Comitê Gestor 2018 - 2020
RELATÓRIO DAS DEMONSTRAÇÕES
FINANCEIRAS
3 º TRIMESTRE DE 2018
Variação significativa:
*Valores a receber referente
negociação de atleta com
Real Madrid Club de Futbol
à curto prazo
.
Vlrs em milhares de reais
ATIVO
30/09/2018
31/12/2017
Circulante
Caixa e equivalentes de caixa
537
2.755
Aplicação Financeira
62
5
*Direito de Imagem
13.438
8816
Valores a receber, líquidos
168.760
12.408
Outros ativos
2.433
595
Total do ativo circulante
185.230
24.579
Não circulante
Valores a receber, líquidos
21.035
18.895
*Direito de Imagem
17.125
11767
Depósitos judiciais
5.512
6.382
Total do ativo não circulante
43.672
37.044
Imobilizado
47.459
48.219
*Intangível
73.103
67.472
Total do imobilizado e Intangível
120.562
115.691
Total do ativo
349.464
177.314
* Reclassif. 2017 ref. ITG 2003(R1)
Balanços Patrimoniais Levantados
30 de setembro de 2018 e 31 de dezembro de 2017
(Em milhares de reais)
Variações significativas:
*Contas a pagar ref. negociações
com atletas : Doyen 23 milhões/ HSV
– Cleber Janderson 16 milhões/
Thiago Maia 17 milhões/Rodrigo Goes
23 milhões.
*Redução significativa das
obrigações tributárias.( obtenção da
CND)
* Receita diferida ( antec. TV e
negociação com atletas a curto
prazo)
Vlrs em milhares de reais
PASSIVO 30/09/2018 31/12/2017 Circulante Fornecedores 4.972 7.923 Empréstimos 17.241 17.024 Contas a pagar 121.992 81.395Direitos de imagem de atletas 18.141 19.154
Receita diferida 182.007 3.624
Obrigações trabalhistas 32.549 30.961
Obrigações tributárias 3.867 14.832
Débitos com terceiros 12.209 10.558
Parcelamentos de tributos 9.719 9.150
Total do passivo circulante 402.699 194.621
Não circulante
Parcelamentos de tributos 150.925 148.748
Direitos de imagem de atletas 13.776 5.657
Débitos com terceiros 714 180
Provisão para demandas judiciais 12.748 16.448
Contas a pagar 33.990 32.605
Receita diferida 21.557 938
Obrigações tributárias 282 387
Obrigações Trabalhistas 909 2.188
Total do passivo não circulante 234.901 207.150
Patrimônio líquido
Patrimônio social -255.656 -258.962
Reserva de reavaliação 31.199 31.584
Superávit/Déficit – período / exercício -63.679 2.921
Total do Patrimônio Líquido -288.136 -224.457
Total do passivo e patrimônio líquido 349.464 177.314
Balanços Patrimoniais Levantados
30 de setembro de 2018 e 31 de dezembro de 2017
(Em milhares de reais)
Receitas operacionais
Receitas com bilheterias e cotas de participação 23.712 163 23.875 28.895 21.724
Receitas com repasses de direitos federativos 16.201 16.201 94.623 76.833
Receitas com transmissões televisivas 80.453 80.453 93.970 86.564
Receitas de publicidade 11.904 93 4.826 16.824 28.784 14.484
Receitas com manutenção e frequência 75 7.563 7.638 14.519 12.248
Receitas de aluguéis 137 741 877 5
Receitas Timemania 1.528 1.528 2.121
Receita de Voluntariado Obtida 1.310 1.310 1.285
Receitas diversas 1.827 138 1.582 3.547 3.455 23.783
134.234 306 17.714 152.254 264.246 239.047
Custos do departamento de esportes
