Câmara Municipal de Vereadores de Pinhão-PR 2014 Controle Interno Procedimentos Instaurados

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Câmara Municipal de Vereadores de Pinhão-PR 04/2014 RESUMO DO REPASSE A CÂMARA PELO EXECUTIVO MUNICIPAL

Período: 01/04/2014 a 30/04/2014 Procedimento Instaurado: 526 - Suprimento a Câmara

Controlador Interno: Cléber da Silva Amado

Entidade: Câmara Municipal de Vereadores de Pinhão-PR Resultado Final: Aprovado Data: 30/04/2014

Descrição Completa

Acompanhamento dos repasses a Câmara Municipal em cumprimento a Lei n.º 4.320 de 1964. O valor repassado a Câmara Municipal no mês 04/2014 pelo Executivo Municipal foi o montante de R$ 210.833,00 (duzentos e dez mil oitocentos e trinta e três reais).

Ordem Resultado Descrição Observação

1 Conforme Os suprimentos mensais a Câmara Municipal foram efetuados no prazo legal

2 Conforme Os valores dos suprimentos repassados estão de acordo com a programação financeira e nos limites legais

Responsáveis:

TADEU LUIS KOMAR – Contador

GERALDO MARINESKI CALDAS – Presidente Relatório Conclusivo

Atesto para os devidos fins de fato e de direito que os procedimentos elencados neste procedimento estão REGULARES.

Câmara Municipal de Vereadores de Pinhão-PR 04/2014 RESUMO DA DESPESA

Período: 01/04/2014 a 30/04/2014 Procedimento Instaurado: 527 – Total da Despesa

FORNECEDOR VALOR

ALAIN CESAR DE ABREU - quatro diárias com pernoite ao vereador quando participou do curso “Modernização e inovação em administração pública”, que ocorreu em Brasília - DF nos dias 22 a 26 abril de 2014. O evento

foi promovido pela IDM Cursos e Treinamentos Ltda. 2.400,00

ALDECO-COM.DE DERIVADOS DE PETROLEO LTDA – combustível tipo gasolina 1.233,76 ALEXANDRO CALDAS CAMARGO - uma diária sem pernoite ao vereador quando foi para a cidade de Curitiba

onde participou de uma reunião com o secretario de agricultura do Estado do Paraná e a associação da localidade de Guarapuavinha.- R$ 150,00.

Quatro diárias com pernoite ao vereador quando participou do curso “Modernização e inovação em administração pública”, que ocorreu em Brasília - DF nos dias 22 a 26 de abril de 2014. O evento foi promovido pela IDM Cursos e Treinamentos Ltda. R$ 2.400,00.

2.550,00

ANGELA MARIA DOS ANJOS – ME - serviços de transporte dos oito vereadores, quando participaram do curso

“Modernização e inovação em administração pública” que ocorreu em Brasília-DF, nos dias 22 a 26 abril de 2014.

6.200,00

ANTONIO PEREIRA DE FREITAS SUPERMERCADO - aquisição de material de limpeza para a câmara 1.285,26

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municipal.

AROLDO ANTUNES DOMINGUES - quatro diárias com pernoite ao vereador quando participou do curso

“Modernização e inovação em administração pública”, que ocorreu em Brasília - DF nos dias 22 a 26 abril de 2014. O evento foi promovido pela IDM Cursos e Treinamentos Ltda.

2.400,00

CARLOS ALBERTO PASSOS FERREIRA - uma diária com pernoite ao vereador quando foi para Curitiba-PR no dia 29/04/2014 para tratar assuntos parlamentares.

300,00 CARLOS ROGERIO CONRADO SCHMIDT & CIA LTDA - serviços prestados na assessoria técnica contábil,

financeira e orçamentária no período de 21/03 a 20/04/2014. 925,00

CLEVISON NUNES DOS SANTOS – ME - prestação de serviços técnico de sonorização, gravação de filmagem e suporte técnico nas reunião da Câmara^.

