PLANO DE ACTIVIDADES E DISTRIBUIÇÃO DO ORÇAMENTO PARA 2020

(1)

PLANO DE

ACTIVIDADES E

DISTRIBUIÇÃO DO

ORÇAMENTO PARA 2020

Apreciação pelo Conselho Universitário

Gabinete de Planificação, Qualidade e Estudos

Institucionais

&

Direcção de Finanças

Maputo, Julho de 2020

(2)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

1 Gabinete de Planificação, Qualidade e Estudos Institucionais & Direcção de Finanças

SUMÁRIO

1. INTRODUÇÃO ... 5

1.1. METODOLOGIA DE PRIORIZAÇÃO NA ALOCAÇÃO DO ORÇAMENTO ...5

2. APRESENTAÇÃO DAS ACTIVIDADES PARA ALOCAÇÃO DO ORÇAMENTO POR EIXO .. 6

2.1. EIXO DE ENSINO-APRENDIZAGEM...6

2.2. EIXO DE INVESTIGAÇÃO ...7

2.3. EIXO DE EXTENSÃO E INOVAÇÃO UNIVERSITÁRIA ...7

2.3.1. Extensão ...8

2.3.2. Inovação ...9

2.4. EIXO DE GOVERNAÇÃO E COOPERAÇÃO UNIVERSITÁRIA ...9

2.4.1. Governação ...9

2.4.2. Cooperação ... 10

2.5. EIXO DE GESTÃO,FINANÇAS E RECURSOS HUMANOS ... 10

2.6. EIXO DE PATRIMÓNIO E INFRAESTRUTURAS ... 10

2.6.1. Projectos de construção de infraestruturas ... 11

2.7. EIXO DE ASSUNTOS TRANSVERSAIS... 12

2.7.1. Cultura ... 12

2.7.2. Desporto ... 12

2.7.3. Saúde e Meio Ambiente ... 12

2.7.4. Género ... 12

2.7.5. Comunicação e Marketing ... 12

3. PERSPECTIVAS MACROECONÓMICAS DE MOÇAMBIQUE EM 2020 ... 13

4. ORÇAMENTO GLOBAL DA UEM PARA 2020... 14

4.1. EVOLUÇÃO DO ORÇAMENTO DE 2020 EM RELAÇÃO AO ANO DE 2019 ... 16

4.2. ORÇAMENTO GLOBAL APROVADO VERSUS PROPOSTA DE ORÇAMENTO 2020 SUBMETIDA AO MEF17 4.3. ORÇAMENTO DO ESTADO ... 18

4.3.1. Orçamento disponível para distribuição pelas unidades orgânicas da UEM ... 20

4.3.2. Distribuição do Orçamento do Estado pelos órgãos da UEM ... 22

4.3.3. Gastos Correntes ... 23 4.3.4. Orçamento de Investimento ... 23 4.4. FINANCIAMENTO EXTERNO ... 24 4.4.1. Doações... 24 4.4.2. Créditos ... 25 4.5. RECEITAS PRÓPRIAS ... 26 5. ANEXOS ... 28

(3)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

VISÃO

A Universidade Eduardo Mondlane (UEM) pretende ser uma universidade de referência nacional, regional e internacional na produção e disseminação de conhecimento científico e na inovação, destacando a investigação como alicerce dos processos de ensino-aprendizagem e extensão.

MISSÃO

A UEM é orientada a produzir e disseminar conhecimento científico e promover a inovação através da investigação como fundamento dos processos de ensino-aprendizagem e extensão, educando as gerações com valores humanísticos de modo a enfrentarem os desafios contemporâneos em prol do desenvolvimento da sociedade.

Valores

1.

Liberdade Académica: a UEM pauta pela promoção da liberdade de expressão, criação e de estabelecimento da agenda de ensino, investigação e extensão.

2.

Autonomia Institucional: a UEM salvaguarda a autonomia da governação e gestão académica, administrativa, financeira e patrimonial, tendo em conta os padrões internacionais, regionais e internacionais de excelência académicas e intelectual.

3.

Colegialidade: a UEM é uma colegialidade de investigadores, docentes, corpo técnico-administrativo e estudantes, cujas práticas académicas e de gestão são informadas por processos decisórios emanados dor órgãos colegiais.

4.

Engajamento Social e Comunitário: o envolvimento da UEM em actividades de extensão, ou engajamento social e comunitário, deve decorrer primordialmente do previsto nos currículos e nos planos de actividades de investigação e não por via assistencialista.

5.

Indagação Independente e Confiança: os académicos e estudantes da UEM devem demonstrar a capacidade de operar de forma independente de acordo com as normas e pressupostos da qualidade, princípios e valores da universidade e com os mandatos e responsabilidades que possam ter impacto sobre as áreas laboral e de conhecimento.

(4)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

AHM Arquivo Histórico de Moçambique

AJAS Actividades de Janeiro

AJUS Actividades de Julho

BCE Biblioteca Central

BRU Bairro Residencial Universitário

BM Banco de Moçambique

CB-UEM Centro de Biotecnologia

CDA Conselho de Directores Alargado

CEA Centro de Estudos Africanos

CEDAS Centro de Desenvolvimento Agrário de Sábie

CEPPAG Centro de Estudos de Políticas e Programas Agro-alimentares

CePTMar Centro de Pesquisa e Tecnologia do Mar

CIUEM Centro de Informática da UEM

CSUEM Centro de Saúde da Universidade Eduardo Mondlane

CTA Corpo Técnico Administrativo

CTTAL Centro de Treino em Tecnologia de Aceleradores Linear

DAPDI Direcção de Administração do Património e Desenvolvimento Institucional

DC Direcção Científica

DECI Departamento de Engenharia Civil

DEEL Departamento de Engenharia Eléctrica

DEMA Departamento de Mecânica

DEQUI Departamento de Química

DFIN Direcção de Finanças

DIM Direcção de Infraestruturas e Manutenção

DRH Direcção de Recursos Humanos

DSS Direcção dos Serviços Sociais

EBMI Estação de Biologia Marítima de Inhaca

ECA Escola de Comunicação e Artes

ESCMCQ Escola de Ciências Marinhas e Costeiras de Quelimane

ESHTI Escola de Hotelaria e Turismo de Inhambane

ESNEC Escola Superior de Negócios e Empreendedorismo de Chibuto

ESUDER Escola de Desenvolvimento Rural de Vilanculos

FACECO Faculdade de Economia

FACED Faculdade de Educação

FAEF Faculdade de Agronomia e Engenharia Florestal

FAF Faculdade de Filosofia

FAPF Faculdade de Arquitectura e Planeamento Físico

FDUEM Faculdade de Direito da Universidade Eduardo Mondlane

FENG Faculdade de Engenharia

GaPQEI Gabinete de Planificação, Qualidade e Estudos Institucionais

HST Higiene e Segurança no Trabalho

INE Instituto Nacional de Estatística

(5)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

MT Metical

NEE Necessidade Educacionais Especiais

NUFFIC Netherlands Organization for International Cooperation in Higher Education

OE Orçamento do Estado

OF Orçamento de Funcionamento

OG Orçamento Global

OI Orçamento de Investimentos

PPP Parcerias Público Privadas

PEUEM 2018-2028 Plano Estratégico da Universidade Eduardo Mondlane 2018 - 2028

RP Receitas Próprias

SADC Southern African Development Community

SIGA Sistema Integrado de Gestão Académica

SIGF Sistema Integrado de Gestão Financeira

SIPMA Sistema Integrado de Planificação e Monitoria de Actividades

SISTAFE Sistema de Administração Financeira do Estado

SNATCA SST TA

Sistema Nacional de Acumulação e Transferência de Créditos Académicos Saúde e Segurança no Trabalho

Tribunal Administrativo

TIC´s Tecnologias de Informação e Comunicação

UEM Universidade Eduardo Mondlane

USD Dólar Norte-americano

UGB Unidade de Gestão do Beneficiário

(6)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

1. Introdução

O presente documento é uma Proposta do Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento da Universidade Eduardo Mondlane (UEM) para o ano 2020, a submeter ao Conselho de Reitoria para apreciação, em cumprimento do disposto no nº1 do artigo 8, do Regulamento do Conselho de Reitoria, conjugado com alínea e) do nº 2 do artigo 18 dos Estatutos da UEM, aprovados pelo Decreto nº 12/95 de 25 de Abril, do Conselho de Ministros.