Pessoal e encargos sociais -72.657 -10.862 -5.166 -88.685 -59.223 -88.403
Despesas com negociação de atletas -6.472 -203 -4 -6.679 -6.576 -7.229
Jogos e bonificações -14.329 -755 -302 -15.386 -16.680 -13.299
Direitos de imagem e arena -13.345 -35 -543 -13.924 0 -4.580
Amortização de gastos com atletas -18.292 -8.541 -26.833 -26.817 -50.778
Reversão de custos para o intangível 7.296 7.296 7.384 7.764
Outros custos -10.000 -1.699 -9.875 -21.574 -25.703 -20.910
-135.096 -14.799 -15.890 -165.785 -127.615 -177.435
Despesas operacionais
Pessoal e encargos sociais -948 -679 -8.484 -10.112 -10.405 -10.384
Gerais e administrativas -2 -32 -5.404 -5.438 -202 -5.860
Serviços profissionais -68 -246 -8.086 -8.400 -7.373 -9.228
Depreciações -1.052 -1.052 -1.063 -1.041
Amortização Intangível - software -118 -118 -25 -23
Serviços Prestados por Voluntariado -1.310 -1.310 -1.285
Outras receitas (despesas) líquidas 1.360 -3.907 -2.547 -11.578 -1.620
342 -957 -28.361 -28.976 -30.646 -29.440
Resultado financeiro
Atualizações monetárias de tributos -8.061 -8.061 -13.265
Juros sobre empréstimos -3.445 -3.445 -4.622
Outras despesas financeiras -102 -51.937 -52.039 -65.956
Outras receitas financeiras 14 3 42.358 42.375 80.802
-88 3 -21.085 -21.171 -31.343 -3.042
Superávit/ (Déficit) do período -609 -15.448 -47.622 -63.679 74.642 29.130
30/09/2018
Total 30/09/2017 Vlr orçado set18
Futebol profissional Futebol amador
Clube social, administrativo e outros desportos
Total 30/09/2018
Demonstração do superávit (déficit)
Movimento mensal ( Em milhares de R$)
JAN
FEV
MAR
ABR
MAI
JUN
JUL
AGO
SET
TOTAL ACUMULADO PARA O ANO DE
2018
Receitas Orçadas - Vlr ref. orç2017 + atual 1,80%
56.486
21.259
22.417
23.436
17.661
13.619
17.057
76.769
15.542
325.125
Fornecedores
-538
-434
1.278
-2.203
1.703
-1.135
-377
1.056
-2.301
-2.951
Dir Imagem
-1.823
-740
595
-991
-322
376
-1.457
2.573
776
-1.013
Emprestimos e Financiamentos
2.955
-4.024
19.437
-3.821
-3.838
7.051
-4.852
-7.557
-5.133
217
*Títulos a Pagar
10.869
-2.900
1.154
3.472
2.644
4.296
26.486
5.642
-9.298
42.365
Credores Diversos
56
-74
246
-116
240
-73
-41
1.342
70
1.651
Obrigações Trab, Sociais e Fiscais
-2.239
205
-12.702
-8
-497
-1.770
-1.167
-1.219
-88
-19.484
Provisão de Férias e 13º sal
494
1.176
1.275
1.197
1.423
1.514
763
1.286
1.545
10.674
Total Endividamento
9.775
-6.791
11.283
-2.469
1.353
10.260
19.356
3.122
-14.429
31.460
Representatividade Orç 2018
17,30%
-31,94%
50,33%
-10,54%
7,66%
75,33%
113,48%
4,07%
-92,84%
9,68%
RECEITAS ORÇADAS X ENDIVIDAMENTO TOTAL - 2018
ARTIGO 89 - PARÁGRAFO ÚNICO : NA PROPOSTA ORÇAMENTÁRIA A SER APROVADA ANUALMENTE PELO CONSELHO DELIBERATIVO, DEVERÁ CONSTAR QUE O LIMITE DE ENDIVIDAMENTO DO SANTOS DENTRO DE CADA EXERCICIO SOCIAL NÃO DEVERÁ ULTRAPASSAR 10% DA RECEITA ORÇADA, SALVO SE ESSE ENDIVIDAMENTO FOR CONTRATADO PARA
SUBSTITUIÇÃO DE FINANCIAMENTOS ANTERIORES E SOB CONDIÇÕES MAIS FAVORÁVEIS. TODA EXCEÇÃO A ESSA REGRA DEVERÁ SER APROVADA PELO CONSELHO DELIBERATIVO, DESDE QUE COM PARECER FAVORÁVEL DO CONSELHO FISCAL.
