38 Balanço Patrimonial - Passivo
V. Receitas de Prestação de Serviços (RPS) e Rendas de Tarifas Bancárias (RTB)
Em 2011, o total das RPS e de RTB alcançou R$18.242 milhões, o que representa uma evolução de 35,0% em relação a 2009 e de 12,8% em relação a 2010. As RPS compreendem, dentre outras, as Rendas de Cartão, Administração de Fundos e Conta-Corrente, enquanto as Receitas de Tarifas
69
Bancárias englobam Pacote de Serviços, Operações de Crédito e Cadastro, Conta de Depósitos e Transferência de Fundos.
Exercício social encerrado em 31 de dezembro de R$ milhões, exceto percentuais 2009 2010 2011 Var. %
10/09
Var. % 11/10 Receitas de Prestação de Serviços 10.172 10.777 12.213 5,9 13,3 Receitas de Tarifas Bancárias 3.339 5.396 6.028 61,6 11,7
Total 13.511 16.173 18.242 19,7 12,8
Fonte: Demonstrações Contábeis do BB. Nota 22 – Outras Receitas /Despesas Operacionais.
Receitas de Prestação de Serviços
A tabela a seguir apresenta as principais Receitas de Prestação de Serviços do Banco do Brasil, que em 2011 registrou evolução de 13,3% em relação a 2010. Em 2010, o crescimento verificado foi de 5,9% em relação a 2009. Destaque para as Rendas de Cartão que em 2011 representaram 27% do total das RPS.
Exercício social encerrado em 31 de dezembro de R$ milhões, exceto percentuais 2009 %
Total 2010 % Total 2011 % Total Var.% 10/09 Var.% 11/10 Rendas de Cartão 2.483 24,4 2.649 24,6 3.297 27,0 6,7 24,5 Administração de Fundos 2.024 19,9 2.672 24,8 3.040 24,9 32,1 13,8 Cobrança 1.138 11,2 1.197 11,1 1.241 10,2 5,1 3,7 Arrecadações 512 5,0 614 5,7 725 5,9 19,9 18,0 Interbancária 520 5,1 549 5,1 640 5,2 5,7 16,5 Outros Serviços 328 3,2 398 3,7 624 5,1 21,5 56,7
Seguros, Previdência e Capitalização 402 4,0 432 4,0 499 4,1 7,4 15,7 Tesouro Nacional e Administração de
Fundos Oficiais 291 2,9 235 2,2 412 3,4 (19,3) 75,7
Conta corrente 772 7,6 348 3,2 364 3,0 (55,0) 4,6
Operações de Crédito e Garantias Prestadas 661 6,5 337 3,1 371 3,0 (49,0) 9,9 Rendas de Mercado de Capitais 361 3,5 438 4,1 350 2,9 21,3 (20,2) De Coligadas/Controladas não Financeiras 436 4,3 613 5,7 324 2,7 40,6 (47,1) Taxas de Administração de Consórcios 80 0,8 113 1,0 202 1,7 40,5 79,0 Prestados a Ligadas 164 1,6 182 1,7 124 1,0 11,4 (32,1)
Total 10.172 100,0 10.777 100,0 12.213 100,0 5,9 13,3
Fonte: Demonstrações Contábeis do BB. Nota 22 – Outras Receitas /Despesas Operacionais.
Rendas de Tarifas Bancárias
As Rendas de Tarifas Bancárias somaram, em 2011, R$6.028 milhões, crescimento de 11,7% em relação a 2010. A receita mais representativa nesse item são aquelas relacionadas ao pacote de serviços, que representaram 53,8% do total no período.
