Publicação Nº 107519
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE ORÇAMENTO FISCAL E DE SEGURIDADE SOCIAL
R$ 1,00 RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
5º BIMESTRE DE 2017 - SETEMBRO A OUTUBRO DE 2017 MUNICIPIO DE PIUMA - ES
Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas Até o Bimestre (b)
RECEITAS DO ENSINO
RECEITA RESULTANTE DE IMPOSTOS (caput do art. 212 da Constituição)
% (c) = (b/a)x100 1 - RECEITAS DE IMPOSTOS 5.786.000,00 5.786.000,00 4.937.221,93 85,33
1.1 - Receita Resultante do Imposto sobre a Propriedade Predial e Territorial Urbana - IPTU 2.572.000,00 2.572.000,00 2.538.079,64 98,68 1.1.1- IPTU 1.800.000,00 1.800.000,00 1.887.743,74 104,87 1.1.2- Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do IPTU 772.000,00 772.000,00 650.335,90 84,24 1.2 - Receita Resultante do Imposto sobre Transmissão Inter Vivos - ITBI 460.000,00 460.000,00 319.964,54 69,56 1.2.1- ITBI 460.000,00 460.000,00 319.964,54 69,56 1.2.2- Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ITBI
1.3 - Receita Resultante do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISS 1.804.000,00 1.804.000,00 1.111.739,22 61,63 1.3.1- ISS 1.800.000,00 1.800.000,00 1.079.424,14 59,97 1.3.2- Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ISS 4.000,00 4.000,00 32.315,08 807,88 1.4- Receita Resultante do Imposto de Renda Retido na Fonte – IRRF 950.000,00 950.000,00 967.438,53 101,84 1.5- Receita Resultante do Imposto Territorial Rural – ITR (CF, art. 153, §4º, inciso III)
1.5.1- ITR
1.5.2- Multas, Juros de Mora, Dívida Ativa e Outros Encargos do ITR
2 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS CONSTITUCIONAIS E LEGAIS 36.045.000,00 36.871.000,00 31.972.673,22 86,71 2.1- Cota-Parte FPM 15.400.000,00 15.400.000,00 12.494.296,12 81,13 2.1.1- Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea b 15.400.000,00 15.400.000,00 12.494.296,12 81,13 2.1.2- Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea d
2.1.3- Parcela referente à CF, art. 159, I, alínea e
2.2 - Cota-Parte ICMS 18.600.000,00 19.426.000,00 17.527.220,55 90,23 2.3 - ICMS-Desoneração - L.C. Nº 87/1996 193.000,00 193.000,00 160.554,00 83,19 2.4 - Cota-Parte IPI-Exportação 500.000,00 500.000,00 414.224,00 82,84 2.5 - Cota-Parte ITR 1.000,00 1.000,00 2.277,62 227,76 2.6 - Cota-Parte IPVA 1.351.000,00 1.351.000,00 1.374.100,93 101,71 2.7 - Cota-Parte IOF-Ouro
3 - TOTAL DA RECEITA DE IMPOSTOS 41.831.000,00 42.657.000,00 36.909.895,15 86,53
Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas Até o Bimestre (b)
RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
% (c) = (b/a)x100 4- RECEITA DA APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS
5 - TRANSFERÊNCIAS DO FNDE 1.368.100,00 1.368.100,00 1.140.924,07 83,39 5.1 - Transferências do Salário-Educação 860.000,00 860.000,00 741.393,44 86,21 5.2- Transferências Diretas - PDDE 5.100,00 5.100,00 2.350,00 46,08 5.3- Transferências Diretas - PNAE 300.000,00 300.000,00 225.617,00 75,21 5.4 - Transferências Diretas - PNATE 1.000,00 1.000,00 66.368,84 6.636,88 5.5- Outras Transferências do FNDE 22.000,00 22.000,00
