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Cenário de Negócio Data Criação Data Revisão Número de páginas

1.3 Tesouraria 17/10/2012 Página 1 de 52

Processo de Negócio Criado por: Mariana O. Martins

1.3.22- Cadastrar e efetuar fechamento mensal e

pagamento do produto Finame em Cesta de Moedas Revisado por: Maruza I. C. Caon

ÍNDICE: 1. OBJETIVO 2. ABRANGÊNCIA 3. DEFINIÇÕES 4. DIRETRIZES 4.1 – Responsabilidades 4.2 – Procedimentos 5. DISPOSIÇÕES GERAIS 6. ANEXOS 7. FORMULÁRIOS 8. NATUREZA DA ALTERAÇÃO

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1. OBJETIVO

Efetuar a criação de um contrato de Finame, utilizando-se como índice de juros a Cesta de Moedas mais um valor fixo de Spreed, e também o dólar como moeda. Também serão demonstradas as transações utilizadas para cálculo da provisão de juros (TPM44), transferência de posições entre curto e longo prazo (J1BBSTNEW), contabilização de valores (TBB1), fixação de variação cambial no pagamento (TPM18), fixação da variação cambial no fechamento mensal (TPM1), e fixação de índices ao contrato (TJ05), processadas nos momentos de pagamento e fechamento mensal.

2. ABRANGÊNCIA

Este procedimento aplica-se às Assessorias Financeiras e à Tesouraria da Rodobens Serviços Compartilhados.

3. DEFINIÇÕES

TESOURARIA: Célula de trabalho da Rodobens Serviços Compartilhados responsável pelos processamentos das contas bancárias, aplicações e captações de recursos.

ASSESSORIA FINANCEIRA: Célula de trabalho localizada na Rodobens Corporativa e na Rodobens Negócios Imobiliários S/A, responsável pelo gerenciamento dos recursos disponibilizados pela Tesouraria junto aos Bancos.

UNs: Unidades de Negócios das Empresas Rodobens

AEN: Área Estratégica de Negócio das Empresas Rodobens SAP: Sistema de Gestão Empresarial

RSC: Rodobens Serviços Compartilhados 4. DIRETRIZES

4.1 – Responsabilidades

Assessoria Financeira:Cadastrar no SAP todos os contratos firmados com os Bancos após definições em conseqüência da análise dos caixas das empresas.

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1. Empresa

2. Tp. produto: FTJ

3. Tp. transação: 210 (Financ. - Emp. Não Ligadas)

4. Parceiro: BP da empresa no qual foi contratado o financiamento; 5. Moeda trans.: USD

6. Tecle Enter.

7. Preencher o campo “Montante” com o valor contratado em dólar; 8. Em “Iníc.val.” , preencher com a data de assinatura do contrato;

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17. Em “Data do cálculo”, informar a data final de cálculo da primeira condição de juros;

18. No campo “tudo”, informe a periodicidade em que serão pagos os juros. Neste exemplo, serão pagos trimestralmente e depois mensalmente. Sendo assim, digitar “ 3 “ e selecionar “Meses”;

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19. No campo “Forma amortiz.”, selecionar “Amortização em prestações”;

20. O campo “Montante” deverá ficar em branco para que o sistema efetue o cálculo das parcelas automaticamente;

21. No campo “Freqüência”, selecionar “Entrada manual”;

22. No campo “Iníc. valid. item”, informar a data de início de cálculo da primeira parcela de principal a ser paga;

23. Em “Vencimento”, informar a data em que será feito o primeiro pagamento;

24. Em “Data do cálculo”, informar a data final de cálculo da primeira parcela de principal;

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27. No topo da tela, clicar na caixa “Condições” e em seguida, duplo clique em “Juros nominais”;

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28. No campo “Mét.cálc.juros”, selecionar “Cálculo linear de juros” (para juros simples);

29. No campo “Fim do período”, selecionar a caixa “Incluído”, e no campo “Dia útil”, selecionar “Dia de trabalho subseqüente”;

30. Em “Data de vencimento”, selecionar a caixa “Utilizar no fim prazo” selecionar “Dias de trabalho subseqüente”.

31. Em “Calend.1”, informar sempre “TE”;

Obs.: Em alguns casos, os pagamentos inicialmente são feitos de forma trimestral e depois de determinado período, passam a ser mensais. Para isso, devemos criar duas condições de juros conforme abaixo.

