principais políticas contábeis e reapresentação das informações financeiras
8. Participações em controladas e controladas em conjunto
a) As principais informações das participações societárias estão resumidas seguir:
Participação Patrimônio líquido Investimento
30/06/17 31/12/16 01/01/16 30/06/17 31/12/16 01/01/16 30/06/17 31/12/16 01/01/16
Controladas em conjunto: Reapresentado
LOG Commercial Properties e Participações S.A. (*) 39,87% 39,87% 37,87% 1.787.706 1.774.157 1.495.765 719.291 713.889 573.958 MRL Engenharia e Empreendimentos S.A. 37,36% 37,41% 37,41% 500 12.804 22.524 187 4.790 8.426 Prime Incorporações e Construções S.A. 60,00% 60,00% 60,00% (140.585) (139.727) (102.028) (84.351) (83.836) (61.217) SCP Redentore 70,00% 70,00% 70,00% 3.729 (5.153) (5.470) 2.610 (3.607) (3.829) SCP Royal Palms Club 70,00% 70,00% 70,00% 1.332 6.397 6.871 932 4.478 4.810 SCP Spazio Niteroi Garden 70,00% 70,00% 70,00% 8.071 13.347 13.264 5.650 9.343 9.285 Outras 42 SCPs 20.018 40.192 44.621 12.306 23.599 26.174 MRV MRL XXIV Inc SPE LTDA. 65,00% 65,00% 65,00% 29.620 27.940 18.575 19.253 18.161 12.074 MRV Patrim Gal LTDA. 50,00% 50,00% 50,00% 54.654 39.193 49.498 27.327 19.597 24.749 MRV PRIME Pq Chap Mantiqueira SPE LTDA. 30,00% 60,00% 60,00% 25.006 17.140 3.435 7.502 10.284 2.061 Pq Chapada do Mirante SPE LTDA. 65,00% 65,00% 65,00% 9.585 12.463 19.892 6.230 8.101 12.930 Top Taguatinga II SPE LTDA. 70,00% 70,00% 70,00% 17.959 26.727 54.518 12.571 18.709 38.163 Top Taguatinga SPE LTDA. 70,00% 70,00% 70,00% 22.070 36.279 78.073 15.449 25.395 54.651 Outras 37 SPEs 183.514 180.776 190.113 112.612 112.204 116.994 Ágio na aquisição de controlada em conjunto MRL - - - 3.237 3.237 3.237 Juros capitalizados - - - 11.845 13.212 11.438
Total das controladas em conjunto 2.023.179 2.042.535 1.889.651 872.651 897.556 833.904
Eliminação de participações indiretas - - - (114.529) (100.867) (82.626)
Total das controladas em conjunto 2.023.179 2.042.535 1.889.651 758.122 796.689 751.278
Investimentos - Consolidado - - - 847.851 888.781 819.816 Passivo a descoberto - Investimentos - Consolidado - - - (89.729) (92.092) (68.538)
Total das controladas em conjunto - - - 758.122 796.689 751.278
Controladas:
MDI Desenvolvimento Imobiliário LTDA. (*) 99,90% 99,90% 99,90% 2.283 2.384 2.536 (11.383) (10.728) (10.578) MRV Construções LTDA. 95,00% 95,00% 95,00% 30.842 32.175 42.894 29.300 30.566 40.749 Urbamais Properties e Participações S.A. (*) 60,00% 60,00% 60,00% 58.412 56.882 27.558 33.662 34.129 16.535 SCP C.Lu/C.El/C.Vi/Cas 99,00% 99,00% 99,00% 697 6.524 6.041 690 6.459 5.981 SCP Cadiz/Es.Vil/Car 97,00% 97,00% 97,00% 2.433 9.718 9.480 2.360 9.426 9.195 SCP Esp Campo Cruzeiro 99,50% 99,50% 99,50% 9.395 13.025 22.602 9.348 12.960 22.489 SCP Green Tow Cond 70,00% 70,00% 70,00% 1.622 7.292 8.161 1.135 5.104 5.713 SCP Palm Beach 75,00% 75,00% 75,00% 2.320 14.781 14.221 1.740 11.086 10.666 SCP Parque Uniplaza 70,00% 70,00% 70,00% 2.697 3.917 6.033 1.888 2.742 4.223 SCP Punta Del Leste 75,00% 75,00% 75,00% 1.691 10.808 9.712 1.268 8.106 7.284 SCP Saint Tropez 75,00% 75,00% 75,00% 2.253 13.925 13.255 1.690 10.444 9.941 SCP Spazio Castellon 99,00% 99,00% 99,00% 940 4.914 7.643 931 4.865 7.567 SCP Spazio Illuminare 99,00% 99,00% 99,00% 434 3.902 4.663 430 3.863 4.617 SCP Spázio Reserva Imperial 71,00% 71,00% 71,00% 5.606 2.704 7.803 3.980 1.920 5.540 SCP Spazio Rimini 70,00% 70,00% 70,00% 956 5.044 4.856 669 3.531 3.399 SCP Sz R.Dou/R.Tej/Ver 97,00% 97,00% 97,00% 7.103 13.216 15.335 6.890 12.820 14.875 SCP Villa Bella 99,00% 99,00% 99,00% 667 4.482 4.604 660 4.437 4.558 Outras 262 SCPs 228.906 210.770 330.940 186.642 167.061 261.165
(*) Inclui efeitos do lucro/perda não realizados, conforme descrito na letra (d) abaixo.
