email contato E C 0-1 060 - Endereço eletrônico

54 softwareHouse infoCadastro G - 0-99 - - Informações da empresa de Software 55 cnpjSoftHouse softwareHouse E C 1-1 014 - CNPJ da empresa desenvolvedora do software.

Validação: REGRA_VALIDA_CNPJ

56 nmRazao softwareHouse E C 1-1 115 - Informar o nome do contribuinte, no caso de pessoa física, ou a razão social, no caso de pessoa jurídica.

57 nmCont softwareHouse E C 1-1 060 - Nome do contato na empresa.

58 telefone softwareHouse E C 1-1 013 - Informar o número do telefone, com DDD.

59 email softwareHouse E C 0-1 060 - Endereço eletrônico

60

infoComplementares

infoCadastro G - 1-1 - - Informações complementares sobre o declarante 61 situacaoPJ infoComplementares G - 0-1 - - Informações Complementares - Pessoa Jurídica 62 indSitPJ situacaoPJ E N 1-1 001 - Indicativo da Situação da Pessoa Jurídica:

0 - Situação Normal; 1 - Extinção; 2 - Fusão; 3 - Cisão; 4 - Incorporação. Valores Válidos: 0, 1, 2, 3, 4

63 novaValidade alteracao G - 0-1 - - Informação preenchida exclusivamente em caso de alteração do período de validade das informações do registro identificado no evento, apresentando o novo período de validade.

64 iniValid novaValidade E C 1-1 007 - Preencher com o mês e ano de início da validade das informações prestadas no evento, no formato AAAA-MM.

65 fimValid novaValidade E C 0-1 007 - Preencher com o mês e ano de término da validade das informações, se houver.

66 exclusao infocontribuinte G - 0-1 - - Exclusão das informações

67 idePeriodo exclusao G - 1-1 - - Informação destinada a localizar corretamente as informações já existentes e que serão objeto de exclusão através deste evento. 68 iniValid idePeriodo E C 1-1 007 - Preencher com o mês e ano de início da validade das informações

prestadas no evento, no formato AAAA-MM.

R-1010 - Tabela de Processos Administrativos/Judiciais

Tabela de Resumo dos Registros

evtTabProcesso Reinf 2 Evento Tabela de Processos 1-1 Id O

ideEvento evtTabProcesso 3 Informações de Identificação do Evento 1-1 - O ideContribuinte evtTabProcesso 3 Informações de identificação do

contribuinte

1-1 tpInsc, nrInsc O infoProcesso evtTabProcesso 3 Informações do Processo 1-1 - O inclusao infoProcesso 4 Inclusão de novas informações 0-1 - OC ideProcesso inclusao 5 Identificação do Processo 1-1 tpProc, nrProc,

iniValid, fimValid

O

dadosProcesso inclusao 5 Informações do Processo 1-1 - O

dadosProcJud dadosProcesso 6 Informações Complementares do Processo Judicial

0-1 - O (se {tpProc} = [2]) N (nos demais casos) alteracao infoProcesso 4 Alteração das informações 0-1 - OC ideProcesso alteracao 5 Informações de identificação do 1-1 tpProc, nrProc, O

(5)

Processo iniValid, fimValid

dadosProcesso alteracao 5 Informações do Processo 1-1 - O

dadosProcJud dadosProcesso 6 Informações Complementares do Processo Judicial

0-1 - O (se {tpProc} = [2]) N (nos demais casos) novaValidade alteracao 5 Novo período de validade das

informações

0-1 - OC

exclusao infoProcesso 4 Exclusão das informações 0-1 - OC

ideProcesso exclusao 5 Identificação do Processo que será excluído

1-1 tpProc, nrProc, iniValid, fimValid

O

Registros do evento R-1010 - Tabela de Processos Administrativos/Judiciais

# Campo Pai Ele Tipo Ocor Tam Dec Desc

2 evtTabProcesso Reinf G - 1-1 - - Evento Tabela de Processos Regras de Validação: REGRA_EXISTE_INFO_CONTRIBUINTE REGRA_TAB_PERMITE_EXCLUSAO REGRA_TABGERAL_EXISTE_REGISTRO_EXCLUIDO REGRA_TABGERAL_EXISTE_REGISTRO_ALTERADO REGRA_TABGERAL_INCLUSAO_PERIODO_CONFLITANTE REGRA_TABGERAL_ALTERACAO_PERIODO_CONFLITANTE 3 Id evtTabProcesso A C 1-1 036 - Identificação única do evento.

4 ideEvento evtTabProcesso G - 1-1 - - Informações de Identificação do Evento 5 tpAmb ideEvento E N 1-1 001 - Identificação do ambiente:

1 - Produção;

2 - Pré-produção - dados reais; 3 - Pré-produção - dados fictícios. Valores Válidos: 1, 2, 3. 6 procEmi ideEvento E N 1-1 001 - Processo de emissão do evento:

1- Emissão com aplicativo do contribuinte. Valores Válidos: 1

7 verProc ideEvento E C 1-1 020 - Versão do processo de emissão do evento. Informar a versão do aplicativo emissor do evento.

8 ideContribuinte evtTabProcesso G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte

9 tpInsc ideContribuinte E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição, conforme tabela 5

Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [2] (CPF)

10 nrInsc ideContribuinte E C 1-1 015 - Informar o número de inscrição do contribuinte de acordo com o tipo de inscrição indicado no campo {tpInsc}. Se for um CNPJ deve ser informada apenas a Raiz/Base de oito posições, exceto se natureza jurídica de administração pública federal ([101-5], [104-0], [107-4], [116-3]), situação em que o campo deve ser preenchido com o CNPJ completo com 14 posições.

Validação: Se {tpInsc} for igual a [1], deve ser um número de CNPJ válido. Se {tpInsc} for igual a [2], deve ser um CPF válido. 11 infoProcesso evtTabProcesso CG - 1-1 - - Informações do Processo

12 inclusao infoProcesso G - 0-1 - - Inclusão de novas informações

13 ideProcesso inclusao G - 1-1 - - Informações de identificação do Processo e validade das informações que estão sendo incluídas

14 tpProc ideProcesso E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo: 1 - Administrativo;

2 - Judicial. Valores Válidos: 1, 2.

15 nrProc ideProcesso E C 1-1 020 - Informar o número do processo administrativo/judicial. 16 iniValid ideProcesso E C 1-1 007 - Preencher com o mês e ano de início da validade das informações

17 fimValid ideProcesso E C 0-1 007 - Preencher com o mês e ano de término da validade das informações, se houver.