A Direcção Nacional de Contabilidade Pública do Ministério da Economia e Finanças (MEF) através do Ofício nº 001/GAB-DNCP/2020, de 2 de Janeiro, deu a conhecer à UEM a Circular n°10/GAB-MEF/2019, de 24 de Dezembro, assinado por Sua Excelência o Ministro da Economia e Finanças, informando sobre a Recondução do Orçamento do Estado de 2019 para o Exercício de 2020, com os limites neles definidos, incluindo os ajustes verificados ao longo do exercício, nos termos do artigo 27 da Lei n°9/2002, de 12 de Fevereiro.

A elaboração da Proposta do Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento da UEM para o ano 2020 teve como base a informação veiculada pelo Ofício nº 001/GAB-DNCP/2020, o Decreto n.º 75/2017, e pelo Modulo de Elaboração Orçamental (MEO) através da plataforma electrónica e-Sistafe, no qual se indicam as orientações, os limites orçamentais e a metodologia de elaboração da proposta de Orçamento.

Este documento foi, igualmente, elaborado em conformidade com as instruções do MEF, tomando em consideração a filosofia de orçamentação da instituição, segundo a qual, o Orçamento deve ser considerado na sua globalidade, integrando todas fontes de financiamento, o Plano Estratégico do Ensino Superior 2012-2020, bem como o Plano Estratégico da UEM 2018-2028 (PEUEM 2018-2028).

1.1. Metodologia de priorização na alocação do Orçamento

A alocação do Orçamento teve em conta os seguintes critérios: ✓ Plano Estratégico da UEM 2018-2028;

✓ Recondução do Orçamento do Estado de 2019, nos termos da Lei nº 9/2002, de 12 de Fevereiro;

✓ Distribuição dos limites orçamentais;

(7)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

✓ Previsão de Receitas Próprias (RP) e sua contribuição para implementação dos Planos de Actividades propostos pelas unidades orgânicas e órgãos centrais;

✓ Previsão de admissões de novos estudantes e graduações;

✓ Previsão de admissões de novos funcionários e docentes, tomando em consideração a abertura de novos cursos;

✓ Acreditação de cursos;

✓ Relevância das actividades propostas pelas unidades orgânicas e seu contributo no processo de implementação do PEUEM 2018-2028, e, sobretudo, no fortalecimento da capacidade de investigação na UEM;

✓ Nível de execução do Orçamento de 2019, e os processos pendentes a serem cobertos pelo MEF, no âmbito dos exercícios findos;

✓ Orçamento disponível para distribuir após as retensões e o saneamento financeiro; e ✓ Distribuição do Orçamento tendo em conta os sete eixos previstos no PEUEM

2018-2028, nomeadamente: (i) Ensino-aprendizagem; (ii) Investigação; (iii) Extensão e Inovação; (iv) Governação e Cooperação Universitárias; (v) Gestão, Finanças e Recursos Humanos; (vi) Património e Infra-estruturas; e (vii) Assuntos Transversais.

Na elaboração desta proposta foram considerados, também, pelo Gabinete de Planificação,

Qualidade e Estudos Institucionais (GaPQEI)e pela Direcção de Finanças (DFIN), inputs dos

diversos órgãos (propostas individuais de orçamento e acordos de doações assinados directamente entre estes e os doadores), e inputs agregados, referentes à UEM na sua globalidade (limites indicativos para 2020 e informação financeira histórica), a qual permitiu fazer projecções.

2. Apresentação das Actividades para alocação do Orçamento por eixo

Neste ponto apresentam-se as principais actividades a serem desenvolvidas pelas unidades orgânicas, por eixo, no exercício de 2020.

2.1. Eixo de Ensino-aprendizagem

Para o presente ano, no domínio do Ensino-aprendizagem, as prioridades estão concentradas nas seguintes acções:

✓ Realizar o VIII Seminário Pedagógico;

✓ Atrair os melhores estudantes para os cursos da UEM;

(8)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

✓ Rever o plano curricular do Mestrado em Estudos do Ensino Superior e Desenvolvimento;

✓ Rever currículos dos cursos de licenciatura;

✓ Oferecer o curso de Educação Ambiental a distância;

✓ Elaborar três (3) propostas curriculares de Mestrados Profissionalizantes; ✓ Aumentar a oferta de cursos de pós-graduação;

✓ Desenhar programas de iniciação científica;

✓ Atribuir créditos académicos às actividades de extensão e/ou extra-curriculares;

✓ Promover o desenvolvimento e melhoria do sistema integrado de gestão académica (SIGA);

✓ Atribuir bolsas de estudos para estudantes de graduação e de pós-graduação;

✓ Desenvolver um sistema de resolução de casos de natureza disciplinar, incluindo plágio; ✓ Acreditar o curso de licenciatura em Arquitectura e Planeamento Físico; e

✓ Avaliar e Acreditar os cursos.

2.2. Eixo de Investigação

Principais acções no âmbito da Investigação:

✓ Divulgar a Política e Linhas de Investigação da UEM;

✓ Elaborar um manual de procedimentos do Centro de Estudos de Políticas e Programas Agroalimentares (CEPPAG);

✓ Reforçar a capacidade de gestão e coordenação das actividades de investigação ao nível da UEM;

✓ Implementar projectos de investigação no uso de tecnologias educacionais, no âmbito dos cursos de pós-graduação previstas no programa EdTech;

✓ Implementar o regulamento da carreira de investigador;

✓ Implementar os programas destinados ao auxílio a pesquisa para financiar a execução de projectos desenvolvidos pelos estudantes;

✓ Usar a investigação como ferramenta principal no processo de ensino-aprendizagem; e ✓ Incentivar a publicação de resultados de investigação em revistas indexadas a nível

nacional e internacional ou com revisão por pares.

(9)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

2.3.1. Extensão

No que diz respeito à Extensão Universitárias, prevê a realização de actividades em 4 dimensões: estão previstas as seguintes acções:

2.3.1.1. Ligação Teoria-Prática

✓ Estabelecer parcerias inter-institucionais, com vista a garantir a participação dos estudantes finalistas em acções de práticas pedagógicas em estabelecimentos de ensino; ✓ Preparar o processo de estágios curriculares para os cursos de Turismo e Gestão

Hoteleira;

✓ Envolver estudantes em projectos com impacto transformador na sociedade; e

2.3.1.2. Desenvolvimento Comunitário e Transferência de Tecnologia

✓ Capacitar docentes primários e secundário em assistência aos alunos com Necessidades Educativas Especiais (NEE);

✓ Capacitar Médicos e Técnicos dos Hospitais do Grande Maputo em Língua de Sinais de Moçambique;

✓ Desenvolver protótipos de máquinas de interesse agro-pecuário com base em materiais de baixo custo;

✓ Promover a agricultura de conservação no Distrito de Mabote, como forma de adaptação as mudanças climáticas;

✓ Oferecer cursos de capacitação dos fiscais comunitários em conservação e gestão do Mangal nas ilhas primeiras e segundas;

✓ Formar grupos comunitários em matéria de direito; e

✓ Capacitar servidores públicos no uso de TIC para melhorar aprestação de serviços.

2.3.1.3. Prestação de Serviços e Assistência Técnica

✓ Fazer a fiscalização e patrulha das reservas Marinhas e Florestais; ✓ Colocar sinalização nas reservas marinhas;

✓ Elaborar o Plano Nacional de Desenvolvimento de Território;

✓ Assistir outras instituições de ensino da área agrária (Capacitação dos docentes, desenvolvimento dos curricula, etc);

(10)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

✓ Avaliar e monitorar as condições de Higiene e Segurança no Trabalho (HST) na fábrica de painéis solares;

✓ Avaliar a qualidade e o potencial da água das nascentes em Machipanda; ✓ Auxiliar no desenvolvimento de políticas agrárias; e

✓ Fornecer assistência técnica ao INCAJU sobre o uso do Manual de Saúde e Segurança no Trabalho (SST) elaborado pelo Centro de Estudos Industriais, Segurança e Ambiente (CEISA).

