MERCADO BRASILEIRO DE PREVIDÊNCIA PRIVADA EAPP

MERCADO BRASILEIRO DE

PREVIDÊNCIA PRIVADA – EAPP

INTRODUÇÃO:

Esse estudo está baseado nos números divulgados pela SUSEP através do sistema SES referente ao

período de jan a maio de 2013. Esses dados são calcados nos FIPES enviados pelas empresas de

capitalização a superintendência, portanto números oficiais.

No período em questão o Mercado encerrou com um Lucro Líquido de R$ 19,1 milhões contra R$

21,6 milhões do ano passado, uma queda nominal de 11,5%.

O Resultado Operacional alcançou a cifra de R$ 2,9 milhões (1,6% das contribuições ganhas) contra

uma perda de R$ 55,3 milhões em 2012 (- 34,2% das contribuições ganhas). Essa recuperação

decorre da significativa redução da sinistralidade. Essa passou de 85,9% das Contribuições Ganhas

para 53,1% no período em foco.

É importante destacar que no ano passado tivemos resultados não operacionais da ordem de R$

49,0 milhões e esse ano praticamente nenhum.

A Taxa Média de Retorno do Patrimônio Líquido foi equivalente a uma aplicação financeira com

remuneração anual de 6,67% contra 7,72% de 2012. Já a rentabilidade operacional sobre as

Provisões Técnicas passou de (-) 23,57% ao ano para 1,39% ao ano.

Como poderemos ver mais adiante é um segmento com operações expressivas em assistência

financeira aos participantes (apesar da alta inadimplência). Esses ativos chegam a representar 27,3%

do Patrimônio Líquido do setor. Também existe um grau de imobilização (Investimentos e Imóveis)

elevado chegando a 42,3% do Patrimônio Líquido Total.

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INTRODUÇÃO:

É importante lembrar que o estudo considera a remuneração do capital dos acionistas / cotistas,

algo parecido como juros sobre o capital próprio. A intenção é de isolar do Resultado Financeiro a

remuneração alternativa dos acionistas / cotistas dando uma melhor transparência a operação.

A líder de mercado é a GBOEX com 55,1% das contribuições totais (em 2012 era de 56,4%). O Estado

do Rio Grande do Sul representa 28,3% das vendas totais (era 28,3% em 2012). O valor médio

mensal de contribuição é de R$ 24,15 contra R$ 24,55 de 2012, uma queda de 1,7%. Já o benefício

médio passou de R$ 9.535,63 para R$ 8.169,18 uma redução de 14,0%. A sinistralidade (Benefícios +

Resgates/Contribuições) foi equivalente a 53,7% das contribuições contra 90,1% do ano passado. As

quedas da frequência de sinistros e dos danos médios justificam esse ponto.

Passo a apresentar os números.

Passo a apresentar os números.

Luiz Roberto Castiglione

Consultor do Mercado

MERCADO DAS EAPP JAN A JUN R$

DRE 2012 % 2013 % %13/12

(+) CONTRIBUIÇÕES PARA COBERTURA DE RISCOS R$ 152.121.678 100,00% R$ 172.633.058 100,00% 13,48% (+) Receitas de Contribuições - Planos Bloqueados R$ 4.417.525 2,90% R$ 5.184.137 3,00% 17,35%

(-) Restituições -R$ 7.230 0,00% -R$ 15.790 -0,01% 118,40%

(+) Receitas de Contribuições - Planos não Bloqueados R$ 148.147.515 97,39% R$ 167.938.508 97,28% 13,36%

(-) Restituições -R$ 436.132 -0,29% -R$ 473.797 -0,27% 8,64%

(+/-) VARIAÇÃO DAS PROVISÕES TÉCNICAS DE PRÊMIOS R$ 662.824 0,44% R$ 2.226.630 1,29% 235,93% PRÊMIOS GANHOS E RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES (-)