18 dadosProcesso inclusao G - 1-1 - - Detalhamento das informações do processo que está sendo incluído 19 indSusp dadosProcesso E C 1-1 002 - Indicativo de suspensão da exigibilidade:

01 - Liminar em Mandado de Segurança; 04 - Antecipação de Tutela;

05 - Liminar em Medida Cautelar;

08 - Sentença em Mandado de Segurança Favorável ao Contribuinte; 09 - Sentença em Ação Ordinária Favorável ao Contribuinte e Confirmada pelo TRF;

10 - Acórdão do TRF Favorável ao Contribuinte;

11 - Acórdão do STJ em Recurso Especial Favorável ao Contribuinte; 12 - Acórdão do STF em Recurso Extraordinário Favorável ao Contribuinte;

(6)

13 - Sentença 1ª instância não transitada em julgado com efeito suspensivo;

90 - Decisão Definitiva a favor do contribuinte (Transitada em Julgado);

91 - Solução de Consulta Interna da RFB;

Validação: Se {tpProc} = [1], deve ser preenchido com [90,91]. Se {tpProc} = [2], deve ser preenchido com [01, 04, 05, 08, 09, 10, 11, 12, 13, 90]

Valores Válidos: 01, 04, 05, 08, 09, 10, 11, 12, 13, 90, 91 20 dtDecisao dadosProcesso E D 1-1 - - Data da decisão, sentença ou despacho administrativo. 21 indDeposito dadosProcesso E C 1-1 001 - Indicativo de Depósito do Montante Integral:

S - Sim; N - Não.

Validação: Se {indSusp} = [90, 91], preencher obrigatoriamente com [N].

Valores Válidos: S, N.

22 dadosProcJud dadosProcesso G - 0-1 - - Informações Complementares do Processo Judicial 23 ufVara dadosProcJud E C 1-1 002 - Identificação da UF da Seção Judiciária

Validação: Deve ser uma Sigla de UF válida.

24 codMunic dadosProcJud E N 1-1 007 - Preencher com o código do município, conforme tabela do IBGE Validação: Se informado, deve ser um código existente na tabela do IBGE.

25 idVara dadosProcJud E C 1-1 002 - Código de Identificação da Vara.

26 indAutoria dadosProcJud E N 1-1 001 - Preencher com [1] se o próprio contribuinte é o autor da ação, ou [2], caso outra entidade, empresa ou empregado seja o autor da ação. Validação: Se {indDeposito} = [S], autoria da ação deve ser igual a [1].

27 alteracao infoProcesso G - 0-1 - - Alteração de informações já existentes

28 ideProcesso alteracao G - 1-1 - - Grupo de informações de identificação do processo, apresentando número e período de validade do registro cujas informações serão alteradas pelos dados constantes neste evento.

29 tpProc ideProcesso E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo: 1 - Administrativo;

Validação: Deve ser uma data válida, igual ou posterior à data inicial de implantação do reinf, no formato AAAA-MM.

33 dadosProcesso alteracao G - 1-1 - - Informações do Processo

34 indSusp dadosProcesso E C 1-1 002 - Indicativo de suspensão da exigibilidade: 01 - Liminar em Mandado de Segurança; 04 - Antecipação de Tutela;

05 - Liminar em Medida Cautelar;

08 - Sentença em Mandado de Segurança Favorável ao Contribuinte; 09 - Sentença em Ação Ordinária Favorável ao Contribuinte e Confirmada pelo TRF;

10 - Acórdão do TRF Favorável ao Contribuinte;

11 - Acórdão do STJ em Recurso Especial Favorável ao Contribuinte; 12 - Acórdão do STF em Recurso Extraordinário Favorável ao Contribuinte;

13 - Sentença 1ª instância não transitada em julgado com efeito suspensivo;

90 - Decisão Definitiva a favor do contribuinte (Transitada em Julgado);

91 - Solução de Consulta Interna da RFB;

Validação: Se {tpProc} = [1], deve ser preenchido com [90, 91]. Se {tpProc} = [2], deve ser preenchido com [01, 04, 05, 08, 09, 10, 11, 12, 13, 90].

Valores Válidos: 01, 04, 05, 08, 09, 10, 11, 12, 13, 90, 91. 35 dtDecisao dadosProcesso E D 1-1 - - Data da decisão, sentença ou despacho administrativo. 36 indDeposito dadosProcesso E C 1-1 001 - Indicativo de Depósito do Montante Integral:

S - Sim; N - Não.

Validação: Se {indSusp} = [90, 91], preencher obrigatoriamente com [N].

Valores Válidos: S, N.

37 dadosProcJud dadosProcesso G - 0-1 - - Informações Complementares do Processo Judicial 38 ufVara dadosProcJud E C 1-1 002 - Identificação da UF da Seção Judiciária

(7)

39 codMunic dadosProcJud E N 1-1 007 - Preencher com o código do município, conforme tabela do IBGE Validação: Se informado, deve ser um código existente na tabela do IBGE.

40 idVara dadosProcJud E C 1-1 002 - Código de Identificação da Vara.

41 indAutoria dadosProcJud E N 1-1 001 - Preencher com [1] se o próprio contribuinte é o autor da ação, ou [2], caso outra entidade, empresa ou empregado seja o autor da ação. Validação: Se {indDeposito} = [S], autoria da ação deve ser igual a [1].

42 novaValidade alteracao G - 0-1 - - Informação preenchida exclusivamente em caso de alteração do período de validade das informações do registro identificado no evento, apresentando o novo período de validade.

43 iniValid novaValidade E C 1-1 007 - Preencher com o mês e ano de início da validade das informações prestadas no evento, no formato AAAA-MM.

44 fimValid novaValidade E C 0-1 007 - Preencher com o mês e ano de término da validade das informações, se houver.

45 exclusao infoProcesso G - 0-1 - - Exclusão de informações

46 ideProcesso exclusao G - 1-1 - - Grupo de informações que identifica o processo que será excluído. 47 tpProc ideProcesso E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo:

1 - Administrativo; 2 - Judicial. Valores Válidos: 1, 2.

R-2010 – Retenções- Serviços Tomados Mediante Cessão de Mão de Obra

Tabela de Resumo dos Registros

evtServTom Reinf 2 Evento Serv. Tomados (Cessão de Mão de Obra ou Empreitada)

1-1 Id O

ideEvento evtServTom 3 Informações de identificação do evento

1-1 - O

ideContri evtServTom 3 Informações de identificação do contribuinte(tomador de serviço)

1-1 tpInscricao, nrInscricao O infoServTom evtServTom 3 Serv. Tomados (Cessão de Mão de

Obra ou Empreitada)

1-1 - O

ideEstabObra infoServTom 4 Identificação do Estabelecimento/obra Tomador dos Serviços

1-9999 tpInscricao, nrInscricao O idePrestServ ideEstabObra 5 Identificação do prestador de serviços

mediante cessão de mão de obra ou empreitada.

1-9999 cnpjPrestador, O nfs idePrestServ 6 Notas Fiscais de Serviços (CMO) -

Emitidas por Terceiros

1-9999 serie, numDocto O detServ nfs 7 Detalhamento dos serviços contidos na

nota fiscal

1-99 - O

servCondEsp nfs 7 Serviços Prestados em Condições Especiais

0-1 - OC

detSubcont nfs 7 Detalhamento da subcontratação que foi utilizada para reduzir o valor da retenção.