DIVISÃO
TOTAL REALIZADO
% UTILIZADO POR
DEPARTAMENTO
Análise dos limites estatutários considerando os valores realizados
Comitê de Gestão
2.447.714
1,40%
Comunicação
1.920.116
1,10%
Conselho
490.695
0,28% Não pode ser inferior a 0,5% do total gasto.
Esportes Amadores
946.576
Futebol Feminino
2.961.290
Futebol de Base
20.603.799
19,38% Não pode ser inferior a 10% dos gastos do futebol
Futebol Profissional
106.291.984
60,66%
Não pode exceder a 76,5% ( considerando os 85% (-) 10% para a
base= 8,5% o que corresponde de 76,5%)
Financeiro
7.782.696
4,44%
Jurídico
4.301.237
2,45%
Marketing
9.952.686
5,68%
Patrimônio
13.818.540
7,89%
RH
2.327.847
1,33%
Tecnologia
1.390.167
0,79%
TOTAL GERAL
175.235.347
2,23% Não pode ser inferior a 1% do total gasto.
Orçamento 2018 foi elaborado a partir do orçamento 2017 com atualização, conforme determina o estatuto. Principais Variações :
* Futebol Profissional e Marketing : Conforme a ITG(R1) valores antes alocados para Marketing referente a COTAS DE TV agora são
alocados em Futebol Profissional o que distorce a comparação real x orçado para os dois departamentos.
Porém fica claro os gastos superiores ao orçado no Futebol Profissional devido a redução efetuada em 2017 dos valores orçados
para folha de pagto o que também distorce a comparação.
•
Comitê de Gestão : Por determinação da gestão anterior no orçamento os custos da Presidência eram alocados no Futebol
Profissional, porém em 2018 alocamos todos os custos pertinentes a esta área, o que também distorce a comparação
•
Patrimônio: Em 2017 houve uma redução do valor orçado para o departamento , porém não ocorreu nos valores realizados, o
que também distorce a comparação.
•
RH : Os custos com o refeitório e suporte da TOTVS não foram orçados para este departamento.
•
Futebol de base: Para o ano de 2018 os custos da categoria Sub-23 ficará sob responsabilidade deste departamento.
DIVISÃO TOTAL REALIZADO
Vlr. Orçamento
setembro/2018
Variação em R$ Realizado x
Orçado 2018
Variação Acum Orç 2018
X Realizado 2018
Comitê de Gestão
2.447.714
503.571
386,07%
1.944.143
Comunicação
1.920.116
1.931.677
-0,60%
-11.561
Conselho
490.695
663.525
-26,05%
-172.830
Esportes Amadores
946.576
1.752.532
-45,99%
-805.956
Futebol Feminino
2.961.290
2.007.377
47,52%
953.913
Futebol de Base
20.603.799
11.605.754
77,53%
8.998.045
Futebol Profissional
106.291.984
76.269.835
39,36%
30.022.148
Financeiro
7.782.696
3.341.732
132,89%
4.440.964
Jurídico
4.301.237
3.591.771
19,75%
709.466
Marketing
9.952.686
17.254.732
-42,32%
-7.302.046
Patrimônio
13.818.540
9.774.387
41,38%
4.044.153
RH
2.327.847
658.455
253,53%
1.669.392
Tecnologia
1.390.167
1.238.473
12,25%
151.694
TOTAL GERAL
175.235.347
130.593.822
34,18%
44.641.525,13
Observação : Este orçamento foi elaborado em outubro 2016 para utilização em 2017, porém por força do estatuto foi atualizado pelo INPC em 1,80% para utilização em 2018
*Principais Variações :
Não ocorreu a negociação de atleta prevista para o mês de janeiro.