MRV MRL Jardim De Viena SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 9.177 4.723 9.085 4.676 MRV MRL LXXVII SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 12.724 6.634 466 12.597 6.568 462 MRV MRL RJ2 Inc SPE LTDA. 65,00% 65,00% 65,00% 3.806 7.277 5.548 2.474 4.730 3.606 MRV MRL XVI Inc SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 12.373 10.868 2.663 12.249 10.759 2.637 MRV MRL XXXIX Inc SPE LTDA. 65,00% 65,00% 65,00% 22.595 23.068 14.617 14.687 14.994 9.501 MRV Prime Projeto MT C Incorp. SPE LTDA. 30,00% 60,00% 60,00% 26.661 18.438 5.859 7.998 11.063 3.516 MRV PRIME XLI Inc SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 3.041 3.149 9.424 3.011 3.118 9.330 MRV PRIME XLII SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 9.793 17.661 7.451 9.695 17.484 7.377 MRV PRIME XXXVII Inc SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 3.369 5.838 13.133 3.335 5.780 13.002 Parque Álamo SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% (1.326) (2.039) (337) (1.313) (2.019) (334) Parque Alliance Inc SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 19.916 17.244 27.063 19.717 17.072 26.792 Parque Austria SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 26.538 37.415 12.884 26.273 37.041 12.755 Parque Fremont Inc SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 20.611 14.205 7.046 20.405 14.063 6.976 Parque Ilha Do Sol I SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 8.924 13.901 10.964 8.835 13.762 10.854 Parque Paris Inc SPE LTDA. 97,00% 97,00% 97,00% 4.649 8.317 2 4.510 8.067 1 Parque Perola Do Oriente SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 7.406 7.043 9.308 7.332 6.973 9.215 Parque Piazza Bellini SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 16.201 25.569 12.867 16.039 25.313 12.738 Parque Piazza Brasil SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 1.655 1.390 2.533 1.638 1.376 2.508 Parque Piazza San Marco SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 3.553 3.693 5.137 3.517 3.656 5.086 Parque Porto Leon SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 2.856 3.636 11.819 2.827 3.600 11.701 Parque Rio das Hortências SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 8.148 9.936 9.293 8.067 9.837 9.200 Parque Salém SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 23.913 15.612 7.383 23.674 15.456 7.309 Parque Santa Clara Inc SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 4.407 1.712 31.056 4.363 1.695 30.745 Parque Serra Azul SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 11.066 19.432 9.877 10.955 19.238 9.778 Parque Solar dos Pássaros SPE LTDA. 99,00% 99,00% 99,00% 22.065 25.809 4.811 21.844 25.551 4.763 Pq Alabama Inc. SPE LTDA. 99,70% 99,70% 99,70% 3.359 (2.241) 5.206 3.349 (2.234) 5.190 Residencial Felicidade SPE LTDA. 99,50% 99,50% 99,50% 10.933 4.649 4.889 10.878 4.626 4.865 Residencial Liberdade SPE LTDA. 99,50% 99,50% 99,50% 2.246 171 5.576 2.235 170 5.548 Roc 2 SPE LTDA. 65,00% 65,00% 65,00% 5.561 5.194 14.036 3.615 3.376 9.123 Roc 3 SPE LTDA. 65,00% 65,00% 65,00% 10.306 8.847 6.716 6.699 5.751 4.365 Outras 492 SPEs 1.407.091 1.148.826 1.130.828 1.135.488 903.543 892.132 Juros capitalizados - - - 158.973 132.172 102.660
Total das controladas 2.092.609 1.892.858 1.971.127 1.856.629 1.656.400 1.701.602
Total das controladas e controladas em conjunto - - - 2.729.280 2.553.956 2.535.506
Investimentos - Individual 4.115.788 3.935.393 1.971.127 2.830.807 2.684.098 2.619.147 Passivo a descoberto - Investimentos - Individual - - - (101.527) (130.142) (83.641)
Total das controladas e controladas em conjunto 4.115.788 3.935.393 1.971.127 2.729.280 2.553.956 2.535.506
Resultado Resultado de equivalência
Participação 2017 2016 2017 2016
30/06/17 31/12/16 2º trimestre 1º semestre 2º trimestre 1º semestre 2º trimestre 1º semestre 2º trimestre 1º semestre