PLANOS DE APOSENTADORIA R$ 152.784.502 100,00% R$ 174.859.688 100,00% 14,45%

(-) SINISTROS OCORRIDOS -R$ 131.195.326 -85,87% -R$ 92.919.574 -53,14% -29,17%

(+/-) Variação de Sinistros IBNR R$ 131.489 0,09% -R$ 599.745 -0,34% >1000%

(+/-) Variação de Eventos IBNR R$ 251.040 0,16% -R$ 3.992.814 -2,28% *

(-) Despesas com Benefícios -R$ 125.801.018 -82,34% -R$ 80.399.947 -45,98% -36,09% (-) Despesas com Benefícios Concedidos -R$ 5.776.837 -3,78% -R$ 7.927.068 -4,53% 37,22%

(-) CUSTOS DE AQUISIÇÃO -R$ 4.419.216 -2,89% -R$ 8.940.465 -5,11% 102,31%

(-) Comissão sobre Prêmios Emitidos -R$ 16.853 -0,01% -R$ 3.270.627 -1,87% >1000%

(-) Comissão de Agenciamento -R$ 4.305.979 -2,82% -R$ 5.546.774 -3,17% 28,82%

(-) Outros Custos de Aquisição -R$ 96.384 -0,06% -R$ 123.064 -0,07% 27,68%

(+) OUTRAS RECEITAS E DESPESAS OPERACIONAIS R$ 1.832.253 1,20% R$ 4.173.195 2,39% 127,76%

MARGEM PREVIDÊNCIA TRADICIONAL R$ 19.002.213 12,44% R$ 77.172.844 44,13% 306,13%

(+) RENDAS DE CONTRIBUIÇÕES E PRÊMIOS – PLANOS DE

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lcastglione@uol.com.br - 11 -9 9283-6616

(+) RENDAS DE CONTRIBUIÇÕES E PRÊMIOS – PLANOS DE

APOSENTADORIA R$ 11.487.158 100,00% R$ 12.002.650 100,00% 4,49%

(+) Planos de Contribuição Variável - PGBL R$ 98.366 0,86% R$ 99.596 0,83% 1,25%

(+) Planos de Renda R$ 11.388.801 99,14% R$ 11.903.076 99,17% 4,52%

(-) Restituições -R$ 9 0,00% -R$ 22 0,00% 144,44%

(-) CONSTITUIÇÃO DA PROVISÃO DE BENEFÍCIOS A

CONCEDER -R$ 2.893.487 -25,19% -R$ 5.008.120 -41,73% 73,08%

(=) RECEITAS DE CONTRIBUIÇÕES E PRÊMIOS DE VGBL R$ 8.593.671 100,00% R$ 6.994.530 100,00% -18,61% (+) RENDAS COM TAXA DE GESTÃO E OUTRAS TAXAS R$ 834.437 9,71% R$ 1.979.173 28,30% 137,19% (+/-) VARIAÇÃO DE OUTRAS PROVISÕES TÉCNICAS -R$ 2.370.209 -27,58% R$ 14.380.222 205,59% * (-) DESPESAS COM BENEFÍCIOS -R$ 25.068.667 -291,71% -R$ 23.764.945 -339,76% -5,20%

(-) Administrativos -R$ 21.326.068 -248,16% -R$ 17.151.977 -245,22% -19,57%

(-) Judiciais -R$ 3.148.463 -36,64% -R$ 6.701.345 -95,81% 112,84%

(+/-) Variação de Eventos IBNR -R$ 594.136 -6,91% R$ 88.377 1,26% *

(-) CUSTOS DE AQUISIÇÃO -R$ 6.392.002 -74,38% -R$ 10.268.573 -146,81% 60,65%

(-) Despesas de Corretagem e Agenciamento -R$ 2.317.035 -26,96% -R$ 1.960.622 -28,03% -15,38% (-) Despesas de Custeamento de Vendas -R$ 3.557.377 -41,40% -R$ 6.289.792 -89,92% 76,81%