Exercício social encerrado em 31 de dezembro de R$ milhões, exceto percentuais 2009
% Total 2010 % Total 2011 % Total Var.% 10/09 Var.% 11/10 Pacote de Serviços 2.238 67,0 2.923 54,2 3.245 53,8 30,6 11,0 Operações de Crédito e Cadastro 716 21,5 1.372 25,4 1.451 24,1 91,6 5,8
Rendas de Cartões - - 658 12,2 629 10,4 - (4,4) Conta de Depósitos 257 7,7 296 5,5 294 4,9 15,2 (0,8) Transferência de Recursos 128 3,8 146 2,7 173 2,9 14,2 18,8 Administração de Fundos de Investimento - - - - 157 2,6 - - Outras - - - - 78 1,3 - -
70
Exercício social encerrado em 31 de dezembro de R$ milhões, exceto percentuais 2009
% Total 2010 % Total 2011 % Total Var.% 10/09 Var.% 11/10 Total 3.339 100,0 5.396 100,0 6.028 100,0 61,6 11,7
Fonte: Demonstrações Contábeis do BB. Nota Explicativa 22. VI. Resultado de Seguridade
No segmento de seguridade são oferecidos produtos e serviços relacionados a seguros de vida, patrimonial e automóvel, planos de previdência complementar aberta e planos de capitalização. O resultado dessa área provém principalmente das receitas com prêmios de seguros emitidos, contribuições de planos de previdência, títulos de capitalização e aplicações em títulos e valores mobiliários, deduzidas das despesas de comercialização, provisões técnicas e despesas com benefícios e resgates.
As tabelas a seguir apresentam demonstrações do lucro líquido consolidado das empresas de seguridade, conforme as estruturas societárias observadas nos respectivos períodos. Os resultados apresentados consideram integralmente o desempenho das empresas, sem destacar apenas a participação do Banco do Brasil.
2009 Seguros
R$ milhões Auto Saúde Vida e
Outros Total Prev. Privada Capita-lização Consoli-dado Var.% 09/08 Receitas de Seguros, Prev. e Capitalização 1.327 206 1.881 3.414 6.155 2.257 11.826 38,7 Deduções da Receita (162) (2) (126) (290) (6.135) (1.997) (8.424) 44,5 Prêmios Ganhos / Rec. Líq. de Prev. e Cap. 1.165 204 1.755 3.124 21 260 3.405 26,2 Sinistros Retidos (743) (176) (571) (1.490) - - (1.490) 26,7 Despesas de Comercialização (135) (12) (513) (660) (83) (150) (892) 16,3 Outras Receitas/(Despesas) Operacionais (96) (11) (147) (254) 354 (19) 81 814,7 Resultado da Atividade 191 6 524 721 292 91 1.103 44,4 Despesas Administrativas (150) (16) (117) (282) (196) (59) (536) 24,2 Despesas com Tributos (32) 0 (64) (97) - (13) (110) 15,5 Resultado Financeiro 82 7 115 204 337 128 669 16,7 Resultado Operacional 92 (4) 458 546 433 148 1.127 38,9
Resultado Patrimonial 0 - 3 3 - - 3 (98,8)
Resultado Não Operacional 2 0 0 2 0 (1) 1 (98,3)
Res. antes da Tribut. s/ o Lucro 94 (4) 461 551 433 147 1.131 (0,9) IR e Contrib Social (36) 2 (140) (175) (169) (56) (399) 30,2 Participações no Lucro (5) (1) (5) (11) (6) (3) (200) 0,8 Lucro/ (Prejuízo) Líquido 53 (4) 316 366 258 88 712 (12,7) Patrimônio Líquido Médio 311 48 476 836 468 163 1.492 16,8 RSPL (Anual) - % 17,2 (7,5) 66,3 43,8 55,1 54,2 47,7 (16,1)p.p.
Fonte: Sistemas Operacionais da Companhia.