Controladas em conjunto: Reapresentado
LOG Commercial Properties e Participações S.A. (*) 39,87% 39,87% 7.734 15.966 8.696 19.022 3.084 6.366 3.425 7.441 MRL Engenharia e Empreendimentos S.A. 37,36% 37,41% (3.803) (12.215) (1.827) (1.122) (1.421) (4.564) (684) (420) Prime Incorporações e Construções S.A. 60,00% 60,00% 5.876 (859) (6.832) (20.383) 3.526 (515) (4.099) (12.230) SCP Redentore 70,00% 70,00% 9.371 8.388 (524) (1.168) 6.560 5.872 (367) (818) SCP Royal Palms Club 70,00% 70,00% (5.517) (5.778) (788) (3.303) (3.862) (4.045) (551) (2.312) SCP Spazio Niteroi Garden 70,00% 70,00% (5.614) (5.930) (619) (1.345) (3.930) (4.151) (434) (942) Outras 42 SCPs (21.306) (25.685) (3.220) (6.743) (12.145) (14.488) (2.369) (4.905) MRV MRL XXIV Inc SPE LTDA. 65,00% 65,00% 920 522 2.691 4.779 598 339 1.749 3.106 MRV Patrim Gal LTDA. 50,00% 50,00% 4.658 15.798 (7.371) (10.440) 2.329 7.899 (3.685) (5.220) MRV PRIME Pq Chap Mantiqueira SPE LTDA. 30,00% 60,00% 7.856 14.373 736 822 3.265 7.175 441 493 Pq Chapada do Mirante SPE LTDA. 65,00% 65,00% 418 (745) 10.887 15.838 272 (484) 7.077 10.295 Top Taguatinga II SPE LTDA. 70,00% 70,00% (3.584) (7.354) (6.043) (11.524) (2.509) (5.148) (4.230) (8.067) Top Taguatinga SPE LTDA. 70,00% 70,00% 468 (1.426) (4.799) (7.128) 328 (998) (3.360) (4.990) Outras 37 SPEs 12.965 5.585 941 3.519 5.898 663 26 1.317 Juros capitalizados - - - - (1.138) (2.406) (1.541) (2.732) Total das controladas em conjunto 10.442 640 (8.072) (19.176) 855 (8.485) (8.602) (19.984) Eliminação de participações indiretas - - - - (3.811) (10.288) (5.417) (10.520) Total das controladas em conjunto - Consolidado 10.442 640 (8.072) (19.176) (2.956) (18.773) (14.019) (30.504)
(*) Inclui efeitos do lucro/perda não realizados, conforme descrito na letra (d) abaixo.
Urbamais Properties e Participações S.A. (*) 60,00% 60,00% (920) 1.347 5.192 5.912 (1.936) (576) 3.115 3.547 SCP C.Lu/C.El/C.Vi/Cas 99,00% 99,00% (5.994) (6.093) (147) (351) (5.934) (6.032) (145) (347) SCP Cadiz/Es.Vil/Car 97,00% 97,00% (6.686) (7.420) (306) (468) (6.485) (7.197) (297) (454) SCP Esp Campo Cruzeiro 99,50% 99,50% (1.490) (5.464) 11.825 17.035 (1.483) (5.437) 11.766 16.950 SCP Green Tow Cond 70,00% 70,00% (6.716) (6.798) (1.348) (2.356) (4.701) (4.759) (943) (1.649) SCP Palm Beach 75,00% 75,00% (12.721) (12.752) (302) (517) (9.541) (9.564) (227) (388) SCP Parque Uniplaza 70,00% 70,00% 12 (48) 1.952 4.383 8 (34) 1.366 3.068 SCP Punta Del Leste 75,00% 75,00% (8.483) (9.371) (102) (516) (6.362) (7.028) (76) (387) SCP Saint Tropez 75,00% 75,00% (11.615) (12.139) (481) (971) (8.711) (9.104) (360) (728) SCP Spazio Castellon 99,00% 99,00% (3.794) (4.128) (614) (1.120) (3.756) (4.087) (608) (1.109) SCP Spazio Illuminare 99,00% 99,00% (3.447) (3.337) (157) (222) (3.413) (3.304) (156) (220) SCP Spázio Reserva Imperial 71,00% 71,00% 2.311 5.074 3.904 5.284 1.641 3.603 2.772 3.752 SCP Spazio Rimini 70,00% 70,00% (4.324) (4.331) (268) (324) (3.027) (3.032) (188) (227) SCP Sz R.Dou/R.Tej/Ver 97,00% 97,00% (6.902) (7.211) (567) (846) (6.695) (6.995) (550) (821) SCP Villa Bella 99,00% 99,00% (3.858) (4.104) (166) (343) (3.819) (4.063) (165) (340) Outras 262 SCPs (739) (10.174) (15.417) (27.803) 535 (5.285) (11.795) (20.865) Campo Di Itália SPE LTDA. 99,50% 99,50% 487 1.876 2.356 3.489 485 1.867 2.345 3.472 Evidence Condomínio SPE LTDA. 99,00% 99,00% 5.780 5.619 (718) (569) 5.722 5.563 (711) (563) MRV MRL Jardim De Viena SPE LTDA. 99,00% 99,00% 1.805 3.668 2.994 3.741 1.787 3.631 2.964 3.704 MRV MRL LXXVII SPE LTDA. 99,00% 99,00% 5.943 10.795 624 804 5.884 10.687 618 796 MRV MRL RJ2 Inc SPE LTDA. 65,00% 65,00% 1.194 929 2.258 5.277 776 604 1.468 3.430 MRV MRL XVI Inc SPE LTDA. 99,00% 99,00% 5.441 9.719 287 523 5.387 9.622 284 518 MRV MRL XXXIX Inc SPE LTDA. 65,00% 65,00% (443) (85) 5.293 9.698 (288) (55) 3.441 6.304 MRV Prime Projeto MT C Incorp. SPE LTDA. 30,00% 60,00% 6.037 14.830 