(-) Despesas com Serviços Técnicos -R$ 68.728 -0,80% -R$ 114.141 -1,63% 66,08%

(-) Outros Custos de Aquisição -R$ 448.862 -5,22% -R$ 1.904.018 -27,22% 324,19%

(+) OUTRAS RECEITAS E DESPESAS OPERACIONAIS -R$ 2.652.604 -30,87% -R$ 2.533.766 -36,22% -4,48%

MARGEM VGBL -R$ 27.055.374 -314,83% -R$ 13.213.359 -188,91% -51,16%

DRE 2012 % 2013 % %13/12

(-) DESPESAS ADMINISTRATIVAS -R$ 55.821.484 -34,59% -R$ 55.246.254 -30,38% -1,03%

(-) Pessoal Próprio -R$ 30.518.177 -18,91% -R$ 29.973.301 -16,48% -1,79%

(-) Serviços de Terceiros -R$ 9.209.924 -5,71% -R$ 10.826.740 -5,95% 17,56%

(-) Localização e Funcionamento -R$ 10.848.243 -6,72% -R$ 7.837.305 -4,31% -27,76%

(-) Publicidade e Propaganda Institucional -R$ 1.518.176 -0,94% -R$ 2.041.109 -1,12% 34,44%

(-) Publicações -R$ 683.699 -0,42% -R$ 752.269 -0,41% 10,03%

(-) Donativos e Contribuições -R$ 533.380 -0,33% -R$ 596.379 -0,33% 11,81%

(-) Despesas Administrativas Diversas -R$ 2.509.885 -1,56% -R$ 3.219.151 -1,77% 28,26%

(-) DESPESAS COM TRIBUTOS -R$ 4.411.620 -2,73% -R$ 5.526.259 -3,04% 25,27%

RESULTADO INDUSTRIAL -R$ 68.286.265 -42,31% R$ 3.186.972 1,75% * (+) RESULTADO FINANCEIRO R$ 13.033.184 8,08% -R$ 293.501 -0,16% -102,25% (+) Receitas Financeiras R$ 41.664.648 25,82% R$ 32.744.632 18,01% -21,41% (-) Despesas Financeiras -R$ 28.631.464 -17,74% -R$ 33.038.133 -18,17% 15,39% RESULTADO OPERACIONAL -R$ 55.253.081 -34,24% R$ 2.893.471 1,59% * COMBINED RATIO 134,24% 98,41% (+) RESULTADO PATRIMONIAL R$ 29.231.908 R$ 18.338.026 -37,27% (+) RESULTADO PATRIMONIAL R$ 29.231.908 R$ 18.338.026 -37,27%

(+) Receitas C/ Imóveis de Renda R$ 4.538.495 R$ 3.651.349 -19,55%

(-) Despesas C/ Imóveis Destinado à Renda ou

Venda -R$ 1.740.860 -R$ 1.831.178 5,19%

Remuneração dos Acionistas / Cotistas R$ 25.232.460 R$ 19.729.429 -21,81%

(-) Despesas com Ajuste de Investimentos em

Controladas e Coligadas R$ 220.184 -R$ 3.620.755 *

(+) Receitas com Outros Investimentos R$ 981.629 R$ 409.367 -58,30%

(-) Despesas com Outros Investimentos R$ 0 -R$ 186 0,00%

(+) GANHOS OU PERDAS COM ATIVOS NÃO

CORRENTES R$ 49.006.776 -R$ 37.388 *

(=) RESULTADO ANTES DOS IMPOSTOS E

PARTICIPAÇÕES R$ 22.985.603 14,24% R$ 21.194.109 11,65% -7,79%

(-) IMPOSTO DE RENDA -R$ 959.230 -4,17% -R$ 1.479.104 -6,98% 54,20%

(-) CONTRIBUIÇÃO SOCIAL -R$ 432.506 -1,88% -R$ 595.685 -2,81% 37,73%

(-) PARTICIPAÇÕES SOBRE O RESULTADO R$ 0 0,00% R$ 0 0,00% 0,00%

MERCADO DAS EAPP

TAXAS MÉDIA DE RETORNO - % AO ANO

2012 2013

TAXA MÉDIA DE RETORNO DO PATRIMÔNIO

LÍQUIDO 7,72% 6,67%

TAXA DE RENTABILIDADE SOBRE PROV. TÉCNICAS -23,57% 1,39%

6 lcastglione@uol.com.br - 11 -9 9283-6616 -25,00% -20,00% -15,00% -10,00% -5,00% 0,00% 5,00% 10,00% 2012 2013 7,72% 6,67% -23,57% 1,39%

