CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO
Presidente VAGA EM ABERTO Secretário Executivo SERGIO LUIZ LAMY
Membro JONEL NAZARENO IURK CONSELHO FISCAL
Presidente VAGA EM ABERTO
Membros Titulares GEORGE HERMANN RODOLFO TORMIN
NELSON LEAL JUNIOR
Membros Suplentes OSNI RISTOW
ROBERTO BRUNNER GILMAR MENDES LOURENÇO
DIRETORIA
Diretor Presidente SERGIO LUIZ LAMY
Diretor de Finanças LUIZ EDUARDO DA VEIGA SEBASTIANI Diretor Jurídico e de Relações Institucionais CRISTIANO HOTZ
Diretor Adjunto SAMIR SALEH HISHMEH
CONTADOR
CRC-PR-043819/O-0 RONALDO BOSCO SOARES Informações sobre este relatório:
Relações com investidores: Fone: +55 (41) 3222-2027 ri@copel.com
51 Copel Geração e Transmissão S.A.
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Subsidiária Integral da Companhia Paranaense de Energia - Copel www.copel.com copel@copel.com
Rua José Izidoro Biazetto, 158, Bloco A - Mossunguê - Curitiba - PR
CEP 81200-240
DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS REGULATÓRIAS
52
Balanços Patrimoniais Regulatórios
levantados em 31 de dezembro de 2016 e de 2015 em milhares de reais
ATIVO NE nº 31.12.2016 31.12.2015
CIRCULANTE
Ca i xa e equi va l entes de ca i xa 5 125.165 654.438
Cons umi dores 7 77.515 63.583
Conces s i oná ri a s e permi s s i oná ri a s 7 220.674 333.568
Servi ços em curs o 14 26.356 30.735
Tri butos compens á vei s 8.1 9.613 14.214
Al moxa ri fa do opera ci ona l 9.543 8.623
Inves ti mentos temporá ri os 6 13.301 11.826
Des pes a s pa ga s a nteci pa da mente 9 9.506 17.956
Bens des ti na dos à a l i ena çã o 999 988
Outros a ti vos ci rcul a ntes 15 122.773 168.096
TOTAL DO CIRCULANTE 615.445 1.304.027
NÃO CIRCULANTE Realizável a longo prazo
Conces s i oná ri a s e permi s s i oná ri a s 7 111.953 2.055
Servi ços em curs o 14 11.468 10.654
Tri butos compens á vei s 8.1 73.027 62.032
Depós i tos judi ci a i s e ca uções 10 71.899 54.962
Inves ti mentos temporá ri os 6 92.817 83.361
Tri butos di feri dos 8.2 677.840 610.528
Des pes a s pa ga s a nteci pa da mente 9 15.902 6.695
Bens e di rei tos pa ra us o futuro - 278
Outros a ti vos nã o ci rcul a ntes 15 37.540 35.701
1.092.446
866.266
Bens e atividades não vinculadas à concessão do serviço público de energia elétrica
Inves ti mentos 11 3.819.530 2.979.120
Outros bens nã o vi ncul a dos à conces s ã o 7.875 7.868 3.827.405
2.986.988
Imobilizado 12 5.998.863 5.693.511
Intangível 13 852.086 204.744
TOTAL DO NÃO CIRCULANTE 11.770.800 9.751.509
TOTAL DO ATIVO 12.386.245 11.055.536
53
Balanços Patrimoniais Regulatórios
levantados em 31 de dezembro de 2016 e de 2015 (continuação) em milhares de reais
PASSIVO NE nº 31.12.2016 31.12.2015
CIRCULANTE
Fornecedores 16 136.139 395.038
Emprés ti mos , fi na nci a mentos e debêntures 17 855.001 207.490
Obri ga ções s oci a i s e tra ba l hi s ta s 18 56.109 41.688
Benefíci o pós -emprego 19 12.156 11.041
Tri butos 8.1 158.274 298.103
Di vi dendos decl a ra dos e juros s obre o ca pi ta l própri o 261.685 292.813
Enca rgos s etori a i s 20 99.107 95.756
Provi s ã o pa ra us o do bem públ i co 21 4.107 3.839
Outros pa s s i vos ci rcul a ntes 24 126.353 4.561
TOTAL DO CIRCULANTE 1.708.931 1.350.329