Foi previsto em patrocínio master ainda não realizado.
Valores orçados para Licenciamentos e Sócios além das expectativas reais de realização
Projeção de Cotas de TV foi realizada em out2016 considerando uma correção de 8,48% para 2017 não ocorrida.
CONSOLIDADO MENSAL COMPARATIVO REALIZADO X ORÇADO 2018
COMPARATIVO ORÇAMENTO SETEMBRO
2018
RECEITAS DESCRIÇÃO JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET TOTAL
Vlr. Orçamento setembro 2018 Variação em R$ Realizado x Orçado 2018 Recorrentes Receitas de Jogos 554.055 499.549 3.487.910 286.010 759.640 262.475 1.197.173 575.188 2.082.222 9.704.221 13.380.684 -3.676.463 Premiações Campeonatos 8.000 0 650.000 5.175.096 2.036.040 5.238.295 25.000 20.000 1.018.228 14.170.659 15.514.320 -1.343.661 Televisão e Publicidade Estática e PPV 11.984.284 12.261.612 12.122.948 12.122.948 7.493.448 7.493.448 7.493.448 7.493.448 7.493.448 85.959.030 93.970.753 -8.011.723 Licenciamento 185.082 147.563 192.431 146.129 150.410 172.829 142.799 149.260 167.085 1.453.587 5.878.950 -4.425.363 Patrocínio 163.968 295.313 370.544 867.446 1.292.396 1.472.976 2.072.177 1.761.880 1.567.407 9.864.108 22.905.000 -13.040.892 Sócios 618.169 642.165 773.596 804.675 724.547 630.993 663.450 692.585 682.946 6.233.125 14.519.021 -8.285.896 Cadeiras / Camarotes 264.960 197.339 134.139 181.302 160.873 139.594 175.031 219.962 117.401 1.590.602 1.814.076 -223.474 6.0.3.00.14 Memorial das Conquistas 116.125 54.891 31.124 33.840 27.638 15.400 52.506 23.725 31.888 387.137 429.157 -42.020
6.0.9.00.10 Franquias 53.615 48.864 46.540 52.391 61.109 39.739 38.584 46.837 48.318 435.997 870.390 -434.393 Outras Receitas (
Aluguéis/Eventos) 1.276.590 1.179.246 771.638 490.642 519.516 353.708 704.561 580.335 378.246 6.254.481 341.437 5.913.044
Sub total de Receitas Recorrentes 15.224.846 15.326.542 18.580.869 20.160.479 13.225.618 15.819.457 12.564.728 11.563.219 13.587.189 136.052.946 169.623.789 -33.570.842 Rec. Vda Direitos Federativos e
Empréstimos 4.590.377 33.333 1.922.907 174.453 330.070 325.904 5.552.427 3.258.337 12.858 16.200.666 94.623.100 -78.422.434 Total Geral das Receitas 19.815.223 15.359.875 20.503.776 20.334.931 13.555.688 16.145.361 18.117.155 14.821.557 13.600.047 152.253.613 264.246.889 -111.993.276
Principais Variações : Distorção na linha de Remuneração deve-se ao orçamento efetuado com uma redução significativa de funcionários , o que não ocorreu em 2017.
Os valores referente ao Direito de Imagem não foram orçados , devido a alteração da ITG ter ocorrido somente para os valores a partir de 2018.
Despesas com jogos foi orçada a menor por não considerar os jogos da Copa Libertadores.
Gastos com refeitório foram superiores devido a mudança do refeitório próprio para a empresa Cuccinare, valor também não orçado.