2.3.1.4. Responsabilidade Social e Elevação da Consciência Cívica

✓ Oferecer serviço de apoio social e psicológico para estudantes; ✓ Atender crianças com Necessidade Educacionais Especiais (NEE); ✓ Realizar sessões de atendimento psicológico e assistência psico-social;

✓ Realizar a transmissão radiofónica de palestras sobre o uso responsável dos recursos naturais e preservação do meio ambiente;

✓ Consciencializar os alunos das escolas primárias e secundarias sobre o turismo e os cuidados com o ambiente;

✓ Instalar o campo de demonstração de métodos de gestão do solo para fins de cultivo; ✓ Dar assistência jurídica às populações carenciadas e resolução extrajudicial de conflitos; ✓ Reflorestar as zonas críticas da Inhaca; e,

✓ Actualizar e divulgar o Catálogo de Cursos de Graduação da UEM – ano lectivo de 2021.

2.3.2. Inovação

✓ Implementar o Plano Estratégico do Espaço de Inovação (EDI).

2.4. Eixo de Governação e Cooperação Universitária

Principais acções planificadas no âmbito da Governação e Cooperação Universitária.

2.4.1. Governação

✓ Garantir o funcionamento dos órgãos colegiais da UEM;

✓ Concluir a elaboração do Regulamento da Unidade Editorial da Revista Científica e aprovação pelos órgãos colegiais da UEM;

(11)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

✓ Estabelecer Regulamentos-tipo para Escolas, Centros e Unidades orgânicas Administrativas da UEM;

✓ Aperfeiçoar os instrumentos de promoção de transparência e democraticidade nos processos de eleição e legitimação de directores de Faculdades, Escolas e Centros; ✓ Massificar o uso dos sistemas integrados ao e-Campus nomeadamente: Sistema

Integrado de Gestão Financeira (SIGF), Sistema Integrado de Gestão Académica (SIGA) e Sistema Integrado de Planificação e Monitoria de Actividades (SIPMA); e, ✓ Consolidar o processo de planificação na UEM.

2.4.2. Cooperação

✓ Concluir a elaboração da Política de Cooperação na UEM;

✓ Divulgar os instrumentos de apoio à implementação da Revisão Curricular do SNATCA e Mobilidade Académica, revisão do Quadro Curricular e Manual de implementação do SNATCA e Mobilidade Académica.

✓ Definir a política de cooperação e de internacionalização;

✓ Identificar as estratégias de estabelecimento de parcerias da UEM; e

2.5. Eixo de Gestão, Finanças e Recursos Humanos

No que tange à Gestão, Finanças e Recursos Humanos foram planificadas as seguintes acções:

✓ Monitorar os Planos Operacionais 2019-2022 das Unidades Orgânicas da UEM; ✓ Formar e capacitar o Corpo Técnico Administrativo, Docente e Investigador;

✓ Melhorar os processos de planificação nas Unidades Orgânicas e Órgãos Centrais da UEM;

✓ Fazer uma gestão eficiente, transparente e fiável dos recursos alocados; ✓ Fortalecer as capacidades de gestão dos processos pedagógicos;

✓ Fortalecer a capacidade institucional de gestão de documentos e arquivos; e

✓ Lançar concursos Públicos para a contratação de empreitadas e aquisição de bens e serviços.

2.6. Eixo de Património e Infraestruturas

(12)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

2.6.1. Projectos de construção de infraestruturas

✓ Montar laboratórios (Eólico, Solar Fotovoltaico, solar térmico); ✓ Construir e melhorar Infraestruturas;

✓ Construir um armazém multifuncional;

✓ Construir infraestruturas de ensino e Lazer (campo de futebol e piscina); ✓ Construir o Campus da ESNEC; e

✓ Construir a arrecadação para instalar a incineradora e depósito de lixo.

2.6.2. Reabilitação e manutenção preventiva e correctiva de infraestruturas

✓ Reabilitar edifícios e equipamentos;

✓ Remodelar, reabilitar e apetrechar Laboratórios;

✓ Reabilitar o pavilhão Gimnodesportivo e cobrir sanitários do pavilhão polivalente; ✓ Reabilitar e operacionalizar o Centro Interno de Investigação e Transferência de

Tecnologia da ESNEC;

✓ Fazer a manutenção e melhoramento da instalação eléctrica do edifício da FACED, CePTMar, AHM, FEUEM, ESNEC, DSS e CSUEM;

✓ Fazer a manutenção e reparação de embarcações para trabalhos de investigação e fiscalização das áreas de conservação;

✓ Fazer a manutenção e reparação de viaturas das Faculdades de Agronomia e Engenharia Florestal (FAEF), Economia (FACECO), Direito (FDUEM), Escolas Superiores de Ciências Marinhas e Costeiras de Quelimane (ESCMCQ), Desenvolvimento Rural de Vilankulo (ESUDER), Negócios e Empreendedorismo de Chibuto (ESNEC), Centro de Biotecnologia (CB), Centro de Pesquisa e Tecnologia do Mar (CePTMar), Museu da História Natural (MHN), Direcção Pedagógica (DP), Centro de Comunicação e Marketing (CECOMA), Direcção de Administração do Património e Desenvolvimento Institucional (DAPDI) e a Direcção dos Recursos Humanos (DRH);

✓ Adquirir material de ladrilho para as paredes dos lavabos e bancas das residências universitárias;

✓ Requalificar e apetrechar complexo pedagógico para laboratório de Psicologia; ✓ Requalificar e modernizar o Centro Cultural Universitário; e

(13)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

2.7. Eixo deAssuntos Transversais

No que se refere às acções sobre o Eixo de Assuntos Transversais, a UEM tem em vista promover actividades em 4 áreas:

2.7.1. Cultura

✓ Apoiar o desenvolvimento dos grupos artístico da UEM (Coral e Orquestra);

✓ Reforçar a programação cultural da universidade e a comunicação com a comunidade universitária/comunidade em geral;

✓ Requalificar e modernizar o Centro Cultural Universitário.

2.7.2. Desporto

✓ Criar equipas de estudantes e docentes para participarem nos jogos da UEM.

2.7.3. Saúde e Meio Ambiente

✓ Realizar a educação cívica sobre saúde; e

✓ Oferecer palestra de educação em saúde ocupacional para a comunidade universitária e empresas parceiras.

2.7.4. Género

✓ Implementar projectos de pesquisa que integram Assuntos de Género.

2.7.5. Comunicação e Marketing

✓ Divulgar Spots publicitários nos órgãos de comunicação social e dos cursos ministrados na UEM;

✓ Difundir as informações e projectar a imagem dos Órgãos Centrais, Faculdades, Escolas e Centros da UEM;

✓ Conectar o portal de notícias às redes sociais (facebook, twiter e youtube). ✓ Garantir a articulação e comunicação interinstitucional;

✓ Garantir a produção e promoção do fluxo contínuo de informações oficiais e de investigação na UEM; e

(14)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

3. Perspectivas Macroeconómicas de Moçambique em 2020

A Economia Moçambicana, prevê para o exercício económico de 2020, a manutenção da estabilidade macroeconómica, através da correcção dos desequilíbrios fiscais, com enfoque na racionalização da despesa pública e na implementação de reformas na área tributária, alicerçados no alargamento da base tributária, com vista a redução da dependência externa, através da diversificação das fontes de captação de receita e intensificação das acções de auditoria e fiscalização às empresas, com maior enfoque para os mega-projectos, acompanhada pela melhoria dos padrões de equidade e justiça fiscal.