NÃO CIRCULANTE
Fornecedores 16 36.711 5.923
Emprés ti mos , fi na nci a mentos e debêntures 17 3.213.167 2.727.479
Benefíci o pós -emprego 19 199.495 152.831
Tri butos 8.1 173.483 170.690
Provi s ã o pa ra l i tígi os 23 466.877 616.189
Enca rgos s etori a i s 20 50.995 50.665
Provi s ã o pa ra us o do bem públ i co 21 43.063 41.293
Outros pa s s i vos nã o ci rcul a ntes 24 20.579 15.865
Obri ga ções vi ncul a da s à conces s ã o e permi s s ã o 22 68.508 69.374
TOTAL DO NÃO CIRCULANTE 4.272.878 3.850.309
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Ca pi ta l Soci a l 25.1.1 4.429.898 4.334.865
Outros res ul ta dos a bra ngentes 25.1.2 9.764 25.765
Res erva s de l ucros 25.1.3 985.274 1.246.685
Recurs os des ti na dos a a umento de ca pi ta l 979.500 95.033 Propos ta pa ra di s tri bui çã o de di vi dendos a di ci ona i s 25.1.4 - 152.550
TOTAL DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO 6.404.436 5.854.898
TOTAL DO PASSIVO 12.386.245 11.055.536
54
Demonstrações de Resultados Regulatórios
para os exercícios findos em 31 de dezembro de 2016 e de 2015 em milhares de reais
NE nº 31.12.2016 31.12.2015 RECEITA
Forneci mento de energi a el étri ca 724.330 753.947
Supri mento de energi a el étri ca 1.913.035 1.622.093
Energi a el étri ca de curto pra zo 104.640 391.373
Di s poni bi l i za çã o do s i s tema de tra ns mi s s ã o 293.324 243.667 26 3.035.329 3.011.080 Tributos ICMS (45.697) (97.643) Pi s /Pa s ep (47.623) (44.607) Cofi ns (219.359) (205.486) (312.679) (347.736) Encargos 26.3
Pes qui s a e des envol vi mento - P&D (24.406) (24.056)
Res erva gl oba l de revers ã o - RGR (42.887) (62.554)
Conta de des envol vi mento energéti co - CDE (32.461) (16.437)
Compens a çã o fi na ncei ra pel a uti l i za çã o de recurs os hídri cos - CFURH (173.203) (146.179) Ta xa de fi s ca l i za çã o de s ervi ços de energi a el étri ca - TFSEE (9.078) (8.682)
(282.035)
(257.908)
RECEITA LÍQUIDA 26.2 2.440.615 2.405.436
CUSTOS NÃO GERENCIÁVEIS
Energi a el étri ca compra da pa ra revenda 27.1 (60.821) (195.003) Enca rgos de tra ns mi s s ã o, conexã o e di s tri bui çã o (276.600) (253.225) Ma téri a -pri ma e i ns umos pa ra produçã o de energi a el étri ca (24.550) (26.522) Reembol s o de CCC/CDE de combus tívei s pa ra produçã o de energi a el étri ca 21.619 24.744
27 (340.352) (450.006)
RESULTADO ANTES DOS CUSTOS GERENCIÁVEIS 2.100.263 1.955.430
CUSTOS GERENCIÁVEIS
Pes s oa l e a dmi ni s tra dores 27.2 (366.022) (306.493)
Ma teri a l (16.803) (15.171)
Servi ços de tercei ros 27.3 (104.675) (104.003)
Arrenda mentos e a l uguéi s 27.4 (6.896) (9.629)
Seguros (5.946) (4.630)
Doa ções , contri bui ções e s ubvenções (3.549) (9.436)
Perda s es ti ma da s , provi s ões e revers ões 27.5 (254.756) (24.281)
(-) Recupera çã o de des pes a s 5.761 29.785
Tri butos (14.238) (8.369)
Depreci a çã o e a morti za çã o (180.637) (153.930)
Ga s tos di vers os (28.632) (24.816)
(-) Outra s recei ta s opera ci ona i s 47.995 45.598
Outra s des pes a s opera ci ona i s (13.664) (5.304)
27 (942.062) (590.679)
RESULTADO DA ATIVIDADE 1.158.201 1.364.751
EQUIVALÊNCIA PATRIMONIAL 11 (262.832) 187.626
RESULTADO FINANCEIRO 28
