RELATÓRIO E CONTAS EXERCÍCIO DE 2007

(1)

RELATÓRIO E

CONTAS

(2)

SEDE: Rua da Trindade, 10 5400-554 CHAVES Tlef. e Fax - 276333307 Email - capital_cambios@sapo.pt

Contribuinte – 503.492.400 _ Mat. Cons. Reg. Com. de Chaves c/ o nº 770 _ Capital Social de 150.000 €

RELATÓRIO DE GESTÃO

Senhores Accionistas,

De acordo com o estipulado no Pacto Social e nos termos das disposições aplicáveis pelo Código

das Sociedades Comerciais, submetemos à apreciação de V. Exas. o Relatório de Gestão, o

Balanço e as Contas referentes ao exercício findo em 31 de Dezembro de 2007.

A actividade da Agência cresceu no exercício em apreço, em termos de resultados na compra e

venda de notas, moedas e cheques 6,17%, significando que a Agência atingiu depois da adesão

ao EURO, a velocidade de cruzeiro pelo que, para o próximo exercício, será de prever que as

condições de exploração não se irão alterar e o nível de actividade se vai manter semelhante ao

do exercício agora findo.

Para o resultado líquido obtido, no montante de € 2.516,40, propõe-se que o mesmo seja

aplicado em Reservas Livres.

A todos os que connosco colaboraram, o nosso agradecimento.

Chaves, 29 de Fevereiro de 2008

O Conselho de Administração

Presidente - Daniel José da Silva Cardoso

Vice-Presidente - Maria Alice Esteves Pereira Ferreira

(3)

Exmos. Senhores

SANTOS CARVALHO & ASSOCIADOS, SROC, S A.

Campo 24 de Agosto, 129 - 7. °

4300 - 504 PORTO

Chaves, 29 de Fevereiro de 2008

Assunto: DECLARAÇÃO DO ÓRGÃO DE GESTÃO

Exmos. Senhores

A presente declaração é emitida, a vosso pedido, no âmbito do vosso exame às

demonstrações financeiras da CAPITAL CÂMBIOS - Agência de Câmbios, S.A.,

relativas ao exercício findo em 31/12/2007, conducente à respectiva certificação legal

das contas.

Reconhecemos que é da nossa responsabilidade a preparação das demonstrações

financeiras e que estas apresentam de forma verdadeira e apropriada a posição

financeira da empresa, o resultado das operações e os fluxos de caixa, bem como a

adopção de políticas e critérios contabilísticos adequados e a manutenção de um

sistema de controlo interno apropriado, que permita prevenir e detectar eventuais erros

ou irregularidades.

Confirmamos, tanto quanto é nosso dever conhecer e nossa convicção, que:

-

Pusemos à vossa disposição todos os registos contabilísticos e respectivos suportes

documentais e outros, assim como toda a correspondência relevante e as actas de

todas as reuniões dos órgãos sociais e comissões.

-

As demonstrações financeiras não se encontram afectadas por erros ou omissões

materialmente relevantes.

-

Todas as operações e condicionalismos respeitantes ao capital da empresa estão

adequadamente registados e divulgados.

-

Estão registados todos os activos de que a empresa é titular e não existem acordos ou

opções de recompra, ónus ou quaisquer outros encargos sobre os mesmos, para além

dos divulgados no Anexo.

(4)

Não existem situações que conduzam ou possam conduzir à obsolescência ou perda de

valor de imobilizações, resultantes de progresso tecnológico ou de condições de

mercado, e as que existem foram devidamente consideradas nas demonstrações

financeiras.

-

Registámos e divulgámos, consoante o apropriado, todos os compromissos assumidos e

todas as responsabilidades, reais ou contingentes.

-

Para além das constantes das demonstrações financeiras, não há quaisquer

reclamações relativas a litígios existentes ou esperados.

-Não há acordos com instituições financeiras envolvendo compensação de saldos ou

restrições de movimentação de dinheiro ou linhas de crédito ou acordos similares.

-

Para além do que está divulgado no Anexo não se verificaram acontecimentos

subsequentes ao fecho das contas que requeiram ajustamento ou divulgação nas notas.

-

Foram cumpridas todas as obrigações fiscais e parafiscais. As responsabilidades

respeitantes a impostos e contribuições, vencidos ou não, diferidos ou contingentes

(verbas de impostos e contribuições, multas e coimas e juros contados até à data do

balanço) estão integral e apropriadamente escrituradas ou divulgadas.

-

Os prejuízos resultantes de eventuais sinistros que possam ocorrer e afectem a

continuidade das operações estão cobertos por seguros contratados por capitais

suficientes.

-

Foi-vos dado conhecimento de todas as situações que possam afectar as

demonstrações financeiras.