5.6- Aplicação Financeira dos Recursos do FNDE 180.000,00 180.000,00 105.194,79 58,44 6 - RECEITAS DE TRANSFERÊNCIAS DE CONVÊNIOS 45.000,00 45.000,00
6.1- Transferências de Convênios 44.000,00 44.000,00 6.2- Aplicação Financeira dos Recursos de Convênios 1.000,00 1.000,00 7 - RECEITA DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO
8 - OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
9 - TOTAL DAS RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (4+5+6+7+8) 1.413.100,00 1.413.100,00 1.140.924,07 80,74
Previsão Inicial Previsão Atualizada(a) Receitas Realizadas Até o Bimestre (b)
FUNDEB
RECEITAS DO FUNDEB
% (c) = (b/a)x100 10 - RECEITAS DESTINADAS AO FUNDEB 7.209.000,00 7.209.000,00 6.262.965,02 86,88
10.1 - Cota-Parte FPM Destinada ao FUNDEB (20% de 2.1) 3.080.000,00 3.080.000,00 2.366.922,75 76,85 10.2 - Cota-Parte ICMS Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.2) 3.720.000,00 3.720.000,00 3.505.729,21 94,24 10.3 - ICMS-Desoneração Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.3) 38.600,00 38.600,00 32.110,80 83,19 10.4 - Cota-Parte IPI-Exportação Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.4) 100.000,00 100.000,00 82.847,64 82,85 10.5 - Cota-Parte ITR ou ITR Arrecadados Destinados ao FUNDEB - (20% de (1.5 + 2.5)) 200,00 200,00 455,47 227,74 10.6 - Cota-Parte IPVA Destinada ao FUNDEB - (20% de 2.6) 270.200,00 270.200,00 274.899,15 101,74 11 - RECEITAS RECEBIDAS DO FUNDEB 11.560.000,00 11.560.000,00 9.746.172,61 84,31 11.1 - Transferências de Recursos do FUNDEB 11.500.000,00 11.500.000,00 9.727.091,94 84,58 11.2 - Complementação da União ao FUNDEB
11.3 - Receita de Aplicação Financeira dos Recursos do FUNDEB 60.000,00 60.000,00 19.080,67 31,80 12 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB (11.1 – 10) 4.291.000,00 4.291.000,00 3.464.126,92 80,73 [SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) > 0] = ACRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB
[SE RESULTADO LÍQUIDO DA TRANSFERÊNCIA (12) < 0] = DECRÉSCIMO RESULTANTE DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB
Previsão
Inicial AtualizadaPrevisão (d) Despesas Empenhadas Até o Bimestre (e) (f) = (e/d) DESPESAS DO FUNDEB % Despesas Liquidadas Até o Bimestre (g) (h) = (g/d) % x100 x100 9.391.663,59 8.856.000,00 9.367.136,79 99,74 8.503.686,86 90,55 13 - PAGAMENTO DOS PROFISSIONAIS DO MAGISTÉRIO
2.750.802,34
2.222.000,00 2.750.395,56 99,99 2.497.823,07 90,80 13.1 - Com Educação Infantil
6.640.861,25
6.634.000,00 6.616.741,23 99,64 6.005.863,79 90,44 13.2 - Com Ensino Fundamental
1.516.748,63
2.704.000,00 1.452.307,52 95,75 1.452.084,83 95,74 14 - OUTRAS DESPESAS
703.504,33
1.132.000,00 699.936,10 99,49 699.936,10 99,49 14.1 - Com Educação Infantil
813.244,30
1.572.000,00 752.371,42 92,51 752.148,73 92,49 14.2 - Com Ensino Fundamental
10.908.412,22
11.560.000,00 10.819.444,31 99,18 9.955.771,69 91,27 15 - TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB (13 + 14)
VALOR DEDUÇÕES PARA FINS DO LIMITE DO FUNDEB
16 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DO FUNDEB 16.1 - FUNDEB 60%
16.2 - FUNDEB 40%