Des pes a s fi na ncei ra s (583.686) (311.896)
Recei ta s fi na ncei ra s 111.032 76.327
(472.654)
(235.569)
RESULTADO ANTES DOS IMPOSTOS SOBRE OS LUCROS 422.715 1.316.808
Des pes a s com tri butos s obre os l ucros 8.3 (123.688) (275.905)
RESULTADO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 299.027 1.040.903
55
Demonstrações de Resultados Abrangentes - Regulatório
para os exercícios findos em 31 de dezembro de 2016 e de 2015 em milhares de reais
31.12.2016 31.12.2015
LUCRO LÍQUIDO DO EXERCÍCIO 299.027 1.040.903 Outros resultados abrangentes
Ga nhos (perda s ) com pa s s i vos a tua ri a i s
benefíci os pós -emprego (24.244) 88.197
Tri butos s obre outros res ul ta dos a bra ngentes 8.243 (29.987)
Total de outros resultados abrangentes, líquido de tributos (16.001) 58.210 RESULTADO ABRANGENTE DO EXERCÍCIO 283.026 1.099.113
56
Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido - Regulatório
para os exercícios findos em 31 de dezembro de 2016 e de 2015 em milhares de reais
Recursos
destinados Outros Reserva Dividendo
Capital a aumento resultados Reserva de retenção adicional Lucros
social de capital abrangentes legal de lucros proposto acumulados Total
Saldo em 31 de dezembro de 2014 3.505.994 - (32.445) 331.298 1.397.505 218.544 - 5.420.896
Lucro líquido do exercício - - - - - - 1.040.903 1.040.903
Outros resultados abrangentes
Ga nhos a tua ri a i s , l íqui dos de tri butos - - 58.210 - - - - 58.210 Resultado abrangente total do exercício - - 58.210 - - - 1.040.903 1.099.113 Del i bera çã o do di vi dendo a di ci ona l propos to - - - - - (218.544) - (218.544) Di s tri bui çã o de di vi dendos com l ucros reti dos - - - - (1.035.000) - - (1.035.000) Aumento de ca pi ta l 828.871 - - - - - - 828.871 Tra ns ferênci a de a ti vos - i nves ti mentos em pa rti ci pa ções s oci etá ri a s - 95.033 - - - - - 95.033 Des ti na çã o propos ta à A.G.O.:
Res erva l ega l 25.1.3 - - - 51.371 - - (51.371) - Juros s obre o ca pi ta l própri o 25.1.3 - - - - - - (284.387) (284.387) Di vi dendos 25.1.3 - - - - - 152.550 (203.634) (51.084) Res erva de retençã o de l ucros - - - - 501.511 (501.511) -
Saldo em 31 de dezembro de 2015 4.334.865 95.033 25.765 382.669 864.016 152.550 - 5.854.898
Lucro líquido do exercício - - - - - - 299.027 299.027
Outros resultados abrangentes
Perda s a tua ri a i s , l íqui da s de tri butos - - (16.001) - - - - (16.001) Resultado abrangente total do exercício - - (16.001) - - - 299.027 283.026
Del i bera çã o do di vi dendo a di ci ona l propos to - - - - - (152.550) (152.550) Di s tri bui çã o de di vi dendos com l ucros reti dos - - - - (253.000) - - (253.000) Aumento de ca pi ta l 95.033 (95.033) - - - - - - Recebi mento de a di a nta mento pa ra futuro a umento de ca pi ta l - 979.500 - - - - - 979.500 Des ti na çã o propos ta à A.G.O.:
Res erva l ega l 25.1.3 - - - 45.226 - - (45.226) - Juros s obre o ca pi ta l própri o 25.1.3 - - - - - - (307.438) (307.438) Abs orçã o de prejuízos a cumul a dos - - - - (53.637) - 53.637 -
Saldo em 31 de dezembro de 2016 4.429.898 979.500 9.764 427.895 557.379 - - 6.404.436
NE nº
As notas explicativas - NE são parte integrante das demonstrações contábeis regulatórias.