0-99 - O (se { vlrRetSub } for maior que [0]) N (nos demais casos) infoProc nfs 6 Decisão Judicial/administrativa

favo-rável ao Prestador de Serviços

0-10 tpProc, nrProc O (se {vlrTotalNRetPrinc} ou {vlrTotalNRetAdic} for

maior que [0]) N (nos demais casos

(8)

Registros do evento S-2010 - Serviços Tomados Mediante Cessão de Mão de Obra

# Campo Pai Ele Tipo Ocor Tam Dec Desc

2 evtServTom Reinf G - 1-1 - - Evento Serv. Tomados (Cessão de Mão de Obra ou Empreitada) Regras de Validação:

REGRA_EXISTE_INFO_CONTRIBUINTE REGRA_EVE_IND_RETIFICACAO REGRA_VALIDA_ID_EVENTO

REGRA_EVE _SERVTOMADOS_NUMDOCTO 3 Id evtServTom A C 1-1 036 - Identificação única do evento.

4 ideEvento evtServTom G - 1-1 - - Informações de identificação do evento

5 indRetif ideEvento E N 1-1 001 - Informe [1] para arquivo original ou [2] para arquivo de retificação.

6 nrRecibo ideEvento E C 0-1 015 - Preencher com o número do recibo do arquivo a ser retificado. Validação: O preenchimento é obrigatório se {indRetif} = [2]. Deve ser um recibo de entrega válido, correspondente ao arquivo que está sendo retificado

7 perApur ideEvento E C 1-1 007 - Informar o ano/mês (formato AAAA-MM) de referência das informações.

Validação: Deve ser um ano/mês, posterior a implementação do Reinf

9 tpAmb ideEvento E N 1-1 001 - Identificação do ambiente: 1 - Produção;

2 - Pré-produção - dados reais; 3 - Pré-produção - dados fictícios. Valores Válidos: 1, 2, 3

10 procEmi ideEvento E N 1-1 001 - Processo de emissão do evento: 1- Emissão com aplicativo do contribuinte Valores Válidos: 1

11 verProc ideEvento E C 1-1 020 - Versão do processo de emissão do evento. Informar a versão do aplicativo emissor do evento

12 ideContri evtServTomados G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte

13 tpInscricao ideContri E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [2] (CPF)

14 nrInscricao ideContri E C 1-1 015 - Informar o número de inscrição do contribuinte de acordo com o tipo de inscrição indicado no campo { tpInscricao }. Se for um CNPJ deve ser informada apenas a Raiz/Base de oito posições, exceto se natureza jurídica de administração pública federal ([101-5], [104-0], [107-4], [116-3]), situação em que o campo deve ser preenchido com o CNPJ completo com 14 posições.

(9)

Validação: Se {tpInsc} for igual a [1], deve ser um número de CNPJ válido. Se {tpInsc} for igual a [2], deve ser um CPF válido. 15 infoServTom evtServTom G - 1-1 - - Serv. Tomados (Cessão de Mão de Obra ou Empreitada) 16 ideEstabObra infoServTom G -

1-9999 - - Identificação da obra ou estabelecimento "tomador" dos serviços prestados mediante cessão de mão de obra. No caso de arquivo de Pessoa Jurídica, deve ser indicado o CNPJ do estabelecimento ou CNO da obra contratante. Caso os serviços tenham sido tomados por pessoa física, informar o CNO da obra.

17 tpInscricao ideEstabObra E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição. Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [4] CNO

18 nrInscricao ideEstabObra E C 1-1 015 - Indicar o número de inscrição do contribuinte, conforme indicado no campo {tpInscricao}

Validação: A inscrição informada deve ser compatível com o {tpInscricao}. Se {indObra} = [0], o número informado deve ser um CNPJ e pertencer ao contribuinte declarante na base cadastral da RFB. Se {indObra} for igual a 1 (Empreitada Total), o {nrInscricao } informado deve ser um CNO de propriedade do {cnpjPrestador} na base da RFB. Se {indObra} for igual a 2 (Empreitada Parcial), o {nrInscricao } informado deve ser um CNO de propriedade do contribuinte declarante.

19 indObra ideEstabObra E N 1-1 001 - Indicativo de Prestação de Serviços em Obra de Construção Civil;

0 - Não é obra de construção civil ou não está sujeita a matrícula;

1 - Obra de Construção Civil - Empreitada Total; 2 - Obra de Construção Civil - Empreitada Parcial;

Validação: Em arquivo gerado por Pessoa Física, deve ser igual a [1,2]

Valores Válidos: 0, 1, 2 20 idePrestServ ideEstabObra G -

1-9999 - - O registro apresenta a totalização dos serviços contratados de terceiros mediante cessão de mão de obra. Deve existir um registro para cada prestador de serviços, e o detalhamento das informações é efetuado, por nota fiscal, nos registros vinculados.

21 cnpjPrestador idePrestServ _E _C _{1-1 014} _{- CNPJ do Prestador de Serviços}

Validação: Deve ser um CNPJ válido. Não pode pertencer ao declarante. Se {indObra} for igual a 1 (Empreitada Total) o cnpj do prestador terá que ser o proprietário do CNO do campo {nrInscricao}

22 vlrTotalBruto idePrestServ E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto da(s) nota(s) fiscal(is)

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrBruto} dos registros vinculados.

23 vlrTotalBaseRet idePrestServ E N 1-1 14 2 Base de cálculo da retenção da contribuição previdenciária. Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrBaseRet} dos registros vinculados

24 vlrTotalRetPrinc idePrestServ E N 1-1 14 2 Soma do valor da retenção principal das notas fiscais de serviço

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrRetencao} dos registros vinculados.

25 vlrTotalRetAdic idePrestServ E N 1-1 14 2 Soma do valor do adicional de retenção das notas fiscais Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrAdicional}

(10)

dos registros vinculados.

26 vlrTotalNRetPrinc idePrestServ E N 1-1 14 2 Valor da retenção principal que deixou de ser efetuada pelo contratante ou que foi depositada em juízo em decorrência da decisão judicial.

Validação: Deve corresponder a soma do campo

{vlrNRetPrinc } dos registros vinculados. Não pode ser maior que {vlrTotalRetPrinc}

27 vlrTotalNRetAdic idePrestServ E N 1-1 14 2 Valor da retenção adicional que deixou de ser efetuada pelo contratante ou que foi depositada em juízo em decorrência da decisão judicial

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrNRetAdic } dos registros vinculados. Não pode ser maior que {vlrTotalRetAdic}

28 codAnaCont idePrestServ E C 0-1 060 - Código da conta analítica contábil aonde é feita a escrituração dos serviços tomados mediante cessão de mão de obra desse prestador.