O Plano Económico e Social para 2020 define como principais objectivos a alcançar com as acções do Governo os seguintes (MEF, BM, INE, FMI 2020):

✓ Atingir um crescimento do Produto Interno Bruto (PIB) de 5.5%,em relação aos 2.1%

projectados para 2019;

✓ Manter a taxa de inflação média anual em cerca de 2.78%;

Para a materialização das acções plasmadas no Plano Económico e Social para 2020, o Governo

prevê mobilizar recursos num total de 416,831.2 milhões de Meticais, dos quais 79%

correspondem a Recursos Internos e 21% de Recursos Externos, entre donativos e créditos, o

que mostra um esforço do Governo na mobilização de Recursos Internos para financiar as despesas do Estado.

Do total das despesas previstas, para 2020, no valor de 340,413.7 milhões de Meticais, 57.8%

correspondem às despesas de funcionamento, 30.1% para despesas de investimento e os

remanescentes 12.2% para operações financeiras.

Gráfico 1- Perspectivas do Orçamento do Estado Moçambicano em 2020

74% 26%

(15)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

4. Orçamento Global da UEM para 2020

O Orçamento Global (OG) da UEM para 2020 é constituído por fundos provenientes de quatro

(4) fontes de financiamento, a salientar: (i) Orçamento do Estado (OE), (ii) Receitas

Próprias (RP), (iii) Doações e (iv) Crédito. Para o período em referência, foram aprovados

3,605.53 milhões de MT, o que representa uma variação positiva de 1% em relação ao montante global de 2019. Igualmente, o orçamento global aprovado está aquém das reais necessidades da

instituição, pois, o mesmo, representa cerca de 73% da proposta submetida ao MEF (4,923.33

milhões de MT). As proporções das principais fontes do OG são 67.6% para Orçamento do

Estado, 11% para Doações, 11% para Receitas Próprias e 10.4% para os Créditos (vide tabela 1

e gráfico 2).

O Orçamento do Estado, é a maior fonte de financiamento da UEM, e é constituído por (i) Fundos de Salários e Remunerações, (ii) Fundo para Gastos Correntes e o (iii) Fundo de

Investimento. Para 2020 foram alocados cerca de 2,437.05 milhões de MT, o que corresponde

a um incremento nominal de 3.3% em relação ao Orçamento Aprovado em 2019 (2.339,02

milhões de MT), e um défice de 35.1% relativamente a proposta submetida ao MEF (3,754.85

milhões de MT).

Em relação as Doações, para o ano de 2020 estão previstos cerca de 396.22 milhões de MT o

que representa uma diminuição nominal na ordem de 23% em relação ao Orçamento de 2019

(515.22 milhões de MT). A semelhança do exercício económico de 2019, a Suécia continua sendo o maior financiador.

Para o exercício económico de 2020, a UEM volta a contar com fundos provenientes de

Créditos na ordem de 374.54 milhões de MT, correspondentes a 10.4% do Orçamento Global da Instituição. Estes Créditos, são financiados pelo Governo Chinês (conclusão/consolidação das obras iniciadas em 2018 do complexo académico que integra os edifícios da Escola de Comunicações e Artes e do Instituto Confúcio), o Banco Árabe para o Desenvolvimento Económico em África (BADEA) (construção do edifício do Departamento de Geologia e da Administração da Faculdade de Ciências) e do Banco Mundial (construção do edifício do Centro Regional de Excelência em Estudos de Engenharia e Tecnologia de Petróleo e Gás— “CS-OGET”).

(16)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

No que tange a arrecadação de Receitas Próprias, a UEM prevê arrecadar em 2020 cerca de

397.12 milhões de MT que corresponde 11% do Orçamento Global.

Tabela 1-Orçamento Global da UEM para 2020

O Gráfico 2, ilustra o peso das fontes de financiamento do Orçamento Global da UEM em 2020, onde se verifica, claramente, que o Estado continua o maior financiador da Instituição.

Gráfico 2 - Fontes de financiamento do Orçamento Global em 2020

Unid: Mil Meticais

Valor % 1 ORÇAMENTO DO ESTADO 2,437,049.02 67.6% 1.1 Orçamento de Funcionamento 2,300,818.57 63.8% 1.1.1 Salarios e Remunerações 1,773,735.46 49.2% 1.1.2 Gastos Correntes 527,083.11 14.6% 1.2 Investimento 136,230.45 3.8% 1.2.1 Despesas de Capital 8,000.00 0.2% 1.2.2 Construções 97,000.00 2.7% 1.2.3 Maquinaria e Equipamento 31,230.45 0.9% 2 CRÉDITO 374,535.16 10.4% 2.1 Governo Chinês 123,794.67 3.4% 2.2 Banco Mundial 46,777.50 1.3%

2.3 Banco Árabe para o Desenvolvimento

Economico em Africa (BADEA) 203,962.99 5.7%

3 DOAÇÕES 396,831.54 11.0%

3.1 National Institute of Health (NIH) 7,394.22 0.2%

3.2 Italia - Reforma académica, inovação

tecnologica e Investigação Cientifica 59,190.00 1.6%

3.3 Nuffic-Niche 13,946.01 0.4%

3.4 Suécia - Research Capacity Strengthening 316,301.31 8.8%

4 RECEITAS PRÓPRIAS 397,118.13 11.0% 1+2+3+4 ORÇAMENTO GLOBAL 3,605,533.85 100.0% Orçamento Aprovado em 2020 Descrição No 68% 10% 11% 11%

(17)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

4.1. Evolução do Orçamento de 2020 em relação ao ano de 2019

O PEUEM 2018-2028 coloca desafios adicionais no processo de mobilização de orçamento para financiar a sua implementação, como a diversificação das fontes de financiamento, pelo que, há necessidade de mobilizar fundos adicionais nas fontes de financiamento (OE, RP, Doações, Créditos e Parcerias Público-Privadas).

Na Tabela 2 é apresentada a variação do Orçamento Global da UEM para 2020, em relação ao de 2019. Pela tabela em referência, verifica-se que, o Orçamento Global da UEM caracteriza-se

por uma variação positiva de 1% em relação ao Orçamento Global do período homólogo de

2019. Essa variação positiva é explicada, fundamentalmente pelo incremento no financiamento

alocado aos Créditos (12%) e pelo Orçamento do Estado, (4%), concretamente na rúbrica de

salários e remunerações, devido a habitual revisão da tabela salarial verificada no mês de Abril de cada exercício económico, como também a ascensão no fundo de gastos correntes devido ao orçamento alocado a Faculdade de Engenharia e do Arquivo Histórico de Moçambique.

Tabela 2 - Orçamento Aprovado em 2020 versus de 2019

Valor % 1 ORÇAMENTO DO ESTADO 2,437,049.02 2,339,024.11 98,024.91 4.2% 1.1 Orçamento de Funcionamento 2,300,818.57 2,202,793.66 98,024.91 4.5% 1.1.1 Salarios e Remunerações 1,773,735.46 1,691,213.63 82,521.83 4.9% 1.1.2 Gastos Correntes 527,083.11 511,580.03 15,503.08 3.0% 1.2 Investimento 136,230.45 136,230.45 - 0.0% 1.2.1 Despesas de Capital 8,000.00 6,000.00 2,000.00 33.3% 1.2.2 Construções 97,000.00 93,000.00 4,000.00 4.3% 1.2.3 Maquinaria e Equipamento 31,230.45 37,230.45 - 6,000.00 -16.1% 2 CRÉDITO 374,535.16 334,511.01 40,024.15 12.0% 2.1 Governo Chinês 123,794.67 115,530.44 8,264.23 7.2% 2.2 Banco Mundial 46,777.50 93,555.00 - 46,777.50 -50.0%