720,00 COMPANHIA DE SANEAMENTO DO PARANA – SANEPAR – consumo de água 225,52

COPEL DISTRIBUIÇÃO S.A.- consumo de energia elétrica 561,56

COPEL TELECOMUNICACOES S.A.- despesas de serviço IP direto 100% e transporte de acesso a serviço

estendida de internet fibra óptica. 658,07

CÂMARA MUNICIPAL DE PINHÃO – folha de pagamento servidores efetivos 26.623,75

CÂMARA MUNICIPAL DE PINHÃO – subsídio dos vereadores 56.316,00

CÂMARA MUNICIPAL DE PINHÃO – folha de pagamento de servidor cedido 1.097,75 CÂMARA MUNICIPAL DE PINHÃO – folha de pagamento de servidores de cargo em comissão 34.009,85

CÂMARA MUNICIPAL DE PINHÃO – salário família 210,00

DENILSON JOSE DE OLIVEIRA - quatro diárias com pernoite ao vereador quando participou do curso

“Modernização e inovação em administração pública”, que ocorreu em Brasília - DF nos dias 22 a 26 abril de

2014. O evento foi promovido pela IDM Cursos e Treinamentos Ltda. 2.400,00

DF COM DE RELOGIOS PONTO E SISTEMAS LTDA - ponto biométrico marca Control modelo Id. 1.590,00

DIRCEU SIQUEIRA DE FREITAS - uma carga de gas p-13 45,00

EDITORA ARROIO BONITO LTDA – ME - vinte assinaturas do jornal fatos do Iguaçu para período de doze

meses- abril/2014 a março 2015. 1.500,00

EDITORA JURITI LTDA - publicação de atos oficias do poder legislativo durante o mês de marco de 2014. 39,00 FUNDO DE PREVIDENCIA DE PINHAO - FUNPREV patronal sobre a remuneração dos servidores cargos

efetivo da câmara ref. mês abril/2014. 3.006,01

GERALDO MARINESKI CALDAS - uma diária com pernoite vereador da câmara quando foi para Curitiba no dia

29/04 para tratar assuntos parlamentares. 300,00

IDM - CURSOS E TREINAMENTOS LTDA - oito inscrições para os vereadores quando estarão participando do curso modernização e inovação em administração pública que foi realizado em Brasília-DF nos dias 22 a 26

abril de 2014. 3.920,00

INSS - SUBSÍDIOS DO PRESIDENTE - parte patronal sobre a remuneração do presidente da câmara. 1.294,34 INSS - SUBSÍDIOS DOS VEREADORES - parte patronal sobre a remuneração dos vereadores da câmara. 10.532,02 CONTRIBUIÇÕES AO INSS - parte patronal sobre a remuneração dos servidores cargos comissionados da

câmara 7.142,07

INVIOLAVEL PINHAO COM E SERV.DE SIST DE ALARMES ELETRONICO L - monitoramento dos sistemas de alarme e câmeras de filmagem nas partes internas e externas da câmara.

546,66 JOVAEL DOS SANTOS TAQUES BELO - quatro diárias com pernoite ao vereador quando participou do curso

2.400,00

LEANDRO WANDRE BREITENBACH-ME - serviços de montagem e desmontagem de luzes da câmara

municipal. 1.000,00

NESI & MATTOS LTDA - aquisição de seis garrafas térmicas para café e seis toalhas de rosto. 346,94 OI MOVEL S.A.- despesas de telefonia móvel que se encontra aparelhos com os vereadores conforme. 3.039,89 OI S.A. - despesas de telefone fixo da camara municipal prefixo 1.143,63 OSVALDECI LIMA - quatro diárias com pernoite ao vereador quando participou do curso “Modernização e

inovação em administração pública”, que ocorreu em Brasília - DF nos dias 22 a 26 abril de 2014. O evento foi promovido pela IDM Cursos e Treinamentos Ltda.

2.400,00

OSVALDO VERBANECK - quatro diárias com pernoite ao vereador quando participou do curso “Modernização e inovação em administração pública”, que ocorreu em Brasília - DF nos dias 22 a 26 abril de 2014. O evento foi promovido pela IDM Cursos e Treinamentos Ltda.