2.505 3.284 3.383 8.659 1.503 1.970 MRV PRIME XLI Inc SPE LTDA. 99,00% 99,00% 817 460 2.659 4.652 809 455 2.632 4.605 MRV PRIME XLII SPE LTDA. 99,00% 99,00% 8.007 15.462 2.206 2.746 7.927 15.307 2.184 2.719 MRV PRIME XXXVII Inc SPE LTDA. 99,00% 99,00% 1.275 1.372 2.070 5.864 1.262 1.358 2.049 5.805 Parque Álamo SPE LTDA. 99,00% 99,00% 751 604 559 3.498 743 598 553 3.463 Parque Alliance Inc SPE LTDA. 99,00% 99,00% 8.508 22.468 13.601 18.546 8.423 22.243 13.465 18.361 Parque Austria SPE LTDA. 99,00% 99,00% 7.932 19.093 1.877 2.898 7.853 18.902 1.858 2.869 Parque Fremont Inc SPE LTDA. 99,00% 99,00% 1.648 2.124 3.715 4.614 1.632 2.103 3.678 4.568 Parque Ilha Do Sol I SPE LTDA. 99,00% 99,00% 2.736 123 (166) 5.018 2.709 122 (164) 4.968 Parque Paris Inc SPE LTDA. 97,00% 97,00% 4.516 7.667 399 399 4.381 7.437 387 387 Parque Perola Do Oriente SPE LTDA. 99,00% 99,00% 1.610 1.651 1.652 6.721 1.594 1.634 1.636 6.654 Parque Piazza Bellini SPE LTDA. 99,00% 99,00% 6.643 15.848 1.688 2.344 6.577 15.690 1.672 2.321 Parque Piazza Brasil SPE LTDA. 99,00% 99,00% 323 281 830 3.358 320 278 821 3.324 Parque Piazza San Marco SPE LTDA. 99,00% 99,00% 260 373 2.676 3.403 257 369 2.649 3.369 Parque Porto Leon SPE LTDA. 99,00% 99,00% 386 (334) 3.264 5.737 382 (331) 3.232 5.680 Parque Rio das Hortências SPE LTDA. 99,00% 99,00% (57) (575) 5.361 6.624 (56) (569) 5.308 6.558 Parque Salém SPE LTDA. 99,00% 99,00% 5.107 7.455 152 56 5.056 7.380 150 55 Parque Santa Clara Inc SPE LTDA. 99,00% 99,00% 3.253 2.968 (698) (1.970) 3.220 2.938 (691) (1.950) Parque Serra Azul SPE LTDA. 99,00% 99,00% 5.556 11.287 903 1.162 5.500 11.174 894 1.150 Parque Solar dos Pássaros SPE LTDA. 99,00% 99,00% 11.778 22.056 1.596 3.175 11.660 21.835 1.580 3.143 Pq Alabama Inc. SPE LTDA. 99,70% 99,70% 3.167 3.973 103 1.084 3.157 3.961 103 1.081 Residencial Felicidade SPE LTDA. 99,50% 99,50% 4.012 4.489 98 132 3.992 4.467 97 131 Residencial Liberdade SPE LTDA. 99,50% 99,50% 4.195 8.558 1.117 1.459 4.174 8.515 1.112 1.452 Roc 2 SPE LTDA. 65,00% 65,00% 401 (1.116) 2.946 5.347 261 (725) 1.915 3.476 Roc 3 SPE LTDA. 65,00% 65,00% 8 (1.060) 4.409 8.714 5 (689) 2.866 5.664 Outras 492 SPEs 125.297 176.801 17.460 44.159 104.287 146.855 12.464 30.678 Juros capitalizados - - - - (3.969) (7.665) (4.569) (7.713) Total das controladas 158.836 282.255 89.015 162.398 141.443 251.155 73.242 131.875 Total das controladas e controladas em conjunto - Individual 169.278 282.895 80.943 143.222 142.298 242.670 64.640 111.891
c) As principais informações dos investimentos indiretos da Companhia estão resumidas a seguir:
Saldos distribuição) patrimonial patrimonial Saldos
iniciais capital/ lucro 2º trimestre 1º trimestre Outros finais
Semestre findo em 30 de junho de 2017:
Controladas em conjunto:
LOG Commercial Properties e Participações S.A. 713.889 (964) 3.084 3.282 - 719.291
MRL Engenharia e Empreendimentos S.A. 4.790 (39) (1.421) (3.143) - 187
Prime Incorporações e Construções S.A. (83.836) - 3.526 (4.041) - (84.351)
Outras 249.501 (16.456) (3.196) (4.170) - 225.679
Juros capitalizados 13.212 - (1.138) (1.268) 1.039 11.845
Total das controladas em conjunto 897.556 (17.459) 855 (9.340) 1.039 872.651
Eliminação de participações indiretas (100.867) (3.374) (3.811) (6.477) - (114.529)
Total 796.689 (20.833) (2.956) (15.817) 1.039 758.122
Total das controladas em conjunto - Consolidado 888.781 (36.033) 4.614 (10.550) 1.039 847.851
Passivo a descoberto - Investimentos - Consolidado (92.092) 15.200 (7.570) (5.267) - (89.729)
Total 796.689 (20.833) (2.956) (15.817) 1.039 758.122 Controladas:
MDI Desenvolvimento Imobiliário LTDA. (10.728) (553) (150) 48 - (11.383)
MRV Construções LTDA. 30.566 (1.197) (20) (49) - 29.300
Urbamais Properties e Participações S.A. 34.129 (1.275) (552) 1.360 - 33.662
Outras 1.470.261 (82.367) 146.134 112.049 - 1.646.077
Juros capitalizados 132.172 - (3.969) (3.696) 34.466 158.973