CUSTOS
DESCRIÇÃO
JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET TOTALVlr. Orçamento setembro 2018
Variação em R$ Realizado x Orçado 2018
Recorrentes
0
Remun.CLT e Encargos ,Benef Soc.
8.221.823
8.987.689
9.518.802
10.116.873
9.245.922
9.135.583
9.287.057
10.415.946
9.876.303
84.805.998
59.222.512
25.583.486
6.3.4.00.08 Direito de Imagem
909.934
679.025
710.261
733.594
908.603
857.067
883.337
1.344.270
1.234.888
8.260.979
0
8.260.979
Gratificações
79.875
36.250
219.361
1.570.397
3.500
0
49.840
127.600
787.813
2.874.635
6.362.602
-3.487.967
Despesas com jogos Atletas e Apoio
560.125
557.152
3.266.097
1.202.094
1.415.909
812.891
1.145.062
1.369.918
2.182.230
12.511.479
10.317.722
2.193.757
Tarifas Públicas
120.496
142.377
154.469
152.461
151.941
144.256
134.806
109.281
171.893
1.281.983
1.442.353
-160.370
Taxas de Registro ( FPF/CBF/FAAP)
125.610
52.086
28.011
39.098
27.321
20.679
15.096
45.110
31.976
384.987
687.944
-302.957
6.3.9.00.54 Material Esportivo
39.540
125.909
136.413
31.047
37.577
28.394
282.202
921.177
91.980
1.694.240
1.347.857
346.383
6.3.9.00.36 Refeitorio
138.174
237.384
312.590
331.317
315.407
331.351
321.739
335.132
323.874
2.646.969
1.464.393
1.182.576
6.3.9.00.40 Viagens
68.615
37.529
33.208
109.961
61.960
32.418
54.518
123.431
38.667
560.307
964.046
-403.739
6.3.9.00.11 Manutenções/ Campo Estádio
17.892
13.667
6.547
33.969
21.185
18.264
29.593
39.662
20.100
200.878
596.904
-396.027
Serviços de Terceiros ( Mazzini, Yaman,
Intermediação,outros)
560.291
379.172
422.995
528.879
548.018
582.725
489.556
1.176.232
631.922
5.319.790
4.000.231
1.319.559
Direito de Arena/ INSS TV PUBLIC /FENAPAF
1.227.211
1.357.186
2.166.078
1.604.657
945.969
1.215.406
856.758
775.710
958.412
11.107.386
10.518.613
588.772
Outras Despesas diversas
1.883.427
487.943
476.447
1.152.793
701.148
870.591
449.741
134.004
541.794
6.697.887
4.681.028
2.016.859
Sub total dos Custos Recorrentes
13.953.014
13.093.369
17.451.280
17.607.141
14.384.461
14.049.625
13.999.303
16.917.473
16.891.852
138.347.518
101.606.207
36.741.312
Extraordinários
Reclamações Trabalhistas
0
0
0
0
0
0
1.139.000
82.350
0
1.221.350
0
1.221.350
Desp aquis.Direitos Federativos/Emprest/Comiss.
2.453.920
35.832
16.664
2.765.517
57.633
1.138.900
1.368
173.051
36.016
6.678.899
6.575.896
103.003
Total dos Custos Extraordinários
2.453.920
35.832
16.664
2.765.517
57.633
1.138.900
1.140.368
255.401
36.016
7.900.249
6.575.896
1.324.353
Total dos Custos Recorrentes e Extraordinários
16.406.934
13.129.201
17.467.944
20.372.658
14.442.094
15.188.525
15.139.670
17.172.874
16.927.869
146.247.767
108.182.103
38.065.665
DESPESAS
ADMISNITRATIVAS DESCRIÇÃO
JAN
FEV
MAR
ABR
MAI
JUN
JUL
AGO
SET
TOTAL
Vlr. Orçamento setembro
2018
Variação em R$ Realizado
x Orçado 2018
Remun.CLT e Encargos ,Benef Soc.