2.400,00

SEBASTIAO RODRIGUES BASTOS - quatro diárias com pernoite ao vereador quando participou do curso 2.400,00

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SETEMBRINO TELES DA SILVA - reforma das cadeiras giratórias do plenário da câmara municipal 1.800,00 THIAGO WITECK BORCATE – aquisição de material de expediente- sendo toner preto para as impressoras dos

gabinetes dos vereadores. 470,00

187.432,08

Ordem Resultado Descrição Observação

1 Conforme Total da despesa da Câmara Municipal Responsáveis:

Câmara Municipal de Vereadores de Pinhão-PR 04/2014 RESUMO DAS LICITAÇÕES

Período: 01/04/2014 a 30/04/2014 Procedimento Instaurado: 528 – Processo de Compra com

Licitação e Dispensa de Licitação

Descrição Completa – Resumo

PROCESSO DE DISPENSA Nº 008/2014

Objeto: Aquisição de pneus e amortecedores.

Valor Global R$ 6.768,00 (seis mil setecentos e sessenta e oito reais) mensais.

Contratado: RONICAR AUTO CENTER.

CNPJ nº. 82.066.788/0001-01.

Parecer Jurídico nº 025/2014.

Pinhão, 28 de março de 2014.

GERALDO MARINESKI CALDAS Presidente

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Objeto: Contratação de Empresa de Transporte Rodoviário Valor Global R$ 6.200,00 (seis mil e duzentos reais) mensais.

Contratado: ANGELA MARIA DOS ANJOS-ME.

CNPJ nº. 17.736.762/0001-53.

Pinhão, 16 de abril de 2014.

Objeto: Contratação de Empresa para Publicação de Atos Legais e Oficiais do Legislativo Municipal Valor: R$ 1,42 (um real e quarenta e dois centavos).

Contratado: EDITORA JURITI LTDA.

CNPJ nº. 80.192.081/0003-70.

Pinhão, 24 de abril de 2014.

Ordem Resultado Descrição Observação

1 Conforme O edital das licitações foram elaborados de acordo com as normas legais, possuem parecer jurídico, foram publicados nos respectivos prazos.

2 Conforme As licitações ocorreram de forma que cumpriram o edital, referente ao local, horário, documentação.

3 Conforme Foi verificado a habilitação dos participantes em relação área jurídica, qualificação técnica, qualificação financeira, qualificação econômico-financeira e regularidade fiscal de acordo com o art. 27 da Lei Federal n.º 8.666/93

4 Conforme As proponentes vencedoras dos certames licitatórios apresentaram declaração de que não empregam menores respeitando o dispositivo constitucional contido no art. 7º, inciso XXXIII, da Constituição Federal, que proíbe o trabalho do menor, conforme exigência introduzida pela Lei nº 9.854, de 27 de outubro de 1999.

5 Conforme Foi apresentado pelas proponentes vencedoras dos certames licitatórios declaração de idoneidade.

6 Conforme Foi cumprida a ordem classificatória dos licitantes após a devida analise das propostas.

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7 Conforme Os processos de licitação possuem parecer jurídico.

8 Conforme Os processos licitatórios foram homologados e adjudicados, e publicados em conformidade com a legislação.

9 Conforme Foi elaborado contrato em conformidade com os vencedores das licitações, de acordo com o objeto licitado em cumprimento ao edital e as normas legais.

10 Conforme Foi recebido os objetos de acordo com o licitado ou a prestação de serviço esta sendo realizado de acordo com o licitado.