57
Demonstrações dos Fluxos de Caixa - Regulatório
para os exercícios findos em 31 de dezembro de 2016 e de 2015 em milhares de reais
NE nº 31.12.2016 31.12.2015 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES OPERACIONAIS
Lucro líquido do exercício 299.027 1.040.903
Despesas (receitas) que não afetam caixa e equivalentes de caixa
Depreci a çã o do i mobi l i za do 151.453 119.835
Amorti za çã o do i nta ngível 29.184 4.960
Depreci a çã o e a morti za çã o dos bens nã o vi ncul a dos à conces s ã o 13.102 1.751
Equi va l ênci a pa tri moni a l 11.1 262.832 (187.626)
Impos to de renda e contri bui çã o s oci a l 8.3 123.688 275.905
Juros e va ri a ções monetá ri a s 480.429 247.251
Obri ga ções pós -emprego 19.4 73.192 64.846
Provi s ã o pa ra crédi tos de l i qui da çã o duvi dos a 27.4 7.758 121.181 Provi s ã o (revers ã o) pa ra dema i s perda s opera ci ona i s 27.4 246.998 (96.900) Res ul ta do da repa ctua çã o do ri s co hi drol ógi co 9.1 (26.872) (95.251) Cons ti tui çã o pa ra progra ma s de pes qui s a e des envol vi mento 20.3 24.407 24.056 Res ul ta do da s ba i xa s de bens nã o vi ncul a dos à conces s ã o 160 9 Res ul ta do da s ba i xa s de i mobi l i za do 8.464 7.533 Res ul ta do da s ba i xa s de i nta ngível 53 150
1.693.875
1.528.603
Redução (aumento) dos ativos
Cons umi dores (13.932) 1.058
Conces s i oná ri a s e permi s s i oná ri a s 911 (255.022)
Servi ços em curs o 3.565 (10.658)
Tri butos compens á vei s (28.577) (7.308)
Depós i tos judi ci a i s e ca uções (16.937) (4.825)
Al moxa ri fa do opera ci ona l (920) 351
Des pes a s pa ga s a nteci pa da mente (757) (396) Indeni za çã o pel a conces s ã o a receber - 321.409
Outros a ti vos 10.344 (32.738)
(46.303)
11.871
Aumento (redução) dos passivos
Fornecedores (228.111) 126.180
Obri ga ções s oci a i s e tra ba l hi s ta s 14.421 587
Benefíci o pós -emprego 19.4 (49.657) (41.127)
Tri butos (56.529) (18.742)
Provi s ã o pa ra l i tígi os 23.1 (21.714) (16.179)
Enca rgos s etori a i s (30.424) (4.542)
Provi s ã o pa ra us o do bem públ i co 21.2 (17.526) (3.540)
Outros pa s s i vos (25.744) 16.001
(415.284)
58.638
CAIXA GERADO PELAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 1.232.288 1.599.112
Enca rgos de dívi da s pa gos (276.006) (133.075)
Impos to de renda e contri bui çã o s oci a l pa gos (341.697) (217.436)
CAIXA LÍQUIDO GERADO PELAS ATIVIDADES OPERACIONAIS 614.585 1.248.601
58
Demonstrações dos Fluxos de Caixa - Regulatório
para os exercícios findos em 31 de dezembro de 2016 e de 2015 (continuação) em milhares de reais
NE nº 31.12.2016 31.12.2015 FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO
Aportes em pa rti ci pa ções s oci etá ri a s 11.1 (1.212.154) (513.238)
Aqui s i ções de i mobi l i za do (647.262) (588.594)
Pa rti ci pa çã o fi na ncei ra dos cons umi dores 1.344 -
Aqui s i ções de i nta ngível (648.843) (44.898)
Títul os e va l ores mobi l i á ri os a dqui ri dos (10.931) 152.543 Di vi dendos e juros s obre o ca pi ta l própri o recebi dos 122.803 154.792
CAIXA LÍQUIDO UTILIZADO PELAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTO (2.395.043) (839.395)
FLUXO DE CAIXA DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO
Emprés ti mos e fi na nci a mentos obti dos 74.936 1.057.108
Emprés ti mos e fi na nci a mentos pa gos (105.251) (511.580)
Títul os e va l ores mobi l i á ri os emi ti dos - debêntures 1.000.000 1.000.000 Juros s obre o ca pi ta l própri o e di vi dendos pa gos (698.000) (1.456.161) Recurs os des ti na dos a a umento de ca pi ta l recebi dos 979.500 -
CAIXA LÍQUIDO GERADO PELAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO 1.251.185 89.367
VARIAÇÃO LÍQUIDA DO CAIXA E EQUIVALENTES A CAIXA (529.273) 498.573
DEMONSTRAÇÃO DA VARIAÇÃO LÍQUIDA DO CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
Sa l do i ni ci a l de ca i xa e equi va l entes a ca i xa 5 654.438 155.865 Sa l do fi na l de ca i xa e equi va l entes a ca i xa 5 125.165 654.438
VARIAÇÃO NO CAIXA E EQUIVALENTES A CAIXA (529.273) 498.573
investimentos.
na aquisição de ativos de transmissão e da bonificação de outorga, reclassificados da atividade operacional para a atividade Os principais ajustes realizados na elaboração da DFC regulatória em relação à DFC societária são os pagamentos efetuados
59
NOTAS EXPLICATIVAS ÀS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS REGULATÓRIAS
para os exercícios findos em 31 de dezembro de 2016 e de 2015 em milhares de reais