DADOS ESTATÍSTICOS 2012 2013 %13/12

CONTRIBUIÇÃO MÉDIA MENSAL R$ 24,55 R$ 24,15 -1,65%

BENEFÍCIO MÉDIO R$ 9.535,63 R$ 8.196,18 -14,05%

BENEFÍCIO MÉDIO R$ 9.535,63 R$ 8.196,18 -14,05%

SINISTRALIDADE 90,13% 52,72% -41,51%

MARKET SHARE Contribuições (2012) % Contribuições (2013) % %13/12

GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE R$ 95.049.664 56,36% R$ 102.774.956 55,10% 8,13%

APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 29.785.776 17,66% R$ 39.488.874 21,17% 32,58%

MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 9.478.738 5,62% R$ 9.145.885 4,90% -3,51%

FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 4.984.007 2,96% R$ 5.333.987 2,86% 7,02%

LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE

PREVIDÊNCIA R$ 4.701.421 2,79% R$ 4.972.335 2,67% 5,76%

UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A. R$ 5.068.528 3,01% R$ 4.153.658 2,23% -18,05%

RECÍPROCA ASSISTÊNCIA R$ 3.394.115 2,01% R$ 3.849.170 2,06% 13,41%

PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A. R$ 2.996.990 1,78% R$ 2.879.928 1,54% -3,91%

EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR R$ 2.059.988 1,22% R$ 2.394.118 1,28% 16,22%

ASPECIR PREVIDÊNCIA R$ 2.544.124 1,51% R$ 2.370.838 1,27% -6,81%

SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO R$ 2.003.042 1,19% R$ 2.299.774 1,23% 14,81%

AUXILIADORA PREVIDÊNCIA R$ 2.158.914 1,28% R$ 2.199.540 1,18% 1,88%

SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 1.010.723 0,60% R$ 1.367.886 0,73% 35,34%

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SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 1.010.723 0,60% R$ 1.367.886 0,73% 35,34%

BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 836.044 0,50% R$ 976.616 0,52% 16,81%

VIVER PREVIDÊNCIA R$ 950.016 0,56% R$ 973.769 0,52% 2,50%

UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL

-COMPREV R$ 549.462 0,33% R$ 738.457 0,40% 34,40%

UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL R$ 244.803 0,15% R$ 228.133 0,12% -6,81%

ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 526.108 0,31% R$ 186.500 0,10% -64,55%

PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 146.828 0,09% R$ 130.526 0,07% -11,10%

BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 124.628 0,07% R$ 58.264 0,03% -53,25%

FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 12.565 0,01% R$ 3.752 0,00% -70,14%

ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 18.124 0,01% R$ 1.560 0,00% -91,39%

PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 954 0,00% R$ 1.115 0,00% 16,88%

ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 932 0,00% R$ 116 0,00% -87,55%

NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0 0,00% R$ 0 0,00% 0,00%

UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0 0,00% R$ 0 0,00% 0,00%

56,36% 17,66% 5,62% 2,96% 2,79% 3,01% 11,61%

2012

2013

GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA

FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A.

DEMAIS

GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA

FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A.