Responsáveis:

Câmara Municipal de Vereadores de Pinhão-PR 04/2014 RESUMO DAS DIÁRIAS

Período: 01/04/2014 a 30/04/2014 Procedimento Instaurado: 529– Diárias

FORNECEDOR VALOR

ALAIN CESAR DE ABREU 2.400,00

ALEXANDRO CALDAS CAMARGO 2.550,00

AROLDO ANTUNES DOMINGUES 2.400,00

CARLOS ALBERTO PASSOS FERREIRA 300,00

DENILSON JOSE DE OLIVEIRA 2.400,00

GERALDO MARINESKI CALDAS 300,00

JOVAEL DOS SANTOS TAQUES BELO 2.400,00

OSVALDECI LIMA 2.400,00

OSVALDO VERBANECK 2.400,00

SEBASTIÃO RODRIGUES BASTOS 2.400,00 19.950,00

1 Conforme A concessão de diárias teve origem em requerimento deferido pela autoridade competente

2 Conforme O valor da diária está dentro dos limites autorizados pela lei 3 Conforme O servidor estava autorizado a receber a diária

4 Conforme As diárias concedidas são controladas através de registros contábeis

5 Conforme Os relatórios das diárias foram feitos no prazo legal estabelecido 6 Conforme As diárias foram analisadas e aprovadas pelo serviço de

contabilidade

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Responsáveis:

Procedimento Instaurado: 530 – Atos de Pessoal Controlador Interno: Cléber da Silva Amado

Entidade: Câmara Municipal de Vereadores de Pinhão-PR Resultado Final: Aprovado com Ressalva

Data: 30/04/2014 Descrição Completa

Ocorrências funcionais, folha de pagamento conforme legislação municipal, federal e exigências do tribunal de contas do Estado.

Câmara Municipal de Vereadores de Pinhão-PR 04/2014 RESUMO DA FOLHA DE PAGAMENTO

Período: 01/04/2014 a 30/04/2014 CARGOS SALÁRIOS FUNPREV INSS

Vereadores 55.404,18 5.230,41

Cargos Efetivos 26.623,75 2.422,80 Cedidos pelo Executivo 1.097,75 120,75

Comissionados 34.009,85 3.383,40

Rescisão 911,82 72,94

Estagiário - -

Salário Família 210,00

Serviço de 3.º - -

Previdência Patronal 3.006,01 18.968,43 Total 118.257,35 5.549,56 27.655,18

1 Conforme O SIM-AP esta sendo enviados para o Tribunal de Contas do Estado no prazo legal e com todas as informações obrigatórias 2 Conforme As ocorrências funcionais estão registradas em ficha ou em

banco de dados informatizado

3 Conforme Os documentos relacionados às ocorrências funcionais estão arquivados em boa ordem e em pastas individuais

4 Conforme A frequência dos servidores é controlada através de registro ponto

5 Conforme As horas extras realizadas pelos servidores foram autorizadas pela autoridade competente com caracterização do interesse publico e das necessidades

6 Conforme As horas extras estão de acordo com o ponto e nos limites estabelecidos pela lei

7 Conforme As férias são concedidas no prazo legal e na escala estabelecida

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8 Conforme Na concessão de férias é observado o número de dias a serem concedidos em função da freqüência ao trabalho

9 Conforme Há controle das férias concedidas ou vencidas aos servidores nas fichas funcionais

10 Conforme As licenças quando concedidas estão de acordo com a solicitação e o regime jurídico do servidor

11 Conforme As vantagens dos servidores tem observação quanto a conquista do direito

12 Conforme Os salários pagos aos servidores e os subsídios pagos aos vereadores atendem os requisitos das normas legais

13 Conforme As vantagens em pecúnia, originarias de mérito funcional atendem o principio da impessoalidade e foram concedidos através de portaria devidamente publicada

14 Conforme Há controle quanto a conquista do direito à promoção funcional 15 Conforme A GFIP é enviada no prazo legal e com todas as informações

obrigatórias

16 Conforme O demonstrativo previdenciário esta sendo elaborado e enviado a Secretaria Nacional da Previdência Social nos prazos estabelecidos

17 Conforme Esta sendo recolhido a parte patronal e do funcionário ou vereador ao INSS ou a Previdência Própria

18 Conforme O Imposto de Renda esta sendo retido na fonte conforme a legislação vigente

19 Conforme Os valores dos subsídios e da remuneração dos cargos e empregos públicos estão sendo publicados anualmente no órgão oficial do Município

Responsáveis:

Foi identificado que alguns vereadores receberam diárias acima do limite de 50% do Subsídio/remuneração, não ocorrendo a devida incidência de Imposto de Renda conforme descrito na tabela abaixo:

VEREADOR VALOR Subsidio Salário 50% Sub Diferença Base IR

ALAIN CESAR DE ABREU 2.400,00 4.559,00 2.279,50 120,50 6.959,00

ALEXANDRO CALDAS CAMARGO 2.550,00 4.559,00 1.975,81 2.279,50 270,50 9.084,81 AROLDO ANTUNES DOMINGUES 2.400,00 4.559,00 2.279,50 120,50 6.959,00 DENILSON JOSE DE OLIVEIRA 2.400,00 4.559,00 2.279,50 120,50 6.959,00

OSVALDECI LIMA 2.400,00 4.559,00 2.279,50 120,50 6.959,00

OSVALDO VERBANECK 2.400,00 4.559,00 2.279,50 120,50 6.959,00

SEBASTIAO RODRIGUES BASTOS 2.400,00 4.559,00 2.279,50 120,50 6.959,00

Na condição de que estes itens sejam regularizados, para os devidos fins de fato e de direito os procedimentos elencados neste procedimento estão REGULARES COM A PRESENTE RESSALVA.

Procedimento Instaurado: 531 – Resumo da Receita e Despesa da Câmara Municipal Controlador Interno: Cléber da Silva Amado

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Câmara Municipal de Vereadores de Pinhão-PR 04/2014 RESUMO DA RECEITA E DESPESA

Período: 01/04/2014 a 30/04/2014

Itens Valor R$

Receita até o Período 843.332,00

Despesa até o Período (667.976,69)

Rendimento de Aplicação Financeira 1.056,51

Saldo Atual 176.411,82

Receita do mês – 1 210.833,00

Despesa empenhada no mês -2 (187.432,08)

Despesa paga no mês – 3 (187.432,08)

Saldo a pagar 2-3 (0,00)

Saldo do mês 1-3 23.400,92

Saldo do mês anterior 152.710,69

Saldo do mês 23.400,92

Rendimentos de Aplicação Financeira 1.056,51 Rendimentos de Aplicação Financeira Devolvida ao

Executivo Municipal (756,30)

Saldo Final - Banco do Brasil Conta Movimento ... 176.411,82

1 Conforme Os processos de empenho, liquidação e pagamentos foram elaborado sob as normas legais.

Responsáveis:

Procedimento Instaurado: 532 – Acompanhamento da Execução Orçamentária

Câmara Municipal de Vereadores de Pinhão-PR 04/2014 EXECUÇÃO ORÇAMENTÁRIA

Período: 01/04/2014 a 30/04/2014

Acompanhamento da execução orçamentária, em cumprimento a Lei Federal n.º 4.320 de 1964.

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Ordem Resultado Descrição Observação 1 Conforme As necessidades da administração, para efeito de aquisição, tem sido

planejadas pelas diversas unidades administrativas de forma a evitar o parcelamento das contratações

2 Conforme Nos processos de contratação a contabilidade e o setor financeiro são consultados sobre disponibilidade orçamentária e financeira

3 Conforme Os créditos adicionais tem sido processados com base em autorização em Resolução de acordo com a Lei Federal nº 4.320 e publicados em jornal oficial.

4 Conforme Os créditos adicionais abertos indicam as fontes de recursos e elas efetivamente existem

5 Conforme Os créditos extraordinários se existiram ocorreram baseados em situações urgentes, imprevistas e comprovadas

6 Conforme Os empenhos da despesa foram emitidos de forma prévia

7 Conforme Os documentos de suporte da despesa estão anexados a nota de empenho

8 Conforme O empenho da despesa observa a fonte de recursos

9 Conforme A nota de empenho registra todas as informações básicas exigidas 10 Conforme O arquivamento das notas de empenho se encontra em boa ordem 11 Conforme A despesa empenhada esta classificada de forma adequada

12 Conforme As notas de empenho estão assinadas pela autoridade competente e pelos responsáveis pela sua emissão

13 Conforme Se ocorreram as anulações de empenho estão fundamentadas pelo servidor responsável e autorizadas pela autoridade competente