2.3 Banco Árabe para o Desenvolvimento

Economico em Africa (BADEA) 203,962.99 125,425.57 78,537.42 62.6%

3 DOAÇÕES 396,831.54 515,217.17 - 118,385.63 -23.0%

3.1 National Institute of Health (NIH) 7,394.22 7,700.00 - 305.78 -4.0% 3.2 Italia - Reforma académica, inovação

tecnologica e Investigação Cientifica 59,190.00 60,247.00 - 1,057.00 -1.8%

3.3 Nuffic-Niche 13,946.01 14,522.00 - 575.99 -4.0%

3.4 Suécia - Research Capacity Strengthening 316,301.31 420,093.00 - 103,791.69 -24.7%

4 RECEITAS PRÓPRIAS 397,118.13 392,797.37 4,320.76 1.1%

4.1 Propinas Curso Diúrno 65,192.38 64,483.07 709.31 1.1%

4.2 Propinas Pós-Laboral 204,847.95 202,619.14 2,228.81 1.1%

4.3 Outras Receitas Próprias 127,077.80 125,695.16 1,382.64 1.1%

1+2+3+4 ORÇAMENTO GLOBAL 3,605,533.85 3,581,549.66 23,984.19 0.7% Orçamento Aprovado em 2019 VARIAÇÃO No Descrição Orçamento Aprovado em 2020

(18)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

4.2. Orçamento Global Aprovado versus Proposta de Orçamento 2020 submetida

ao MEF

O Orçamento Global no valor de 3,605.53milhões de MT, está aquém das reais necessidades

da instituição. Por exemplo, no Orçamento do Estado, o Fundo de Investimento regista um

défice de 85.3% em relação ao solicitado ao MEF, pois, foram aprovados menos 790.27 milhões

de MT em relação às necessidades, não sendo, portanto, satisfatório o valor aprovado.

O Orçamento de Funcionamento (que inclui Salários e Gastos Correntes) apresenta um défice de 18.7% em relação a proposta apresentada pela UEM (menos 527.53 milhões de MT). Este cenário impõe um desafio contínuo de racionalização de recursos e priorização das actividades planificadas.

No gráfico e na tabela 3, apresenta-se a comparação entre o valor solicitado para financiar o plano da UEM e o valor aprovado. Pode-se verificar que na componente do Orçamento do

Estado, a proposta da UEM foi de 3,754.06 milhões de MT, e foram aprovados 2,437.05

milhões de MT, o que significa que o Orçamento Global para 2020 apresenta um défice de

35.1% em relação ao valor solicitado.

Gráfico 3 – Orçamento aprovado em 2020 vs Proposta submetida ao MEF

500,000.00 1,000,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00 2,500,000.00 3,000,000.00 3,500,000.00 4,000,000.00

Orçamento do Estado Créditos Doações Receitas Próprias

(19)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

Tabela 3 - Orçamento Aprovado em 2020 versus Proposta submetida ao MEF

4.3. Orçamento do Estado

O Estado continua sendo a maior fonte de financiamento da UEM. Para 2020, as receitas do

Estado são de 2,437.05 milhões de MT (67.6% do Orçamento Global). Este montante

corresponde a um incremento nominal de 98.02 milhões de MT (4%) em relação ao Orçamento

Aprovado em 2019. Esta fonte de financiamento, cobre as despesas com Salários e

Remunerações, Gastos Correntes e Investimentos, e o peso delas representam 49.2%, 14.6%

e 3.8%, respectivamente, conforme ilustra o Gráfico 4.

Gráfico 4 - Distribuição do OE 2020 por rubricas

Valor % 1 ORÇAMENTO DO ESTADO 3,754,853.06 2,437,049.02 - 1,317,804.04 -35.1% 1.1 Orçamento de Funcionamento 2,828,353.06 2,300,818.57 - 527,534.49 -18.7% 1.1.1 Salarios e Remunerações 2,023,524.10 1,773,735.46 - 249,788.64 -12.3% 1.1.2 Gastos Correntes 804,828.96 527,083.11 - 277,745.85 -34.5% 1.2 Investimento 926,500.00 136,230.45 - 790,269.55 -85.3% 1.2.1 Despesas de Capital 38,500.00 8,000.00 - 30,500.00 -79.2% 1.2.2 Construções 482,000.00 97,000.00 - 385,000.00 -79.9% 1.2.3 Maquinaria e Equipamento 406,000.00 31,230.45 - 374,769.55 -92.3% 2 CRÉDITO 229,968.29 374,535.16 144,566.87 62.9% 2.1 Governo Chinês 57,765.22 123,794.67 66,029.45 114.3% 2.2 Banco Mundial 46,777.50 46,777.50 - 0.0% 2.3 Banco Árabe para o Desenvolvimento

Economico em Africa (BADEA) 125,425.57 203,962.99 78,537.42 62.6%

3 DOAÇÕES 396,831.54 396,831.54 - 0.0%

3.1 National Institute of Health (NIH) 7,394.22 7,394.22 - 0.0% 3.2 Italia - Reforma académica, inovação _{tecnologica e Investigação Cientifica} 59,190.00 59,190.00 - 0.0% 3.3 Nuffic-Niche 13,946.01 13,946.01 - 0.0% 3.4 Suécia - Research Capacity Strengthening 316,301.31 316,301.31 - 0.0%

4 RECEITAS PRÓPRIAS 397,118.13 397,118.13 392,797.37 0.0%

4.1 Propinas Curso Diúrno 65,192.38 65,192.38 64,483.07 0.0% 4.2 Propinas Pós-Laboral 204,847.95 204,847.95 202,619.14 0.0% 4.3 Outras Receitas Próprias 127,077.80 127,077.80 125,695.16 0.0%

1+2+3+4 ORÇAMENTO GLOBAL 4,778,771.02 3,605,533.85 - 780,439.80 -24.6% VARIAÇÃO No Descrição Orçamento Aprovado em 2020 Orçamento Proposto ao MEF em 2020 73% 22% 5%

(20)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

Na tabela 4, estão dispostas as dotações orçamentais aprovadas pelas respectivas rubricas. As rubricas de Ajudas de Custo Fora do País para Pessoal Civil e a de Bens apresentam uma redução

em 23% e 11% respetivamente, quando comparado aos fundos aprovados em 2019. Esta

redução, deve-se ao facto das realocações feitas para acomodar o novo Decreto de Ajudas de Custo Dentro do País, como também a demanda na rubrica de serviços (Água, Energia, Rendas e Serviços Terceirizados).

Tabela 4 - Detalhes do Orçamento do Estado por rúbricas

A - FUNCIONAMENTO Unid: Mil Meticais

UEM - Central Unidades Descentralizadas Orçamento Total Cativo Obrigatorio Orçamento Disponivel 2020 Valor % A FUNDO DE SALÁRIOS E REMUNERAÇÕES 1,773,735.46 - 1,773,735.46 266,060.32 1,507,675.14 1,691,213.63 82,521.83 5% 111000 Salários e Remunerações 1,756,705.42 - 1,756,705.42 263,505.81 1,493,199.61 1,676,605.20 80,100.22 5% 111108 Remunerações Extraordinarias par Pessoal Civil 17,030.04 - 17,030.04 2,554.51 14,475.53 14,608.43 2,421.61 17%

B GASTOS CORRENTES 456,800.00 70,283.11 527,083.11 61,083.46 465,999.65 511,580.03 15,503.08 3% 112100 Pessoal civil 8,496.77 30.32 8,527.09 852.71 7,674.38 7,496.77 1,030.32 14% 112101 Ajudas de custo dentro do país para pessoal civil 6,394.52 3,337.56 9,732.08 973.21 8,758.87 7,578.73 2,153.35 28% 112102 Ajudas de custo fora do país para pessoal civil 4,830.75 1,450.49 6,281.24 628.12 5,653.12 8,116.55 - 1,835.31 -23% 112105 Representação para pessoal civil 1,013.74 - 1,013.74 101.37 912.37 1,013.74 - 0% 112106 Subsídio de combustível e manutensão de viatura 14,643.00 - 14,643.00 1,464.30 13,178.70 16,707.73 - 2,064.73 -12% 112109 Subsídio de telefone celular 5,421.22 - 5,421.22 542.12 4,879.10 4,454.53 966.69 22% 121000 Bens 83,092.46 18,043.42 101,135.88 10,113.59 91,022.29 113,665.58 - 12,529.70 -11% 121001 Combustíveis e lubrificantes 15,037.65 3,829.56 18,867.21 1,886.72 16,980.49 18,537.65 329.56 2% 122000 Serviços 136,595.66 22,320.97 158,916.63 15,891.66 143,024.97 131,805.92 27,110.71 21% 122001 Comunicações em geral 31,274.23 2,572.19 33,846.42 3,384.64 30,461.78 33,474.23 372.19 1% 143399 Outras despesas com assistêncial social 64,762.10 18,141.90 82,904.00 12,435.60 70,468.40 75,868.81 7,035.19 9% 143401 Bolsas de estudo no país 71,225.50 206.70 71,432.20 10,714.83 60,717.37 78,497.40 - 7,065.20 -9% 143402 Bolsas de estudo no exterior 7,971.73 - 7,971.73 1,195.76 6,775.97 8,420.09 - 448.36 -5% 143406 Subsídio de funeral 1,345.07 350.00 1,695.07 254.26 1,440.81 1,246.71 448.36 36% 143103 Subsídio por Morte para Cívis 3,500.00 - 3,500.00 525.00 2,975.00 3,500.00 - 0% 144002 Transferências correntes a organísmos internacionais