MARKET SHARE Contribuições (2012) % Contribuições (2013) % %13/12 RS R$ 47.748.421 28,31% R$ 52.785.109 28,30% 10,55% RJ R$ 32.163.246 19,07% R$ 34.080.938 18,27% 5,96% SP R$ 14.278.349 8,47% R$ 15.575.165 8,35% 9,08% MG R$ 12.500.534 7,41% R$ 12.854.654 6,89% 2,83% DF R$ 8.878.807 5,26% R$ 9.600.085 5,15% 8,12% MA R$ 2.114.321 1,25% R$ 7.632.455 4,09% 260,99% PR R$ 6.315.311 3,74% R$ 6.703.069 3,59% 6,14% BA R$ 5.441.262 3,23% R$ 5.571.586 2,99% 2,40% PE R$ 5.287.261 3,14% R$ 5.516.244 2,96% 4,33% SC R$ 4.999.924 2,96% R$ 5.193.637 2,78% 3,87% CE R$ 4.028.940 2,39% R$ 4.408.288 2,36% 9,42% PA R$ 3.457.964 2,05% R$ 3.718.441 1,99% 7,53% PB R$ 2.948.649 1,75% R$ 3.041.137 1,63% 3,14% GO R$ 2.502.524 1,48% R$ 2.471.896 1,33% -1,22% 10 lcastglione@uol.com.br - 11 -9 9283-6616 GO R$ 2.502.524 1,48% R$ 2.471.896 1,33% -1,22% MS R$ 2.216.331 1,31% R$ 2.426.947 1,30% 9,50% RN R$ 2.177.702 1,29% R$ 2.405.467 1,29% 10,46% ES R$ 2.107.601 1,25% R$ 2.330.780 1,25% 10,59% AM R$ 1.804.367 1,07% R$ 1.969.874 1,06% 9,17% AC R$ 1.253.256 0,74% R$ 1.413.659 0,76% 12,80% PI R$ 1.200.290 0,71% R$ 1.292.350 0,69% 7,67% AL R$ 1.141.115 0,68% R$ 1.267.810 0,68% 11,10% MT R$ 1.093.685 0,65% R$ 1.174.764 0,63% 7,41% RO R$ 965.069 0,57% R$ 885.037 0,47% -8,29% SE R$ 761.486 0,45% R$ 836.953 0,45% 9,91% RR R$ 544.580 0,32% R$ 608.456 0,33% 11,73% AP R$ 524.756 0,31% R$ 544.554 0,29% 3,77% TO R$ 190.743 0,11% R$ 220.402 0,12% 15,55% Totais R$ 168.646.494 100,00% R$ 186.529.757 100,00% 10,60%

28,31% 1,25% 30,22%

2012

2013

MÉDIA MENSAL DO PERÍODO CONTRIBUIÇÃO MÉDIA -2012

CONTRIBUIÇÃO MÉDIA

-2013 %13/12

ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 34,25 R$ 40,37 17,86% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 56,77 R$ 31,91 -43,80% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 25,92 R$ 0,00 0,00% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 2,82 R$ 43,36 >1000% ASPECIR PREVIDÊNCIA R$ 16,39 R$ 17,25 5,19% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA R$ 2,80 R$ 2,76 -1,31% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,88 R$ 0,81 -7,78% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 2,23 R$ 1,84 -17,40% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR R$ 22,66 R$ 25,55 12,77% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 4,15 R$ 4,53 9,10% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 99,71 R$ 32,90 -67,00% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE R$ 64,16 R$ 68,74 7,14% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA R$ 108,82 R$ 137,83 26,65%

12

lcastglione@uol.com.br - 11 -9 9283-6616

LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA R$ 108,82 R$ 137,83 26,65% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 50,43 R$ 51,75 2,62% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 17,67 R$ 18,62 5,38% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 7,59 R$ 10,76 41,68% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A. R$ 17,89 R$ 20,81 16,35% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA R$ 25,07 R$ 29,88 19,17% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 3,31 R$ 4,32 30,69% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO R$ 4,50 R$ 5,36 19,09% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A. R$ 53,20 R$ 49,84 -6,33% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV R$ 23,32 R$ 22,49 -3,54% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL R$ 11,75 R$ 11,73 -0,11% VIVER PREVIDÊNCIA R$ 17,57 R$ 18,10 3,06%