Validação: Preenchimento obrigatório se

{indEscrituracao} do R-1000 = [1] – “Empresa obrigada a entregar a ECD”

29 nfs idePrestServ G -

1-9999

- - Detalhamento das notas fiscais de serviços prestados pela empresa identificada no registro superior.

30 serie nfs E C 1-1 005 - Informar o número de série da nota fiscal/fatura. Preencher com "0" (zero) caso não exista número de série.

31 numDocto nfs E C 1-1 010 - Número da Nota Fiscal/Fatura 32 dtEmissaoNF nfs E D 1-1 - - Data de Emissão da Nota Fiscal/Fatura

Validação: O mês/ano da emissão da nota fiscal deve ser igual ao mês/ano indicado no registro de abertura do arquivo. 33 indCPRB nfs E N 1-1 001 - Indicativo se o Prestador de Serviços tem pelo CNAE principal

ou no serviço executado para o tomador, a incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta (CPRB), a qual reduz a alíquota de 11% para 3,5% na retenção da cessão de mão de obra.;

0 - Não é serviço ou CNAE sujeito a incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta(CPRB) - Retenção 11%; 1 – Serviço ou CNAE sujeito a incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta(CPRB) - Retenção 3,5%;;

34 codAtivEcon nfs E N 0-1 008 - Código indicador correspondente ao CNAE do prestador ou serviço sujeito a incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta, conforme Tabela 09.

.

Validação: Não preencher se {indCPRB}= [0]. Obrigatório se {indCPRB}= [1]. Deve ser um código válido da tabela 9 do grupo : I - Pessoas Jurídicas Prestadoras de Serviços. 35 observacao nfs E C 0-1 020 - Observação que achar necessária.

36 vlrBruto nfs E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto da nota fiscal

Validação: Deve ser maior que zero e deve corresponder a soma de {vlrBruto} dos registros de detalhamento dos serviços {detServicos}

37 vlrMatEquip nfs E N 1-1 14 2 Preencher com os valores de materiais ou de equipamentos, próprios ou de terceiros, exceto os equipamentos manuais, fornecidos pela contratada que não integram a base de cálculo

(11)

da retenção, desde que comprovados, conforme a legislação. Caso não exista preencher com “0”

38 vlrDedAlim nfs E N 1-1 14 2 Preencher com os valores do custo da alimentação fornecida pela contratada, que serão deduzidas da base de cálculo da retenção, desde que comprovados, conforme a legislação. Caso não exista preencher com “0”

39 vlrDedTrans nfs E N 1-1 14 2 Preencher com os valores do custo do fornecimento do transporte pela contratada, que serão deduzidas da base de cálculo da retenção, desde que comprovados, conforme a legislação. Caso não exista preencher com “0”

40 vlrBaseRet nfs E N 1-1 14 2 Base de cálculo da retenção da contribuição previdenciária. Validação: Deve corresponder a {vlrBruto}

-{vlrMatEquip } -{vlrDedAlim } -{vlrDedTrans } 41 vlrRetApur nfs E N 1-1 14 2 Preencher com o valor da retenção apurada relativa aos

serviços contidos na nota fiscal/fatura

Validação: Se {indCPRB}= [0] deve ser igual a 11% de {vlrBaseRet} . Se {indCPRB}= [1] deve ser igual a 3,5% de {vlrBaseRet}

42 vlrRetSub nfs E N 1-1 14 2 Informar o valor da retenção destacada na nota fiscal, relativo aos serviços subcontratados, se houver, que irá deduzir a retenção apurada no mês, desde que todos os documentos envolvidos se refiram à mesma competência e ao mesmo serviço, conforme disciplina a legislação. Preencher com “0” (zero) se não houver informação a ser prestada. Se for maior que 0 (zero) é obrigatório o preenchimento do grupo {detSubcont}. Deve corresponder a soma do campo{vlrRetSub} do grupo {detSubcont} Validação: Não pode ser superior ao {vlrRetApur}. 43 vlrRetencao nfs E N 1-1 14 2 Informar o valor retido.

Validação: Deve corresponder a {vlrRetApur} - {vlrRetSub} 44 vlrAdicional nfs E N 1-1 14 2 Adicional de retenção da nota fiscal, caso os serviços tenham

sido prestados sob condições especiais que ensejem aposentadoria especial aos trabalhadores após 15, 20, ou 25 anos de contribuição.

Validação: Se existir informação em {servCondEsp} correspondente, o valor informado neste campo deve corresponder ao somatório de 4% sobre o {vlrServicos15} mais 3% sobre {vlrServicos20} mais 2% sobre {vlrServicos25}. 45 vlNRetPrinc nfs E N 0-1 14 2 Valor da retenção principal que deixou de ser efetuada pelo

contratante ou que foi depositada em juízo em decorrência de decisão judicial/administrativa.

Validação Não pode ser maior que {vlrRetencao}. 44 vlrNRetAdic nfs E N 0-1 14 2 Valor da retenção adicional que deixou de ser efetuada pelo

Validação Não pode ser maior que {vlrAdicional}. 45 detServ nfs G - 1-99 - - Detalhamento dos serviços contidos na nota fiscal 46 tpServico detServ _E _C _{1-1 002} _{- Informar o tipo de serviço, conforme tabela 6.}

Validação: O código informado deve existir na tabela. 47 vlrBruto detServ _E _N _1-1 ₁₄ _{2 Preencher com o valor bruto do serviço}

Validação: Deve ser maior que zero.

48 servCondEsp nfs G - 0-1 - - Registro preenchido caso os serviços relativos a nota fiscal identificada no registro superior tenham sido prestados por segurados em condições especiais, cuja atividade permita concessão de aposentadoria especial após 15, 20, ou 25 anos

(12)

de contribuição.

49 vlrServicos15 servCondEsp E N 1-1 14 2 Valor dos Serviços prestados por segurados em condições especiais, cuja atividade permita concessão de aposentadoria especial após 15 anos de contribuição

Validação: O somatório dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e {vlrServicos25} não pode ser superior ao {vlrBaseRet} indicado na nota fiscal correspondente. 50 vlrServicos20 servCondEsp E N 1-1 14 2 Valor dos Serviços prestados por segurados em condições

especiais, cuja atividade permita concessão de aposentadoria especial após 20 anos de contribuição

Validação: O somatório dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e {vlrServicos25} não pode ser superior ao {vlrBaseRet} indicado na nota fiscal correspondente. 51 vlrServicos25 servCondEsp E N 1-1 14 2 Valor dos Serviços prestados por segurados em condições

Validação: O somatório dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e {vlrServicos25} não pode ser superior ao {vlrBaseRet} indicado na nota fiscal correspondente.

52 detSubcont nfs G - 0-99 - - Detalhamento da subcontratação que foi utilizada para reduzir o valor da retenção. Somente pode ser preenchido quando {vlrRetSub } for maior que [0].