2010 Seguros
R$ milhões Auto Saúde Vida e
Outros Total Prev. Privada Capita-lização Consoli-dado Var.% 10/09 Receitas de Seguros, Prev. e Capitalização 1.574 106 2.332 4.012 9.700 2.731 16.443 39,0 Deduções da Receita (103) 1 (183) (285) (9.650) (2.389) (12.324) 46,3 Prêmios Ganhos / Rec. Líq. de Prev. e Cap. 1.471 106 2.149 3.727 - - 3.727 19,3 Sinistros Retidos (1.020) (89) (629) (1.738) - - (1.738) 16,6 Despesas de Comercialização (177) (7) (583) (768) (106) (188) (1.061) 18,9 Outras Receitas/(Despesas) Operacionais (37) (7) (285) (328) 475 (24) 124 53,0 Resultado da Atividade 238 3 653 894 419 131 1.443 30,8 Despesas Administrativas (175) (8) (105) (288) (226) (69) (583) 8,7
71
2010 Seguros
R$ milhões Auto Saúde Vida e
Outros Total Prev. Privada Capita-lização Consoli-dado Var.% 10/09 Despesas com Tributos (6) (0) (70) (76) - (18) (95) (13,6)
Resultado Financeiro 94 3 157 254 311 146 710 6,1
Resultado Operacional 151 (2) 635 783 504 189 1.476 31,0
Resultado Patrimonial 0 - 2 2 - - 2 (28,3)
Resultado Não Operacional (0) - 0 0 (0) (1) (2) (229,2) Res. antes da Tribut. s/ o Lucro 151 (2) 637 785 503 188 1.477 30,5 IR e Contrib Social (58) 2 (181) (237) (195) (73) (505) 26,5 Participações no Lucro (5) 1 (5) (9) (7) (4) (21) 0,5 Lucro/ (Prejuízo) Líquido 88 0 452 539 300 112 951 33,6 Patrimônio Líquido Médio 348 47 661 1.055 495 168 1.719 15,2 RSPL (Anual) - % 25,2 0,5 68,3 51,1 60,6 66,6 55,3 7,6 p.p.
Fonte: Sistemas Operacionais da Companhia.
Na configuração societária vigente a partir de Junho/2011, os segmentos foram divididos conforme segue:
(i) BB Mapfre SH1 Participações S.A. (“SH1”) – segmentos de seguros de pessoas, imobiliário e agrícola;
(ii) Mapfre BB SH2 Participações S.A. (“SH2”) – segmentos de seguros de ramos elementares, incluídos os seguros de veículos e excluídos os seguros imobiliário e agrícola;
(iii) Previdência Aberta; (iv) Capitalização.
Antes da formalização da sociedade com a Mapfre, os negócios de Seguridade eram concentrados nas empresas Aliança do Brasil, Brasilveículos, Brasilsaúde, Brasilprev e Brasilcap. Os negócios da Brasilsaúde foram encerrados no ano de 2010 e, em 2011, os negócios da Aliança do Brasil e Brasilveículos foram concentrados nas Sociedades Holdings.
Para fins de comparação, os relatórios anuais de 2012 contemplarão integralmente o negócio com a Mapfre. Assim, apenas em 2014 poderão ser preparadas comparações de 3 anos, sem prejuízo de negócios ou composição das empresas.
O lucro líquido consolidado das empresas de seguridade foi de R$1.237 milhões em 2011. As participações neste resultado dos segmentos de Seguros, Previdência Aberta e Capitalização foram de 55,4%, 31,6% e 13,1%, respectivamente. O crescimento total do lucro líquido das empresas de seguridade foi 30,1% em relação ao observado em 2010.
2011 Seguros
Total Previdência
Privada Capitalização Consolidado
Var. %
R$ milhões SH1 SH2 11/10
Receitas de Seguros, Prev. e Capitalização 3.081 3.963 7.044 11.720 3.288 22.052 34,1 Deduções da Receita (413) (69) (482) (11.629) (2.899) (15.010) 21,8
Prêmios Ganhos 2.668 3.894 6.562 50 191 6.803 82,5
Sinistros Retidos (999) (2.264) (3.263) - - (3.263) 87,7 Despesas de Comercialização (663) (998) (1.661) (157) (202) (2.021) 90,4 Outras Receitas/(Despesas) Operacionais (154) (121) (274) 631 (19) 338 173,5 Resultado da Atividade 853 511 1.364 565 167 2.096 45,3 Despesas Administrativas (136) (467) (602) (255) (79) (936) 60,6 Despesas com Tributos (89) (105) (194) - (19) (214) 125,9 Resultado Financeiro 259 215 474 338 207 1.019 43,4 Resultado Operacional 887 154 1.041 648 277 1.965 33,1
72
2011 Seguros
Total Previdência
Privada Capitalização Consolidado
Var. %
R$ milhões SH1 SH2 11/10
Resultado Não Operacional 0 2 3 0 0 3 (264,6)
Res. antes da Tribut. s/ o Lucro 892 158 1.049 648 277 1.973 33,6 IR e Contrib Social (296) (49) (345) (204) (111) (659) 30,6 Participações no Lucro (7) (13) (20) (53) (4) (77) 274,3 Lucro/ (Prejuízo) Líquido 589 95 685 391 162 1.237 30,1 Patrimônio Líquido Médio 1.516 2.056 3.572 795 226 4.593 167,2 RSPL (Anual) - % 38,9 4,6 19,2 49,1 71,5 26,9 28,4p.p.