1.267.738
1.238.240
1.002.565
1.011.960 1.244.442
899.936 1.029.861 1.029.510 1.148.981
9.873.235
10.404.877
-531.642
Rescisões e Reclam. Trabalhistas
0
0
0
0
5.016
430
405
6.274
1.759
13.885
0
13.885
Impostos e Taxas
16.390
3.926
90.837
416.345
0
42.034
627.438
426.844 1.960.940
3.584.755
0
3.584.755
Serviços de 3ºs
399.582
505.096
851.641
936.161 1.551.833
771.104 1.512.872 2.135.271 1.095.608
9.759.168
7.373.578
2.385.590
6.4.9.00.03
Telefonia
14.644
15.180
13.622
6.490
12.684
13.867
14.837
13.964
14.523
119.810
0
119.810
6.4.9.00.68
Viagens e Estadias
43.516
15.051
35.439
38.182
25.980
19.522
16.417
104.661
95.751
394.520
201.784
192.736
6.4.9.00.08
Publicidade e Propaganda
3.000
900
104.000
120.564
41.039
269.503
0
269.503
Outras Despesas (Abrir acima 1M)
516.429
608.841
340.646
934.071
609.484
608.056
492.235
463.922
399.021
4.972.704
4.431.480
541.224
Total das Despesas Admiminstrativas
2.261.300
2.386.333
2.335.649
3.343.210 3.449.440 2.354.949 3.798.066 4.301.011 4.757.622
28.987.580
22.411.719
6.575.861
Observação : Este orçamento foi elaborado em outubro 2016 para utilização em 2017, porém por força do estatuto foi atualizado pelo INPC em 1,80% para utilização em 2018.
As linhas serviços de terceiros e remuneração apresentam distorções devido a mudanças administrativas desde 2017 e também a mudança de gestão em 2018
RECEITAS DESCRIÇÃO JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET TOTAL
Vlr. Orçamento setembro
2018
Variação Acum Orç setembro 2018 X
Realizado 2018
Variação em R$ Realizado
x Orçado 2018
Recorrentes
Sub total de Receitas Recorrentes 15.224.846 15.326.542 18.580.869 20.160.479 13.225.618 15.819.457 12.564.728 11.563.219 13.587.189 136.052.946 169.623.789 -19,79% -33.570.842 Rec. Vda Direitos Federativos e Empréstimos 4.590.377 33.333 1.922.907 174.453 330.070 325.904 5.552.427 3.258.337 12.858 16.200.666 94.623.100 -82,88% -78.422.434 Total Geral das Receitas 19.815.223 15.359.875 20.503.776 20.334.931 13.555.688 16.145.361 18.117.155 14.821.557 13.600.047 152.253.613 264.246.889 -42,38% -111.993.276
Sub total dos Custos Recorrentes 13.953.014 13.093.369 17.451.280 17.607.141 14.384.461 14.049.625 13.999.303 16.917.473 16.891.852 138.347.518 101.606.207 36,16% 36.741.312 Total dos Custos Extraordinários 2.453.920 35.832 16.664 2.765.517 57.633 1.138.900 1.140.368 255.401 36.016 7.900.249 6.575.896 20,14% 1.324.353
Total dos Custos Recorrentes e Extraordinários 16.406.934 13.129.201 17.467.944 20.372.658 14.442.094 15.188.525 15.139.670 17.172.874 16.927.869 146.247.767 108.182.103 35,19% 38.065.665