Total das controladas - Individual 1.656.400 (85.392) 141.443 109.712 34.466 1.856.629
Total 2.553.956 (102.851) 142.298 100.372 35.505 2.729.280
Total das controladas e controladas em conjunto - Individual 2.684.098 (143.671) 144.896 109.979 35.505 2.830.807
Passivo a descoberto - Investimentos - Individual (130.142) 40.820 (2.598) (9.607) - (101.527)
Total 2.553.956 (102.851) 142.298 100.372 35.505 2.729.280
Semestre findo em 30 de junho de 2016 (reapresentado):
Total das controladas em conjunto - Consolidado 819.816 (9.788) (8.852) (7.343) 4.411 798.244
Passivo a descoberto - Investimentos - Consolidado (68.538) 1.133 (5.167) (9.142) - (81.714)
Total 751.278 (8.655) (14.019) (16.485) 4.411 716.530
Total das controladas e controladas em conjunto - Individual 2.619.147 (262.636) 59.974 60.209 22.640 2.499.334
Passivo a descoberto - Investimentos - Individual (83.641) (7.392) 4.666 (12.958) - (99.325)
Total 2.535.506 (270.028) 64.640 47.251 22.640 2.400.009
Resultado do período
Participação total Patrimônio líquido 2017 2016
30/06/17 31/12/16 01/01/16 30/06/17 31/12/16 01/01/16 2º trimestre 1º semestre 2º trimestre 1º semestre
LOG Commercial Properties e Participações S.A.
Cabral 19,94% 19,94% 18,94% 117.628 117.249 115.145 833 1.636 686 1.344 LDI 39,87% 39,87% 37,87% 496 488 403 6 12 1 3 LOG Aracajú 39,87% 39,87% 37,87% 23.455 21.612 19.936 784 1.681 1.072 2.110 LOG Curitiba 39,87% 39,87% 37,87% 46.716 43.472 40.762 1.449 3.108 1.997 3.932 LOG Feira De Santana 39,87% 39,87% 37,87% 28.452 26.944 25.968 57 123 (126) (177) LOG Fortaleza 39,87% 39,87% 37,87% 151.796 146.490 122.759 2.389 5.134 3.008 5.537 LOG Goiânia 39,83% 39,83% 37,83% 139.309 119.429 107.779 2.483 4.872 2.754 5.547 LOG Hortolândia 39,87% 39,87% 37,87% 131.066 129.736 129.653 1.375 2.924 1.743 3.440 LOG I 39,87% 39,87% 37,87% 177.274 177.074 161.303 3.324 6.648 3.038 6.067 LOG II 39,87% 39,87% 37,87% 44.401 44.351 44.013 294 548 610 1.291 LOG Itatiaia 39,87% 39,87% 37,87% 39.429 38.854 35.872 374 631 (25) 50 LOG Juiz de Fora 39,87% 39,87% 37,87% 70.960 67.649 62.730 1.088 2.106 1.284 2.522 LOG Jundiaí 39,87% 39,87% 37,87% 73.922 73.347 73.639 816 1.581 663 1.002 LOG Londrina 39,87% 39,87% 37,87% 85.251 80.983 73.774 1.465 3.086 2.144 4.215 LOG Macaé 39,87% 39,87% 37,87% 41.728 39.896 38.487 726 1.548 986 1.940 LOG Rio 39,87% 39,87% 37,87% 121.330 114.231 61.454 2.231 3.454 2.992 5.198 LOG RP 39,87% 39,87% 37,87% 56.128 53.245 52.277 1.139 2.428 1.532 3.005 LOG SJC Sony 39,87% 39,87% 37,87% 105.272 105.051 102.776 (15) (28) 4.080 8.037 LOG SJP 39,87% 39,87% 37,87% 33.067 31.989 28.486 (350) (277) 70 (84) LOG SJRP 39,87% 39,87% 37,87% 23.986 22.734 22.611 517 1.108 693 1.364 LOG Sumaré 39,87% 39,87% 37,87% 8 8 8 - - - - LOG Uberaba 39,47% 39,47% 37,49% 11.363 10.644 6.211 316 677 430 845 LOG Via Expressa 39,87% 39,87% 37,87% 105.377 104.023 100.318 97 425 428 1.316 LOG Viana 39,87% 39,87% 37,87% 134.170 130.912 123.054 2.187 4.461 1.599 3.196 Loteamento Betim 19,94% 19,94% 18,19% 90.572 85.517 80.943 (2) (2) (1) (3) Torino 15,95% 15,95% 15,15% 354.755 337.249 331.910 849 1.352 350 510 Total 2.207.911 2.123.177 1.962.271 24.432 49.236 32.008 62.207
d) Os saldos totais das contas patrimoniais e de resultados das sociedades
controladas sob controle compartilhado, de forma direta e indireta, considerados nas demonstrações financeiras consolidadas podem ser assim sumarizados:
Pq Chapada do Mirante SPE LTDA. 18,30% 18,30% 18,30% 9.585 12.463 19.892 418 (745) 10.887 15.838 Top Taguatinga II SPE LTDA. 18,00% 18,00% 18,00% 17.959 26.727 54.518 (3.584) (7.354) (6.043) (11.524) Top Taguatinga SPE LTDA. 18,00% 18,00% 18,00% 22.070 36.279 78.073 468 (1.426) (4.799) (7.128) Outros 48 empreendimentos 122.235 130.505 145.814 (3.490) (10.413) (2.222) (8.183) Total 196.855 223.114 301.732 1.668 (5.565) (1.441) (10.175)
MRL Engenharia e Empreendimentos S.A.