53 nrInscSubcontr detSubcont E C 1-1 014 - Preencher com o número de inscrição (CNPJ) do subcontratado Validação: Deve ser um CNPJ no cadastro da RFB e não pertencer ao declarante e nem ao prestador. 54 serie detSubcont E C 1-1 005 - Informar o número de série da nota fiscal/fatura da

subcontratação. Preencher com "0" (zero) caso não exista número de série.

55 numDocto detSubcont _E _C _{1-1 010} _{- Número da Nota Fiscal/Fatura da subcontratação.} 56 dtEmissaoNF detSubcont E D 1-1 - - Data de Emissão da Nota Fiscal/Fatura

Validação: O mês/ano da emissão da nota fiscal deve ser igual ao mês/ano indicado no registro de abertura do arquivo. 57 vlrBruto detSubcont E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto da nota fiscal/Fatura

Validação: Deve ser maior que 0 (zero)

58 vlrBaseRet detSubcont E N 1-1 14 2 Preencher com o valor da base da retenção da nota fiscal/Fatura

Validação: Deve ser maior que 0 (zero) 59 vlrRetSub detSubcont E N 1-1 14 2 Informar o valor retido da subcontratada.

Validação: Deve ser maior que 0 (zero) 60 tpServico detSubcont E C 1-1 002 - Informar o tipo de serviço, conforme tabela 6.

Validação: O código informado deve existir na tabela e ser igual a algum dos códigos dos tipos de serviços informados no grupo {detServ}

61 infoProc nfs G - 0-10 - - Registro preenchido exclusivamente pelo tomador de serviços quando a empresa prestadora de serviços possui

decisão/sentença determinando a suspensão da retenção ou o depósito judicial das contribuições previdenciárias incidentes sobre o valor dos serviços contidos na nota fiscal/fatura emitidas pelo PRESTADOR DE SERVIÇOS.

62 tpProc infoProc E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo: 1 - Administrativo;

(13)

63 nrProc infoProc E C 1-1 020 - Preencher com o número do processo judicial;

Validação: O processo deve existir na tabela de PROCESSOS.

R-2020 - Retenções - Serviços Prestados Mediante Cessão de Mão de Obra

evtServPrest Reinf 2 Evento Serv. Prestados (Cessão de Mão de Obra ou Empreitada)

1-1 Id O

ideEvento evtServPrest 3 Informações de identificação do evento

1-1 - O

ideContri evtServPrest 3 Informações de identificação do contribuinte (Prestador de serviço)

1-1 tpInscricao, nrInscricao O infoServPrest evtServPrest 3 Serviços Prestados (Cessão de Mão de

Obra ou Empreitada)

1-1 - O

ideEstabPrest infoServPrest 4 Identificação do Estabelecimento Prestador dos Serviços

1-999 tpInscricao, nrInscricao O ideTomador ideEstabPrest 5 Identificação do Contratante dos

Serviços

1-999 tpInscTomador, n-rInscTomador

O nfs ideTomador 6 Notas Fiscais de Serviços (CMO) -

Emitidas pelo Contribuinte

1-9999 serie, numDocto O detServ nfs 7 Detalhamento dos serviços contidos na

nota fiscal

1-99 - O

servCondEsp nfs 7 Serviços Prestados em Condições Especiais

0-1 - OC

detSubcont nfs 7 Detalhamento dos Serviços Subem-preitados

0-99 cnpjSubempreiteiro O (se { vlrRetSub } for maior que [0]) N (nos demais casos) infoProc nfs 6 Decisão Judicial favorável ao

Contri-buinte

0-10 tpProc, nrProc O (se {vlrTotalNRet-Princ} ou {vlrTo-talNRetAdic} for maior

que [0]) N (nos demais casos)

Registros do evento R-2020 - retenções - Serviços Prestados Mediante Cessão de Mão de Obra

2 evtServPrest Reinf G - 1-1 - - Evento Serv. Prestados (Cessão de Mão de Obra ou Empreitada) Regras de Validação: REGRA_EXISTE_INFO_CONTRIBUINTE REGRA_EVE_IND_RETIFICACAO REGRA_VALIDA_ID_EVENTO REGRA_EVE_ SERVPRESTADOS_NUMDOCTO

3 Id evtServPrest A C 1-1 036 - Identificação única do evento.

4 ideEvento evtServPrest G - 1-1 - - Informações de identificação do evento 5 indRetif ideEvento E N 1-1 001 - Informe [1] para arquivo original ou [2] para arquivo de

retificação. Valores Válidos: 1, 2

(14)

Validação: O preenchimento é obrigatório se {indRetif} = [2]. Deve ser um recibo de entrega válido, correspondente ao

arquivo que está sendo retificado

7 perApur ideEvento E C 1-1 007 - Informar o ano/mês (formato AAAA-MM) de referência das informações.

8 tpAmb ideEvento E N 1-1 001 - Identificação do ambiente: 1 - Produção; 2 - Pré-produção - dados reais; 3 - Pré-produção - dados fictícios.

Valores Válidos: 1, 2, 3 9 procEmi ideEvento E N 1-1 001 - Processo de emissão do evento:

1- Emissão com aplicativo do contribuinte Valores Válidos: 1

11 ideContri evtServPrest G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte 12 tpInscricao ideContri E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição

Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ)

13 nrInscricao ideContri E C 1-1 015 - Informar o número de inscrição do contribuinte de acordo com o tipo de inscrição indicado no campo {tpInsc}. Se for um CNPJ

deve ser informada apenas a Raiz/Base de oito posições, exceto se natureza jurídica de administração pública federal ([101-5], [104-0], [107-4], [116-3]), situação em que o campo deve ser preenchido com o CNPJ completo com 14 posições. Validação: Se {tpInsc} for igual a [1], deve ser um número de

CNPJ válido.

14 infoServPrest evtServPrest G - 1-1 - - Serviços Prestados (Cessão de Mão de Obra ou Empreitada) 15 ideEstabPrest infoServPrest G - 1-999 - - Registro que identifica o estabelecimento "prestador" de

serviços mediante cessão de mão de obra. 16 tpInscricao ideEstabPrest E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição

Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) 17 nrInscricao ideEstabPrest E C 1-1 015 - Indicar o número de inscrição do contribuinte, conforme

indicado no campo {tpInscricao}

Validação: A inscrição informada deve ser compatível com o {tpInscricao}, e o número informado deve pertencer ao

declarante (CNPJ) na base cadastral da RFB. 18 ideTomador ideEstabPrest G - 1-999 - - O registro apresenta a totalização dos serviços prestados

mediante cessão de mão de obra, por CONTRATANTE de serviços, e o detalhamento das informações é efetuado, por

nota fiscal, nos registros vinculados. 19 tpInscTomador ideTomador E N 1-1 001 - Tipo de Inscrição do contratante

Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [4] CNO Valores Válidos: 1, 4

20 nrInscTomador ideTomador E C 1-1 014 - Indicar o número de inscrição do tomador, conforme indicado no campo {tpInscTomador }

Validação: A inscrição informada deve ser compatível com o {tpInscTomador}. Se {indObra} = [0], o número informado deve ser um CNPJ válido e não pertencer ao contribuinte declarante na base cadastral da RFB. Se {indObra} for igual a 1 (Empreitada Total), o {nrInscTomador} informado deve ser um CNO de propriedade do estabelecimento prestador

(15)

{ideEstabPrest} na base da RFB. Se {indObra} for igual a 2 (Empreitada Parcial), o {nrInscTomador} informado deve ser um CNO e não pertencer ao contribuinte declarante na base cadastral da RFB.