DANO MÉDIO - 2012 DANO MÉDIO - 2013 %13/12

ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 26.087,64 R$ 25.121,40 -3,70% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 1.663,81 R$ 1.596,18 -4,06% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% ASPECIR PREVIDÊNCIA R$ 39.048,55 R$ 51.365,73 31,54% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA R$ 19.131,96 R$ 8.590,22 -55,10% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 4.927,00 R$ 0,00 0,00% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR R$ 22.769,00 R$ 42.911,33 88,46% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 3.704,40 R$ 3.902,75 5,35% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 13.195,81 R$ 4.543,92 -65,57% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE R$ 129.710,06 R$ 132.906,77 2,46% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA R$ 8.491,16 R$ 6.138,32 -27,71% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA R$ 8.491,16 R$ 6.138,32 -27,71% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 1.947,59 R$ 2.256,93 15,88% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A. R$ 4.984,25 R$ 4.913,61 -1,42% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA R$ 4.208,37 R$ 4.791,42 13,85% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA R$ 3.466,71 R$ 5.546,19 59,98% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO R$ 7.274,28 R$ 8.624,84 18,57% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A. R$ 5.315,36 R$ 5.603,72 5,42% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV R$ 68.785,60 R$ 61.263,00 -10,94% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. R$ 0,00 R$ 0,00 0,00% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL R$ 12.027,50 R$ 15.676,14 30,34% VIVER PREVIDÊNCIA R$ 2.256,89 R$ 1.493,45 -33,83%

Média de Contribuintes no Período NÚMERO PARTICIPANTES -2012

NÚMERO PARTICIPANTES

-2013 %13/12

ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA 2.560 770 -69,92% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA 87.439 206.265 135,90%

ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA 6 1 0,00%

ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA 1.070 6 -99,44% ASPECIR PREVIDÊNCIA 25.865 22.913 -11,41% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA 128.540 132.697 3,23% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA 158.235 200.428 26,66% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 9.313 5.271 -43,40% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR 15.151 15.615 3,06% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA 200.074 196.267 -1,90% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA 21 19 -9,52% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE 246.663 248.949 0,93% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA 2.298 1.815 -21,02%

14

lcastglione@uol.com.br - 11 -9 9283-6616

LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA 2.298 1.815 -21,02% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA 31.326 29.453 -5,98% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 0 0 0,00% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA 9 10 0,00% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA 3.223 2.022 -37,26% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A. 27.922 23.061 -17,41% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA 22.560 21.469 -4,84% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA 50.940 52.753 3,56% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO 74.119 71.457 -3,59% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A. 13.459 13.891 3,21% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV 3.927 5.470 39,29% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 0 0 0,00% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL 3.473 3.240 -6,71% VIVER PREVIDÊNCIA 9.014 8.965 -0,54%

Média de Beneficiários no Período NÚMERO BENEFICÁRIOS -2012

NÚMERO BENEFICÁRIOS

-2013 %13/12

ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA 11 5 -54,55% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA 10.744 7.466 -30,51%

ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA 4 0 0,00%

ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA 0 0 0,00%

ASPECIR PREVIDÊNCIA 20 15 -25,00%

AUXILIADORA PREVIDÊNCIA 52 97 86,54% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA 1 0 0,00% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 0 0 0,00% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR 4 3 -25,00% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA 58 76 31,03% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA 36 24 -33,33% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE 895 530 -40,78% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA 212 199 -6,13% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA 212 199 -6,13% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA 2.524 2.357 -6,62% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 0 0 0,00% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA 0 0 0,00% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA 0 0 0,00% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A. 140 156 11,43%

RECÍPROCA ASSISTÊNCIA 333 347 4,20%

SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA 133 102 -23,31% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO 32 31 -3,13% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A. 258 237 -8,14% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL - COMPREV 5 7 40,00% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 0 0 0,00%

UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL 6 7 16,67%

VIVER PREVIDÊNCIA 88 110 25,00%

SINISTRALIDADE DIRETA(*) FREQÜÊNCIA

DADOS ESTATÍSTICOS 2012 2013 2012 2013

ACVAT- PREVIDÊNCIA PRIVADA 54,54% 67,35% 0,4297% 0,6494% APLUB - PREVIDÊNCIA PRIVADA 60,01% 30,18% 12,2874% 3,6196% ARC PREVIDÊNCIA PRIVADA 0,00% 0,00% 66,6667% 0,0000% ARCESP PREVIDÊNCIA PRIVADA 0,00% 0,00% 0,0000% 0,0000% ASPECIR PREVIDÊNCIA 30,70% 32,50% 0,0773% 0,0655% AUXILIADORA PREVIDÊNCIA 46,08% 37,88% 0,0405% 0,0731% BAMÉRCIO S.A. PREVIDÊNCIA PRIVADA 0,59% 0,53% 0,0006% 0,0000% BMC PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 0,00% 0,00% 0,0000% 0,0000% EQUATORIAL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR 4,42% 5,38% 0,0264% 0,0192% FAMILIA BANDEIRANTE PREVIDÊNCIA PRIVADA 4,31% 5,56% 0,0290% 0,0387% FUTURO - PREVIDÊNCIA PRIVADA >1000% >1000% 171,4286% 126,3158% GBOEX - GRÊMIO BENEFICENTE 122,26% 68,60% 0,3628% 0,2129% LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA 119,97% 81,39% 9,2254% 10,9642%

16

lcastglione@uol.com.br - 11 -9 9283-6616

LUTERPREV- ENTIDADE LUTERANA DE PREVIDÊNCIA 119,97% 81,39% 9,2254% 10,9642% MBM PREVIDÊNCIA PRIVADA 51,86% 58,16% 8,0572% 8,0026% NEWPREV PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 0,00% 0,00% 0,0000% 0,0000% PECÚLIO UNIÃO PREVIDÊNCIA PRIVADA 0,00% 0,00% 0,0000% 0,0000% PREVICORP PREVIDÊNCIA PRIVADA 0,00% 0,00% 0,0000% 0,0000% PREVIMIL PREVIDÊNCIA COMPLEMENTAR S.A. 23,28% 26,62% 0,5014% 0,6765% RECÍPROCA ASSISTÊNCIA 41,29% 43,19% 1,4761% 1,6163% SABEMI PREVIDÊNCIA PRIVADA 45,62% 41,36% 0,2611% 0,1934% SOCIEDADE CAXIENSE DE MÚTUO SOCORRO 11,62% 11,63% 0,0432% 0,0434% UNIÃO DE PREVIDÊNCIA S.A. 31,92% 31,97% 1,9169% 1,7061% UNIÃO PREVIDENCIÁRIA COMETA DO BRASIL

-COMPREV 62,59% 58,09% 0,1273% 0,1280% UNIMED PREVIDÊNCIA PRIVADA S.A. 0,00% 0,00% 0,0000% 0,0000% UPOFA UNIÃO PREVIDENCIAL 29,48% 48,10% 0,1728% 0,2160% VIVER PREVIDÊNCIA 20,91% 16,87% 0,9763% 1,2270%

Totais 90,13% 52,72% 1,3924% 0,9320%

ATIVOS R$ %

DISPONÍVEL + APLICAÇÕES R$ 649.530.945 54,48%

CRÉDITOS COM OPERAÇÕES PREVIDÊNCIA R$ 47.747.727 4,00%

ASSISTENCIA FINANCEIRA R$ 198.093.911 16,61% (-) PROVISÃO CRÉDITOS R$ 41.081.363 3,45% % INADIMPLÊNCIA 20,74% OUTROS ATIVOS R$ 94.517.879 7,93% INVESTIMENTOS R$ 211.468.414 17,74% IMOBILIZADO R$ 31.375.323 2,63% INTANGÍVEL R$ 665.397 0,06% INTANGÍVEL R$ 665.397 0,06% DIFERIDO R$ 11.742 0,00% TOTAL R$ 1.192.329.975 100,00% PASSIVOS R$ % PROVISÕES TÉCNICAS R$ 500.065.924 41,94% OUTROS PASSIVOS R$ 116.981.133 9,81% PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 575.282.918 48,25% TOTAL R$ 1.192.329.975 100,00%

ESTRUTURA DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ %

PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 575.282.918 100,00%

(-) PERMANENTES R$ 243.520.876 42,33%

PATRIMÔNIO LÍQUIDO FINANCEIRO R$ 331.762.042 57,67%

APLICAÇÕES (-) PROVISÕES TÉCNICAS R$ 149.465.021 25,98%

ASSISTENCIA FINANCEIRA R$ 157.012.548 27,29% DEMAIS R$ 25.284.473 4,40%

2013

2013