Fonte: Sistemas Operacionais da Companhia.
A tabela a seguir apresenta destaques operacionais do grupo seguridade.
Var. %
2009 2010 2011¹ 10/09 11/10
BB Mapfre SH1²
Vidas Seguradas – mil - 3.200 15.442 - 382,6%
Volume da Carteira Administrada - R$ milhões - 1.739 3.869 - 122,4% Reservas Técnicas - R$ milhões - 1.278 2.890 - 126,1%
Sinistralidade - % - 29,3% 38,6% - 9,3 p.p.
Participação de Mercado – ramo rural - % - 44,1% 64,9% - 20,8 p.p Participação de Mercado – ramo vida - % - 11,5% 21,1% - 9,6 p.p
Ranking rural - 1º 1º - -
Ranking vida - 4º 1º - -
BB Mapfre SH2³
Frota – mil - 1.028 2.720 - 164,6%
Volume da Carteira Administrada - R$ milhões - 684 3.474 - 408,2% Reservas Técnicas - R$ milhões - 1.126 4.648 - 312,8%
Sinistralidade - % - 70,4% 57,2% - -13,1 p.p.
Índice de Retenção da Carteira - % - 80,7% 88,3% - 7,6 p.p.
Participação de Mercado - % - 7,8% 14,7% - 6,9 p.p
Ranking - 6º 2º - -
Brasilcap
Quantidade de Títulos(Exceto Incentivo) – mil 3.070 3.676 3.795 9,9% 12,4% Volume da Carteira Administrada - R$ milhões 3.807 4.390 5.283 15,3% 20,4% Reservas Técnicas - R$ milhões 3.620 4.194 4.993 15,8% 19,1% Quantidade de Títulos Premiados 29.924 33.982 25.817 13,6% -24,0% Montante de Prêmios Distribuídos 72.887 101.598 98.754 39,4% -2,8% Participação de Mercado – arrecadação - % 22,3% 23,3% 23,6% 1p.p. 0,3 p.p. Participação de Mercado – reservas- % 24,2% 24,3% 24,8% 0,1 p.p. 0,5 p.p.
Ranking - arrecadação 1º 1º 1º - -
Ranking - reservas 1º 1º 1º - -
Brasilprev
Índice de Resgates - % 7,9% 7,6% 8,7% -0,3 p.p. 1,1 p.p. Contratos Ativos – mil 3.198 3.949 2.361 20,8% -38,9% Volume da Carteira Administrada - R$ milhões 26.954 37.199 49.163 38,0% 32,2% Reservas Técnicas - R$ milhões 26.528 36.759 48.504 38,6% 32,0% Participação de Mercado – arrecadação - % 15,9% 21,1% 22,30% 5,4 p.p. 1p.p.
73
Var. %
2009 2010 2011¹ 10/09 11/10
Participação de Mercado – reservas- % 15,0% 16,9% 18,40% 1,9 p.p. 1,5 p.p.
Ranking Arrecadação 3º 2º 3º - -
Ranking Reservas 3º 3° 3º - -
(1) As informações sobre rankings e participações de mercado dos segmentos de capitalização e previdência foram disponibilizadas pela Fenacap e Fenaprevi, respectivamente (Posição: Nov/11). Quanto ao segmento de seguros (SH1 e SH2), as informações são oriundas do ranking Susep (Posição: Nov/11)
(2) Os dados apresentados anteriores a junho/11 referem-se à empresa Aliança do Brasil. Os dados da holding anteriores à essa data não são oficiais.
(3) Os dados apresentados anteriores a junho/11 referem-se à empresa Brasilveiculos; Os dados da holding anteriores à essa data não são oficiais.