21 indObra ideEstabObra E N 1-1 001 - Indicativo de Prestação de Serviços em Obra de Construção Civil;

0 - Não é obra de construção civil ou não está sujeita a matrícula;

1 - Obra de Construção Civil - Empreitada Total; 2 - Obra de Construção Civil - Empreitada Parcial;

Validação: Quando o tomador for Pessoa Física, deve ser igual a [1,2]

Valores Válidos: 0, 1, 2

22 vlrTotalBruto ideTomador E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto da(s) nota(s) fiscal(is) Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrBruto} dos

registros vinculados.

23 vlrTotalBaseRet ideTomador E N 1-1 14 2 Preencher com a soma da base de cálculo da retenção da contribuição previdenciária das notas fiscais emitidas para o

contratante

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrBaseRet} dos registros vinculados.

24 vlrTotalRetPrinc ideTomador E N 1-1 14 2 Soma do valor da retenção das notas fiscais de serviço emitidas para o contratante

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrRetencao} dos registros vinculados.

25 vlrTotalRetAdic ideTomador E N 1-1 14 2 Soma do valor do adicional de retenção das notas fiscais Validação: Deve corresponder a soma do campo

{vlrAdicicional} dos registros vinculados. 26 vlrTotalNRetPrinc ideTomador E N 1-1 14 2 Valor da retenção principal que deixou de ser efetuada pelo

contratante ou que foi depositada em juízo em decorrência da decisão judicial

Validação: Deve corresponder a soma de {vlrNRetPrinc } dos registros vinculados as notas fiscais emitidas para o

contratante

27 vlrTotalNRetAdic ideTomador E N 1-1 14 2 Valor da retenção adicionalque deixou de ser efetuada pelo contratante ou que foi depositada em juízo em decorrência da

decisão judicial

Validação: Deve corresponder a soma de {vlrNRetAdici } dos registros vinculados as notas fiscais emitidas para o

contratante

28 codAnaCont ideTomador E C 0-1 060 - Código da conta analítica contábil aonde é feita a escrituração dos serviços prestado mediante cessão de mão de obra desse

tomador.

Validação: Preenchimento obrigatório se

{indEscrituracao} do R-1000 = [1] – “Empresa obrigada a entregar a ECD”

29 nfs ideTomador _G _-

1-9999 - - Notas Fiscais de Serviços (CMO) - Emitidas pelo Contribuinte 30 serie nfs E C 1-1 005 - Informar o número de série da nota fiscal/fatura. Preencher

com "0" (zero) caso não exista número de série.

31 numDocto nfs E C 1-1 010 - Número da Nota Fiscal/Fatura

(16)

Validação: O mês/ano da emissão da nota fiscal deve ser igual ao mês/ano indicado no registro de abertura do arquivo. 33 indCPRB nfs E N 1-1 001 - Indicativo se o Prestador de Serviços tem pelo CNAE principal

ou no serviço executado para o tomador, a incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta (CPRB), a qual reduz a alíquota de 11% para 3,5% na retenção da cessão de mão de obra.;

0 - Não é serviço ou CNAE sujeito a incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta(CPRB) - Retenção 11%; 1 – Serviço ou CNAE sujeito a incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta(CPRB) - Retenção 3,5%;;

Validação: Se {tipoCPRB} do R-1000 = [0] “Empresa tem a substituição da contribuição previdenciária sobre a folha pela CPRB vinculada ao seu enquadramento no CNAE “,

{indCPRB} = [1]

34 codAtivEcon nfs E N 0-1 008 - Código indicador correspondente ao CNAE ou serviço sujeito a incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta, conforme Tabela 09.

Validação: Código indicador correspondente ao CNAE ou à atividade, produto ou serviço sujeito a incidência da Contribuição Previdenciária sobre a Receita Bruta, conforme Tabela 09.

Se {tipoCPRB} do R-1000 = [0] “Empresa tem a substituição da contribuição previdenciária sobre a folha pela CPRB vinculada ao seu enquadramento no CNAE , o valor do código da tabela 09 se refere ao seu CNAE principal que foi cadastrado no R-1000.

Não preencher se {indCPRB}= [0]. Obrigatório se {indCPRB}= [1]. Deve ser um código válido da tabela 9 do grupo : I - Pessoas Jurídicas Prestadoras de Serviços.

35 observacao nfs E C 0-1 020 - Observação que achar necessária.

36 vlrBruto nfs E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto da(s) nota(s) fiscal(is) Validação: Deve ser maior que zero e deve corresponder a

soma do {vlrBruto} dos registros {detServicos} 37 vlrMatEquip nfs E N 1-1 14 2 Preencher com os valores de materiais ou de equipamentos,

próprios ou de terceiros, exceto os equipamentos manuais, fornecidos pela contratada que não integram a base de cálculo

da retenção, desde que comprovados, conforme a legislação. Caso não exista preencher com “0”

38 vlrDedAlim nfs E N 1-1 14 2 Preencher com os valores do custo da alimentação fornecida pela contratada, que serão deduzidas da base de cálculo da retenção, desde que comprovados, conforme a legislação. Caso não exista preencher com “0”

39 vlrDedTrans nfs E N 1-1 14 2 Preencher com os valores do custo do fornecimento do transporte pela contratada, que serão deduzidas da base de cálculo da retenção, desde que comprovados, conforme a legislação. Caso não exista preencher com “0”

40 vlrBaseRet nfs E N 1-1 14 2 Base de cálculo da retenção da contribuição previdenciária. Validação: Deve corresponder a {vlrBruto}

-{vlrMatEquip } -{vlrDedAlim } -{vlrDedTrans }. 41 vlrRetApur nfs E N 1-1 14 2 Preencher com o valor da retenção apurada relativa aos

serviços contidos na nota fiscal/fatura

Validação: Se {indCPRB}= [0] deve ser no MÁXIMO igual a 11% de {vlrBaseRet} . Se {indCPRB}= [1] deve ser no MÁXIMO

(17)

igual a 3,5% de {vlrBaseRet}

42 vlrRetSub nfs E N 1-1 14 2 Informar o valor da retenção destacada na(s) nota fiscal(ias), relativo aos serviços subcontratados, se houver, que irá deduzir a retenção apurada no mês, desde que todos os documentos envolvidos se refiram à mesma competência e ao mesmo serviço, conforme disciplina a legislação. Preencher com 0 (zero) se não houver informação a ser prestada. Se for maior que 0 (zero) é obrigatório o preenchimento do grupo {detSubcont}. Deve corresponder a soma do campo{vlrRetApur} do evento R-2010 (serviços tomados) das notas fiscais dos prestadores informado no grupo

{detSubcont}desse evento R-2020 e se referirem aos mesmo serviços e ao mesmo período.