O Conselho de Administração

Presidente - Daniel José da Silva Cardoso

Vice-Presidente - Maria Alice Esteves Pereira Ferreira

(5)

ANEXO I

(em Euros)

2007

ACTIVO Activo Amortizações Activo 2006 PASSIVO 2007 2006

Bruto e Provisões Liquido

1. Caixa e disponibilidades em Bancos Centrais... 124.629 124.629 144.587 1. Débitos para com instituições de crédito... 69.638 56.690

2. Disponibilid. à vista sobre Instit. de crédito... 145.464 145.464 85.084 a) À vista... 69.638 56.690

3. Outros créditos sobre instituições de crédito... b) A prazo ou com pré-aviso...

4. Créditos sobre clientes... 2. Débitos para com clientes...

5. Obrigações e outros titulos de rendim. fixo... a) Depósitos de poupança...

a) Obrigações e outros titulos de rendim. fixo... b) Outros débitos...

de emissores públicos... ba) À vista...

b) Obrigações e outros titulos de rend. fixo... bb) A prazo...

de outros emissores... 3. Débitos representados por títulos...

(dos quais: Obrigações próprias)... 4. Outros passivos... 61.016 55.649

6. Acções e outros titulos de rendimen. variavél.... 5. Contas de regularização... 17.970 15.470

7. Participações... 6. Provisões para riscos e encargos...

8. Partes de capital em empresas coligadas... a) Provisões para pensões e enc. similares...

9. Imobizações incorpóreas... 47.641 12.725 34.916 34.916 b) Outras provisões... 10. Imobilizações corpóreas... 116.900 74.700 42.200 59.292 6A. Fundo para riscos bancários gerais...

(dos quais: Imóveis de serviço próprio)... 8. Passivos subordinados...

11. Capital subscrito não realizado... 9. Capital subscrito... 150.000 150.000

12. Acções próprias ou partes de capital próprias... 10. Prémios de emissão...

13, Outros activos... 11. Reservas... 46.069 38.141

15. Contas de regularização... 12. Reservas de reavaliação...

16. Prejuizo de exercício... 13. Resultados transitados...

14. Lucro do exercício... 2.516 7.929

TOTAL DO ACTIVO... 434.634 87.425 347.209 323.879 TOTAL DO PASSIVO... 347.209 323.879

Matriculada na Cons. Reg. Com de Chaves sob o n.º 770 Contribuinte n.º 503 492 400

Vice-Presidente - Maria Alice Esteves Pereira Ferreira

Vogal- Manuel de Jesus Rodrigues

O Técnico de Contas

A Administração

BALANÇO EM 31/12/2007

Maria Elvira R. Aguiar Costa

Presidente - Daniel José da Silva Cardoso

SEDE:

Rua da Trindade, 10 5400-554 CHAVES

Tlef.e Fax

- 276333307

Email

- capital_cambios@sapo.pt

(6)

ANEXO II

(em Euros)

DÉBITO 2007 2006 CRÉDITO 2007 2006

A. CUSTOS B. PROVEITOS

1. Juros e custos equiparados... 6.583 4.611 1. Juros e proveitos equiparados... 615 780

2. Comissões... 2.727 2.213 Dos quais:

3. Prejuizos em operações financeiras... (de titulos de rendimento fixo)...

4. Gastos gerais e administrativos... 55.754 53.644 2. Rendimento de titulos... a) Custos com o pessoal... 35.790 36.752 a) Rendimento de acções, de quotas e de

Dos quais: outros títulos de rendimento variável...

(salariais e vencimentos)... 31.800 32.005 b) Rendimento de participações... (encargos sociais)... 3.990 4.747 c) Rendimento de partes de capital em

Dos quais: empresas coligadas...

(com pensões)... 3. Comissões... 1.074

b) Outos gastos administrativos... 19.964 16.892 4. Lucros em operações financeiras... 90.678 85.406

5. Amortizações do exercício... 17.093 17.093 5. Reposições e anulações respeitantes a

6. Outros custos de exploração... 10 20 correcções de valor relativas a créditos e

7. Provisões para crédito vencido e para outos riscos... provisões para passivos eventuais e para

8. Provisões para imobilizações financeiras... compromissos...

10. Resultado da actividade corrente... 9.126 9.994 6. Reposições e anulações respeitantes a

11. Perdas extraordinárias... 2.260 8 correcções de valor relativas a valores

12. Impostos sobre lucros... 4.243 1.982 mobiliários que tenham o carácter de 14. Outros impostos... 107 75 imobilizações financeiras, a participações

15 Lucros do exercício... 2.516 7.929 e a partes de capital em empresas coligadas... 7. Outros proveitos de exploração... 8. Resultado da actividade corrente...