MRV MRL XXIV Inc SPE LTDA. 13,08% 13,09% 13,16% 29.620 27.940 18.575 921 522 2.691 4.779 SCP Redentore 11,21% 11,22% 11,28% 3.729 (5.154) (5.470) 9.371 8.388 (524) (1.168) SCP Royal Palms Club 11,21% 11,22% 11,28% 1.332 6.397 6.871 (5.516) (5.778) (788) (3.303) SCP Spazio Niteroi Garden 11,21% 11,22% 11,28% 8.071 13.347 13.264 (5.614) (5.930) (619) (1.345) SCP Spazio Rimini 11,21% 11,22% 11,28% 956 5.045 4.856 (4.324) (4.331) (268) (324) Outros 32 empreendimentos 61.617 69.019 70.660 (11.814) (16.301) (4.344) (5.086) Total 105.325 116.594 108.756 (16.976) (23.430) (3.852) (6.447)
Ativo
Ativo circulante Ativo não circulante Total do ativo
30/06/17 31/12/16 01/01/16 30/06/17 31/12/16 01/01/16 30/06/17 31/12/16 01/01/16
Empresas
LOG Commercial Properties e Participações S.A. 54.875 164.985 30.073 2.456.588 2.376.237 2.181.140 2.511.463 2.541.222 2.211.213 MRL Engenharia e Empreendimentos S.A. 104.345 15.333 58.182 195.500 181.433 174.300 299.845 196.766 232.482 Prime Incorporações e Construções S.A. 48.334 20.220 17.906 173.516 164.244 157.786 221.850 184.464 175.692 SCP Redentore 3.610 3.161 3.191 643 150 68 4.253 3.311 3.259 SCP Royal Palms Club 1.198 915 6.953 353 5.873 6.379 1.551 6.788 13.332 SCP Spazio Niteroi Garden 9.579 5.192 5.503 165 9.679 9.786 9.744 14.871 15.289 Outras 42 SCPs - Controle Compartilhado 23.627 25.119 44.754 3.693 8.331 16.825 27.320 33.450 61.579 MRV MRL XXIV Inc SPE LTDA. 13.028 29.628 28.586 18.791 4.473 282 31.819 34.101 28.868 MRV Patrim Gal LTDA. 188.080 128.010 122.732 2.350 83.228 80.746 190.430 211.238 203.478 MRV PRIME Pq Chap Mantiqueira SPE LTDA. 40.225 35.914 8.694 8.160 5.528 636 48.385 41.442 9.330 Pq Chapada do Mirante SPE LTDA. 7.372 10.438 30.204 4.124 15.688 1.202 11.496 26.126 31.406 Top Taguatinga II SPE LTDA. 20.633 9.111 14.702 7.707 27.362 52.740 28.340 36.473 67.442 Top Taguatinga SPE LTDA. 12.511 12.541 77.452 14.515 30.501 34.000 27.026 43.042 111.452 Outras 37 SPEs - Controle Compartilhado 206.871 230.559 326.182 142.654 90.842 59.433 349.525 321.401 385.615 Total 734.288 691.126 775.114 3.028.759 3.003.569 2.775.323 3.763.047 3.694.695 3.550.437
Passivo
Passivo circulante Passivo não circulante Patrimônio líquido
Passivo e Patrimônio líquido 30/06/17 31/12/16 01/01/16 30/06/17 31/12/16 01/01/16 30/06/17 31/12/16 01/01/16 30/06/17 31/12/16 01/01/16 Empresas
LOG Commercial Properties e Participações S.A. 336.156 309.195 118.356 387.601 457.870 597.092 1.787.706 1.774.157 1.495.765 2.511.463 2.541.222 2.211.213 MRL Engenharia e Empreendimentos S.A. 143.663 86.084 89.004 155.682 97.878 120.954 500 12.804 22.524 299.845 196.766 232.482 Prime Incorporações e Construções S.A. 343.096 282.058 215.154 19.339 42.133 62.566 (140.585) (139.727) (102.028) 221.850 184.464 175.692 SCP Redentore 144 8.776 8.706 380 (312) 23 3.729 (5.153) (5.470) 4.253 3.311 3.259 SCP Royal Palms Club 44 18 3.961 175 373 2.500 1.332 6.397 6.871 1.551 6.788 13.332 SCP Spazio Niteroi Garden 1.189 1.172 1.444 484 352 581 8.071 13.347 13.264 9.744 14.871 15.289 Outras 42 SCPs - Controle Compartilhado 