Total das Despesas Admiminstrativas 2.261.300 2.386.333 2.335.649 3.343.210 3.449.440 2.354.949 3.798.066 4.301.011 4.757.622 28.987.580 22.411.719 29,34% 6.575.861
Total Geral dos Custos e Despesas 18.668.234 15.515.534 19.803.593 23.715.867 17.891.534 17.543.474 18.937.736 21.473.884 21.685.491 175.235.347 130.593.822 34,18% 44.641.526
SUPERÁVIT /( DÉFICIT) ANTES RESULT FINANCEIRO 1.146.989 -155.659 700.183 -3.380.936 -4.335.846 -1.398.113 -820.581 -6.652.328 -8.085.444 -22.981.735 133.653.067 -117,20% -156.634.802
Total do Resultado Financeiro 3.593.085 7.880 7.717.466 1.855.918 4.768.577 4.580.838 179.073 -4.632.939 3.101.338 21.171.236 31.343.806 -32,45% -10.172.570
SUPERÁVIT /( DÉFICIT) APÓS RESULT FINANCEIRO -2.446.096 -163.539 -7.017.283 -5.236.854 -9.104.422 -5.978.951 -999.654 -2.019.389 -11.186.782 -44.152.971 102.309.261 -143,16% -146.462.232 6.4.6.00.02 Reversão prov contingências 146.116 340.000 -1.667.151 -1.181.035 7.146.360 -116,53% -8.327.395 Total amortização, depreciação e reversão atleta 1.968.611 4.397.988 2.880.299 2.421.168 4.974.386 3.578.721 2.486.053 2.488.727 2.806.494 28.002.447 27.905.674 0,35% 96.773 SUPERÁVIT / ( DÉFICIT) APÓS Amort e Deprec e Reversão -4.414.707 -4.707.643 -10.237.582 -5.990.871 -14.078.809 -9.557.673 -3.485.707 -4.508.116 -13.993.276 -70.974.383 67.257.227 -205,53% -138.231.611 6.3.0.00.09 Reversao custo atletas em formação -638.016 -690.242 -578.568 -831.439 -930.836 -1.008.089 -869.687 -872.987 -875.983 -7.295.846 -7.384.572 -1,20% 88.726 SUPERÁVIT /( DÉFICIT) APÓS REVERSÃO -3.776.691 -4.017.401 -9.659.014 -5.159.432 -13.147.972 -8.549.584 -2.616.020 -3.635.129 -13.117.293 -63.678.537 74.641.799 -185,31% -138.320.337
CONSOLIDADO MENSAL
COMPARATIVO REALIZADO X ORÇADO 2018
COMPARATIVO ORÇAMENTO
Comparativo Realizado x Orçado JANEIRO A SETEMBRO/2018
▪ Podemos dizer que as maiores variações foram :
Venda de atleta prevista em orçamento não realizada R$ 78 milhões
( Vale
ressaltar a venda do atleta Rodrigo Silva Goes que consta em Receitas a
Apropriar em 2019 – 45 milhões de euros )
Valores não orçados para Direito de Imagem ( ITG 2003 ) R$ 8 milhões
Valores orçados a maior TV/ Licenc/Patrocinio/Sócios R$ 25 milhões
Valores orçados a menor para Remuneração- Ops 25 milhões
Valores em milhares de reais referente ao 3º Trimestre /2018
JAN
FEV
MAR
ABR
MAI
JUN
JUL
AGO
SET
TOTAL
Total Receitas
19.815
15.360
20.504
20.335
13.556
16.145
18.117
14.822
13.600
152.254
Total Custos e Despesas
18.668
15.516
19.804
23.716
17.892
17.543
18.938
21.474
21.685
175.235
Resultado Operac.