9. Ganhos extraordinários... 315

11. Prejuízo do exercício...

TOTAL... 91.293 87.575 TOTAL... 91.293 87.575

Matriculada na Cons. Reg. Com de Chaves sob o n.º 770 Contribuinte n.º 503 492 400

Vice-Presidente - Maria Alice Esteves Pereira Ferreira Vogal- Manuel de Jesus Rodrigues Maria Elvira R. Aguiar Costa

DEMONSTRAÇÃO DOS RESULTADOS EM 31/12/2007

O Técnico de Contas A Administração

Presidente - Daniel José da Silva Cardoso

SEDE:

Tlef.e Fax

- 276333307

Email

(7)

ANEXO IV

(em Euros)

CONTAS Transferências Amortizações Regularizações Abates Valor

Valor Amortizações Aquisições Reavaliações do exercício (líquido) líquido

Bruto Acumuladas (líquido) em 31.12.06

IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS

Trespasses... 34.916 34.916

Despesas de estabelecimento... 11.228 11.228

Custos plurienuais... Despesas de investigação e desenvolvimento...

Sistemas de tratamento de dados (Software)... 1.497 1.497

Despesas em edifícios arrendados... Outras...

47.641 12.725 34.916

IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS

Imóveis de servíço próprio... 1.386 1.386

Outros imóveis... 15.381 6.130 235 9.016

Equipamento... 84.123 34.082 16857 33.184

Património artístico...

Outras imobilizações Inorpóreas... 16.010 16.010

116.900 57.608 17.092 42.200 IMOBILIZAÇÔES EM CURSO Imobilzações incorpóreas... Imóveis... Equipamento... Património artístico... Outras imobilizações corpóreas... Adiantamentos por conta de imolizações...

Totais... 164.541 70.333 17.092 77.116

Matriculada na Cons. Reg. Com de Chaves sob o n.º 770

Contribuinte n.º 503 492 400

O Técnico de Contas

A Administração

Maria Elvira R. Aguiar Costa

Presidente - Daniel José da Silva Cardoso

Vice-Presidente - Maria Alice Esteves Pereira Ferreira

Vogal- Manuel de Jesus Rodrigues

IMOBILIZAÇÕES INCORPÓREAS E CORPÓREAS – 31/12/2007

Saldo do exercício Aumentos

anterior

SEDE:

Tlef.e Fax

- 276333307

Email

(8)

ANEXO AO BALANÇO

E

DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS

3. Critérios de Avaliação utilizados:

- Imobilizações Incorpóreas – Custo de Aquisição

- Imobilização Corpóreas – Custos de Aquisição

- Reintegrações – Taxas máximas legais

- Para conversão de Notas e Moedas Estrangeiras e Divisas foram utilizados os seguintes

câmbios:

Moedas

C. Notas e Moedas

C. Divisas

Dólar Canadá

0,60

Franco Suíço

0,50

--Libra Inglaterra

1,40

Dólar EUA

0,50

Dólar Austrália

0,50

--Real Brasil

0,30

--Coroa Dinamarquesa

0,10

--Coroa Sueca

0,10

--Yen Japão

0,005

--Coroa Norueguesa

0,10

--Rande – África do Sul

0,10

--16. Trespasse – Refere-se ao valor pago pelo trespasse das instalações na cidade de Chaves.

Despesas de Estabelecimento – Referem-se a custos com estudos, escrituras, registos e

publicações.

27. Saldos das seguintes contas:

- Custos a pagar

€ 17.970

31. Rubricas 13 do Activo e 4 do Passivo

Outros Activos

€ 0

Outros Passivos

- Descoberto DO

€ 69.638

- Empréstimos

€ 59.000

- IRS – Rendimento Prediais

€ 36

- IRS – Trabalho Dependente

€ 300

- Contribuições p/ Segurança Social

€ 264

- IRC a pagar

€ 1.415

_______________

€ 130.653

(9)

34. Efectivo médio anual de trabalhadores no serviço:

1 Empregado

35. Honorários do ROC

€ 2.535

37. Elementos do activo expressos em Moeda Estrangeira e convertidos em Euros

- Notas e Moedas Estrangeiras

€ 100.806

- Cheques s/ o Estrangeiro

€ 110.714

38. Proveitos registados nas rubricas

B1 – Juros e Proveitos equiparados,

Juros de Disponibilidades

€ 615

B3 – Comissões s/ vendas de Notas, Moedas e Divisas

---B4 – Lucros e Diferenças de Reavaliações de Divisas

€ 48.858

- Lucros e Diferenças de Reavaliações de Notas e Moedas € 41.820

39. Principais Componentes das rubricas

A – Custos

6. Outros custos de Exploração

- Donativos

€ 10

______________

11. Perdas Extraordinárias

- Multas Fiscais

--- Outras Perdas Extraordinárias

€ 2.260

______________

€ 2.260

B – Proveitos

7. Outros Proveitos de Exploração

---9. Ganhos Extraordinários

(10)

---SEDE: Rua da Trindade, 10 5400-554 CHAVES Tlef. e Fax - 276333307 Email - capital_cambios@sapo.pt