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35. Nos campos “Primeiro Período” e “Último Período”, selecionar “Considerar na totalidade”;

36. No campo “Método Cálculo”, selecionar “act/360”;

37. No campo “CompensAmortiz.”, selecionar “Compensação para o fim do período”; 38. No campo “Atualização”, em “Regra”, selecionar a opção “Periódico”, e em “Freqüência”, informar a periodicidade de pagamento das parcelas. No exemplo, serão feitos pagamentos mensais de principal. Sendo assim, será preenchido “1” e selecionado “Meses”;

39. No campo “Fim do período”, selecionar a caixa “Incluído”, e em “Data de vencimento, selecionar a caixa “Utilizar no fim prazo”. Em “Fim do período”, “Dia útil”, deverá ser selecionada a opção “Dias de trabalho subseqüente”. Em “Vencimento”, selecionar a opção “Dias de trabalho subseqüente”;

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43. Confirmar se os campos da amortização final estão preenchidos com a data de vencimento do contrato;

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46. Em “Correção de juros”, selecionar “Períodico”, digitar “1” e selecionar “Dias de calendário”;

47. No campo “DataCorreçJuros”, digitar a data na qual o contrato começará a calcular o juros;

48. Em “Rgrs.calendário”, selecionar “Sem diferimento”, pois o contrato corrigirá juros em dias corridos, conforme informado anteriormente na opção de “act/360”;

49. Selecionar a opção “ + (mais)” e digitar “1” em “Dias calendário”;

50. Em “Fixação de juros”, selecionar “Relativo”, e em “Data de correção de juros”, selecionar a opção “ – (menos)“ e digitar “1” em “Dias úteis”.

51. Em “Calend.1”, informar “TE”;

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53. Na aba “Detalhes de pagamento”, informar a conta na qual o contrato foi feito; 54. Em “Direção”, informar “ + “ (mais) em uma linha e “ – “ (menos) na linha debaixo, dar duplo clique dentro do campo “Validade”, e em “Banco empresa” clicar no “Matchcode”;

55. Na tela seguinte, aparecerá a lista de contas que a empresa selecionada possui em bancos;

56. Dar duplo clique na conta em que ocorrerão as movimentações do contrato; 57. Seguir o mesmo procedimento para o campo “ID conta”;

58. Clicar na caixa “Síntese detalhes pagamento”; 59. Fazer o mesmo procedimento nas duas linhas;

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60. Selecionar a aba “Fluxo de caixa” e conferir os valores de contratação e das parcelas calculadas pelo sistema com a tabela fornecida pelo banco. Para isso, selecione o layout “/FINAME”, e abra o subtotal do valor da contratação.

61. Na coluna “Taxa MI”, estará a informação sobre a cotação do dólar para aquela data. No momento da contratação, a cotação do dólar utilizada será a do dia anterior à data do contrato. Esta cotação, virá sempre informada no contrato firmado junto ao banco. Caso a cotação do sistema esteja divergente à utilizada pelo banco, é necessário alterar o valor na partida, clicando com o botão direito sobre o valor da liberação, e em seguida, clicar em “Editar movimento“. Em “Taxa de câmbio”, informe o valor correto da cotação de dólar utilizada, e selecionar a opção de “Taxa câmb.fix.”. Tecle “Enter” e

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62. Clicar em “Salvar” no topo da janela;

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64. No topo da tela, clicar em “Transação financeira” e clicar em “Processar”. O sistema já redirecionará a tela para a transação “FTR_EDIT”;

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67. Processar a transação TBB1 para contabilizar a captação de recursos;

68. Preencher os campos “Empresa”, “Transação” e “Até inclusive vencimento” (com a data da(s) partida(s) a ser contabilizada(s));

69. Clique na opção “Executar (F8)” no topo da tela. Executar primeiramente em teste para verificar os lançamentos a serem feitos, e depois desmarque a opção de “Execução em teste” para processar os lançamentos efetivamente;

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70. A contabilização da captação será feita diretamente na conta de longo prazo. Desta forma, no momento da contratação, será necessário processar a transação “J1BBSTNEW”, a fim de que seja transferido o saldo devedor que estiver em longo prazo para curto prazo (valores à pagar dos próximos 12 meses);

71. Preencher o campo “Empresa”;

72. Em “Data transf.”, preencher com a data de início do contrato e em seguida, clicar na caixa “Determ. Períodos”;

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76. Diariamente, deverá ser processada a transação “TJ05”, a fim de corrigir o juros dos contratos e fixar o índice nas transações.

