OUTROS SETORES
18. Provisões Técnicas
Em 31 de dezembro de 2011 e 2010, as provisões técnicas de seguro direto e resseguro aceite apresentam a seguinte composição:
Em 31 de dezembro de 2011 e 2010, as provisões para prémios não adquiridos de seguro direto e resseguro aceite apresentam a seguinte composição:
2011 2010
Vida Não Vida Total Vida Não Vida Total
(Valores em Euros)
Provisão para prémios não adquiridos 322 587 86 060 919 86 383 506 310 937 94 161 668 94 472 605 Provisão matemática do ramo vida 498 945 967 - 498 945 967 559 108 739 - 559 108 739 Provisão para sinistros:
Sinistros declarados 14 895 025 630 880 398 645 775 423 20 292 231 670 099 403 690 391 634 Sinistros não declarados (IBNR) 1 808 082 38 863 931 40 672 013 2 235 680 41 243 431 43 479 111
16 703 107 669 744 329 686 447 436 22 527 911 711 342 834 733 870 745
Provisão para participação nos resultados 13 265 518 - 13 265 518 18 817 713 238 756 19 056 469 Provisão para compromissos de taxa 3 856 881 - 3 856 881 122 486 - 122 486 Provisão para desvios de sinistralidade - 8 129 917 8 129 917 - 7 570 515 7 570 515 Provisão para riscos em curso - 8 221 214 8 221 214 - 13 449 632 13 449 632
17 122 399 16 351 131 33 473 530 18 940 199 21 258 903 40 199 102
533 094 060 772 156 379 1 305 250 439 600 887 786 826 763 405 1 427 651 191
2011 2010
Prémios Custos Prémios Custos
diferidos diferidos Líquido diferidos diferidos Líquido
(Valores em Euros)
Seguros de vida: 322 587 - 322 587 310 937 - 310 937
Seguros não vida: 104 495 019 (18 434 100) 86 060 919 113 264 780 (19 103 112) 94 161 668
Acidentes de trabalho 5 751 647 (1 081 712) 4 669 935 6 456 671 (1 190 789) 5 265 882 Acidentes pessoais e Pessoas transportadas 1 475 435 (266 925) 1 208 510 1 704 757 (279 587) 1 425 170 Doença 5 348 666 (552 384) 4 796 282 11 025 231 (757 150) 10 268 081 Incêndio e Outros Danos 27 312 531 (5 088 665) 22 223 866 26 211 391 (5 004 666) 21 206 725 Automóvel 53 058 319 (9 996 238) 43 062 081 56 129 084 (10 479 389) 45 649 695 Marítimo, Aéreo e Transportes 2 145 371 (173 858) 1 971 513 3 384 930 (227 007) 3 157 923 Responsabilidade Civil Geral 4 286 919 (636 759) 3 650 160 4 409 465 (698 294) 3 711 171
Crédito e Cauções 120 262 (11 478) 108 784 102 052 (8 287) 93 765
Proteção Jurídica 1 192 939 (159 901) 1 033 038 895 922 (106 477) 789 445 Assistência 2 942 476 (366 524) 2 575 952 2 264 261 (274 875) 1 989 386
Diversos 860 454 (99 656) 760 798 681 016 (76 591) 604 425
Os movimentos ocorridos nas provisões para prémios não adquiridos e nos custos de aquisição diferidos de seguro direto e resseguro aceite durante os exercícios de 2011 e 2010 foram os seguintes:
Responsabilidades
Saldo originadas Saldo inicial no período final
(Valores em Euros)
2011
Provisão para prémios não adquiridos:
Seguros de vida: 310 937 11 650 322 587
Provisão para prémios não adquiridos:
Seguros não vida: 113 264 780 (8 769 761) 104 495 019
Acidentes de trabalho 6 456 671 (705 024) 5 751 647
Acidentes pessoais e Pessoas Transportadas 1 704 757 (229 322) 1 475 435
Doença 11 025 231 (5 676 565) 5 348 666
Incêndio e Outros Danos 26 211 391 1 101 140 27 312 531
Automóvel 56 129 084 (3 070 765) 53 058 319
Marítimo, Aéreo e Transportes 3 384 930 (1 239 559) 2 145 371 Responsabilidade Civil Geral 4 409 465 (122 546) 4 286 919
Crédito e Cauções 102 052 18 210 120 262
Proteção Jurídica 895 922 297 017 1 192 939
Assistência 2 264 261 678 215 2 942 476