sectoriais 1,195.60 - 1,195.60 119.56 1,076.04 1,195.59 0.01 0%

2,230,535.46

70,283.11 2,300,818.57 327,143.78 1,973,674.79 2,202,793.66 98,024.91 4%

13,799.65 22,290.19 18,490.19 9,393.08 6,310.00 70,283.11 TOTAL

O Orçamento Aprovado em 2020 para as Unidades Descentralizadas da UEM totaliza o montante de 70.28 Milhões de Meticais, dos quais: Escola Superior de Negócios e Empreendidorismo de Chibuto (ESNEC)

Escola Superior de Desenvolvimento Rural de Vilankulos (ESUDER) Escola Superior de Hotelaria e Turismo de Inhambane (ESHTI) Faculdade de Engenharia (FEng.)

Arquivo Histórico de Moçambique (AHM)

Código da Rúbrica Descrição Orçamento do Estado Aprovado 2019 Variação 2020 vs 2019 Orçamento do Estado Aprovado - 2020

(21)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

4.3.1. Orçamento disponível para distribuição pelas unidades orgânicas da

UEM

A Lei n°9/2002 de 12 Fevereiro, sobre a recondução do Orçamento do Estado de 2019 para o ano de 2020, instrui as instituições do Estado a pautar pelos procedimentos legais para administração e execução do Orçamento do Estado, previsto na Circular N°10/GAB-MF/2018. Assim, efectuou-se as retenções — Cativo Obrigatório, de modo a apurar o OE disponível para a execução ao longo do exercício orçamental. As outras linhas orçamentais (Doações, Receitas Próprias e Créditos) não estão sujeitas a quaisquer retenções.

O Saneamento Financeiro da instituição tem sido uma das prioridades da UEM e em 2020 não vai ser excepção. Assim sendo, antes de se iniciar o exercício de distribuição do OE, cativou-se uma verba substancial para o pagamento dos compromissos assumidos (dívidas e/ou requisições não pagas) pela UEM, nos anos anteriores, como se pode observar na Tabela 5.

B - INVESTIMENTO Unid: Mil Meticais

(A) (B) (C) = (A) - (B)

121000 Bens 3,000.00 300.00 2,700.00

122000 Serviços 2,000.00 200.00 1,800.00

211000 Construções 30,000.00 3,000.00 27,000.00

212000 Maquinaria, Equipamentos e Mobiliarios 15,000.00 1,500.00 13,500.00

50,000.00

5,000.00 45,000.00

121000 Bens 1,000.00 100.00 900.00

122000 Serviços 2,000.00 200.00 1,800.00

211000 Construções 6,000.00 600.00 5,400.00

212000 Maquinaria, Equipamentos e Mobiliarios 5,000.00 500.00 4,500.00

14,000.00

1,400.00 12,600.00

211000 Construções 57,000.00 5,700.00 51,300.00

64,230.45

6,423.05 57,807.41

4,000.00 400.00 3,600.00 211000 Construções 4,000.00 400.00 3,600.00 4,000.00 400.00 3,600.00 136,230.45 13,623.05 122,607.41

Administração e Serviços Gerais

Total Administração e Serviços Gerais

Apoio Social

Total Apoio Social

Sistemas de Informação para

Administração Total Sistemas de Informação para Administração

Orçamento Aprovado 2020 Cativo Obrigatório Orçamento Disponivel para Executar

Docencia, Investigação e Extensão

Total Docencia, Investigação e Extensão

Consolidação das Unidades

Academicas e Integração Regional Total Consolidação das Unidades Academicas e Integração Regional

Projecto Rúbrica Designação

(22)

21 Tabela 5 - Orçamento do Estado Aprovado para 2020, Retenções e Dívidas de 2019

O valor global de dívidas e/ou requisições não pagas que transitaram de 2019 para 2020 é de

186.50 milhões de MT, sendo 134.53 milhões MT de Gastos Correntes e 70.65 milhões de MT

de Investimentos. Feitas as devidas retenções e subtraídas as dívidas, ficam disponíveis 331.47

milhões de MT de Gastos Correntes e 70.65 milhões de MT de Investimentos. Estes valores

mostram que é imperioso o pagamento dos exercícios findos de 2019/2020, a libertação do Cativo, bem como o pedido de reforço ao MEF, visto que a Proposta de Distribuição do Orçamento pelas Unidades da UEM supera o Orçamento Disponível.

Anotações sobre às retenções efectuadas:

• Cativo Obrigatório

As taxas de retenção do Cativo Obrigatório são de 15% para Salários e Remunerações, incluindo

transferências às famílias, e de 10% para as outras linhas orçamentais (Decreto Nº 1/2008). As

Receitas Próprias e Doações não estão sujeitas ao Cativo Obrigatório.

O Cativo Obrigatório das três linhas orçamentais poderá ser libertado pelo MEF, mediante um pedido da UEM, devidamente fundamentado, sendo determinante o nível de execução financeira que a UEM registar na altura do pedido, e deve ser efectuado até ao último dia do mês de Setembro de 2020.

À semelhança dos anos anteriores, o valor remanescente do fundo de Salários e Remunerações, após a dedução do Cativo Obrigatório, não é suficiente para garantir o pagamento de salários ao pessoal actualmente existente na UEM. O pagamento de Salários e Remunerações na UEM é efetuado através de via Directa (e-folha), Colectiva e de Adiantamento de Fundos.

• Dívidas de 2019

No fundo dos Gastos Correntes foram consideradas as dívidas contraídas pelas unidades e as despesas gerais dos órgãos da UEM, cuja execução é feita a nível central (DFIN, DAPDI, DLA

e DIM), no valor global de 186.49 milhões de MT(134.53 milhões MT de Gastos Correntes e

No Descrição Fundo de Salários Gastos Correntes Orç. Investimento Total 1 Orçamento aprovado 1,773,735.46 527,083.11 136,230.45 2,437,049.02 2. Retenções 266,060.32 195,614.82 65,578.52 527,253.66

2.1 Cativo Obrigatório (Décimo Retido) 266,060.32 61,083.46 13,623.05 340,766.83 2.2 Dívidas dos anos anteriores 0.00 134,531.36 51,955.48 186,486.84

(23)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

51.96 milhões MT de Investimentos). O programa de saneamento financeiro da instituição visa, essencialmente, pagar as dívidas contraídas nos anos transactos.

4.3.2. Distribuição do Orçamento do Estado pelos órgãos da UEM

A base de elaboração da distribuição do OE assenta nos Planos de Actividades dos órgãos e nos orçamentos apresentados para o cumprimento das mesmas, ajustados aos recursos disponíveis, no contexto das medidas de contenção.

Por outro lado, a distribuição do OE para 2020 foi elaborada à luz do Plano Estratégico da UEM 2018-2028, com os seguintes pressupostos:

• Descentralização da gestão e execução dos fundos do OE;

• Equilíbrio entre as diferentes funções orgânicas e os recursos disponibilizados, à luz dos planos de actividade para cada ano;

• Ligeira redução das unidades geradoras de receitas; • Natureza e número de estudantes por unidade;

• Número de laboratórios e previsão de aulas práticas e estágios profissionais; • Número de graduações do ano anterior;

• Execução financeira do ano anterior; • A estrutura orgânica da UEM;

• Introdução de novos procedimentos com vista a aproximar cada vez mais os orçamentos aos objectivos e à realidade dos órgãos; e

• Cumprimento do Decreto n.º75/2017, de 27 de Dezembro.