Validação: Não pode ser superior ao {vlrRetApur}. 43 vlrRetencao nfs E N 1-1 14 2 Informar o valor da retenção

Validação: Deve corresponder ao {vlrRetApur} - {vlrRetSub} 44 vlrAdicional nfs E N 1-1 14 2 Adicional de retenção da nota fiscal, caso os serviços tenham

sido prestados sob condições especiais que ensejem aposentadoria especial aos trabalhadores após 15, 20, ou 25

anos de contribuição.

Validação: Se existir informação em {servCondEsp} correspondente, o valor informado neste campo deve corresponder ao somatório de 4% sobre o {vlrServicos15} mais

3% sobre {vlrServicos20} mais 2% sobre {vlrServicos25}. 45 vlNRetPrinc nfs E N 1-0 14 2 Valor da retenção principal que deixou de ser efetuada pelo

Validação Não pode ser maior que {vlrRetencao} 46 vlrNRetAdic nfs E N 1-0 14 2 Valor da retenção adicional que deixou de ser efetuada pelo

Validação Não pode ser maior que {vlrAdicional 47 detServ nfs G - 1-99 - - Detalhamento dos serviços contidos na nota fiscal 48 tpServico detServ E C 1-1 002 - Informar o tipo de serviço, conforme tabela 6.

Validação: O código informado deve existir na tabela. 49 vlrBruto detServ E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto do serviço

50 servCondEsp nfs G - 0-1 - - Registro preenchido caso os serviços relativos a nota fiscal identificada no registro superior tenham sido prestados por

segurados em condições especiais, cuja atividade permita concessão de aposentadoria especial após 15, 20, ou 25 anos

de contribuição.

51 vlrServicos15 servCondEsp E N 1-1 14 2 Valor dos Serviços prestados por segurados em condições especiais, cuja atividade permita concessão de aposentadoria

especial após 15 anos de contribuição Validação: O somatório dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e {vlrServicos25} não pode ser superior ao

{vlrBaseRet} indicado na nota fiscal correspondente. 52 vlrServicos20 servCondEsp E N 1-1 14 2 Valor dos Serviços prestados por segurados em condições

Validação: O somatório dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e {vlrServicos25} não pode ser superior ao

(18)

53 vlrServicos25 servCondEsp E N 1-1 14 2 Valor dos Serviços prestados por segurados em condições especiais, cuja atividade permita concessão de aposentadoria

especial após 25 anos de contribuição Validação: O somatório dos campos {vlrServicos15}, {vlrServicos20} e {vlrServicos25} não pode ser superior ao

{vlrBaseRet} indicado na nota fiscal correspondente. 59 detSubcont nfs G - 0-99 - - Detalhamento da subcontratação que foi utilizada para reduzir

o valor da retenção. Somente pode ser preenchido quando {vlrRetSub } for maior que [0].

60 nrInscSubcontr detSubcont E C 1-1 014 - Preencher com o número de inscrição (CNPJ) do subcontratado Validação: Deve ser um CNPJ no cadastro da RFB e não pertencer ao declarante e nem ao prestador.. 61 serie detSubcont E C 1-1 005 - Informar o número de série da nota fiscal/fatura da

subcontratação. Preencher com "0" (zero) caso não exista número de série.

62 numDocto detSubcont E C 1-1 010 - Número da Nota Fiscal/Fatura da subcontratação.

54 infoProc nfs G - 0-10 - - Registro preenchido exclusivamente pelo tomador de serviços quando a empresa prestadora de serviços possui decisão/sentença determinando a suspensão da retenção ou o

depósito judicial das contribuições previdenciárias incidentes sobre o valor dos serviços contidos na nota fiscal/fatura

emitidas

55 tpProc infoProc E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo: 1 - Administrativo;

R-2030 - Retenções - Rec. Recebidos p/ Assoc. Desp. que Mantenha Equipe de Futebol Profissional

evtAssocDespRec Reinf 2 Evento Recursos Recebidos ou Repas-sados p/ Clube de Futebol

1-1 Id O

ideEvento evtAssocDespRec 3 Informações de identificação do evento

1-1 - O

ideContri evtAssocDespRec 3 Informações de identificação do contribuinte

1-1 tpInscricao, nrInscricao O ideEstab ideContri 4 Informações dos estabelecimentos do

contribuinte que receberam recursos.

1-999 tpInsc, nrInsc O recursosRec ideEstab 5 Totalizador dos recursos recebidos

pela associação desportiva que man-tém clube de futebol profissional. .

1-999 cnpjEmpOrigemRecur-so,

O dtRecurso recursosRec 6 Detalhamento dos recursos recebidos. 1-9999 - O infoProcessos recursosRec 6 Informações de Processos

Administra-tivos/Judiciais com decisão/sentença favorável ao contribuinte

0-10 - O (se { vlrTotalNRet } for maior que [0]) N (nos demais casos)

Registros do evento R-2030 - Retenções - Rec. Recebidos p/ Assoc. Desp. que Mantenha Equipe de Futebol Profissional

2 evtAssocDespRec Reinf G - 1-1 - - Evento Recursos Recebidos p/ Clube que mantenha equipe de Futebol profissional

Regras de Validação:

REGRA_EXISTE_INFO_CONTRIBUINTE REGRA_EVE_ ASSOCDESP_PER RE-GRA_EVE_IND_RETIFICACAO

(19)

REGRA_VALIDA_ID_EVENTO REGRA_EVE_PERMITE_EXCLUSAO REGRA_EVE_ ASSOCDESP_ 3 Id evtAssocDespRec A C 1-1 036 - Identificação única do evento.

Validação: Deve ser um Id válido, conforme descrito na RE-GRA_VALIDA_ID_EVENTO.

5 ideEvento evtAssocDespRec G - 1-1 - - Informações de identificação do evento

6 indRetif ideEvento E N 1-1 001 - Informe [1] para arquivo original ou [2] para arquivo de retifi-cação.

7 nrRecibo ideEvento E C 0-1 015 - Preencher com o número do recibo do arquivo a ser retificado. Validação: O preenchimento é obrigatório se {indRetif} = [2]. Deve ser um recibo de entrega válido, correspondente ao arquivo que está sendo retificado

9 perApuracao ideEvento E C 1-1 007 - Informar o ano/mês (formato AAAA-MM) de referência das informações.