Diversos 681 016 179 438 860 454
113 575 717 (8 758 111) 104 817 606
Custos de aquisição diferidos:
Seguros não vida: (19 103 112) 669 012 (18 434 100)
Acidentes de trabalho (1 190 789) 109 077 (1 081 712) Acidentes pessoais e Pessoas Transportadas (279 587) 12 662 (266 925)
Doença (757 150) 204 766 (552 384)
Incêndio e Outros Danos (5 004 666) (83 999) (5 088 665)
Automóvel (10 479 389) 483 151 (9 996 238)
Marítimo, Aéreo e Transportes (227 007) 53 149 (173 858) Responsabilidade Civil Geral (698 294) 61 535 (636 759)
Crédito e Cauções (8 287) (3 191) (11 478)
Proteção Jurídica (106 477) (53 424) (159 901)
Assistência (274 875) (91 649) (366 524)
Diversos (76 591) (23 065) (99 656)
Relatório e Contas Império Bonança 2011 Anexo às Demonstrações Financeiras 97
Responsabilidades
Saldo originadas Saldo inicial no período final
(Valores em Euros)
2010
Provisão para prémios não adquiridos:
Seguros de vida: 401 388 (90 451) 310 937
Provisão para prémios não adquiridos:
Seguros não vida: 115 450 777 (2 185 997) 113 264 780
Acidentes de trabalho 6 769 797 (313 126) 6 456 671
Acidentes pessoais e Pessoas Transportadas 1 907 163 (202 406) 1 704 757
Doença 9 166 985 1 858 246 11 025 231
Incêndio e Outros Danos 26 442 336 (230 945) 26 211 391
Automóvel 61 100 358 (4 971 274) 56 129 084
Marítimo, Aéreo e Transportes 4 484 972 (1 100 042) 3 384 930 Responsabilidade Civil Geral 4 573 369 (163 904) 4 409 465
Crédito e Cauções 102 811 (759) 102 052
Proteção Jurídica 10 980 884 942 895 922
Assistência 696 977 1 567 284 2 264 261
Diversos 195 029 485 987 681 016
115 852 165 (2 276 448) 113 575 717
Custos de aquisição diferidos:
Seguros não vida: (18 702 397) (400 715) (19 103 112)
Acidentes de trabalho (1 260 497) 69 708 (1 190 789) Acidentes pessoais e Pessoas Transportadas (304 201) 24 614 (279 587)
Doença (539 182) (217 968) (757 150)
Incêndio e Outros Danos (4 929 479) (75 187) (5 004 666)
Automóvel (10 667 169) 187 780 (10 479 389)
Marítimo, Aéreo e Transportes (182 982) (44 025) (227 007) Responsabilidade Civil Geral (740 747) 42 453 (698 294)
Crédito e Cauções (8 636) 349 (8 287)
Proteção Jurídica (1 912) (104 565) (106 477)
Assistência (47 874) (227 001) (274 875)
Diversos (19 718) (56 873) (76 591)
Em 31 de dezembro de 2011 e 2010, as provisões para sinistros de seguro direto e resseguro aceite apresentam a seguinte composição:
No exercício de 2011 a Companhia procedeu à revisão da metodologia utilizada na estimação dos encargos com sinistros relativos a produtos do ramo vida classificados como contratos de seguro, tendo passado a registar as responsabilidades relativas a sinistros com recibos de indemnização emitidos com antiguidade superior a três anos, incluindo os montantes com origem em resgates e vencimentos, com base no valor esperado dos pagamentos a efetuar, determinado por um consultor externo a partir dos dados históricos da Companhia relativos ao pagamento de sinistros similares. A metodologia anteriormente adotada consistia no registo do valor nominal da responsabilidade. Neste sentido, em 2011 as provisões registadas pela Companhia sofreram uma redução líquida no montante de 5.755.283 Euros.
Durante o exercício de 2010, a Companhia procedeu a uma revisão das estimativas para efeitos de determinação das provisões para margens de risco do ramo acidentes de trabalho. Na sequência desta revisão, o montante das provisões para sinistros foi reduzido em 16.500.000 Euros.