77. Para isso, os valores referentes à taxa variável deverá estar cadastrada no sistema, através da transação TBEX. Como mencionado anteriormente, este contrato utilizará como taxa variável a cesta de moedas (ECM_DOL), e esta poderá ser obtida através do site

http://www.bndes.gov.br/SiteBNDES/bndes/bndes_pt/Ferramentas_e_Normas/Moedas _Contratuais/ ;

78. Em “Consulta de Moedas”, selecionar “T.JUROS RES.635/87 (006)”, e logo abaixo, informar a data da qual precisa consultar a cesta de moedas;

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80. Estas taxas, também poderão ser obtidas acessando-se diretamente o link http://www.bndes.gov.br/Moedas/um006.txt ;

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81. Esta moeda é válida por 3 meses. Anotar o valor vigente no período ao qual irá corrigir o contrato e preencher na planilha “Carga Câmbio e índices”;

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82. Logo após, acessar a transação “TBEX” e seguir os passos conforme PO desta transação;

83. Novamente na transação TJ05, preencha os campos “Empresa”, “Data de fixação dos juros”;

84. Em “Seleção específica transação”, remover a marcação da caixa que indica “Todas as transações” e no campo em frente, digitar o número do contrato a ser processado;

85. Clique na opção “Executar (F8)” no topo da tela. Executar primeiramente em teste para verificar os lançamentos a serem feitos, e depois desmarque a opção de

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86. Para os fechamentos mensais, deverão ser processadas as transações TPM44 (apropriação de juros e cálculo da variação cambial dos juros), J1BBSTNEW (transferência de posições entre longo e curto prazos) e TPM1 (efetuar avaliações no final do período - “variação cambial”);

87. Antes de acessar a transação TPM44, é necessário conferir se a cotação do dólar cadastrada no sistema está coerente com a utilizada pelo banco. Nos momentos de pagamento, deverá ser utilizada a cotação de dólar do dia anterior. Já nos momentos de fechamento mensal, deverá ser utilizada a cotação do próprio dia. Para consultar

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90. Em “Parâmetros de delimitação” preencher a “Data fixada delimitação” com a data do fechamento do mês em referência;

91. Clique na opção “Executar (F8)” no topo da tela. Executar primeiramente em teste para verificar os lançamentos a serem feitos, e depois desmarque a opção de “Execução em teste” para processar os lançamentos efetivamente;

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92. Acessar a transação J1BBSTNEW; 93. Preencher o campo “Empresa”;

94. Em “Data transf.”, preencher com a data em que foi feita a apropriação do juros e em seguida, clicar na caixa “Determ. Períodos”;

95. Preencher o campo “N.º do contrato”;

96. Em “Tp. Contrato”, desmarcar a opção “Empréstimo” e marcar a opção “CFM-TM”; 97. Clique na opção “Executar (F8)” no topo da tela. Executar primeiramente em teste para verificar os lançamentos a serem feitos, e depois desmarque a opção de “Execução em teste” para processar os lançamentos efetivamente;

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98. Logo após, processar a transação “TPM1”;

99. Em “Grupos de produtos”, selecionar a opção de “Transações OTC”; 100. Em “Delimitações gerais”, preencher o campo “Empresa”;

101. Em “Transações OTC”, preencher o campo “Transação”;

102. Em “Parâmetro de avaliação, preencher o campo “Data fixada da avaliação” com a data de fechamento;

103. Em “Categoria de avaliação”, selecionar a opção “Avaliação no fim do exercício”; 104. Clique na opção “Executar (F8)” no topo da tela. Executar primeiramente em teste

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106. Nas datas em que houver pagamentos, deverão ser processadas novamente as transações “TPM44” (passos 88 a 91) e “J1BBSTNEW” (passos 92 a 97);

107. Processar a transação “TBB1” (passos 67 à 69).

108. Quando o pagamento for composto também de parcela de principal, deverá ser processada a transação “TPM18” para cálculo da variação cambial do principal.

109. Em “Grps. Produtos”, selecionar a opção “Trans. OTC”; 110. Em “Delimitações gerais”, preencher o campo “Empresa”; 111. Em “Trans. OTC”, preencher o campo “Transações OTC”;

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5. DISPOSIÇÕES GERAIS Não há. 6. ANEXOS Não há. 7. FORMULÁRIOS Não há. 8. NATUREZA DA ALTERAÇÃO