10 tpAmb ideEvento E N 1-1 001 - Identificação do ambiente: 1 - Produção;

2 - Pré-produção - dados reais; 3 - Pré-produção - dados fictícios. 11 procEmi ideEvento E N 1-1 001 - Processo de emissão do evento:

1- Emissão com aplicativo do contribuinte Valores Válidos: 1

14 ideContri evtAssocDespRec G - 1-1 - - Informações de identificação do contribuinte

15 tpInscricao ideContri E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição, deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [2] (CPF)

Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ) ou [2] (CPF) 16 nrInscricao ideContri E C 1-1 015 - Informar o número de inscrição do contribuinte de acordo com

o tipo de inscrição indicado no campo { tpInscricao }. Se for um CNPJ deve ser informada apenas a Raiz/Base de oito posições, exceto se natureza jurídica de administração pública federal ([101-5], [104-0], [107-4], [116-3]), situação em que o campo deve ser preenchido com o CNPJ completo com 14 posições.

Validação: Se { tpInscricao } for igual a [1], deve ser um número de CNPJ válido. Se { tpInscricao } for igual a [2], deve ser um CPF válido.

17 ideEstab ideContri G - 1-999 - - Identificação do estabelecimento da associação desportiva que mantém clube de futebol profissional que recebeu recursos. 18 tpInsc ideEstabObra E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de inscrição.

Validação: Deve ser igual a [1] (CNPJ)

19 nrInsc ideEstabObra E C 1-1 015 - Indicar o número de inscrição do contribuinte, conforme indi-cado no campo {tpInscricao}

Validação: Deve ser um CNPJ válido e pertencer ao declarante na base da RFB.

20 recursosRec infoRec G - 1-999 - - Registro preenchido exclusivamente por associação desportiva que mantém clube de futebol profissional, quando receber repasse de outras empresas a título de patrocínio, publicidade, licenciamento, etc .Totalizador dos recursos recebidos por empresa

21 cnpjEmpOrigemRecurso recursosRec E C 1-1 014 - Preencher com o CNPJ da empresa que repassou recursos Validação: Deve ser um CNPJ válido, diferente do CNPJ do declarante.

22 vlrTotalRec recursosRec E N 1-1 14 2 Preencher com o valor bruto dos recursos recebidos

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrBruto} do grupo {tpRepasse}

23 vlrTotalRet recursosRec E N 1-1 14 2 Soma do valor da retenção das notas fiscais /faturas

Validação: Deve corresponder a soma do campo {vlrRetencao} do grupo {tpRepasse}.

24 vlrTotalNRet recursosRec E N 0-1 14 2 Valor da retenção que deixou de ser feita pela entidade que efetuou o repasse ou que foi depositada em juízo em decorrên-cia da decisão judidecorrên-cial/administrativa

Validação: Não pode ser maior que {vlrTotalRet} e deve corresponder a soma do campo {vlrNRet} dos registros vinculados

25 codAnaCont recursosRec E C 0-1 060 - Código da conta analítica contábil aonde é feita a escrituração dos repasses feitos por esse CNPJ.

26 dtRecurso recursosRec G -

1-9999

- - Detalhamento dos recursos recebidos

27 serie dtRecurso E C 1-1 005 - Informar o número de série da nota fiscal/fatura. Preencher com "0" (zero) caso não exista número de série.

28 numDocto dtRecurso E C 1-1 010 - Número da Nota Fiscal/Fatura 29 dtEmissaoNF dtRecurso E D 1-1 - - Data de Emissão da Nota Fiscal/Fatura

Validação: O mês/ano da emissão da nota fiscal deve ser igual ao mês/ano indicado no registro de abertura do arquivo. 30 tpRepasse dtRecurso E N 1-1 001 - Tipo de repasse, conforme tabela abaixo:

(20)

1 - Patrocínio;

2 - Licenciamento de marcas e símbolos; 3 - Publicidade;

4 - Propaganda;

5 - Transmissão de espetáculos. Valores Válidos: 1,2,3,4,5

31 vlrBruto dtRecurso E N 1-1 14 2 Valor Bruto do repasse efetuado a título de patrocínio, publici-dade, licenciamento, etc.

32 vlrRetencao dtRecurso E N 1-1 14 2 Valor Retido pela empresa que efetuou o repasse 33 vlNRet dtRecurso E N 0-1 14 2 Valor da retenção que deixou de ser feita pela empresa que

efetuou o repasse ou que foi depositada em juízo em decorrên-cia de decisão judidecorrên-cial/administrativa.

Validação: não pode ser maior que {vlrRetencao}. 34 infoProc recursosRec G - 0-10 - - Informações de Processos Administrativos/Judiciais com

deci-são/sentença favorável à Associação Desportiva para não retenção da contribuição incidente sobre a receita decorrente de patrocínio, publicidade, etc. Obrigatório o preenchimento se {vlrTotalNRet} for maior que ZERO. 35 tpProc infoProc E N 1-1 001 - Preencher com o código correspondente ao tipo de processo:

1 - Administrativo; 2 - Judicial. Valores Válidos: 1, 2.

R-2040 - Retenções - Rec. Repassados p/ Assoc. Desp. que Mantenha Equipe de Futebol

evtAssocDespRep Reinf 2 Evento Recursos Recebidos ou Repas-sados p/ Clube de Futebol

1-1 Id O

ideEvento evtAssocDespRep 3 Informações de identificação do evento

1-1 - O

ideContri evtAssocDespRep 3 Informações de identificação do contribuinte

1-1 tpInscricao, nrInscricao O ideEstab ideContr 4 Registro que identifica o

estabeleci-mento que efetuou o repasse

1-999 tpInscricao, nrInscricao O recursosRep ideEstab 5 Detalhamento dos repasses efetuados 1-999 cnpjAssocDesportiva,

tpRepasse, dtRepasse

O dtRecurso recursosRec 6 Detalhamento dos recursos recebidos. 1-9999 - O

infoProc recursosRep 6 Informações de Processos Administra-tivos/Judiciais com decisão/sentença favorável ao contribuinte

0-10 - O (se { vlrTotalNRet } for maior que [0]) N (nos demais casos

Registros do evento R-2040 - Retenções - Rec. Repassados p/ Assoc. Desp. que Mantenha Equipe de Futebol

2 evtAssocDespRep Reinf G - 1-1 - - Evento Recursos Recebidos ou Repassados p/ Clube de Futebol Regras de Validação:

REGRA_EXISTE_INFO_CONTRIBUINTE REGRA_EVE_ ASSOCDESP_PER RE-GRA_EVE_IND_RETIFICACAO REGRA_VALIDA_ID_EVENTO REGRA_EVE_PERMITE_EXCLUSAO 3 Id evtAssocDesp A C 1-1 036 - Identificação única do evento.

Validação: Deve ser um Id válido, conforme descrito na RE-GRA_VALIDA_ID_EVENTO.

5 ideEvento evtAssocDespRep G - 1-1 - - Informações de identificação do evento

6 indRetif ideEvento E N 1-1 001 - Informe [1] para arquivo original ou [2] para arquivo de retifi-cação.