2011 2010
Não Não
Declarados declarados Total Declarados declarados Total
(Valores em Euros)
Seguros de vida: 14 895 025 1 808 082 16 703 107 20 292 231 2 235 680 22 527 911
Seguros não vida: 630 880 398 38 863 931 669 744 329 670 099 403 41 243 431 711 342 834
Acidentes de trabalho: 285 184 042 3 710 683 288 894 725 283 899 605 4 078 110 287 977 715
Provisão matemática 212 323 514 1 317 535 213 641 049 208 948 641 1 598 987 210 547 628 Provisão para assistência vitalicia 52 905 080 80 448 52 985 528 50 161 835 135 752 50 297 587 Provisão para assistência temporária 19 955 448 2 312 700 22 268 148 24 789 129 2 343 371 27 132 500
Outros seguros: 345 696 356 35 153 248 380 849 604 386 199 798 37 165 321 423 365 119
Acidentes pessoais e Pessoas transportadas 2 386 668 120 217 2 506 885 3 656 350 136 759 3 793 109 Doença 8 348 988 1 840 193 10 189 181 6 631 923 4 321 431 10 953 354 Incêndio e Outros Danos 53 188 066 8 377 629 61 565 695 54 909 978 7 609 348 62 519 326 Automóvel 245 749 813 19 021 392 264 771 205 261 098 886 16 865 044 277 963 930 Marítimo, Aéreo e Transportes 8 869 407 946 886 9 816 293 34 575 094 970 033 35 545 127 Responsabilidade Civil Geral 26 386 924 4 495 595 30 882 519 24 716 839 6 961 878 31 678 717
Crédito e Cauções 281 351 15 641 296 992 232 119 9 346 241 465
Proteção Jurídica 591 10 245 10 836 6 734 10 981 17 715
Assistência - 71 71 - 71 71
Diversos 484 548 325 379 809 927 371 875 280 430 652 305
Relatório e Contas Império Bonança 2011 Anexo às Demonstrações Financeiras 99
Os movimentos ocorridos nas provisões para sinistros de seguro direto e resseguro aceite durante os exercícios de 2011 e 2010 foram os seguintes:
Responsabilidades
Saldo originadas Montantes Saldo inicial no período pagos final
(Valores em Euros)
2011
Seguros de vida: 22 527 911 101 118 057 (106 942 861) 16 703 107
Seguros não vida: 711 342 834 248 960 049 (290 558 554) 669 744 329
Acidentes de trabalho 287 977 715 55 537 612 (54 620 602) 288 894 725 Acidentes pessoais e Pessoas Transportadas 3 793 109 742 982 (2 029 206) 2 506 885
Doença 10 953 354 46 044 182 (46 808 355) 10 189 181
Incêndio e Outros Danos 62 519 326 46 949 380 (47 903 011) 61 565 695 Automóvel 277 963 930 115 399 551 (128 592 276) 264 771 205 Marítimo, Aéreo e Transportes 35 545 127 (19 828 964) (5 899 870) 9 816 293 Responsabilidade Civil Geral 31 678 717 2 203 609 (2 999 807) 30 882 519
Crédito e Cauções 241 465 280 544 (225 017) 296 992 Proteção Jurídica 17 715 8 688 (15 567) 10 836 Assistência 71 22 (22) 71 Diversos 652 305 1 622 443 (1 464 821) 809 927 733 870 745 350 078 106 (397 501 415) 686 447 436 Responsabilidades
Saldo originadas Montantes Saldo inicial no período pagos final
(Valores em Euros)
2010
Seguros de vida: 24 485 022 105 645 109 (107 602 220) 22 527 911
Seguros não vida: 761 758 336 253 304 666 (303 720 168) 711 342 834
Acidentes de trabalho 310 264 416 38 699 598 (60 986 299) 287 977 715 Acidentes pessoais e Pessoas Transportadas 4 657 908 653 960 (1 518 759) 3 793 109
Doença 14 268 521 42 500 519 (45 815 686) 10 953 354
Incêndio e Outros Danos 60 202 236 50 295 101 (47 978 011) 62 519 326 Automóvel 297 606 591 116 755 606 (136 398 267) 277 963 930 Marítimo, Aéreo e Transportes 38 009 348 2 426 097 (4 890 318) 35 545 127 Responsabilidade Civil Geral 34 071 021 2 114 628 (4 506 932) 31 678 717
Crédito e Cauções 219 282 136 084 (113 901) 241 465
Proteção Jurídica 1 587 619 (1 554 710) (15 194) 17 715
Assistência 98 233 (260) 71
Diversos 871 296 1 277 550 (1 496 541) 652 305
As responsabilidades originadas no período e os montantes pagos não incluem os custos imputados à função de gestão de sinistros e não se encontram deduzidos dos reembolsos processados pela Companhia. Em 31 de dezembro de 2011 e 2010, as provisões para riscos em curso de seguro direto e resseguro aceite apresentam a seguinte composição:
Os movimentos ocorridos nas provisões para riscos em curso de seguro direto e resseguro aceite durante os exercícios de 2011 e 2010 foram os seguintes:
2011 2010
(Valores em Euros)
Seguros não vida:
Acidentes de trabalho 1 049 836 2 805 030
Acidentes pessoais e Pessoas transportadas 3 578 6 648
Doença 1 929 099 274 228
Incêndio e Outros Danos 2 984 777 3 262 112
Automóvel 1 573 549 6 705 159
Responsabilidade Civil Geral 102 708 193 996
Crédito e Cauções 24 804
-Assistência 552 863
-Diversos - 202 459
8 221 214 13 449 632
Saldo Dotações Saldo inicial no período final
(Valores em Euros)
2011
Seguros não vida:
Acidentes de trabalho 2 805 030 (1 755 194) 1 049 836 Acidentes pessoais e Pessoas Transportadas 6 648 (3 070) 3 578
Doença 274 228 1 654 871 1 929 099
Incêndio e Outros Danos 3 262 112 (277 335) 2 984 777
Automóvel 6 705 159 (5 131 610) 1 573 549
Responsabilidade Civil Geral 193 996 (91 288) 102 708
Crédito e Cauções - 24 804 24 804
Assistência - 552 863 552 863
Diversos 202 459 (202 459)
Relatório e Contas Império Bonança 2011 Anexo às Demonstrações Financeiras 101
Em 31 de dezembro de 2011 e 2010, a provisão matemática do ramo vida e a provisão para participação nos resultados de seguro direto e resseguro aceite apresentam a seguinte composição:
Saldo Dotações Saldo inicial no período final
(Valores em Euros)
2010
Seguros não vida:
Acidentes de trabalho 1 689 428 1 115 602 2 805 030
Acidentes pessoais e Pessoas Transportadas 26 212 (19 564) 6 648
Doença 595 450 (321 222) 274 228
Incêndio e Outros Danos 3 221 314 40 798 3 262 112
Automóvel 2 415 978 4 289 181 6 705 159
Responsabilidade Civil Geral 326 680 (132 684) 193 996
Crédito e Cauções 5 218 (5 218) -Proteção Jurídica 11 429 (11 429) -Assistência 63 809 (63 809) -Diversos 167 330 35 129 202 459 8 522 848 4 926 784 13 449 632 2011 2010
Provisão para Provisão para Provisão participação Provisão participação
matemática nos resultados Total matemática nos resultados Total
(Valores em Euros)
De contratos de seguro:
Rendas Ind. 4% 2 708 185 526 725 3 234 910 3 043 434 702 022 3 745 456 Vida c/ Participação 475 457 2 663 886 3 139 343 608 844 2 847 996 3 456 840 Rendas Grupo 4% 104 163 805 886 927 105 050 732 109 629 574 886 926 110 516 500 Vida c/ Participação Bonança - 2 052 175 2 052 175 - 2 722 663 2 722 663 Vida c/ Participação Império - 4 088 166 4 088 166 - 2 989 108 2 989 108 F Ind. c/Part 4 372 251 1 696 179 6 068 430 4 623 445 1 628 727 6 252 172
LUX-Imperio Previdência 18 811 - 18 811 18 870 - 18 870
LUX-Credito Consumo 12 044 - 12 044 3 185 - 3 185
LUX-Credito Habitação 184 770 - 184 770 218 225 - 218 225
LUX-Seguro Funeral 124 - 124 202 - 202
LUX-CAIXA ASSUR IMMO 276 159 - 276 159 141 110 - 141 110
F Ind. s/Part 3 459 722 - 3 459 722 3 586 318 - 3 586 318
F Grupo s/Part 540 793 - 540 793 594 213 - 594 213
2011 2010
Provisão para Provisão para Provisão participação Provisão participação
matemática nos resultados Total matemática nos resultados Total
(Valores em Euros) (continuação)
De contratos de investimento com participação nos resultados com componente discricionária:
Postal Poupança Segura 1 583 625 - 1 583 625 1 903 349 - 1 903 349 Caixa Seguro Liquidez 2% 2 676 353 - 2 676 353 3 855 642 - 3 855 642
Poupança/PoupaInveste 792 954 - 792 954 1 057 752 - 1 057 752
LUX-Imperio Poupanca + 561 050 - 561 050 534 282 - 534 282
LUX-CPR 36 644 - 36 644 34 378 - 34 378
LUX-Compte Epargne Investiment 533 105 - 533 105 515 878 - 515 878 LUX-Cx. Invest. Seguro - Pr. Únicos 6 152 248 48 201 6 200 449 9 260 857 48 201 9 309 058 LUX-Cx. Invest. Seguro - Pr. Periódicos 396 242 - 396 242 322 491 - 322 491 Conta Poupança Reforma Individual 63 742 574 279 094 64 021 668 74 418 956 3 879 482 78 298 438