Assim, a distribuição do OE da UEM para 2020 inclui, para além de Gastos Correntes, o fundo de Salários e Remunerações, elaborado com base no pessoal actualmente existente e previsão de admissões e promoções, considerando a renovação de contratos dos docentes a tempo parcial, para permitir que cada unidade saiba o custo do seu funcionamento. O Orçamento de Investimentos é alocado a grandes acções estratégicas da Universidade, isto é, a sua execução é priorizada às acções em curso e de grande impacto para instituição, pelo que, não foi distribuído pelas unidades, evitando assim a dispersão de recursos.

(24)

23

4.3.3. Gastos Correntes

O orçamento aprovado para 2020 é de 527.08 milhões de MT. Deste montante, foram retirados

61.08 milhões de MT correspondentes ao cativo obrigatório e 134.53 milhões de MT de dívidas e/ou requisições não pagas, imputadas as unidades, que transitaram de 2019 para 2020, ficando

disponíveis 331.47 milhões de MT. O orçamento necessário para distribuir pelas unidades

orgânicas, de acordo com as propostas orçamentais submetidas a DFIN é de 518,33 milhões de

MT. Por outro lado, o valor necessário para distribuir pelas unidades é inferior que o de 2019

em 9%, ou seja, em 2020, se o orçamento reconduzido for igual ao orçamento aprovado pela

assembleia para 2020, as unidades da UEM terão menos recursos para fazer face as despesas correntes. Na Tabela 6, é apresentada a Proposta de Distribuição do Orçamento de Gastos Correntes por Áreas de alocação de Fundos.

Tabela 6 - Evolução dos Gastos Correntes de 2020 vs 2019 por unidade orgânica

4.3.4. Orçamento de Investimento

Sendo o Orçamento do Estado da UEM reconduzido, os fundos da componente de investimento (OI) não registaram alterações quando comparado ao de 2019, mantendo-se assim,

o cenário onde se apresenta um défice de 85.3% em relação a proposta submetida ao MEF. O

valor reconduzido para o presente ano é de 136.23 milhões de MT, tendo, deste montante, ficado

cativos 51.96 milhões de MT para o pagamento de dívidas e 13.62 milhões de MT referentes ao

décimo retido. O total de retenções na componente de investimento é de 65.58 milhões de MT.

Na componente de investimento, as prioridades vão para (i) manutenções e reabilitações de edifícios, como também a conclusão de algumas obras em curso; (ii) o apetrechamento de novos edifícios e salas de aulas; (iii) aquisição de equipamento de laboratório e (iv) aquisição de materiais de ensino.

(25)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

4.4. Financiamento Externo

4.4.1. Doações

Considera-se financiamento externo o valor constituído por todos os fundos provenientes de instituições, nacionais e internacionais, para o financiamento de actividades de docência, investigação, extensão e capacitação institucional, através de projectos ou programas concebidos no âmbito da cooperação entre a UEM e aquelas instituições. Fazem também parte do financiamento externo, parte dos fundos para bolsas de graduação pagas aos estudantes da UEM. Para o ano 2020, estão inscritos nesta fonte de financiamento, os seguintes doadores: Itália, NUFFIC, Suécia e a National Institute of Health (NIH).

A UEM relaciona-se, igualmente, com outras organizações, cujos valores não estão inscritos neste orçamento, por não serem explícitos, uma vez que se consubstanciam na concessão de bolsas de estágio para estudantes finalistas de alguns cursos ministrados na UEM (Economia, Gestão, Informática e Engenharia). Para o ano de 2020 estão previstos no fundo de Doações

cerca de 396.83 milhões de MT, distribuídos conforme a Tabela 7.

Esta parte do financiamento vai reforçar o orçamento da UEM, sobretudo na aquisição de equipamentos para laboratórios, bibliotecas e na actividade académica em geral. Vai, igualmente, financiar bolsas de estudo para estudantes, a formação de docentes e de outros funcionários da universidade, e uma parte significativa vai contribuir para o incremento do nível de investigação na instituição.

Tabela 7 - Nível de financiamento assegurado por doadores em 2020

Itália Nuffic-Niche Suécia

National Institute of Health (NIH)

111000 Sálarios e Remunerações 835.00 - 28,973.00 - 29,808.00 8%

112100 Outras despesas com o pessoal 1,670.00 2,015.00 53,807.00 1,294.00 58,786.00 15%

121000 Bens 20,775.00 733.00 21,073.00 548.00 43,129.00 11% 122000 Serviços 20,630.00 4,786.00 102,364.00 5,552.00 133,332.00 34% 140000 Transferências Correntes 14,000.00 - 70,968.00 - 84,968.00 21% 200000 Despesas de Caital 1,280.00 6,412.00 39,116.00 - 46,808.00 12% 59,190.00 13,946.00 316,301.00 7,394.00 396,831.00 100% % Total Rúbrica Designação Principais Doadores Total

(26)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

Pela análise da Tabela 7 e do Gráfico 6, verifica-se que a Suécia é o maior financiador externo com 316.30milhões de MT (80%) do total das doações, seguido da Itália, NUFFIUC e a NIH.

Gráfico 6 - Distribuição de Doações por Financiador na UEM em 2020

4.4.2. Créditos

Uma parte do financiamento externo de 2020, são os Créditos assinados, com uma contribuição

no Orçamento Global de 374.54 milhões de MT corresponderdes a 10.4% (o Banco Árabe para

o Desenvolvimento Económico em África-BADEA contribui com 5.7% e oGoverno Chinês

contribui com 3.4%), conforme ilustra o Gráfico 7.

Gráfico 7 - Distribuição de Créditos Assinados em 2020

15%

3%

80%

2%

Itália Nuffic-Niche Suécia National Institute of Health (NIH)

33%

13% 54%

Governo Chinês Banco Mundial

(27)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

4.5. Receitas Próprias

As RP constituem uma das fontes de financiamento da UEM e resultam da venda de bens e/ou da prestação de serviços pelos diferentes órgãos. Com efeito, existem na UEM vários tipos de RP, que estão dispersas pelos diferentes órgãos, podendo, de forma sumária, ser agrupadas em propinas, investigação científica aplicada, produção gráfica, consultorias, venda de publicações, aluguer de espaços, e outros serviços afins (fotocópias, encadernações, entre outros).

A gestão destes fundos é, actualmente, da inteira responsabilidade dos órgãos geradores de receitas, cabendo à DFIN o papel de consolidar a informação global da UEM. As RP são utilizadas para cobrir parte dos Gastos Correntes dos órgãos e/ou suprir problemas de liquidez, provenientes do OE. No caso das receitas provenientes das propinas dos cursos de pós-graduação e do turno pós-laboral, estas também servem para arcar com os honorários dos professores e do pessoal do Corpo Técnico Administrativo, apetrechamento das bibliotecas, e cobrir despesas de funcionamento, resultantes da extensão do período laboral. Para o ano 2020, prevê-se um crescimento deste tipo de receitas, como resultado da admissão de mais alunos e da abertura de novos cursos.

O Fundo de Propinas do curso diurno é gerido, centralmente, pela DFIN e a sua utilização é feita mediante a autorização da direcção máxima da Universidade. Esta fonte tem financiado, essencialmente, despesas correntes como sejam a alimentação de estudantes, bolsas de estudos e material de escritório das faculdades, e serve como fonte de recurso para a frequente falta de liquidez nos fundos do OE, financia, igualmente, o fundo de reagentes, e a amortização da dívida com Bancos Comerciais.

Estima-se que as receitas provenientes de Propinas atinjam o total de 267.10milhões de MT), o

que corresponde a um peso de 68.0% da meta a atingir, constituindo assim a maior fonte de

receitas da Universidade. Em seguida, está a Venda de Serviços, com um peso de 20.2%, que

constitui a segunda maior fonte de receitas da instituição (79.15 milhões de MT), conforme

ilustra a Tabela 8.

