Programa de Auditoria para Modalidade Carta Convite

Para a auditoria dos processos licitatórios na modalidade de Carta Convite, será aplicado o seguinte programa de auditoria para cada um dos itens a serem auditados:

a) Pedido de Compras

Procedimentos de verificação:

- Examinar a solicitação de compras emitida pelo setor demandante, devidamente assinada pelo responsável;

- Examinar se consta a indicação dos recursos orçamentários para o empenho da compra (Art. 14, da Lei 8.666/93);

- Examinar a completa especificação e quantidade do(s) item(ns) a ser(em) adquirido(s), sem indicação de marca, bem como a existência de indicativos complementares que permitam a definição de condições e entrega do material (Art. 15, § 7º, da Lei 8.666/93);

- Examinar o termo de abertura do processo (Art. 38, da Lei 8.666/93). Finalidade:

- Comprovar a lisura nos procedimentos aplicados no pedido de compras para Carta Convite, conforme prevê a legislação.

b) Edital de Carta Convite Procedimentos de verificação:

- Verificar se consta no preâmbulo, o número de ordem em série anual, o nome do órgão interessado e seu setor, a modalidade, o regime de execução e a modalidade de licitação, a menção de que será regido pela Lei nº 8.666/93, o local, dia e hora para recebimento da documentação e proposta, bem como para início da abertura dos envelopes (Art. 40, caput, da Lei 8.666/93);

- Verificar se o objeto da licitação está com descrição sucinta e clara (Art. 40, I, da Lei 8.666/93);

- Verificar se consta o prazo e as condições para assinatura do contrato ou retirada dos instrumentos, como previsto no art. 64 da Lei das licitações, para execução do contrato e para entrega do objeto da licitação (Art. 40, II, da Lei 8.666/93);

- Verificar se constam as sanções para o caso de inadimplemento (Art. 40, III, da Lei 8.666/93);

- Verificar se consta o local onde poderá ser examinado e adquirido o projeto básico; e se há projeto executivo disponível na data da publicação do edital de licitação e o local onde possa ser examinado e adquirido (Art. 40, IV e V,da Lei 8.666/93);

- Verificar se constam as condições para participação na licitação, em conformidade com os arts. 27 a 31 desta Lei, e forma de apresentação das propostas (Art. 40, VI, da Lei 8.666/93); - Verificar se constam os critérios para julgamento, com disposições claras e parâmetros objetivos (Art. 40, VII, da Lei 8.666/93);

- Verificar se constam os locais, horários e códigos de acesso aos meios de comunicação à distância em que serão fornecidos elementos, informações e esclarecimentos relativos à licitação e às condições para atendimento das obrigações necessárias ao cumprimento de seu objeto (Art. 40, VIII, da Lei 8.666/93);

- Verificar se consta o critério de aceitabilidade dos preços unitário e global, conforme o caso, permitida a fixação de preços máximos e vedados a fixação de preços mínimos, critérios estatísticos ou faixas de variação em relação a preços de referência, ressalvado o disposto nos parágrafos 1º e 2º, do art. 48 (Art. 40, X, da Lei 8.666/93);

- Verificar se consta o critério de reajuste, que deverá retratar a variação efetiva do custo de produção, admitida a adoção de índices específicos ou setoriais, desde a data prevista para

apresentação da proposta, ou do orçamento a que essa proposta se referir, até a data do adimplemento de cada parcela (Art. 40, XI, da Lei 8.666/93);

- Verificar se constam as condições de pagamento (Art. 40, XIV, da Lei 8.666/93);

- Verificar se constam as instruções e normas para os recursos previstos na Lei 8.666/93 (Art. 40, XV, da Lei 8.666/93);

- Verificar se constam as condições de recebimento do objeto da licitação (Art. 40, XVI, da Lei 8.666/93);

- Verificar se há outras indicações específicas ou peculiares da licitação (Art. 40, XVII, da Lei 8.666/93);

- Verificar se consta a minuta do futuro contrato (Art. 62, § 1º, da Lei 8.666/93);

- Verificar se o original do edital está datado, rubricado em todas as folhas e assinado pela autoridade que o expediu (Art. 40, § 1º, da Lei 8.666/93).