2.675 3.599 7.517 4.080 2.850 9.442 20.018 40.192 44.621 26.773 46.641 61.580 MRV MRL XXIV Inc SPE LTDA. 630 4.652 4.482 1.569 1.509 5.811 29.620 27.940 18.575 31.819 34.101 28.868 MRV Patrim Gal LTDA. 7.575 4.190 6.087 128.201 167.855 147.893 54.654 39.193 49.498 190.430 211.238 203.478 MRV PRIME Pq Chap Mantiqueira SPE LTDA. 8.701 7.115 (3.224) 14.678 17.187 9.119 25.006 17.140 3.435 48.385 41.442 9.330 Pq Chapada do Mirante SPE LTDA. 83 5.421 4.389 1.828 8.242 7.125 9.585 12.463 19.892 11.496 26.126 31.406 Top Taguatinga II SPE LTDA. 3.093 4.087 5.716 7.288 5.659 7.208 17.959 26.727 54.518 28.340 36.473 67.442 Top Taguatinga SPE LTDA. 2.393 3.962 18.242 2.563 2.801 15.137 22.070 36.279 78.073 27.026 43.042 111.452 Outras 37 SPEs - Controle Compartilhado 63.007 99.485 129.039 103.004 41.140 66.462 183.514 180.776 190.113 349.525 321.401 385.614
Observação: Para todos os quadros dos itens (a) a (d) acima, alguns percentuais e outros valores incluídos foram arredondados para facilitar a sua apresentação. Assim, alguns dos totais constantes das tabelas aqui apresentadas podem não representar a soma aritmética exata dos valores que o precedem.
Em 30 de junho de 2017, no reconhecimento da equivalência patrimonial das controladas MDI, Urbamais e da controlada em conjunto LOG, foram eliminados resultados não realizados conforme segue: (i) MDI: lucros não realizados de R$13.663 (R$12.979 e R$13.111 em 31 de dezembro e 1º de janeiro de 2016, respectivamente); (ii) Urbamais: lucros não realizados de R$1.384 (zero em 31 de dezembro e 1º de janeiro de 2016); (iii) LOG: prejuízos e lucros não realizados de R$7.582 e R$1.049, respectivamente (R$7.582 e R$1.042 em 31 de dezembro de 2016 e R$8.508 e R$864 em 1º de janeiro de 2016). Os lucros não realizados são decorrentes de operações de venda de terrenos e cessão de direitos e os
prejuízos não realizados são decorrentes da compra da participação societária de SPE da sua controlada em conjunto LOG.
Os percentuais dos ativos relativos aos empreendimentos da Companhia que estão inseridos em estruturas de segregação patrimonial da incorporação, em 30 de junho de 2017, 31 de dezembro e 1º de janeiro de 2016, são como segue:
Cons olidado
Empreendimentos conf orme Lei nº 10.931/04
(Patrimônio de Afetação) 5.371.545 40,66% 5.043.086 40,61% 4.738.575 41,60%
Sociedades em Conta de Participação (SCPs) 202.452 1,53% 329.354 2,65% 407.157 3,57% Sociedades de Propósitos Específ icos (SPEs) 864.524 6,54% 855.526 6,89% 1.147.397 10,07% Outras sociedades 559.346 4,23% 559.381 4,50% 467.310 4,10%
Empreendimentos com segregação 6.997.867 52,97% 6.787.347 54,65% 6.760.439 59,34%
Empreendimentos sem segregação 6.212.308 47,03% 5.631.758 45,35% 4.700.408 40,66% Total do Consolidado 13.210.175 100,00% 12.419.105 100,00% 11.460.847 100,00%
30/06/17 31/12/16 01/01/16
Re apr e s e ntado
As demais informações referentes a participações em controladas e controladas em conjunto não sofreram alterações significativas em relação àquelas divulgadas na nota 8 às demonstrações financeiras de 31 de dezembro de 2016.