(28)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

À luz do Sistema de Administração Financeira do Estado (SISTAFE), as RP devem constituir uma fonte de recursos para as instituições financiarem as suas necessidades. No OE aprovado para 2020, constam os valores das despesas que se preveem que sejam pagas com recurso a esta fonte de financiamento. Assim, exorta-se aos órgãos da UEM, geradores de receitas, a considerar as suas receitas como parte integrante do OG do órgão, destinadas a financiar as suas despesas de funcionamento. Adicionalmente, porque não se prevê uma solução para o problema de falta de liquidez nos fundos do OE, encoraja-se que esta fonte seja aplicada no financiamento das despesas de funcionamento dos órgãos que as geram, bem como na contribuição de um fundo central para apoiar outros órgãos que, por natureza da actividade que realizam, não os possam gerar.

Para 2020, estima-se que as RP vão contribuir com 11% do OG (397.12 milhões de MT),

prevendo-se 84.0% para as despesas correntes, 13.3% para despesas de investimento e 2.4%

para despesas relacionadas a Transferências Correntes.

Maputo, Julho de 2020 Descrição Total % Receitas 397,118.13 100% Propinas 270,047.20 68.0% Curso Diurno 65,194.04 Pós-Laboral 204,853.16

Venda de Bens Materiais 6,856.50 1.7%

Venda de Serviços 80,013.74 20.1%

Inscrições de exame de admissão 19,602.52

Outros Serviços 60,411.21

Patrocinio para eventos 6,464.53 1.6%

Outras Receitas 27,362.48 6.9%

Quota de apoio aos estudantes 6,373.68 1.6%

Despesas 397,118.13 100%

Correntes 334,637.27 84%

Compra de materiais 28,765.00

Remuneração ao pessoal eventual 177,144.63

Outras despesas com o pessoal 25,957.92

Aquisição de bens 49,259.31 Aquisição de serviços 31,134.29 Manutenção de imóveis 22,376.12 Transferências Correntes 9,614.00 2% Bolsas de estudos 7,395.38 Deslocações de docentes 2,218.62 Despesas de Capital 52,866.87 13% Construções 30,189.45 Compra de equipamento 4,377.47

Compra de outros meios imobilizados 4,542.46

Grandes reparações 5,405.12

Outros investimentos 8,352.38

Previsão de saldo que transita para 2020 79,022.34

(29)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

5. Anexos

Anexo 1 – Orçamento Global da UEM para 2020;

Anexo 2 – Proposta detalhada de distribuição do Orçamento por unidades Orgânicas; Anexo 2.1 – Distribuição do Orçamento por rubricas internas;

Anexo 2.2 – Distribuição do Orçamento para Aulas Praticas;

Anexo 3 – Distribuição do Orçamento de Investimento 2020 (por Projecto); e Anexo 4 – Previsão de Despesas com Quotas dos Organismos Internacional.

(30)

Plano de Actividades e Distribuição do Orçamento para 2020

29 Gabinete de Planificação e Direcção de Finanças

Anexo 1 - Orçamento Global da UEM para 2020

Anexo 1

Valor % Valor % 1 ORÇAMENTO DO ESTADO 3,754,853.06 2,437,049.02 67.6% 2,339,024.11 98,024.91 4.2% - 1,317,804.04 -35.1% 340,766.83 2,096,282.20 1.1 Orçamento de Funcionamento 2,828,353.06 2,300,818.57 63.8% 2,202,793.66 98,024.91 4.5% - 527,534.49 -18.7% 327,143.78 1,973,674.79 1.1.1 Salarios e Remunerações 2,023,524.10 1,773,735.46 49.2% 1,691,213.63 82,521.83 4.9% - 249,788.64 -12.3% 266,060.32 1,507,675.14 1.1.2 Gastos Correntes 804,828.96 527,083.11 14.6% 511,580.03 15,503.08 3.0% - 277,745.85 -34.5% 61,083.46 465,999.65 1.2 Investimento 926,500.00 136,230.45 3.8% 136,230.45 - 0.0% - 790,269.55 -85.3% 13,623.05 122,607.41 1.2.1 Despesas de Capital 38,500.00 8,000.00 0.2% 6,000.00 2,000.00 33.3% - 30,500.00 -79.2% 800.00 7,200.00 1.2.2 Construções 482,000.00 97,000.00 2.7% 93,000.00 4,000.00 4.3% - 385,000.00 -79.9% 9,700.00 87,300.00 1.2.3 Maquinaria e Equipamento 406,000.00 31,230.45 0.9% 37,230.45 - 6,000.00 -16.1% - 374,769.55 -92.3% 3,123.05 28,107.41 -2 CRÉDITO 229,968.29 374,535.16 10.4% 334,511.01 40,024.15 12.0% 144,566.87 62.9% n/a 374,535.16

2.1 Governo Chinês 57,765.22 123,794.67 3.4% 115,530.44 8,264.23 7.2% 66,029.45 114.3% n/a 123,794.67 2.2 Banco Mundial 46,777.50 46,777.50 1.3% 93,555.00 - 46,777.50 -50.0% - 0.0% n/a 46,777.50 2.3 Banco Árabe para o Desenvolvimento

Economico em Africa (BADEA) 125,425.57 203,962.99 5.7% 125,425.57 78,537.42 62.6% 78,537.42 62.6% n/a 203,962.99

3 DOAÇÕES 396,831.54 396,831.54 11.0% 515,217.17 - 118,385.63 -23.0% - 0.0% n/a 396,831.54

3.1 National Institute of Health (NIH) 7,394.22 7,394.22 0.2% 7,700.00 - 305.78 -4.0% - 0.0% n/a 7,394.22 3.2 Italia - Reforma académica, inovação

tecnologica e Investigação Cientifica 59,190.00 59,190.00 1.6% 60,247.00 - 1,057.00 -1.8% - 0.0% n/a 59,190.00 3.3 Nuffic-Niche 13,946.01 13,946.01 0.4% 14,522.00 - 575.99 -4.0% - 0.0% n/a 13,946.01 3.4 Suécia - Research Capacity Strengthening 316,301.31 316,301.31 8.8% 420,093.00 - 103,791.69 -24.7% - 0.0% n/a 316,301.31 3.5 Oxfam/Ibis - - 0.0% 12,655.17 - 12,655.17 -100.0% - n/a n/a

-4 RECEITAS PRÓPRIAS 397,118.13 397,118.13 11.0% 392,797.37 4,320.76 1.1% - 0.0% - 397,118.13

4.1 Propinas Curso Diúrno 65,192.38 65,192.38 1.8% 64,483.07 709.31 1.1% - 0.0% n/a 65,192.38 4.2 Propinas Pós-Laboral 204,847.95 204,847.95 5.7% 202,619.14 2,228.81 1.1% - 0.0% n/a 204,847.95 4.3 Outras Receitas Próprias 127,077.80 127,077.80 3.5% 125,695.16 1,382.64 1.1% - 0.0% n/a 127,077.80

1+2+3+4 ORÇAMENTO GLOBAL 4,778,771.02 3,605,533.85 100.0% 3,581,549.66 23,984.19 0.7% - 1,173,237.17 -24.6% 340,766.83 3,264,767.03 3,605,533.85 Cativo Obrigatorio Orçamento após o Cativo

ORÇAMENTO GLOBAL DA UEM EM 2020

No Descrição Orçamento Aprovado em 2019 Orçamento Proposto ao MEF em 2020 Orçamento Aprovado em 2020 Variação 2020/2019 2020/2020 Proposta 68% 10% 11% 11%

ORÇAMENTO DO ES TADO CRÉDITO DOAÇÕES RECEITAS PRÓPRIAS

500,000.00 1,000,000.00 1,500,000.00 2,000,000.00 2,500,000.00 3,000,000.00 3,500,000.00 4,000,000.00

Orçamento do Estado Receitas Próprias Doações Créditos