17 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SUPERÁVIT FINANCEIRO DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB 17.1 - FUNDEB 60%
17.2 - FUNDEB 40%
18 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE DO FUNDEB (16 + 17)
VALOR INDICADORES DO FUNDEB
19 - TOTAL DAS DESPESAS DO FUNDEB PARA FINS DE LIMITE (15 - 18) 9.955.771,69
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE ORÇAMENTO FISCAL E DE SEGURIDADE SOCIAL
R$ 1,00 RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
5º BIMESTRE DE 2017 - SETEMBRO A OUTUBRO DE 2017 MUNICIPIO DE PIUMA - ES
19.1 - Mínimo de 60% do FUNDEB na Remuneração do Magistério (13 - (16.1 + 17.1)) / (11) x 100) % 87,25 19.2 - Máximo de 40% em Despesa com MDE, que não Remuneração do Magistério (14 - (16.2 + 17.2)) / (11) x 100) % 14,90 19.3 - Máximo de 5% não Aplicado no Exercício (100 - (19.1 +19.2)) % (2,15)
CONTROLE DA UTILIZAÇÃO DE RECURSOS NO EXERCÍCIO SUBSEQÜENTE VALOR
20 - RECURSOS RECEBIDOS DO FUNDEB EM 2016 QUE NÃO FORAM UTILIZADOS 153.708,44 21 - DESPESAS CUSTEADAS COM O SALDO DO ITEM 20 ATÉ O 1º TRIMESTRE DE 2017
Dotação
Inicial AtualizadaDotação (b)
DESPESAS EMPENHADAS Até o
Bimestre (e)
DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE %
(f) = (e/d) DESPESAS LIQUIDADAS Até o Bimestre (g) % (h) = (g/d) x100 x100 6.242.649,49 5.930.030,13 5.919.034,89 99,81 5.009.448,17 84,48 22 - EDUCAÇÃO INFANTIL 2.125.729,78 2.019.277,50 2.015.533,42 99,81 1.705.803,47 84,48 22.1 - Creche 1.142.094,83 1.176.250,98 1.174.897,41 99,88 1.088.892,13 92,57 22.1.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB
983.634,95 843.026,52 840.636,01 99,72 616.911,34 73,18 22.1.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos
4.116.919,71 3.910.752,63 3.903.501,47 99,81 3.303.644,70 84,48 22.2 - Pré-escola
2.211.905,17 2.278.055,69 2.275.434,25 99,88 2.108.867,04 92,57 22.2.1- Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB
1.905.014,54 1.632.696,94 1.628.067,22 99,72 1.194.777,66 73,18 22.2.2- Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos
13.755.708,06 12.893.128,74 12.726.076,36 98,70 10.908.542,02 84,61 23 - ENSINO FUNDAMENTAL
8.206.000,00 7.454.105,55 7.369.112,65 98,86 6.758.012,52 90,66 23.1 - Despesas Custeadas com Recursos do FUNDEB
5.549.708,06 5.439.023,19 5.356.963,71 98,49 4.150.529,50 76,31 23.2 - Despesas Custeadas com Outros Recursos de Impostos
24 - ENSINO MÉDIO
900.000,00 1.457.041,80 1.456.875,20 99,99 929.850,40 63,82 25 - ENSINO SUPERIOR
26 - ENSINO PROFISSIONAL NÃO INTEGRADO AO ENSINO REGULAR 27 - OUTRAS
20.898.357,55 20.280.200,67 20.101.986,45 99,12 16.847.840,59 83,08 28 - TOTAL DAS DESPESAS COM AÇÕES TÍPICAS DE MDE (23 + 24 + 25 + 26 + 27 + 28)
Valor DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL
29 - RESULTADO LÍQUIDO DAS TRANSFERÊNCIAS DO FUNDEB = (12) 3.464.126,92 30 - DESPESAS CUSTEADAS COM A COMPLEMENTAÇÃO DO FUNDEB NO EXERCÍCIO
31 - RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS DO FUNDEB ATÉ O BIMESTRE = (49) 19.080,67 32 - DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DO FUNDEB
33 - DESPESAS VINCULADAS AO SUPERÁVIT FINANCEIRO, DO EXERCÍCIO ANTERIOR, DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS
34 - RESTOS A PAGAR INSCRITOS NO EXERCÍCIO SEM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO
35 - CANCELAMENTO, NO EXERCÍCIO, DE RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO = (45 j)
36 - TOTAL DAS DEDUÇÕES CONSIDERADAS PARA FINS DE LIMITE CONSTITUCIONAL (29 + 30 + 31 + 32 + 33 + 34 + 35) 3.483.207,59 37- TOTAL DAS DESPESAS PARA FINS DE LIMITE ((22 + 23) – (36)) 12.434.782,60 38- PERCENTUAL DE APLICAÇÃO EM MDE SOBRE A RECEITA LÍQUIDA DE IMPOSTOS ((37) / (3) x 100) % - LIMITE CONSTITUCIONAL 25% 33,69
Dotação
Inicial AtualizadaDotação (d)
DESP EMPENHADAS Até o Bimestre
(e) OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO %
(f) = (e/d) DESP LIQUIDADAS Até o Bimestre (g) % (h) = (g/d)
OUTRAS INFORMAÇÕES PARA CONTROLE
x100 x100
39 - DESPESAS CUSTEADAS COM A APLICAÇÃO FINANCEIRA DE OUTROS RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO 40 - DESPESAS CUSTEADAS COM A CONTRIBUIÇÃO SOCIAL DO SALÁRIO-EDUCAÇÃO
41 - DESPESAS CUSTEADAS COM RECURSOS DE OPERAÇÕES DE CRÉDITO
3.835.933,80
2.303.350,02 3.815.791,94 99,47 2.097.431,00 54,68 42 - DESPESAS CUSTEADAS COM OUTRAS RECEITAS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO
3.835.933,80
2.303.350,02 3.815.791,94 99,47 2.097.431,00 54,68 43 - TOTAL DAS OUTRAS DESPESAS CUSTEADAS COM RECEITAS ADICIONAIS PARA FINANCIAMENTO DO ENSINO (39
23.201.707,57 24.116.134,47 23.917.778,39 99,18 18.945.271,59 78,56 44 - TOTAL GERAL DAS DESPESAS COM MDE (29 + 44)
SALDO ATÉ O BIMESTRE CANCELADO EM 2017 RESTOS A PAGAR INSCRITOS COM DISPONIBILIDADE FINANCEIRA DE
RECURSOS DE IMPOSTOS VINCULADOS AO ENSINO (j)
45 - RESTOS A PAGAR DE DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO 4.988,82 45.1 - Executadas com Recursos de Impostos Vinculados ao Ensino 1.214,82 45.2 - Executadas com Recursos do FUNDEB 3.774,00
CONTROLE DA DISPONIBILIDADE FINANCEIRA FUNDEB SALÁRIO EDUCAÇÃO
46- DISPONIBILIDADE FINANCEIRA EM 31 DE DEZEMBRO DE 2016 153.708,44
47 - (+) INGRESSO DE RECURSOS ATÉ O BIMESTRE 9.727.091,94 741.393,44 48 - (-) PAGAMENTOS EFETUADOS ATÉ O BIMESTRE 9.955.764,06
48.1 Orçamento do Exercício 9.955.764,06 48.2 Restos a Pagar
50 - (+) RECEITA DE APLICAÇÃO FINANCEIRA DOS RECURSOS ATÉ O BIMESTRE 19.080,67 50- (=) DISPONIBILIDADE FINANCEIRA ATÉ O BIMESTRE 177.166,34
51- (+) Ajustes 1.348.958,61
51.1 Retenções 1.348.958,61
51.2 Conciliação Bancária
52- (=) SALDO FINANCEIRO CONCILIADO 1.526.124,95 FONTE: Sistema de Administração de Finanças Públicas, Unidade Responsável: Controladoria Geral, Emissão: 17/11/2017 , às 13:07:36
RELATÓRIO RESUMIDO DA EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA
DEMONSTRATIVO DAS RECEITAS E DESPESAS COM MANUTENÇÃO E DESENVOLVIMENTO DO ENSINO - MDE ORÇAMENTO FISCAL E DE SEGURIDADE SOCIAL
R$ 1,00 RREO - ANEXO 8 (LDB, art. 72)
5º BIMESTRE DE 2017 - SETEMBRO A OUTUBRO DE 2017 MUNICIPIO DE PIUMA - ES
JOSE RICARDO PEREIRA DA COSTA
PREFEITO MUNICIPAL CONTADOR MUNICIPAL CRC 016839/O-0PÉRICLES LIBARDI PALAORO
ANTONIO LUIZ CASTELO FONSECA
SECRETARIO MUNICIPAL DE FAZENDA MARCO ANTONIO RODRIGUES DINIZCONTROLADOR GERAL