Plano Império Investimento - 84 129 84 129 - 83 014 83 014
PUR 20 965 406 92 352 21 057 758 26 285 755 78 390 26 364 145
PUR 3,25% 818 485 6 705 825 190 1 909 002 6 705 1 915 707
PUR 2,4% 14 144 528 258 990 14 403 518 17 105 708 319 603 17 425 311 Conta Poupança Reforma 3% 8 763 195 103 986 8 867 181 10 747 609 103 986 10 851 595 Poupainveste 2ª-série 3 324 213 - 3 324 213 3 985 596 - 3 985 596 Capitalização Grupo 29 855 78 29 933 11 882 - 11 882 Grupo Capitalização 3 558 675 15 694 3 574 369 3 730 405 15 694 3 746 099 PoupaInveste Empresas 119 800 - 119 800 174 704 - 174 704 PUR 3,25% - Grupo 503 910 242 504 152 556 810 242 557 052 PUR 2,4% - Grupo 336 501 30 582 367 083 338 285 30 582 368 867 PPR 57 832 562 214 914 58 047 476 65 843 581 740 220 66 583 801 PPR 23 114 251 1 390 23 115 641 26 367 457 153 371 26 520 828 PPR 3% 36 954 015 85 834 37 039 849 41 382 130 1 451 423 42 833 553 Império Bonança Reforma (PPR) -412 90 552 958 54 712 90 607 670 90 654 652 54 712 90 709 364 Império Bonança Reforma (PPR/E) -413 14 922 842 4 195 14 927 037 17 086 372 4 195 17 090 567 Império Bonança PPR/E Ganha + 2 811 535 14 328 2 825 863 4 792 932 14 328 4 807 260 PPR Ganha + 16 471 046 23 863 16 494 909 25 086 581 23 863 25 110 444 PPR Ganha + 3ª Série 7 160 627 - 7 160 627 6 863 385 - 6 863 385 IB PPR Leve Duo 3 223 658 32 171 3 255 829 1 303 874 32 260 1 336 134 PPR Ganha + 4ª Série Transferências 293 858 - 293 858 296 494 - 296 494 PPR Rendimento Garantido 5ª S Transfer. 357 131 - 357 131 214 520 - 214 520
382 733 846 1 351 460 384 085 306 436 641 319 7 040 271 443 681 590
Relatório e Contas Império Bonança 2011 Anexo às Demonstrações Financeiras 103
Os movimentos ocorridos na provisão matemática do ramo vida e na provisão para participação nos resultados de seguro direto e resseguro aceite durante os exercícios de 2011 e 2010 foram os seguintes:
2011
Responsabilidades Montante atribuível
Saldo originadas no período aos segurados Resultados Saldo inicial e Juro atribuído por capital próprio Outros distribuídos final
(Valores em Euros)
Seguro direto e resseguro aceite: Provisão matemática:
- De contratos de seguro 122 467 420 (7 136 344) - - 881 045 116 212 121 - De contratos de investimento com
participação nos resultados com
componente discricionária 436 641 319 (54 251 313) - 296 820 47 020 382 733 846
559 108 739 (61 387 657) - 296 820 928 065 498 945 967
Provisão para participação nos resultados:
- De contratos de seguro 11 777 442 3 088 271 (655 863) - (2 295 792) 11 914 058 - De contratos de investimento com
participação nos resultados com
componente discricionária 7 040 271 524 552 (6 166 343) - (47 020) 1 351 460
18 817 713 3 612 823 (6 822 206) - (2 342 812) 13 265 518
577 926 452 (57 774 834) (6 822 206) 296 820 (1 414 747) 512 211 485
2010
Responsabilidades Montante atribuível
Saldo originadas no período aos segurados Resultados Saldo inicial e Juro atribuído por capital próprio Outros distribuídos final
(Valores em Euros)
Seguro direto e resseguro aceite: Provisão matemática:
- De contratos de seguro 126 485 156 (4 017 736) - - - 122 467 420 - De contratos de investimento com
participação nos resultados com
componente discricionária 485 888 062 (49 263 386) - 2 158 14 485 436 641 319
612 373 218 (53 281 122) - 2 158 14 485 559 108 739
Provisão para participação nos resultados:
- De contratos de seguro 11 659 897 1 821 433 (138 058) - (1 565 830) 11 777 442 - De contratos de investimento com
participação nos resultados com
componente discricionária 5 217 551 133 552 1 703 653 - (14 485) 7 040 271
16 877 448 1 954 985 1 565 595 - (1 580 315) 18 817 713