Finalidades:

- Comprovar que o edital de Carta Convite está de acordo com a Legislação.

c) Divulgação e Publicação Procedimentos de verificação:

- Verificar se foi observado o prazo de no mínimo 05 dias úteis de antecedência do recebimento das propostas (Art. 21, § 2º, IV, da Lei 8.666/93);

- Verificar se houve a divulgação de modificações pela mesma forma que se deu o texto original, reabrindo-se o prazo inicialmente estabelecido (05 dias), exceto quando, inquestionavelmente, a alteração não afetar a formulação das propostas (Art. 21, § 4º, da Lei 8.666/93);

- Verificar se foram convidados no mínimo 03 fornecedores para participar do certame (Art. 22, § 3º, da Lei 8.666/93).

Finalidades:

- Comprovar que os procedimentos de divulgação e publicação de Carta Convite estão de acordo com a Legislação.

d) Habilitação

Procedimentos de verificação:

- Verificar a existência de documentação para habilitação jurídica (Art. 28, da Lei 8.666/93); de regularidade fiscal (Art. 29, da Lei 8.666/93); de qualificação técnica (Art. 30, da Lei 8.666/93) e de qualificação econômico-financeira (Art. 31, da Lei 8.666/93).

- Verificar se há a declaração de não utilização de trabalho noturno, insalubre e perigoso aos menores de 18 anos e de qualquer trabalho a menores de 14 anos, salvo na condição de aprendiz, quando couber (Art. 28, V, da Lei 8.666/93);

- Observar se os documentos são vias originais, ou cópias autenticadas em cartórios competentes ou por servidos da Administração ou publicação de órgão oficial (Art. 32, caput, da Lei 8.666/93);

- Observar eventuais dispensas de documentos de acordo com o que prevêem os Arts. 28 a 31 da Lei 8.666/93 (Art. 32, § 1º, da Lei 8.666/93).

Finalidades:

- Comprovar que os procedimentos para a habilitação dos fornecedores participantes do processo de Carta Convite estão de acordo com a Legislação.

e) Julgamento

Procedimentos de verificação:

- Verificar se foi efetuado em conformidade com os arts. 43 a 50 da Lei 8.666/93 Finalidades:

- Comprovar que os procedimentos de julgamento das propostas de Carta Convite estão de acordo com a Legislação.

f) Adjudicação e Homologação Procedimentos de verificação:

- Verificar se a adjudicação e homologação foram efetuadas pela autoridade competente. Finalidades:

- Comprovar que os procedimentos de adjudicação e homologação do resultado da Carta Convite estão de acordo com a Legislação.

g) Autuação do processo de Carta Convite Procedimentos de verificação:

- Verificar se consta o edital ou convite, com respectivos anexos (Art. 38, I, da Lei 8.666/93); - Verificar se constam os comprovantes da entrega dos convites (Art. 38, II, da Lei 8.666/93); - Verificar se consta o ato de designação da comissão de licitação (Art. 38, III, da Lei 8.666/93);

- Verificar se consta o original das propostas e dos documentos que as instruírem (Art. 38, IV, da Lei 8.666/93);

- Verificar se constam as atas, relatórios e deliberações da comissão julgadora (Art. 38, V, da Lei 8.666/93);

- Verificar se constam os pareceres técnicos ou jurídicos emitidos sobre a licitação (Art. 38, VI, da Lei 8.666/93);

- Verificar se constam atos de adjudicação do objeto da licitação e da sua homologação (Art. 38, VII, da Lei 8.666/93);

- Verificar se constam os recursos eventualmente apresentados pelos licitantes e respectivas manifestações e decisões (Art. 38, VIII, da Lei 8.666/93);

- Verificar se houve despacho de anulação ou revogação da licitação, quando for o caso, fundamentado circunstancialmente (Art. 38, IX, da Lei 8.666/93);

- Verificar se consta o termo de contrato ou instrumento equivalente, conforme o caso (Art. 38, X, da Lei 8.666/93).

Finalidades:

- Comprovar que todos os documentos necessários estão anexados no processo de Carta Convite, de acordo com a Legislação.