14 Conforme O estágio da liquidação da despesa esta sendo observado 15 Conforme A liquidação da despesa esta baseada em documentos fiscais

16 Conforme O atestado da liquidação da despesa é registrado no documento fiscal correspondente pelo servidor responsável

17 Conforme A liquidação da despesa é registrada na contabilidade de forma tempestiva mediante lançamentos contábeis nos sistemas correspondentes

18 Conforme Quando não aceita como liquidada a despesa medidas administrativas e judiciais foram tomadas para preservar o interesse publico

19 Conforme Os pagamentos estão sendo realizados mediante ordem bancárias ou cheque nominal pelo seu valor líquido

20 Conforme Os pagamentos foram realizados mediante emissão de ordem autorizada pela autoridade competente e processada pela contabilidade de forma tempestiva

21 Conforme Os pagamentos obedeceram a ordem cronológica das datas de suas exigibilidade em cada fonte de recurso

22 Conforme As ordens de pagamento registram todas as retenções (INSS, IR, ISS Caução. Etc) exigidas por contrato ou lei

23 Conforme As retenções foram registradas contabilmente de forma individualizada em contas especificas no fluxo orçamentário e extra-orçamentário de acordo com sua natureza

24 Conforme As retenções tidas como consignações foram depositadas em conta bancária especifica

25 Conforme As obrigações previdenciárias foram recolhidas regularmente conforme estabelece a legislação em vigor

Responsáveis:

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GERALDO MARINESKI CALDAS – Presidente

Relatório Conclusivo

Procedimento Instaurado: 533 – Controle Patrimonial Controlador Interno: Cléber da Silva Amado

Câmara Municipal de Pinhão 04/2014 AQUISIÇÃO DE BENS PATRIMONIAIS

Período: 01/04/2014 a 30/04/2014

Acompanhamento da aquisição de bens patrimoniais

ITENS VALOR

0,00

Total 0,00

Responsáveis:

Não ocorreu aquisição de bens patrimoniais no mês de abril de 2014.

Procedimento Instaurado: 534 – Controle dos Veículos Controlador Interno: Cléber da Silva Amado

Câmara Municipal de Pinhão 04/2014 VEÍCULOS

Período: 01/04/2014 a 30/04/2014

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Veículos Dados:

Veículo Gol, combustivel flex, ano 2010, cor vermelho – Placa ATY 6936 Veículo Polo Sedan 1.6 total flex, ano 2011, cor preto – Placa ATX 7854

Gastos GOL

2010 ATY 6936

PÓLO 2011 ATX 7854

TOTAL Aquisição

Reforma Revisão Seguro

Manutenção/aquisição de peças Serviços

Amortecedores

Suspensão/alinhamento/balanceamento/cambagem Pneus

Licenciamento/Seguro -DPVAT

Combustível total 484,00 749,76 1.233,76

*Lavagem

Lubrificantes e Filtros

Total 484,00 749,76 1.233,76

*Nos itens: lavagens e lubrificantes é a média de gastos de cada veículo.

Consumo de Combustível - Tipo Gasolina

VEÍCULO PLACA LITROS KM. MÊS MÉDIA VLR P/

LITRO VALOR $

Combustível KM INICIO DO

MÊS KM FINAL DO MÊS

GOL ATY-6936 160,263 1.572 9,808 3,02 484,00 181.426 182.998

POLO ATX-7854 248,265 3.904 15,725 3,02 749,76 175.783 179.687

TOTAL 408,528 5.476 1.233,76

Ordem Resultado Descrição

1 Conforme Os fornecimentos de peças, serviços e equipamentos estão registrados de forma individual para cada veículo

2 Conforme O abastecimento dos veículos esta sendo realizado no Posto credenciado vencedor do certame licitatório mediante autorização da autoridade competente

3 Conforme No controle dos veículos há relatórios com informações como: quem utilizou, local de destino, kilometragem percorrida

4 Conforme As infrações de transito são cobradas do condutor do veículo Responsáveis:

Pinhão-PR, 30 de abril de 2014.

Cléber da Silva Amado Controlador Interno