1º semestre 1º semestre 1º semestre 1º semestre 1º semestre 1º semestre
2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016 2017 2016
Empresas
LOG Commercial Properties e Participações S.A. 8.434 9.502 - - 12.239 11.708 (10.903) (3.831) 6.196 1.643 15.966 19.022 MRL Engenharia e Empreendimentos S.A. (66) - (238) (1.114) 1.117 10.325 (13.028) (10.333) - - (12.215) (1.122) Prime Incorporações e Construções S.A. (21) 36 (620) (546) 19.861 (1.391) (20.079) (18.482) - - (859) (20.383) SCP Redentore 9.361 (59) (345) (1.318) (365) 201 15 3 (278) 5 8.388 (1.168) SCP Royal Palms Club (5.280) (80) (370) (3.068) (238) (200) 7 44 103 1 (5.778) (3.303) SCP Spazio Niteroi Garden (5.235) (21) (612) (1.416) (340) 86 60 4 197 2 (5.930) (1.345) Outras 42 SCPs - Controle Compartilhado (18.583) 1.313 (5.158) - (2.628) (2.306) 235 280 449 (59) (25.685) (772) MRV MRL XXIV Inc SPE LTDA. 1.006 11.478 (383) (6.217) (178) (303) 237 2 (160) (181) 522 4.779 MRV Patrim Gal LTDA. 36.170 18.141 (16.898) (26.321) (3.109) (1.902) 356 29 (721) (387) 15.798 (10.440) MRV PRIME Pq Chap Mantiqueira SPE LTDA. 28.317 4.591 (11.992) (2.807) (1.582) (911) 278 39 (648) (90) 14.373 822 Pq Chapada do Mirante SPE LTDA. 2.058 33.591 (2.129) (15.901) (643) (1.501) 13 400 (44) (751) (745) 15.838 Top Taguatinga II SPE LTDA. 292 632 (5.886) (9.043) (2.610) (4.178) 912 1.118 (62) (53) (7.354) (11.524) Top Taguatinga SPE LTDA. 16.176 14.404 (15.449) (18.357) (3.159) (3.729) 1.478 873 (472) (319) (1.426) (7.128) Outras 37 SPEs - Controle Compartilhado 77.513 58.175 (60.233) (53.567) (15.411) (9.858) 6.279 4.902 (2.563) (1.056) 5.585 (1.404) Total 150.142 151.703 (120.313) (139.675) 2.954 (3.959) (34.140) (24.952) 1.997 (1.245) 640 (18.128)
2017 e de 2016 é como segue:
Trans-
Individual Inicial Adição Baixa ferência Final
Sem estre findo em 30 de junho de 2017:
Custo:
Edificações, instalações e benfeitorias em imóveis de terceiros 28.818 398 (180) (572) 28.464
Aeronaves e veículos em uso 10.451 968 (519) - 10.900
Máquinas e equipamentos 82.955 7.249 (656) 547 90.095
Móveis e utensílios 3.203 - (120) - 3.083
Equipamentos e instalações de informática 6.736 69 (3) - 6.802
Plantão de vendas, lojas e apartamentos modelos 45.152 1.302 (892) 2.755 48.317
Obras em andamento 3.220 3.437 - (3.002) 3.655
Total Custo 180.535 13.423 (2.370) (272) 191.316
Depreciação acumulada:
Edificações, instalações e benfeitorias em imóveis de terceiros 10.601 1.211 (64) (336) 11.412
Aeronaves e veículos em uso 1.735 266 (123) - 1.878
Máquinas e equipamentos 11.108 5.902 (347) 331 16.994
Móveis e utensílios 2.233 118 (83) - 2.268
Equipamentos e instalações de informática 5.088 280 (3) - 5.365
Plantão de vendas, lojas e apartamentos modelos 31.812 4.742 (765) (84) 35.705
Total da depreciação acumulada 62.577 12.519 (1.385) (89) 73.622
Total do imobilizado líquido 117.958 904 (985) (183) 117.694 Sem estre findo em 30 de junho de 2016:
Total do imobilizado líquido 88.818 13.277 (6.571) (76) 95.448
Trans-
Inicial Adição Baixa ferência Final
Consolidado
Sem estre findo em 30 de junho de 2017:
Custo:
Edificações, instalações e benfeitorias em imóveis de terceiros 31.484 923 (416) (649) 31.342
Aeronaves e veículos em uso 10.451 968 (519) - 10.900
Máquinas e equipamentos 86.519 7.610 (1.016) 649 93.762
Móveis e utensílios 3.328 - (155) - 3.173
Equipamentos e instalações de informática 6.779 72 (25) - 6.826
Plantão de vendas, lojas e apartamentos modelos 75.099 3.763 (1.603) 9.443 86.702
Obras em andamento 10.652 4.929 - (9.443) 6.138
Total Custo 224.312 18.265 (3.734) - 238.843
Depreciação acumulada:
Edificações, instalações e benfeitorias em imóveis de terceiros 10.719 1.471 (117) (351) 11.722
Aeronaves e veículos em uso 1.735 266 (123) - 1.878
Máquinas e equipamentos 11.547 6.149 (433) 351 17.614
Móveis e utensílios 2.298 132 (109) - 2.321
Equipamentos e instalações de informática 5.124 281 (25) - 5.380
Plantão de vendas, lojas e apartamentos modelos 52.903 8.123 (1.376) - 59.650
Total da depreciação acumulada 84.326 16.422 (2.183) - 98.565
Total do imobilizado líquido 139.986 1.843 (1.551) - 140.278 Sem estre findo em 30 de junho de 2016:
Total do imobilizado líquido 105.311 15.351 (7.752) - 112.910
Nas datas de fechamento dos balanços apresentados, a Administração da Companhia entendeu que não havia indicação de que algum dos seus ativos tangíveis de vida útil determinada pudesse ter sofrido desvalorização, uma vez que não se evidenciou nenhum dos fatores indicativos de perdas, conforme os itens 10 e 12 do CPC 01. Em 30 de junho de 2017, o saldo residual dos bens oferecidos como garantia monta em R$50.333 no Individual e Consolidado (R$47.629 e R$5.670 em 31 de dezembro e 1º de janeiro de 2016,