1.147
-156
700
-3.381
-4.336
-1.398
-821
-6.652
35.286
-22.982
RELAÇÃO RECEITAS X CUSTOS DESP OPERACIONAIS
19.815 15.360 20.504 20.335 13.556 16.145 18.117 14.822 13.600 18.668 15.516 19.804 23.716 17.892 17.543 18.938 21.474 21.685 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000
JAN FEV MAR ABR MAI JUN JUL AGO SET
RELAÇÃO RECEITAS X CUSTOS E DESP OPERAC. 3º TRI/2018
Valores em milhares de reais referente ao 3º Trimestre /2018
Receitas de Jogos/ Premiação
23.875
15,68%
Televisão e Publicidade Estática e PPV
85.959
56,46%
Patrocínio e Licenciamento
11.318
7,43%
Sócios / Cadeiras e Camarotes
7.824
5,14%
Outras Receitas ( Aluguéis/Eventos)
7.078
4,65%
Rec. Vda Direitos Federativos e Empréstimos
16.201
10,64%
Total de receitas
152.254
DISTRIBUIÇÃO DAS RECEITAS POR TIPO
16% 56% 7% 5% 5% 11%
DISTRIBUIÇÃO DE RECEITAS POR TIPO
Receitas de Jogos/ Premiação
Televisão e Publicidade Estática e PPV
Patrocínio e Licenciamento
Sócios / Cadeiras e Camarotes
Outras Receitas ( Aluguéis/Eventos)
Rec. Vda Direitos Federativos e Empréstimos
REALIZADA
ORÇADA
Var %
JANEIRO
19.815
56.486
-64,92%
FEVEREIRO
15.360
21.259
-27,75%
MARÇO
20.504
22.417
-8,53%
ABRIL
20.335
23.436
-13,23%
MAIO
13.556
17.661
-23,25%
JUNHO
16.145
13.619
18,55%
JULHO
18.117
17.057
6,22%
AGOSTO
14.822
76.769
-80,69%
SETEMBRO
13.600
15.542
-12,49%
TOTAL
152.254
264.247
-42,38%
EVOLUÇÃO DAS RECEITAS ORÇADAS X REALIZADAS
19.815 15.360 20.504 20.335 13.556 16.145 18.117 14.822 13.600 56.486 21.259 22.417 23.436 17.661 13.619 17.057 76.769 15.542 0 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000 80.000 90.000
JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO
RECEITAS REALIZADAS X ORÇADAS
Vlrs em milhares de reais
REALIZADA ORÇADA
Var %
JANEIRO
18.668
14.993
24,52%
FEVEREIRO
15.516
13.728
13,02%
MARÇO
19.804
13.993
41,53%
ABRIL
23.716
15.613
51,89%
MAIO
17.892
14.010
27,70%
JUNHO
17.543
12.491
40,45%
JULHO
18.938
13.944
35,82%
AGOSTO
21.474
18.736
14,62%
SETEMBRO
21.685
13.086
65,72%
TOTAL
153.550
117.508
30,67%
EVOLUÇÃO DOS CUSTOS E DESPESAS ORÇADOS X REALIZADOS
18.668 15.516 19.804 23.716 17.892 17.543 18.938 21.474 21.685 14.993 13.728 13.993 15.613 14.010 12.491 13.944 18.736 13.086 0 5.000 10.000 15.000 20.000 25.000
JANEIRO FEVEREIRO MARÇO ABRIL MAIO JUNHO JULHO AGOSTO SETEMBRO
CUSTO/DESP. REALIZADOS X ORÇADOS
VALORES FOLHA DE PAGAMENTO E HEADCOUNT
Vlrs em milhares de reais
JAN/2018
FEV/2018
MAR/2018
ABR/2018
MAI/2018
JUN/2018
JUL/2018
AGO/2018
SET/2018
Total Valor
6.728
7.058
7.143
7.613
7.297
7.210
7.400
8.041
7.777
Total Quantidade
385
411
402
406
428
459
457
461
459
COMPARATIVO VALORES SALÁRIOS BASE E HEADCOUNT
0 1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000 7.000 8.000 9.000
JAN/2018 FEV/2018 MAR/2018 ABR/2018 MAI/2018 JUN/2018 JUL/2018 AGO/2018 6.728 7.058 7.143
7.613
7.297 7.210 7.400
8.041
385 411 402 406 428 459 457 461
